Стр. 4
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12 |
Стр.13 |
Стр.14 |
Стр.15 |
Стр.16 |
Стр.17 |
Стр.18 |
Стр.19 |
Стр.20 |
Стр.21 |
Стр.22
наличности производится одним из кассиров под контролем работника,
возглавляющего кассу пересчета. Перечень лиц, на которых возлагается
выполнение указанных операций, оформляется приказом по банку.
Указанные работники проверяют, вся ли денежная наличность и
документы вложены в хранилище, запирают его на два ключа,
опечатывают и сдают под охрану в соответствии с требованиями
п.5.1.18 настоящего Положения.
Раздел 2.5. Обработка, формирование и упаковка
денежной наличности
-----------------------------------------------------------
Наименование раздела 2.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Раздел 2.5. Обработка, формирование и упаковка денежной
наличности в национальной валюте
-----------------------------------------------------------
2.5.1. Во всех банках применяется единый, установленный
настоящим Положением порядок обработки, формирования и упаковки
денежной наличности.
-----------------------------------------------------------
Абзац первый пункта 2.5.1 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.5.1. Во всех банках применяется единый, установленный
настоящим Положением порядок обработки, формирования и
упаковки денежной наличности в национальной валюте.
-----------------------------------------------------------
Кассиры обязаны сортировать принятую ими в кассу денежную
наличность по достоинствам, а затем на годную к обращению и ветхую.
2.5.2. Рассортированные по достоинствам годные и ветхие
банкноты кассир формирует и упаковывает отдельно.
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются в зависимости от
способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или
поперечной стандартной бандеролью с отличительными цветовыми
полосами, годом выпуска и цифровым обозначением достоинства. На
бандеролях должны быть проставлены: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и
подпись) кассира, производившего сортировку и пересчет денежной
наличности, а на нестандартной бандероли - также достоинство банкнот
и год выпуска. На бандеролях ветхой денежной наличности кроме
вышеуказанных реквизитов проставляется дополнительно штамп
"Ветхие".
-----------------------------------------------------------
Абзац второй пункта 2.5.2 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются поперечной
стандартной бандеролью с отличительными цветовыми полосами
и цифровым обозначением достоинства. На бандероли должны
быть проставлены: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата упаковки и код (именной штамп
и подпись) кассира, производившего сортировку и пересчет
денежной наличности. На бандеролях ветхой денежной
наличности, кроме вышеуказанных реквизитов, проставляется
дополнительно штамп "Ветхие".
-----------------------------------------------------------
При формировании и упаковке денежной наличности с применением
машин по обандероливанию корешков допускается использование
нестандартных однотонных бандеролей шириной 3-4 см. При
использовании таких бандеролей кассир проставляет на них только дату
формирования и свой код (именной штамп и подпись).
Каждые 10 корешков банкнот одного и того же достоинства
формируются в пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней и
нижней накладками.
Стандартная верхняя накладка имеет следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и "При получении пересчитывать".
-----------------------------------------------------------
Абзац пятый пункта 2.5.2 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Верхняя накладка имеет стандартные реквизиты:
наименование национальной валюты, достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и надпись: "При получении
пересчитывать".
-----------------------------------------------------------
При формировании полной пачки банкнот на верхней накладке
проставляются: наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и подпись) кассира,
производившего пересчет и формирование денежной наличности в пачки.
На верхних накладках пачек ветхой денежной наличности, кроме
вышеуказанных реквизитов, проставляется дополнительно штамп "Ветхие"
с правой стороны накладки.
2.5.3. Каждая пачка банкнот упаковывается с применением
вакуумной установки или УСПП (устройство сварки полиэтиленовых
пакетов) в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых
проставляется оттиск клише банка или клише с личным кодом кассира.
Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты допускается без
использования нижних накладок.
Пачки банкнот, состоящие из корешков, обандероленных
крестообразно, обвязываются шпагатом без узлов и надрывов
крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны
нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около узла
накладывается пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
-----------------------------------------------------------
Абзац второй пункта 2.5.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Допускается обвязка пачек банкнот шпагатом без узлов и
надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих
узла. Со стороны нижней накладки в этом случае на оба конца
шпагата около узла накладывается пломба, и пачка
пломбируется личным пломбиром кассира.
-----------------------------------------------------------
Наряду с использованием шпагата при упаковке пачек банкнот,
состоящих из корешков, обандероленных крестообразно, допускается
обвязка пачек полиэтиленовой лентой с применением ультразвуковой
сварки на машинах типа "Полуавтомат упаковки", при этом на ленте
проставляется оттиск клише банка с личным кодом кассира.
-----------------------------------------------------------
Абзац третий пункта 2.5.3 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
Наряду с использованием шпагата при упаковке пачек
банкнот допускается обвязка пачек полиэтиленовой лентой с
применением ультразвуковой сварки на машинах типа
"Полуавтомат упаковки", при этом на ленте проставляется
оттиск клише с личным кодом кассира.
-----------------------------------------------------------
2.5.4. Оставшаяся у кассиров денежная наличность, из которой
нельзя сформировать полные пачки и корешки, передается для
объединения и упаковки специально выделенным кассирам в соответствии
с требованиями раздела 2.1 настоящего Положения.
Полные корешки, принятые от разных кассиров, формировать в
сборные пачки запрещается, все эти корешки подлежат обязательному
полистному пересчету. Затем все полные корешки подбираются по
достоинствам и упаковываются в полные пачки в соответствии с
требованиями пп.2.5.2, 2.5.3 настоящего Положения.
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные пачки,
упаковываются в неполные пачки одного достоинства, при этом на
верхней нестандартной накладке пачки проставляются: наименование
банка, код банка по межбанковским расчетам, дата упаковки, код
(именной штамп и подпись) кассира, а также дополнительно от руки
указываются следующие реквизиты: "Билеты Национального банка
Республики Беларусь", достоинство банкнот, год выпуска, количество
листов и сумма вложения.
-----------------------------------------------------------
Абзац третий пункта 2.5.4 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные
пачки, упаковываются в неполные пачки одного достоинства,
при этом на верхней нестандартной накладке пачки
проставляются: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата упаковки, код (именной штамп и
подпись) кассира, а также дополнительно от руки указываются
наименование национальной валюты, достоинство банкнот, год
выпуска, количество листов и сумма вложения.
-----------------------------------------------------------
2.5.5. Оставшаяся денежная наличность разных достоинств, из
которой нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в сборную
пачку. При этом все банкноты в пачке обандероливаются одной общей
бандеролью без нанесения на ней реквизитов.
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней накладкой, на
которой указываются: наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, дата упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира.
Дополнительно от руки указываются следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, их
количество и сумма каждого достоинства, общая сумма вложения, а
также проставляется штамп "Сборная" с правой стороны верхней
накладки. Упаковка таких пачек производится в соответствии с
требованиями п.2.5.3 настоящего Положения.
-----------------------------------------------------------
Абзац второй пункта 2.5.5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней
накладкой, на которой указываются: наименование банка, код
банка по межбанковским расчетам, дата упаковки, код
(именной штамп и подпись) кассира. Дополнительно от руки
указываются наименование национальной валюты, достоинство
банкнот, их количество и сумма каждого достоинства, общая
сумма вложения, а также проставляется штамп "Сборная" с
правой стороны верхней накладки. Упаковка таких пачек
производится в соответствии с требованиями п.2.5.3
настоящего Положения.
-----------------------------------------------------------
2.5.6. Неполные и сборные пачки денежной наличности должны быть
объединены на следующий день после их формирования. В случае
отсутствия денежной наличности для объединения такие пачки могут
храниться без объединения не более 10 календарных дней со дня их
формирования, после чего обязательно должны быть подвергнуты
полистному пересчету и сформированы в соответствии с требованиями
настоящего раздела.
Пересчет полученных для объединения неполных и сборных пачек
денежной наличности должен осуществляться под контролем заведующего
операционной кассой или одного из кассовых работников.
Раздел 2.6. Организация работы расходной кассы
2.6.1. Для выдачи денежной наличности клиентам в течение
банковского дня в банке создаются расходные кассы.
Выдача денежной наличности из кассы банка осуществляется по
следующим документам:
денежный чек установленной формы;
расходный ордер согласно приложению 25 к настоящему Положению;
расходный кассовый ордер согласно приложению 26 к настоящему
Положению.
-----------------------------------------------------------
Пункт 2.6.1 - в редакции постановления Правления
Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.6.1. Для выдачи денежной наличности клиентам в
операционное время в банке создаются расходные кассы.
Выдача денежной наличности из кассы банка осуществляется
по следующим документам:
предпринимателям и юридическим лицам по денежным чекам
установленной формы;
физическим лицам при выдаче вкладов по расходным ордерам
(приложение 25);
все другие выплаты денежной наличности, в том числе и
сотрудникам банка, по расходным кассовым ордерам
(приложение 26).
-----------------------------------------------------------
2.6.2. Для совершения расходных операций кассир получает от
заведующего операционной кассой под отчет необходимую сумму денежной
наличности в порядке, предусмотренном в разделе 2.1 настоящего
Положения.
Для выдачи заработной платы работникам банка кассир получает
аванс денежной наличности на срок до 3 дней по расходному кассовому
ордеру.
-----------------------------------------------------------
Абзац второй пункта 2.6.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Для выдачи заработной платы сотрудникам банка кассир
получает аванс денежной наличности на срок до 3 дней по
расходному кассовому ордеру.
-----------------------------------------------------------
Все полученные в течение банковского дня под отчет суммы
денежной наличности, количество и суммы расходных документов, а
также остаток подотчетных сумм денежной наличности, сдаваемый им
обратно под расписку заведующему операционной кассой, кассир
записывает в свою книгу учета принятых и выданных ценностей
(приложения 6,7) или контрольный лист (приложение 8).
-----------------------------------------------------------
Абзац третий пункта 2.6.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
Все полученные в течение операционного дня под отчет
суммы денежной наличности, количество и суммы расходных
документов, а также остаток подотчетных сумм денежной
наличности, сдаваемый им обратно под расписку заведующему
операционной кассой, кассир записывает в свою книгу учета
принятых и выданных ценностей (приложения 6,7) или
контрольный лист (приложение 8).
-----------------------------------------------------------
2.6.3. Денежные чеки и другие документы на получение денежной
наличности клиенты банка предъявляют операционным работникам,
которые после соответствующей их проверки выдают лицу, получающему
денежную наличность, контрольную марку от денежного чека. Работникам
банка выдается отрывной талон от расходного кассового ордера для
предъявления его в кассу.
-----------------------------------------------------------
Пункт 2.6.3 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
2.6.3. Денежные чеки и другие документы на получение
денежной наличности клиенты банка предъявляют операционным
работникам, которые после соответствующей их проверки
выдают лицу, получающему денежную наличность, контрольную
марку от денежного чека. Сотрудникам банка выдается
отрывной талон от расходного кассового ордера для
предъявления его в кассу.
-----------------------------------------------------------
2.6.4. Получив от операционных работников денежный чек,
расходный ордер или расходный кассовый ордер (далее - расходный
кассовый документ), кассир обязан:
проверить наличие подписей ответственных исполнителей и лиц,
имеющих право контрольной подписи, а также тождественность этих
подписей имеющимся образцам;
сверить сумму, проставленную на расходном кассовом документе
цифрами, с суммой, указанной прописью;
проверить, есть ли расписка в получении денежной наличности на
расходном кассовом документе;
проверить наличие данных паспорта получателя денежной
наличности на расходном кассовом документе (исключение составляют
работники банка);
-----------------------------------------------------------
Абзац пятый пункта 2.6.4 - в редакции постановления
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
проверить наличие данных документа, удостоверяющего
личность получателя денежной наличности, на расходном
кассовом документе (исключение составляют сотрудники
банка);
-----------------------------------------------------------
подготовить сумму денежной наличности, указанную в расходном
кассовом документе;
вызвать получателя денежной наличности по номеру расходного
кассового документа и спросить у него получаемую сумму;
сверить номер контрольной марки или отрывного талона с номером
на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку или
талон соответственно к чеку или ордеру;
уточнить у получателя, будет ли он пересчитывать денежную
наличность в присутствии работника банка, выдать ее получателю и
подписать расходный кассовый документ.
-----------------------------------------------------------
Абзац десятый пункта 2.6.4 исключен постановлением
Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. N 161
При выдаче денежной наличности со вкладного счета
физического лица клиенту выдается выписка из его лицевого
счета.
-----------------------------------------------------------
2.6.5. Выдача банкнот производится полными и неполными пачками,
отдельными корешками и листами.
Полные и неполные пачки банкнот кассир выдает по суммам,
обозначенным на накладках, без полистного пересчета при условии
сохранения неповрежденной упаковки. Пачки банкнот в поврежденной
упаковке пересчитываются кассиром полистно. При выдаче денежной
наличности отдельными корешками или листами из полных, неполных или
сборных пачек банкноты должны быть предварительно пересчитаны
кассиром полистно. Неполные корешки, а также пачки банкнот в
поврежденной упаковке выдаются кассиром полистным пересчетом.
Если клиент отказался от полистного пересчета полученной им
денежной наличности, кассир в его присутствии срезает с пачек
банкнот части оттисков клише (пломбы).
Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассира проверяет
полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, не
упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты полистным
пересчетом.
Если клиент изъявил желание пересчитать полистно всю полученную
им денежную наличность, части оттисков клише с полиэтиленовых
пакетов (пломбы) не срезаются. Транспортировка денежной наличности в
помещение для пересчета денег клиентами и их пересчет осуществляются
в присутствии представителя банка. На выявленные в результате
пересчета недостачу или излишек денежной наличности составляется акт
о недостаче (излишке) денежных знаков в пачках (мешках) (далее -
акт, приложение 27). Недостающая сумма возмещается клиенту.
2.6.6. В конце банковского дня кассир сверяет сумму денежной
наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых
документов и остатком денежной наличности, после чего составляет
отчетную справку (приложение 15), подписывает ее и приведенные в ней
кассовые обороты сверяет с записями в кассовых журналах операционных
работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах
и операционных работников на справке кассира.
-----------------------------------------------------------
Абзац первый пункта 2.6.6 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161
2.6.6. В конце операционного дня кассир сверяет сумму
денежной наличности, принятой под отчет, с суммой расходных
кассовых документов и остатком денежной наличности, после
чего составляет отчетную справку (приложение 15),
подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет
с записями в кассовых журналах операционных работников.
Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и
операционных работников на справке кассира.
-----------------------------------------------------------
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем банка (заместителем
руководителя).
2.6.7. Остаток денежной наличности, сформированный в
соответствии с требованиями раздела 2.5 настоящего Положения, кассир
вместе с расходными кассовыми документами за день и отчетной
справкой сдает под расписку в книге учета принятых и выданных
ценностей заведующему операционной кассой, который, проверив
отчетную справку, подписывает ее и направляет в документы дня.
2.6.8. В банках, где приходные или расходные операции
выполняются заведующим операционной кассой, отчетная справка не
составляется, а все обороты по приходу или расходу включаются в
сводную справку о кассовых оборотах за день (далее - сводная
справка, приложение 28).
2.6.9. В случае выдачи заработной платы и других выплат
работникам банка кассир по окончании рабочего дня вкладывает
платежную ведомость на выдачу зарплаты и остаток аванса в мешок,
горловина которого прошивается вместе с ярлыком и плотно
завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку
указываются дата упаковки, сумма вложения и проставляется код
(именной штамп и подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим
узлом и пломбируются пломбиром кассира. Указанный мешок сдается
заведующему операционной кассой под расписку в книге учета принятых
и выданных ценностей или контрольном листе на хранение до утра
следующего рабочего дня. При этом производится следующая запись: "1
(один) мешок, опломбированный пломбиром N ..., на сумму ...
(цифрами)".
-----------------------------------------------------------
Абзац первый пункта 2.6.9 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 28 июня
2001 г. N 161.
2.6.9. В случае выдачи заработной платы и других выплат
сотрудникам банка кассир по окончании рабочего дня
вкладывает платежную ведомость на выдачу зарплаты и остаток
аванса в мешок, горловина которого прошивается вместе с
ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и
надрывов. На ярлыке к мешку указываются дата упаковки,
сумма вложения и проставляется код (именной штамп и
подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и
пломбируются пломбиром кассира. Указанный мешок сдается
заведующему операционной кассой под расписку в книге учета
принятых и выданных ценностей или контрольном листе на
хранение до утра следующего рабочего дня. При этом
производится следующая запись: "1 (один) мешок,
опломбированный пломбиром N ..., на сумму ... (цифрами)".
-----------------------------------------------------------
Прием заведующим операционной кассой указанного мешка
производится с проверкой его целости и правильности упаковки и
отражается аналогичной записью в его книге учета принятых и выданных
ценностей.
На третий день после совершения расходных операций кассир в
платежной ведомости на выдачу заработной платы против фамилии лиц,
которым не произведены выплаты денежной наличности, ставит штамп или
делает отметку от руки "Депонировано", затем в конце ведомости
делает запись о фактически выплаченных и подлежащих депонированию
суммах, сверяет их с общим итогом по платежной ведомости и заверяет
запись своей подписью. После этого кассир сдает в приходную кассу
остаток депонированных сумм по приходному кассовому ордеру
(приложение 14) в порядке, изложенном в разделе 2.2 настоящего
Положения.
2.6.10. При совершении расходных операций кассиру запрещается
осуществлять:
обмен денежной наличности одного достоинства на другие;
выдачу денежной наличности одновременно по двум или нескольким
расходным кассовым документам;
операции, при которых клиент, не внося денежной наличности,
предъявляет одновременно денежный чек на получение денежной
наличности и объявление на взнос наличными (приложение 10).
Раздел 2.7. Порядок предварительной подготовки
денежной наличности в банке
2.7.1. Банки могут производить предварительную подготовку
денежной наличности по заявкам предприятий и предпринимателей, а
также своих подведомственных учреждений.
Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности,
предназначенной для выдачи предприятиям или предпринимателям,
производится на основании полученных от них накануне дня выдачи
денежных чеков, а подведомственным учреждениям банка - письменных
заявок. Форму заявок банки определяют самостоятельно.
Предварительная подготовка денежной наличности может
осуществляться специально выделенным кассиром, который получает
денежную наличность от заведующего операционной кассой в порядке,
изложенном в пп.2.1.1, 2.1.2 настоящего Положения.
Предварительная подготовка денежной наличности осуществляется
кассиром под контролем заведующего операционной кассой или одного из
кассовых работников.
2.7.2. Подготовленная кассиром отдельно по каждому денежному
чеку денежная наличность вкладывается в мешок без наружных швов.
Горловина мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом без узлов
и надрывов. На ярлыке к мешку указываются дата упаковки мешка и
общая сумма вложения, а также проставляется код (именной штамп и
подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и
пломбируются пломбиром кассира, сформировавшего мешок. К ярлыку
мешка прикрепляется денежный чек. В случае доставки денежной
наличности предприятию службой инкассации банка дополнительно к
мешку составляется препроводительная ведомость (приложение 18) в
одном экземпляре.
Денежная наличность, предназначенная для подкрепления
подведомственных учреждений банка, может вкладываться как в мешки,
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12 |
Стр.13 |
Стр.14 |
Стр.15 |
Стр.16 |
Стр.17 |
Стр.18 |
Стр.19 |
Стр.20 |
Стр.21 |
Стр.22
|
