|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.06.2011 № 266 "Об утверждении Рекомендаций о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков"< Главная страница Стр. 7Страницы: | Стр. 1 | Стр. 2 | Стр. 3 | Стр. 4 | Стр. 5 | Стр. 6 | Стр. 7 | Стр. 8 | Стр. 9 | Стр. 10 | Стр. 11 | Стр. 12 | Стр. 13 | высокий - 6 баллов; средний - 4 балла; низкий - 2 балла; г) качество управления банком, демонстрирующее оценку системы общего и текущего руководства деятельностью банка, его способность обеспечивать надежную и устойчивую работу банка в сочетании с прибыльностью: хорошее - 6 баллов; удовлетворительное - 4 балла; неудовлетворительное - 2 балла. Поскольку существенность влияния показателей деятельности банка на общую инспекционную оценку различна, для целей настоящих Рекомендаций она распределяется следующим образом исходя из суммарного значения оценки 100%: кредитный риск - 18%; риск ликвидности - 18%, рыночный риск - 12%, из них: валютный риск - 40%; процентный риск торгового портфеля - 40%; фондовый риск - 10%; товарный риск - 10%; операционный риск - 6%; другие риски - 5%, из них: процентный риск банковского портфеля - 30%; стратегический риск - 30%; репутационный риск - 40%; прибыльность (доходность) - 5%; достаточность нормативного капитала - 18%; качество управления банком - 18%. Таким образом, к рассчитанным балльным оценкам каждого показателя применяются следующие весовые коэффициенты: кредитный риск - 0,18; риск ликвидности - 0,18; валютный риск - 0,048; процентный риск торгового портфеля - 0,048; операционный риск - 0,06; фондовый риск - 0,012; товарный риск - 0,012; процентный риск банковского портфеля - 0,015; стратегический риск - 0,015; репутационный риск - 0,02; достаточность нормативного капитала - 0,18; прибыльность (доходность) - 0,05; качество управления банком - 0,18. 212. Инспекционная оценка банка рассчитывается путем суммирования взвешенных показателей (пример расчета приведен в приложении 36 к настоящим Рекомендациям). Максимальная возможная инспекционная оценка банка - 6 баллов, минимальная - 2 балла. В зависимости от итогового результата банк относится к одной из девяти групп устойчивости: 1 - высокий уровень устойчивости с позитивными перспективами; 2 - высокий уровень устойчивости со стабильными перспективами; 3 - высокий уровень устойчивости с негативными перспективами; 4 - средний уровень устойчивости с позитивными перспективами; 5 - средний уровень устойчивости со стабильными перспективами; 6 - средний уровень устойчивости с негативными перспективами; 7 - низкий уровень устойчивости с позитивными перспективами; 8 - низкий уровень устойчивости со стабильными перспективами; 9 - низкий уровень устойчивости с негативными перспективами. Данные группы характеризуются следующим образом. К группе 1 (5,61 - 6 баллов) относятся стабильно функционирующие банки, устойчивые к воздействию внутренних и внешних шоков. Для них характерен низкий уровень подверженности рискам. При этом проводимая банком политика позволяет с высокой вероятностью ожидать, что такое положение банка сохранится и в обозримом будущем, вмешательство надзорного органа не требуется. К группе 2 (4,91 - 5,6 балла) относятся банки, имеющие, в отличие от банков группы 1, лишь ограниченное количество незначительных недостатков в своей работе, которые могут быть достаточно быстро и легко устранены. К группе 3 (4,16 - 4,9 балла) относятся банки, имеющиеся недостатки которых не оказывают в настоящее время значимого влияния на уровень устойчивости их функционирования, однако без принятия руководством банка мер по их устранению они могут привести к некоторому ухудшению положения банка в будущем. Вмешательство надзорного органа возможно, но, скорее всего, будет носить рекомендательный характер. К группе 4 (3,81 - 4,15 балла) относятся стабильно функционирующие банки, устойчивые к внутренним и внешним шокам, при этом уровень их подверженности рискам может быть оценен как средний. Имеющийся у банка ряд недостатков не позволяет в момент построения рейтинга отнести его к его группе 3, однако принимаемые банком меры по их устранению и качество управления свидетельствуют о сохранении и даже возможном повышении степени устойчивости банка в ближайшее время. Вмешательство надзорного органа незначительно и носит рекомендательный характер. К группе 5 (3,46 - 3,8 балла) относятся банки, функционирующие достаточно стабильно. Для них характерна определенная уязвимость к отдельным видам риска, а также зависимость от внутренних и внешних факторов. Имеющиеся у банка недостатки не являются критичными для его деятельности, в связи с чем банком не предпринимаются самостоятельные меры по их устранению. Качество управления банком можно охарактеризовать как удовлетворительное. Необходимо вмешательство надзорного органа, в своей основе носящее рекомендательный характер, однако по отдельным вопросам может потребоваться контроль над выполнением рекомендаций. К группе 6 (3,11 - 3,45 балла) относятся банки, функционирование которых является относительно стабильным, при этом они восприимчивы к отдельным видам рисков, внутренним и внешним шокам. Существует ряд недостатков, которые могут привести к серьезным проблемам банка. Качество управления банком удовлетворительное, требуется постоянный контроль со стороны надзорного органа. К группе 7 (2,61 - 3,1 балла) относятся банки, испытывающие определенные финансовые трудности, их подверженность рискам достаточно велика, в случае изменения экономической среды или ситуации на финансовых рынках они могут столкнуться с серьезными проблемами. При этом качество управления в этих банках не налажено должным образом, что дает основания предполагать снижение их текущего уровня устойчивости в будущем. Со стороны надзорного органа требуется принятие к банку мер воздействия, направленных на устранение имеющихся недостатков. К группе 8 (2,11 - 2,6 балла) относятся банки, имеющие серьезные проблемы и в высокой степени подверженные рискам. Устойчивость функционирования банка сильно зависит от внешних факторов, качество его управления является неудовлетворительным. Хотя вероятность банкротства банка в ближайшее время не столь высока, требуется принятие эффективных мер по устранению выявленных недостатков, а также серьезное вмешательство надзорных органов. К группе 9 (2 - 2,1 балла) относятся банки, устойчивость которых крайне низкая, существует высокая вероятность банкротства банка. Банк не в силах справиться с проблемами самостоятельно. Требуется срочное вмешательство со стороны как надзорных органов, так и акционеров банка. 213. По результатам тематической проверки банка по вопросам управления отдельными рисками, капиталом, доходностью (прибыльностью) банка аналогичным образом рассчитываются уровень соответствующего риска, показатели достаточности нормативного капитала, доходности (прибыльности). Решение о присвоении инспекционной оценки банка по результатам комплексной проверки, а также решение о присвоении уровня риска, показателей достаточности нормативного капитала, доходности (прибыльности) по результатам тематической проверки выносятся начальником Главного управления банковского надзора по предложению руководителя проверки и начальников подразделений дистанционного надзора, согласовываются с заместителем Председателя Правления Национального банка, направляющим деятельность Главного управления банковского надзора, и утверждаются Комитетом по обеспечению стабильности банковской системы Национального банка. 214. Акционеры, собственник банка, уполномоченный орган управления банком и исполнительные органы банка ставятся в известность о присвоенной инспекционной оценке банка по результатам комплексной проверки, а также о присвоенном уровне риска, показателях достаточности нормативного капитала, доходности (прибыльности) по результатам тематической проверки. 215. В зависимости от присвоенной инспекционной оценки для банков могут устанавливаться сроки проведения плановых комплексных проверок банков: один раз в течение 12 месяцев - банки, которые получили инспекционную оценку от 2 до 3,1 балла; один раз в течение 24 месяцев - банки, которые получили инспекционную оценку от 3,11 до 4,15 балла; один раз в течение 36 месяцев - банки, которые получили инспекционную оценку от 4,16 до 6 баллов. Приложение 1 Примерная форма подготовки к проведению проверки _____________________________________________________________________
(наименование банка, структурного подразделения банка)
----------------------------------------------------------------------
¦ Раздел I. Предыдущая проверка (заполняется руководителем проверки ¦
¦ совместно с куратором банка) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Инспекционная оценка¦Указываются инспекционная оценка банка по ¦
¦банка ¦результатам предыдущей комплексной проверки ¦
¦ ¦Национального банка, дата ее установления ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Вид и сроки ¦Указывается вид предыдущей проверки: комплексная ¦
¦проведения ¦или тематическая (в этом случае также указываются ¦
¦предыдущей проверки ¦сроки проведения последней комплексной проверки), ¦
¦ ¦плановая или внеплановая (в этом случае указываются ¦
¦ ¦причины проведения проверки) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Руководитель ¦Указываются Ф.И.О. и должность руководителя ¦
¦проверки, ¦проверки на момент проверки ¦
¦проводившей ¦ ¦
¦предыдущую проверку ¦ ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Изучение материалов ¦Указывается, какие материалы изучены, например: ¦
¦предыдущей проверки ¦акт проверки, заключение по результатам проверки, ¦
¦ ¦возражения банка, предписание Национального банка и ¦
¦ ¦т.д. ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Вопросы, которые не ¦Указываются вопросы, которые не подлежали проверке ¦
¦были рассмотрены в ¦или подлежали, но не были проверены (недостаточно ¦
¦ходе предыдущей ¦полно освещены) ¦
¦проверки ¦ ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Выявленные нарушения¦Указываются основные выявленные нарушения ¦
¦ ¦законодательства Республики Беларусь, нормативов ¦
¦ ¦безопасного функционирования ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Обсуждение с ¦Указывается, проводилось ли обсуждение (в этом ¦
¦руководителем ¦случае указывается дата проведения) или нет (в этом ¦
¦проверки, ¦случае указывается причина непроведения) ¦
¦проводившим ¦ ¦
¦предыдущую проверку ¦ ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦ Раздел II. Анализ баланса и пруденциальной отчетности (заполняется ¦
¦ куратором банка) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Показатели ¦ ¦
¦(заполняется на ¦ ¦
¦основании данных, ¦ Даты годовые, на последнюю отчетную дату (по ¦
¦полученных в ¦ согласованию с руководителем проверки) ¦
¦управлении ¦ ¦
¦макропруденциального¦ ¦
¦надзора) ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----T-----+-----+
¦Рентабельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦Рентабельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦Чистая процентная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦маржа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦Созданные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦специальные резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦Рост объема активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦Рост ресурсной базы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------------+--------+----+-----+-----+
¦ Соблюдение нормативов безопасного функционирования ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы ¦Значение на дату ¦Значение на ¦Нарушения ¦
¦безопасного ¦начала ¦последнюю ¦нормативов ¦
¦функционирования ¦планируемого ¦отчетную дату ¦безопасного ¦
¦ ¦периода проверки ¦ ¦функционирования¦
¦ ¦ ¦ ¦в течение ¦
¦ ¦ ¦ ¦планируемого ¦
¦ ¦ ¦ ¦периода ¦
¦ ¦ ¦ ¦проверки, ¦
¦ ¦ ¦ ¦решения ¦
¦ ¦ ¦ ¦Национального ¦
¦ ¦ ¦ ¦банка о ¦
¦ ¦ ¦ ¦неприменении мер¦
¦ ¦ ¦ ¦воздействия и ¦
¦ ¦ ¦ ¦др. ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы ¦ ¦ ¦ ¦
¦минимального размера¦ ¦ ¦ ¦
¦уставного фонда ¦ ¦ ¦ ¦
¦... ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы ¦ ¦ ¦ ¦
¦достаточности ¦ ¦ ¦ ¦
¦нормативного ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитала ¦ ¦ ¦ ¦
¦... ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы ¦ ¦ ¦ ¦
¦ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦
¦... ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы ¦ ¦ ¦ ¦
¦ограничения ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных рисков ¦ ¦ ¦ ¦
¦... ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы ¦ ¦ ¦ ¦
¦ограничения ¦ ¦ ¦ ¦
¦валютного риска ¦ ¦ ¦ ¦
¦... ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Нормативы участия в ¦ ¦ ¦ ¦
¦уставных фондах ¦ ¦ ¦ ¦
¦других коммерческих ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦
¦... ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦Максимальный размер ¦ ¦ ¦ ¦
¦привлеченных средств¦ ¦ ¦ ¦
¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+------------------+----------------+----------------+
¦ Иные обстоятельства ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Дочерние, зависимые ¦Указываются наименование организации, доля участия ¦
¦организации ¦банка в ее уставном фонде. Отражаются изменения, ¦
¦ ¦произошедшие после предыдущей проверки ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Изменения в составе ¦Указываются существенные изменения, произошедшие ¦
¦акционеров банка, ¦после предыдущей проверки ¦
¦владеющих более 5% ¦ ¦
¦акций (смена ¦ ¦
¦собственника), в ¦ ¦
¦структуре ¦ ¦
¦собственности, ¦ ¦
¦организационной ¦ ¦
¦структуре, составе ¦ ¦
¦уполномоченного ¦ ¦
¦органа управления ¦ ¦
¦банком, ¦ ¦
¦исполнительных ¦ ¦
¦органов банка ¦ ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Новые направления ¦Указываются изменения, произошедшие после ¦
¦деятельности, ¦предыдущей проверки в соответствии с лицензией ¦
¦банковские операции ¦(изменение лицензионных полномочий) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Основные проблемные ¦Указываются наиболее существенные проблемы ¦
¦вопросы в ¦(вопросы), для решения которых банк обращался в ¦
¦деятельности банка ¦подразделение дистанционного надзора ¦
¦за последний год ¦ ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Прочее ¦Указываются иные обстоятельства, которые следует ¦
¦ ¦принять во внимание при формировании перечня ¦
¦ ¦вопросов, подлежащих проверке ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦ Раздел III. Дополнительная информация о банке (заполняется ¦
¦ куратором банка) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Обзор обращений ¦Отражается информация (полученная в письменной либо ¦
¦банка в Национальный¦устной форме) о наиболее существенных моментах ¦
¦банк по различным ¦обращений банка в Национальный банк, например: ¦
¦вопросам ¦обращения в структурные подразделения центрального ¦
¦деятельности за ¦аппарата Национального банка, вопросы об отражении ¦
¦последний год; ¦в отчетности тех или иных нестандартных операций и ¦
¦информация, ¦ситуаций и др., а также наиболее существенные ¦
¦полученная из ¦факты, касающиеся деятельности банка, его деловой ¦
¦внешних источников ¦репутации, полученные из средств массовой ¦
¦ ¦информации ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦ Раздел IV. Вопросы, подлежащие проверке (заполняется руководителем ¦
¦ проверки совместно с куратором банка) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Общие вопросы, ¦Указываются общие вопросы, которые, по мнению ¦
¦подлежащие проверке ¦куратора банка, необходимо проверить ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Специальные вопросы ¦Указываются особенно важные или трудные для ¦
¦ ¦проверки вопросы, в том числе вопросы, ¦
¦ ¦необходимость освещения которых возникла в ходе ¦
¦ ¦осуществления дистанционного надзора ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Особые проблемы ¦Указываются потенциальные трудности, которые могут ¦
¦ ¦препятствовать проведению проверки ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Вопросы, выходящие ¦Указываются вопросы, для проверки которых следует ¦
¦за рамки компетенции¦привлечь работников других структурных ¦
¦работников ¦подразделений центрального аппарата Национального ¦
¦подразделений ¦банка, главных управлений по областям ¦
¦банковского надзора ¦ ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦ Раздел V. Стратегия проверки (заполняется руководителем проверки) ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Потребности в ¦Указываются потребности во включении в состав ¦
¦составе группы ¦группы проверяющих специалистов, обладающих ¦
¦проверяющих ¦необходимыми знаниями для планируемой проверки ¦
¦ ¦конкретных вопросов, направлений деятельности ¦
¦ ¦банка, банковских операций ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Координация с ¦Указываются дата и номер запроса об участии в ¦
¦другими структурными¦проверке, направленного другим структурным ¦
¦подразделениями ¦подразделениям центрального аппарата Национального ¦
¦центрального ¦банка, главным управлениям по областям, ¦
¦аппарата ¦Специализированному управлению; даты проведения ¦
¦Национального банка,¦рабочих встреч руководителя проверки с работниками ¦
¦главными ¦центрального аппарата Национального банка, главных ¦
¦управлениями по ¦управлений по областям, Специализированного ¦
¦областям ¦управления перед началом проверки, иная аналогичная ¦
¦ ¦информация о координации действий перед началом ¦
¦ ¦проверки ¦
+--------------------+----------------------------------------------------+
¦Координация с ¦Заполняется в случае осуществления совместной ¦
¦другими ¦проверки. Указываются дата, номер и краткое ¦
¦контролирующими ¦содержание запросов, полученных от контролирующих ¦
¦органами ¦органов ¦
¦--------------------+-----------------------------------------------------
Руководитель проверки __________________ __________________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Куратор банка __________________ __________________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
СОГЛАСОВАНО:
Заместитель начальника
Главного управления банковского надзора ___________ _______________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Дата: _______________________
Приложение 2 ВНЕШНИЕ РЕЙТИНГИ КОНТРАГЕНТОВ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ АКТИВОВ ПО ГРУППАМ РИСКА СОГЛАСНО ИНСТРУКЦИИ О НОРМАТИВАХ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ДЛЯ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ1. Требования к правительствам, центральным (национальным) банкам, международным финансовым организациям и банкам развития --------------+---------+-------+-------+---------+-------+----------- ¦ Рейтинг ¦ От ААА ¦ От А+ ¦От ВВВ+¦ От ВВ+ ¦Ниже В-¦ Без рейтинга ¦ ¦ ¦ до АА- ¦ до А- ¦до ВВВ-¦ до В- ¦ ¦ ¦ +-------------+---------+-------+-------+---------+-------+---------------+ ¦Вес риска, % ¦ 0 ¦ 20 ¦ 50 ¦ 100 ¦ 150 ¦ 100 ¦ +-------------+---------+-------+-------+---------+-------+---------------+ ¦Группа риска ¦ A ¦ B ¦ C ¦ D ¦ E ¦ D ¦ ¦-------------+---------+-------+-------+---------+-------+---------------- 2. Требования к местным органам управления и самоуправления --------------+---------+-------+-------+---------+-------+----------- ¦ Рейтинг ¦ От ААА ¦ От А+ ¦От ВВВ+¦ От ВВ+ ¦Ниже В-¦ Без рейтинга ¦ ¦ ¦ до АА- ¦ до А- ¦до ВВВ-¦ до В- ¦ ¦ ¦ +-------------+---------+-------+-------+---------+-------+---------------+ ¦Вес риска, % ¦ 20 ¦ 50 ¦ 100 ¦ 100 ¦ 150 ¦ 100 ¦ +-------------+---------+-------+-------+---------+-------+---------------+ ¦Группа риска ¦ A ¦ B ¦ C ¦ C ¦ D ¦ C ¦ ¦-------------+---------+-------+-------+---------+-------+---------------- 3. Требования к банкам ---------------+----T-----+-----T-------------+-------------+--------- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦От ВВ+ до В-,¦ Ниже В-, ¦Без рейтинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ также ¦также банки, ¦ (банки без ¦ ¦ ¦ От ¦ ¦ От ¦ банки, не ¦ не имеющие ¦ рейтинга, ¦ ¦ Рейтинг ¦ААА ¦От А+¦ВВВ+ ¦ имеющие ¦ рейтинга, ¦ резиденты ¦ ¦ ¦ до ¦до А-¦ до ¦ рейтинга, ¦ резиденты ¦ стран групп ¦ ¦ ¦АА- ¦ ¦ВВВ- ¦ резиденты ¦стран группы ¦ "A", "B", ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стран группы ¦ "E" ¦ "C") ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ "D" ¦ ¦ ¦ +--------------+----+-----+-----+-------------+-------------+-------------+ ¦Вес риска, % ¦ 20 ¦ 50 ¦ 50 ¦ 100 ¦ 150 ¦ 50 ¦ +--------------+----+-----+-----+-------------+-------------+-------------+ ¦Группа риска ¦ A ¦ B ¦ B ¦ C ¦ D ¦ B ¦ +--------------+----+-----+-----+-------------+-------------+-------------+ ¦Для ¦ 20 ¦ 20 ¦ 20 ¦ 50 ¦ 150 ¦ 20 ¦ ¦краткосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦требований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦--------------+----+-----+-----+-------------+-------------+-------------- 4. Требования к юридическим лицам --------------+------+-------+-------+-----------------+-------------- ¦ ¦ От ¦ ¦ ¦ Ниже ВВ-, также ¦ Без рейтинга ¦ ¦ ¦ ААА ¦ От А+ ¦От ВВВ+¦ компании, не ¦ (компании стран ¦ ¦ Рейтинг ¦ до ¦ до А- ¦до ВВ- ¦имеющие рейтинга,¦ групп "A", "B", ¦ ¦ ¦ АА- ¦ ¦ ¦ резиденты стран ¦ "C", "D") ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ группы "E" ¦ ¦ +-------------+------+-------+-------+-----------------+------------------+ ¦Вес риска, % ¦ 20 ¦ 50 ¦ 100 ¦ 150 ¦ 100 ¦ +-------------+------+-------+-------+-----------------+------------------+ ¦Группа риска ¦ A ¦ B ¦ C ¦ D ¦ C ¦ ¦-------------+------+-------+-------+-----------------+------------------- Рейтинги агентства "Moody's": Ааа - Аа1 - Аа2 - Аа3 - А1 - А2 - А3 - Ваа1 - Ваа2 - Ваа3 - Ва1 - Ва2 - Ва3 - В1 - В2 - В3 - Саа1 - Саа2 - Саа3 - Са - С и т.д. Распределение по группам риска. Страны: Ааа - Аа1 - Аа2 - Аа3 - группа "A" А1 - А2 - А3 - группа "B" Ваа1 - Ваа2 - Ваа3 - группа "C" Ва1 - Ва2 - Ва3 - В1 - В2 - В3 - группа "D" Страны без рейтинга - группа "D" Рейтинг ниже В3 - группа "E" Банки: Ааа - Аа1 - Аа2- Аа3 - группа "A" А1 - А2 - А3 - Ваа1 - Ваа2 - Ваа3 - группа "B" Банки без рейтинга - резиденты стран групп "A", "B", "C" - группа "B" Ва1 - Ва2 - Ва3 - В1 - В2 - В3 - группа "C" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "D" - группа "C" Рейтинг ниже В3 - группа "D" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Юридические лица: Ааа - Аа1 - Аа2 - Аа3 - группа "A" А1 - А2 - А3 - группа "B" Ваа1 - Ваа2 - Ваа3 - Ва1 - Ва2 - Ва3 - группа "C" Лица без рейтинга (за исключением лиц стран группы "E") - группа "C" Рейтинг ниже Ва3 - группа "D" Лица без рейтинга - резиденты стран группы "Е" - группа "D" Рейтинги агентств "Fitch" и "Standard & Рооr's": (ААА) - (АА+) - (АА) - (АА-) - (А+) - (А) - (А-) - (ВВВ+) - (ВВВ) - (ВВВ-) - (ВВ+) - (ВВ) - (ВВ-) - (В+) - (В) - (В-) - (ССС+) - (ССС) - (ССС-) - (СС+) - (СС) - (СС-) - (С+) - (С) - (С-) - DDD+) и т.д. Распределение по группам. Страны: (ААА) - (АА+) - (АА) - (АА-) - группа "A" (А+) - (А) - (А-) - группа "B" (ВВВ+) - (ВВВ) - (ВВВ-) - группа "C" (ВВ+) - (ВВ) - (ВВ-) - (В+) - (В) - (В-) - группа "D" Страны без рейтинга - группа "D" Рейтинг ниже В- - группа "E" Банки: (ААА) - (АА+) - (АА) - (АА-) - группа "A" (А+) - (А) - (А-) - (ВВВ+) - (ВВВ) - (ВВЕЗ-) - группа "B" Банки без рейтинга - резиденты стран групп "A", "B", "C" - группа "B" (ВВ+) - (ВВ) - (ВВ-) - (В+) - (В) - (В-) - группа "C" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "D" - группа "C" Рейтинг ниже B- - группа "D" Банки без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Юридические лица: (ААА) - (АА+) - (АА) - (АА-) - группа "A" (А+) - (А) - (А-) - группа "B" (ВВВ+) - (ВВВ) - (ВВВ-) - (ВВ+) - (ВВ) - (ВВ-) - группа "C" Лица без рейтинга (за исключением лиц стран группы "E") - группа "C" Рейтинг ниже BB- - группа "D" Лица без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D" Приложение 3 Примерная форма анализа структуры и динамики активов банка(млн.бел.руб.) -------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+---- ¦ ¦ ¦Уд. вес ¦ ¦Уд. вес ¦ ¦Уд. вес ¦ ¦Уд. вес ¦ ¦Уд. вес ¦ ¦ Статьи активов ¦01.01.2008¦ в ¦01.01.2009¦ в ¦01.01.2010¦ в ¦01.01.2011¦ в ¦01.05.2011¦ в ¦ ¦ ¦ ¦активах,¦ ¦активах,¦ ¦активах,¦ ¦активах,¦ ¦активах,¦ ¦ ¦ ¦ % ¦ ¦ % ¦ ¦ % ¦ ¦ % ¦ ¦ % ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1. Активы, подверженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитному риску ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.1. По операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦характера с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦клиентами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.1.1. Кредитные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридическими лицами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и индивидуальными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателями, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Краткосрочные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Долгосрочные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Факторинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Иные счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.1.2. Кредитные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦физическими лицами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦На потребительские ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦На финансирование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦недвижимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2. По операциям с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.1. Кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банкам-резидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.2. Кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банкам-нерезидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.3. Средства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦корсчетах в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банках-резидентах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.4. Средства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦корсчетах в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банках-нерезидентах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.5. Иные счета в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦других банках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.6. Средства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банкам-резидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦для консорциального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.2.7. Средства на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦промежуточных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах, подлежащих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦получению, за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦минусом средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подлежащих выплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(гр. 180 - гр. 181) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦1.3. Ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Пролонгированные и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦просроченные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦специальные резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦под активы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подверженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитному риску ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Справочно: активы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подверженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитному риску, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за минусом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦созданных резервов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2. Другие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.1. Средства в НБ РБ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.1.1. Корреспондентский¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счет в НБ РБ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.1.2. Обязательные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервы в НБ РБ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.1.3. Срочные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещенные в НБ РБ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.2. Касса и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приравненные к ней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.3. Основные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Справочно: амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.4. Нематериальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Справочно: амортизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.5. Товарно- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материальные ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.6. Имущество, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переданное банку в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦погашение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦2.7. Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦Активы за минусом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+ ¦- начисленные процентные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ доходы, в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ просроченные, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ комиссионные, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ прочие банковские, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ операционные доходы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ расходы будущих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ периодов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦------------------------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------+----------+--------- Приложение 4 Примерная форма анализа кредитов клиентам (должникам)В ходе подготовки к проверке членами группы проверяющих изучаются ЛНПА банка, анализируется их содержание на предмет полноты и соответствия требованиям законодательства Республики Беларусь; подготавливаются для заполнения в ходе проверки отдельные формы анализа активов с учетом требований ЛНПА банка, касающихся полномочий по принятию решений о проведении активных операций, регламента рассмотрения заявок и сопровождения активных операций, признаков ухудшения финансового состояния должника и других индивидуальных особенностей осуществления активных операций. При проверке анализируется информация по каждому проверенному должнику с заполнением табличных форм (описание должника, достаточность документации по кредиту, порядок выдачи и погашения кредита, обеспечение, анализ финансового состояния должника, правильность классификации активов. Таблицы заполняются с учетом особенностей процедур, отраженных в ЛНПА банка, с указанием наиболее важных аспектов, которые могут оказать влияние на формирование мотивированного суждения о степени кредитного риска клиента (должника). Заполненный комплект таблиц подписывается членом группы проверяющих и руководителем проверяемого подразделения банка, после чего членом группы проверяющих формируется мотивированное суждение о степени кредитного риска клиента (должника). 1. Описание клиента (должника) Изучаются кредитное досье должника и иные документы, его деловая среда. ---------------------------------------------+------------------------ ¦ Сведения ¦ Пример заполнения ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Наименование клиента (должника) ¦Частное транспортное ¦ ¦ ¦унитарное предприятие ¦ ¦ ¦"Маршрутка-Люкс" ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Дата государственной регистрации ¦2006 год ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Устав, дата регистрации последней редакции ¦от 25.01.2007 ¦ ¦устава, орган, осуществивший регистрацию ¦ ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Юридический адрес ¦г. Минск, ул. Асаналиева, ¦ ¦ ¦128 ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Уставный фонд (на отчетную дату) ¦25000000 бел.руб. ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Учредители/участники/акционеры и их доли в ¦Иванов И.И. Форма ¦ ¦уставном фонде должника ¦собственности - частная ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Сфера деятельности ¦Обслуживание населения ¦ ¦ ¦пассажирским транспортом во ¦ ¦ ¦внутригородском и ¦ ¦ ¦пригородном сообщениях, ¦ ¦ ¦осуществление ¦ ¦ ¦производственно- ¦ ¦ ¦хозяйственной и иной ¦ ¦ ¦деятельности, направленной ¦ ¦ ¦на получение доходов и ¦ ¦ ¦прибыли ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Клиент банка (открыт ли в банке расчетный ¦Нет (ОАО "АСБ Беларусбанк") ¦ ¦счет) ¦ ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Резидентство ¦Республика Беларусь ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Наличие рейтингов международных рейтинговых ¦Нет ¦ ¦агентств ¦ ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Инсайдер ¦ ¦ ¦ по данным банка ¦Нет ¦ ¦ по данным проверки ¦Нет ¦ ¦Наличие дочерних / зависимых юридических лиц¦Нет ¦ ¦Наличие филиалов ¦Есть, без права юридического¦ ¦ ¦лица, выделены на отдельный ¦ ¦ ¦баланс и имеют собственные ¦ ¦ ¦текущие счета ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Ф.И.О. руководителя, период работы в ¦Петров Петр Петрович (с ¦ ¦должности, полномочия (устав/доверенность) ¦февраля 2006 г. - ¦ ¦ ¦распоряжение от 10.02.2006 ¦ ¦ ¦N 13) ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Контракт ¦по 09.02.2012 ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Ф.И.О. главного бухгалтера, период работы в ¦Сидорчук С.С. (контракт с ¦ ¦должности ¦06.02.2011 по 05.02.2012) ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Иная информация ¦Предприятие действует на ¦ ¦ ¦принципах хозяйственного ¦ ¦ ¦расчета и ¦ ¦ ¦самофинансирования ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Кредитный рейтинг ¦Внешний рейтинг не ¦ ¦ ¦установлен. По шкале банка ¦ ¦ ¦на 01.01.2010 присвоен ¦ ¦ ¦кредитный рейтинг В, однако ¦ ¦ ¦в заключениях на выдачу ¦ ¦ ¦кредитных средств указан ¦ ¦ ¦рейтинг А. На 01.01.2011 - ¦ ¦ ¦рейтинг В. ¦ ¦ ¦В нарушение ЛНПА банка при ¦ ¦ ¦выдаче кредитов не ¦ ¦ ¦использовались сведения из ¦ ¦ ¦Кредитного регистра, при ¦ ¦ ¦этом клиент отнесен ко 2-й ¦ ¦ ¦группе по оценке кредитной ¦ ¦ ¦истории, к которой согласно ¦ ¦ ¦ЛНПА относятся клиенты, по ¦ ¦ ¦которым отсутствует ¦ ¦ ¦информация о кредитной ¦ ¦ ¦истории. ¦ ¦ ¦Протокол заседания правления¦ ¦ ¦банка от 22.02.2011: ¦ ¦ ¦установлен индивидуальный ¦ ¦ ¦лимит в сумме 25000,0 ¦ ¦ ¦млн.бел.руб. ¦ +--------------------------------------------+----------------------------+ ¦Кредитование в иных банках ¦Кредиты в иных банках ¦ ¦ ¦погашаются за счет оборотных¦ ¦ ¦средств ¦ ¦--------------------------------------------+----------------------------- 2. Достаточность документации по кредиту (активу) Проверяется наличие документации и информации для анализа возможности (целесообразности) осуществления кредитной операции, принятия решения об ее осуществлении, принятия мер в связи с изменением текущей информации о должнике (в соответствии с законодательством Республики Беларусь и ЛНПА банка). ------------------------------------+--------------------------------- ¦ Сведения ¦ Пример заполнения ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Документы, необходимые для ¦Представлены ¦ ¦рассмотрения вопроса о ¦ ¦ ¦финансировании ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Краткое описание сделки ¦Нецелевой кредит для обеспечения ¦ ¦ ¦бесперебойной деятельности ¦ ¦ ¦предприятия в осенне-зимний период ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Заключение уполномоченной службы ¦Заключение кредитного управления от ¦ ¦банка о целесообразности ¦22.10.2010 (положительное) ¦ ¦осуществления операции ¦Заключение управления безопасности ¦ ¦в зависимости от вида кредитного ¦от 21.10.2010 (положительное) ¦ ¦продукта: ¦Заключение отдела залогового ¦ ¦отдела экономической безопасности; ¦обеспечения от 22.10.2010 ¦ ¦юридического управления; ¦(положительное) ¦ ¦эксперта ¦Заключение юридического управления ¦ ¦ ¦от 20.10.2010 (положительное) ¦ ¦ ¦Договор заключен с отлагательным ¦ ¦ ¦условием, касающимся предоставления ¦ ¦ ¦залога в полном объеме ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Документ о принятии решения о ¦Протокол заседания Кредитного ¦ ¦выдаче кредита (актива) ¦комитета от 22.10.2010 N 112 ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Первичная классификация ¦I группа риска ¦ ¦формируемого актива ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Порядок организации сопровождения ¦Кредитополучатель представляет ¦ ¦кредита ¦годовую отчетность не позднее 5 ¦ ¦ ¦рабочих дней после окончания ¦ ¦ ¦минимального срока составления ¦ ¦ ¦отчетности, установленного ¦ ¦ ¦законодательством, квартальную - не ¦ ¦ ¦позднее 25-го числа месяца, ¦ ¦ ¦следующего за отчетным ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦В случае изменения условий ¦Да ¦ ¦осуществления активной операции - ¦ ¦ ¦соблюдение установленной процедуры ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Дополнительная информация ¦Источники погашения - выручка от ¦ ¦ ¦реализации услуг ¦ ¦-----------------------------------+-------------------------------------- 3. Порядок выдачи и погашения кредита Анализируется информация о сопровождении банком кредитной операции и оценивается его достаточность. ------------------------------------+--------------------------------- ¦ Сведения ¦ Пример заполнения ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Кредитный договор ¦От 22.10.2010 N 09-01-12/99 ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Счет по учету кредитной ¦2134630600099 ¦ ¦задолженности ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Наличие и количество дополнительных¦Доп. соглашение от 09.12.2010 N 1 ¦ ¦соглашений, дата и номер последнего¦(увеличены лимиты до ¦ ¦ ¦9000,0 млн.бел.руб.). ¦ ¦ ¦Доп. соглашение от 23.12.2010 N 2 ¦ ¦ ¦(увеличены лимиты до ¦ ¦ ¦11500,0 млн.бел.руб.) ¦ ¦ ¦Доп. соглашение от 12.01.2011 N 3. ¦ ¦ ¦Доп. соглашение от 11.04.2011 N 3 ¦ ¦ ¦(увеличена ставка) ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Цель кредитования (если требуется).¦Без определения цели. ¦ ¦Контроль целевого использования ¦Не требуется ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Вид кредита ¦Кредитная линия ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Предельный размер единовременной ¦6000,0 млн.бел.руб. ¦ ¦задолженности (на отчетную дату) ¦(первоначальный) ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Максимальный размер общей суммы ¦11500,0 млн.бел.руб. ¦ ¦предоставляемых кредитополучателю ¦ ¦ ¦денежных средств (на отчетную дату)¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Срок предоставления кредитных ¦По 01.03.2011 ¦ ¦средств (период возобновляемости) ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Порядок предоставления ¦В безналичном порядке путем ¦ ¦ ¦перечисления на счет ¦ ¦ ¦кредитополучателя или в оплату ¦ ¦ ¦расчетных документов на счета ¦ ¦ ¦третьих лиц. Предоставление кредита ¦ ¦ ¦производится не позднее следующего ¦ ¦ ¦рабочего дня после предоставления ¦ ¦ ¦надлежаще оформленных документов ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Дата выдачи кредита (траншей ¦Выдачи траншей осуществлены с ¦ ¦кредита) ¦22.10.2010 по 28.01.2011. Транш в ¦ ¦ ¦сумме 1000,0 млн.бел.руб. ¦ ¦ ¦осуществлен 22.10.2010 до момента ¦ ¦ ¦наступления отлагательных условий, ¦ ¦ ¦при этом банком актив ¦ ¦ ¦классифицировался по II группе как ¦ ¦ ¦необеспеченный с формированием ¦ ¦ ¦специального резерва в размере 10% ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Сумма задолженности на отчетную ¦11400,0 млн.бел.руб. ¦ ¦дату ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Конечный срок погашения кредита ¦22.10.2014 ¦ ¦(установленный в соответствии с ¦ ¦ ¦первоначальным договором) ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Порядок и сроки погашения: ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Первоначальный ¦В соответствии с графиком погашения ¦ ¦ ¦ежемесячно начиная с мая 2011 г. ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦изменение графиков погашения ¦Нет ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦график по состоянию на отчетную ¦- ¦ ¦дату ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Своевременность погашения основного¦Срок погашения не наступил ¦ ¦долга: ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦факты несвоевременного погашения ¦Нет ¦ ¦основного долга ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Наличие пролонгаций, их количество ¦Нет ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦срок погашения (по состоянию на ¦- ¦ ¦отчетную дату) ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Процентная ставка: ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Первоначальная ¦Ставка рефинансирования плюс 3 ¦ ¦ ¦процентных пункта (первоначальная) ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Ставка по состоянию на отчетную ¦Ставка рефинансирования плюс 5 ¦ ¦дату ¦процентных пунктов ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Возможность и порядок изменения ¦Кредитодатель вправе в одностороннем ¦ ¦процентной ставки (наличие ¦порядке изменять процентную ставку ¦ ¦оговоренного права банка изменять ¦по кредиту, направив ¦ ¦процентные ставки в одностороннем ¦кредитополучателю уведомление и ¦ ¦порядке) ¦соответствующее дополнительное ¦ ¦ ¦соглашение об изменении процентной ¦ ¦ ¦ставки не позднее чем за 10 ¦ ¦ ¦календарных дней до вступления в ¦ ¦ ¦силу новой величины процентной ¦ ¦ ¦ставки (уведомление и дополнительное ¦ ¦ ¦соглашение являются неотъемлемой ¦ ¦ ¦частью договора) ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Своевременность уплаты процентов: ¦Ежемесячно не позднее последнего ¦ ¦ ¦рабочего дня ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦факты несвоевременной уплаты ¦Уплачивает своевременно ¦ ¦процентов ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦наличие и размер комиссий и других ¦Согласно ЛНПА плата за пользование ¦ ¦платежей ¦кредитом (комиссии) вносится в ¦ ¦ ¦размерах и сроки, установленные ¦ ¦ ¦внутренними документами ¦ ¦ ¦кредитодателя, на практике размеры и ¦ ¦ ¦сроки не установлены ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Наличие условий уплаты процентов в ¦Ставка по кредиту, увеличенная на 10 ¦ ¦случае просрочки по кредиту ¦процентных пунктов ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Условия предоставления кредита: ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦наличие отлагательных условий ¦Да. Договор заключен с отлагательным ¦ ¦ ¦условием: кредит предоставляется ¦ ¦ ¦после выполнения условий, ¦ ¦ ¦предусмотренных п. 2.4 договора в ¦ ¦ ¦пределах предоставленного и ¦ ¦ ¦надлежащим образом оформленного ¦ ¦ ¦обеспечения, п. 2.4 - обязательства ¦ ¦ ¦кредитодателя по предоставлению ¦ ¦ ¦кредита возникают с момента ¦ ¦ ¦выполнения кредитополучателем ¦ ¦ ¦следующих условий: ¦ ¦ ¦предоставление заявления на акцепт ¦ ¦ ¦платежных требований; ¦ ¦ ¦предоставление в полном объеме ¦ ¦ ¦обеспечения ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Заявление на предварительный акцепт¦Филиал N 500 ОАО "АСБ Беларусбанк" ¦ ¦к текущему (расчетному) счету для ¦от 25.10.2010, получено 28.10.2010 ¦ ¦взыскания просроченного долга и ¦ ¦ ¦процентов ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Односторонний отказ кредитодателя ¦Предусмотрен при наличии оснований ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Досрочное погашение ¦Предусмотрено (с уведомлением за 3 ¦ ¦ ¦календарных дня со взиманием платы ¦ ¦ ¦за такое погашение) ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Наличие в договоре ответственности ¦Ответственность сторон предусмотрена ¦ ¦сторон ¦кредитным договором ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Изменение условий кредитного ¦Условия договора могут быть изменены ¦ ¦договора ¦или дополнены только письменным ¦ ¦ ¦соглашением сторон, подписанным ¦ ¦ ¦обеими сторонами и являющимся ¦ ¦ ¦неотъемлемой частью настоящего ¦ ¦ ¦договора, за исключением случаев, ¦ ¦ ¦предусмотренных договором ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Обеспечение исполнения обязательств¦Залог имущества ¦ ¦в соответствии с кредитным ¦ ¦ ¦договором ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Способ погашения задолженности ¦ ¦ ¦перед банком: ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦отступным ¦Нет ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦третьими лицами ¦Нет ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦перекредитование, например ¦Нет ¦ ¦получение имущества по отступному и¦ ¦ ¦его продажа клиенту за счет ¦ ¦ ¦кредитных средств ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Возможность и фактическое ¦Нет ¦ ¦осуществление предварительной ¦ ¦ ¦оплаты товаров (услуг) ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Реструктуризация в соответствии с ¦Нет ¦ ¦законодательством Республики ¦ ¦ ¦Беларусь ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Соблюдение очередности погашения ¦В соответствии с законодательством ¦ ¦при недостаточности платежа ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Валютоокупаемость ¦Нет ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Валюта погашения кредита и уплаты ¦Белорусские рубли ¦ ¦процентов и иных платежей по ¦ ¦ ¦кредиту ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Возможность погашения кредита в ¦Банк имеет право списать со счетов ¦ ¦валюте, отличной от валюты кредита ¦кредитополучателя причитающиеся ¦ ¦ ¦платежи, в том числе с валютных ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Возможность уплаты процентов в ¦Банк имеет право списать со счетов ¦ ¦валюте, отличной от валюты кредита ¦кредитополучателя причитающиеся ¦ ¦ ¦платежи, в том числе с валютных ¦ +-----------------------------------+-------------------------------------+ ¦Дополнительная информация ¦Нет ¦ ¦-----------------------------------+-------------------------------------- 4. Обеспечение Анализируется информация по обеспечению обязательств должника по погашению задолженности, а также о страховании банком риска невозврата долга. Дополнительная информация может включать данные о предыдущих договорах (например, залога, поручительства, гарантии) и даты их прекращения. ------------------------------------------+--------------------------- ¦ Сведения ¦ Пример заполнения ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Договор залога ¦От 22.10.2010 N 09-01-13/99-3 ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Залогодатель ¦Частное транспортное унитарное ¦ ¦ ¦предприятие "Маршрутка-Люкс" ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Вид залога (в соответствии с ¦Залог, при котором предмет ¦ ¦законодательством Республики Беларусь) ¦залога остается у залогодателя ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Предмет залога <*> ¦Транспортные средства ¦ ¦ ¦(микроавтобусы), принадлежащие ¦ ¦ ¦предприятию ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Балансовая стоимость предмета залога (по ¦17000,0 млн.бел.руб. ¦ ¦данным залогодателя) ¦ ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Сумма оценки предмета залога сторонами ¦Нет данных ¦ ¦по договору залога (залоговая стоимость) ¦ ¦ ¦(также отмечается применение или ¦ ¦ ¦неприменение понижающих коэффициентов ¦ ¦ ¦при определении залоговой стоимости) ¦ ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Дата и сумма первоначальной оценки, кем ¦Заключение РУП "Институт ¦ ¦проведена ¦недвижимости и оценки" от ¦ ¦ ¦17.11.2010 N 02-01/1399 (без ¦ ¦ ¦учета НДС) ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Дата и сумма текущей (последней) оценки ¦Первоначально: акт от ¦ ¦предмета залога, кем проведена ¦22.12.2010 ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Является ли данный залог еще и залогом ¦Да ¦ ¦по другим обязательствам должника ¦ ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ ¦Нотариальная регистрация залога ¦Свидетельство о регистрации от ¦ ¦ ¦23.12.2010 ¦ +-----------------------------------------+-------------------------------+ Страницы: | Стр. 1 | Стр. 2 | Стр. 3 | Стр. 4 | Стр. 5 | Стр. 6 | Стр. 7 | Стр. 8 | Стр. 9 | Стр. 10 | Стр. 11 | Стр. 12 | Стр. 13 | |
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
