|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.06.2011 № 266 "Об утверждении Рекомендаций о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков"< Главная страница Стр. 10Страницы: | Стр. 1 | Стр. 2 | Стр. 3 | Стр. 4 | Стр. 5 | Стр. 6 | Стр. 7 | Стр. 8 | Стр. 9 | Стр. 10 | Стр. 11 | Стр. 12 | Стр. 13 | +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие просроченных процентов ¦ Да/нет ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Регулярное погашение ¦ Да/нет ¦ ¦предоставляемых средств с ¦ ¦ ¦нарушением сроков ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Зависимость от межбанковских ¦ Да/нет ¦ ¦кредитов, характеризующихся ¦ ¦ ¦неустойчивыми процентными ¦ ¦ ¦ставками ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие долгосрочных банковских ¦ Да/нет ¦ ¦вкладов (депозитов) с ¦ Удельный вес ¦ ¦фиксированной ставкой ¦ в обязательствах ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Иные количественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Степень процентного риска ¦ Низкая - средняя - высокая ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦ Качественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Нарушения законодательства ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦Республики Беларусь, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦аналитической пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности об активах и ¦ ¦ ¦обязательствах, чувствительных к ¦ ¦ ¦изменению процентных ставок ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦сведений, направляемых ¦ ¦ ¦структурным подразделением банка ¦ ¦ ¦в головной банк для составления ¦ ¦ ¦аналитической пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности об активах и ¦ ¦ ¦обязательствах, чувствительных к ¦ ¦ ¦изменению процентных ставок ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и ¦ Да/нет ¦ ¦актуализация ЛНПА, ¦ ¦ ¦регламентирующих порядок ¦ ¦ ¦составления аналитической ¦ ¦ ¦пруденциальной отчетности об ¦ ¦ ¦активах и обязательствах, ¦ ¦ ¦чувствительных к изменению ¦ ¦ ¦процентных ставок, в том числе ¦ ¦ ¦составление сведений для отчета ¦ ¦ ¦в структурных подразделениях ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и ¦ Да/нет ¦ ¦актуализация ЛНПА, содержащего ¦ ¦ ¦политику и процедуры управления ¦ ¦ ¦процентным риском банковского ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Соответствие ЛНПА требованиям ¦ Да/нет ¦ ¦законодательства, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Использование рекомендаций ¦ Да/нет ¦ ¦Национального банка, Базельского ¦ ¦ ¦комитета при организации ¦ ¦ ¦управления процентным риском ¦ ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Своевременное доведение ¦ Да/нет ¦ ¦соответствующих ЛНПА до ¦ ¦ ¦структурных подразделений банка ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Ясность ЛНПА, отсутствие ¦ Да/нет ¦ ¦множественных исключений из ¦ ¦ ¦правил, указание порядка ¦ ¦ ¦принятия решений в случае ¦ ¦ ¦нестандартных ситуаций ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие недостатков в ЛНПА ¦ Да/нет ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Заинтересованность ¦ Да/нет ¦ ¦уполномоченного органа ¦ ¦ ¦управления банком в проведении ¦ ¦ ¦адекватной идентификации, ¦ ¦ ¦оценки, мониторинга, контроля и ¦ ¦ ¦снижения процентного риска ¦ ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Участие коллегиальных ¦ Да/нет ¦ ¦исполнительных органов банка в ¦ ¦ ¦управлении процентным риском ¦ ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Четкое разграничение полномочий ¦ Да/нет ¦ ¦ответственных за управление ¦ ¦ ¦риском ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Четкое разделение функций по ¦ Да/нет ¦ ¦осуществлению операций и ¦ ¦ ¦контроля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Установление, регулярность ¦ Да/нет ¦ ¦пересмотра лимитов ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие автоматизированной ¦ Да/нет ¦ ¦системы управления процентным ¦ ¦ ¦риском банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие эффективной системы ¦ Да/нет ¦ ¦сбора, обработки, анализа ¦ ¦ ¦информации и информационной базы ¦ ¦ ¦данных о процентных ставках, ¦ ¦ ¦позволяющей осуществлять ¦ ¦ ¦стандартизированный процентный ¦ ¦ ¦шок на основе исторического ¦ ¦ ¦наблюдения ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Адекватность процесса ¦ Да/нет ¦ ¦планирования процентных доходов ¦ ¦ ¦объему совершаемых и планируемых ¦ ¦ ¦операций банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие и соблюдение порядка ¦ Да/нет ¦ ¦установления (обоснования) ¦ ¦ ¦лимитов и ограничений по ¦ ¦ ¦процентному риску банковского ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Мобильное использование ¦ Да/нет ¦ ¦инструментов снижения уровня ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Регулирование процентных ставок ¦ Да/нет ¦ ¦по активам и обязательствам, ¦ ¦ ¦чувствительным к изменению ¦ ¦ ¦процентной ставки ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Использование плавающих ¦ Да/нет ¦ ¦(фиксированных) ставок по ¦ ¦ ¦кредитным договорам ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Использование плавающих ¦ Да/нет ¦ ¦(фиксированных) ставок по ¦ ¦ ¦договорам банковского вклада ¦ ¦ ¦(депозита) ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Оговоренное право банка изменять ¦ Да/нет ¦ ¦процентные ставки по кредитным ¦ ¦ ¦договорам в одностороннем ¦ ¦ ¦порядке ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Оговоренное право банка изменять ¦ Да/нет ¦ ¦процентные ставки по договорам ¦ ¦ ¦банковского вклада (депозита) в ¦ ¦ ¦одностороннем порядке ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Оговоренное право погашения ¦ Да/нет ¦ ¦кредитов ранее срока окончания ¦ ¦ ¦действия договора ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Оговоренное право возврата ¦ Да/нет ¦ ¦банковских вкладов (депозитов) ¦ ¦ ¦ранее срока окончания действия ¦ ¦ ¦договора ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Установление моратория на ¦ Да/нет ¦ ¦уплату процентов по кредитам ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Заключение кредитных договоров с ¦ Да/нет ¦ ¦фиксированной датой выдачи, ¦ ¦ ¦размером кредита и процентной ¦ ¦ ¦ставкой ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Влияние акционеров, собственника ¦ Да/нет ¦ ¦на установление процентных ¦ ¦ ¦ставок по инструментам ¦ ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Предоставление уполномоченному ¦ Да/нет ¦ ¦органу управления банком, ¦ ¦ ¦исполнительным органам банка ¦ ¦ ¦информации о процентном риске ¦ ¦ ¦банковского портфеля на ¦ ¦ ¦регулярной основе ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Контроль процентного риска ¦ Да/нет ¦ ¦банковского портфеля в ¦ ¦ ¦структурных подразделениях ¦ ¦ ¦банка, внутренних подразделениях ¦ ¦ ¦головного офиса банка ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Оперативность принятия решений ¦ Да/нет ¦ ¦по управлению процентным риском ¦ ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да/нет ¦ ¦управленческой отчетности о ¦ ¦ ¦лимитах/ограничениях ¦ ¦ ¦процентного риска банковского ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Использование результатов ¦ Да/нет ¦ ¦стресс-тестов при установлении ¦ ¦ ¦лимитов риска ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Факты несоблюдения ¦ Да/нет ¦ ¦лимитов/ограничений ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Определение индикаторов ¦ Да/нет ¦ ¦процентного риска банковского ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Установление банком допустимого ¦ Да/нет ¦ ¦уровня риска, его соблюдение ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Факты неадекватной оценки ¦ Да/нет ¦ ¦процентного риска банковского ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Наличие методики проведения ¦ Да/нет ¦ ¦стресс-тестов процентного риска ¦ ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Проведение стресс-тестов ¦ Проводились/не проводились ¦ ¦процентного риска банковского ¦ Периодичность ¦ ¦портфеля на практике ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Проведение стандартизированного ¦ Проводился/не проводился ¦ ¦процентного шока на практике ¦ Периодичность ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Информирование руководства о ¦ Да/нет ¦ ¦результатах стресс-тестирования ¦ Периодичность ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Информирование руководства о ¦ Да/нет ¦ ¦результатах стандартизированного ¦ Периодичность ¦ ¦процентного шока ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Принятие руководством мер по ¦ Да/нет ¦ ¦результатам стресс-тестирования ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Принятие руководством мер по ¦ Да/нет ¦ ¦результатам стандартизированного ¦ ¦ ¦процентного шока ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Осуществление самооценки ¦ Да/нет ¦ ¦подверженности процентному риску ¦ Периодичность ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Контроль за правильностью ¦ Да/нет ¦ ¦данных, представляемых ¦ ¦ ¦структурными подразделениями ¦ ¦ ¦банка для включения в отчетность ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Регулярность и качество проверок ¦ Проводились/не проводились ¦ ¦службы внутреннего аудита по ¦ Периодичность/недостатки ¦ ¦вопросам управления процентным ¦ аудита ¦ ¦риском банковского портфеля и ¦ ¦ ¦составления отчетности ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Выполнение предписаний ¦ Да/нет ¦ ¦Национального банка об ¦ ¦ ¦устранении нарушений ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Иные качественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Качество управления процентным ¦ Хорошее - удовлетворительное - ¦ ¦риском банковского портфеля ¦ неудовлетворительное ¦ +---------------------------------+---------------------------------------+ ¦Уровень процентного риска ¦ Высокий - средний - низкий ¦ ¦банковского портфеля ¦ ¦ ¦---------------------------------+---------------------------------------- Приложение 15 ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ ДЛЯ ПРОВЕРКИ ВНУТРЕННИХ МОДЕЛЕЙ ОЦЕНКИ РЫНОЧНОГО РИСКА В БАНКЕ1. Осуществление и качество процессов внутренней валидации - независимой проверки системы оценки риска в процессе внутреннего аудита на регулярной основе (рекомендуется не реже 1 раза в год). 2. Валидация формул, используемых в процессе вычислений и для определения стоимости финансовых инструментов квалифицированным подразделением, не вовлеченным в торговую деятельность банка. 3. Адекватность структуры внутренней модели видам банковской деятельности и географическому охвату. 4. Регулярное проведение банком бэк-тестирования внутренней системы оценки риска (сопоставления показателей, рассчитанных с использованием модели (например, VaR), и фактических значений, полученных в процессе функционирования банка). Надежность показателей, рассчитанных с использованием модели, определяется на основе предоставленных банком результатов вычислений (например, VaR) и лежащих в их основе входящих данных. 5. Прозрачность и доступность данных и процессов, связанных с системой оценки риска (обеспечение доступа уполномоченных внешних проверяющих к детальному описанию модели и ее параметров). В ходе проверки методологии оценки риска также целесообразно уделить внимание следующим вопросам: --------------------------------+------------------------------------- ¦ ¦ параметрическое, историческое, ¦ ¦ Метод моделирования ¦ стохастическое моделирование (например, ¦ ¦ ¦ метод "Монте-Карло") ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Классификация (группировка) ¦обоснованность отнесения позиций под ¦ ¦позиций под риском ¦риском к торговому или банковскому ¦ ¦ ¦портфелю ¦ ¦ +-----------------------------------------+ ¦ ¦признаки классификации (группировки) ¦ ¦ ¦позиций под риском (например, тип ¦ ¦ ¦эмитента, рейтинг, остаточный срок ¦ ¦ ¦погашения, дюрация) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Факторы риска ¦полнота и релевантность учитываемых ¦ ¦ ¦факторов риска (например, к факторам ¦ ¦ ¦риска относятся процентные ставки, курсы ¦ ¦ ¦обмена валют, рыночные цены фондовых ¦ ¦ ¦ценностей и товаров) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Статистические данные ¦репрезентативность статистических данных ¦ ¦ ¦(выборки) для позиций под риском, ¦ ¦ ¦фактически включенным банком в ¦ ¦ ¦классификационную группу ¦ ¦ ¦адекватность данных с учетом внешних ¦ ¦ ¦условий (например, недооценка ¦ ¦ ¦волатильности при существующем режиме ¦ ¦ ¦валютного курса) ¦ ¦ +-----------------------------------------+ ¦ ¦глубина периода наблюдения (объем ¦ ¦ ¦ретроспективных данных): ¦ ¦ ¦рекомендуемая глубина периода наблюдения ¦ ¦ ¦составляет не менее одного года; ¦ ¦ ¦желательно учитывать текущую фазу ¦ ¦ ¦экономического цикла ¦ ¦ +-----------------------------------------+ ¦ ¦частота обновления массива данных ¦ ¦ ¦(например, не реже чем один раз в три ¦ ¦ ¦месяца, а также в случаях резких ¦ ¦ ¦колебаний факторов риска) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Горизонт расчета (период ¦обоснованность выбора горизонта расчета ¦ ¦удержания) ¦(например, исходя из срока удержания ¦ ¦ ¦данного инструмента в портфеле, его ¦ ¦ ¦ликвидности) ¦ ¦ +-----------------------------------------+ ¦ ¦адекватность применяемого горизонта ¦ ¦ ¦расчета (например, для инструментов, ¦ ¦ ¦входящих в активно управляемый торговый ¦ ¦ ¦портфель, может устанавливаться горизонт ¦ ¦ ¦расчета, равный 1 дню; для некоторых ¦ ¦ ¦инструментов горизонт расчета может ¦ ¦ ¦составлять 1 неделю (5 дней), 2 недели ¦ ¦ ¦(10 дней), 1 месяц (22 дня)) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Распределение вероятностей ¦обоснованность выбора закона ¦ ¦ ¦распределения (например, приемлемость ¦ ¦ ¦нормального закона распределения) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Волатильность ¦адекватность допущений (например, о ¦ ¦ ¦нулевом значении математического ¦ ¦ ¦ожидания случайной величины), ¦ ¦ ¦правильность расчета ¦ ¦ ¦метод прогнозирования волатильности ¦ ¦ ¦(например, равномерное или ¦ ¦ ¦экспоненциальное взвешивание) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Доверительный уровень ¦обоснованность выбора доверительного ¦ ¦ ¦уровня (например, на основании ¦ ¦ ¦количества превышений оценочных ¦ ¦ ¦показателей, рассчитанных с ¦ ¦ ¦использованием модели (например, VaR), ¦ ¦ ¦фактическими значениями, полученными в ¦ ¦ ¦процессе функционирования банка) ¦ ¦ +-----------------------------------------+ ¦ ¦адекватность применяемого доверительного ¦ ¦ ¦уровня (наиболее распространенные ¦ ¦ ¦значения - 95%, 99%, 99,9%) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Корреляции ¦обоснованность взаимосвязей и ¦ ¦ ¦правильность расчета (при оценке риска ¦ ¦ ¦портфеля) ¦ +-------------------------------+-----------------------------------------+ ¦Применение итогового ¦использование итогового показателя (VaR) ¦ ¦показателя (VaR) ¦при принятии управленческих решений ¦ ¦ ¦(например, установление лимитов, ¦ ¦ ¦мониторинг, определение стратегии и ¦ ¦ ¦политики банка) ¦ ¦-------------------------------+------------------------------------------ Приложение 16 ПРИМЕРНАЯ ФОРМА ОЦЕНКИ УРОВНЯ ПРОЦЕНТНОГО РИСКА ТОРГОВОГО ПОРТФЕЛЯ---------------------------------+------------------------------------ ¦ Количественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Положительная чистая процентная ¦ Да/нет ¦ ¦маржа по инструментам торгового ¦ Значение ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Положительная разница между ¦ Да/нет ¦ ¦средними процентными ставками по¦ Значение ¦ ¦балансовым требованиям и ¦ ¦ ¦балансовым обязательствам, ¦ ¦ ¦чувствительным к изменению ¦ ¦ ¦процентных ставок (спред) ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Положительная разница между ¦ Да/нет ¦ ¦средними процентными ставками по¦ Значение ¦ ¦внебалансовым требованиям и ¦ ¦ ¦внебалансовым обязательствам, ¦ ¦ ¦чувствительным к изменению ¦ ¦ ¦процентных ставок (спред) ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Удельный вес балансовых ¦ Сумма, доля в активах/пассивах ¦ ¦требований и балансовых ¦ ¦ ¦обязательств торгового портфеля,¦ ¦ ¦чувствительных к изменению ¦ ¦ ¦процентных ставок ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Удельный вес внебалансовых ¦ Сумма, доля в активах/пассивах ¦ ¦требований и внебалансовых ¦ ¦ ¦обязательств, чувствительных к ¦ ¦ ¦изменению процентных ставок ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Сбалансированность активов ¦ Да/нет ¦ ¦(требований) и обязательств, ¦ ¦ ¦чувствительных к изменению ¦ ¦ ¦процентных ставок, по срокам ¦ ¦ ¦погашения ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Значительный объем операций со ¦ Да/нет ¦ ¦сверхчувствительными активами - ¦ Значение ¦ ¦например, фьючерсные контракты и¦ ¦ ¦сделки СВОП ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Динамика профиля процентного ¦ Ухудшение/улучшение ¦ ¦риска торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Соответствие объема активов, ¦ Да/нет ¦ ¦чувствительных к изменению ¦ ¦ ¦процентных ставок, объему ¦ ¦ ¦обязательств, чувствительных к ¦ ¦ ¦изменению процентных ставок ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Выполнение планов по процентным ¦ Да/нет ¦ ¦доходам по инструментам ¦ (процент невыполнения) ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие просроченных процентов ¦ Да/нет ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Иные количественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Степень процентного риска ¦ Низкая - средняя - высокая ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Качественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Нарушения законодательства ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦Республики Беларусь, нормативных¦ ¦ ¦правовых актов Национального ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦пруденциальной отчетности ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦сведений, направляемых ¦ ¦ ¦структурным подразделением банка¦ ¦ ¦в головной банк для составления ¦ ¦ ¦пруденциальной отчетности ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Нарушения требований к учету, ¦ Да/нет ¦ ¦классификации, реклассификации, ¦ ¦ ¦переоценке финансовых ¦ ¦ ¦инструментов торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и ¦ Да/нет ¦ ¦актуализация ЛНПА, ¦ ¦ ¦регламентирующих порядок ¦ ¦ ¦составления пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности, в т.ч. сведений для ¦ ¦ ¦отчета в структурных ¦ ¦ ¦подразделениях банка ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и ¦ Да/нет ¦ ¦актуализация ЛНПА, содержащего ¦ ¦ ¦политику и процедуры управления ¦ ¦ ¦процентным риском торгового ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие единообразного подхода к¦ Да/нет ¦ ¦включению ценных бумаг в ¦ ¦ ¦торговый либо кредитный портфель¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Соответствие ЛНПА требованиям ¦ Да/нет ¦ ¦законодательства, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Использование рекомендаций ¦ Да/нет ¦ ¦Национального банка, Базельского¦ ¦ ¦комитета при организации ¦ ¦ ¦управления процентным риском ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Своевременное доведение ¦ Да/нет ¦ ¦соответствующих ЛНПА до ¦ ¦ ¦структурных подразделений банка ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Ясность ЛНПА, отсутствие ¦ Да/нет ¦ ¦множественных исключений из ¦ ¦ ¦правил, указание порядка ¦ ¦ ¦принятия решений в случае ¦ ¦ ¦нестандартных ситуаций ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие недостатков в ЛНПА ¦ Да/нет ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Заинтересованность ¦ Да/нет ¦ ¦уполномоченного органа ¦ ¦ ¦управления банком в проведении ¦ ¦ ¦адекватной идентификации, ¦ ¦ ¦оценки, мониторинга, контроля и ¦ ¦ ¦снижения процентного риска ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Участие коллегиальных ¦ Да/нет ¦ ¦исполнительных органов банка в ¦ ¦ ¦управлении процентным риском ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Четкое разграничение полномочий ¦ Да/нет ¦ ¦ответственных за управление ¦ ¦ ¦риском ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Четкое разделение функций по ¦ Да/нет ¦ ¦осуществлению операций и ¦ ¦ ¦контроля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие автоматизированной ¦ Да/нет ¦ ¦системы управления процентным ¦ ¦ ¦риском торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие эффективной системы ¦ Да/нет ¦ ¦сбора, обработки, анализа ¦ ¦ ¦информации, позволяющей ¦ ¦ ¦применять статистические методы ¦ ¦ ¦оценки риска ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие квалифицированного ¦ Да/нет ¦ ¦персонала для оценки (измерения)¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Определение индикаторов ¦ Да/нет ¦ ¦процентного риска ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Установление банком допустимого ¦ Да/нет ¦ ¦уровня риска, его соблюдение ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Адекватность процесса ¦ Да/нет ¦ ¦планирования процентных доходов ¦ ¦ ¦объему совершаемых и планируемых¦ ¦ ¦операций торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Наличие и соблюдение порядка ¦ Да/нет ¦ ¦установления (обоснования) ¦ ¦ ¦лимитов и ограничений по ¦ ¦ ¦процентному риску торгового ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Регулярная практика ¦ Да/нет ¦ ¦реклассификации ценных бумаг ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Оперативное использование ¦ Да/нет ¦ ¦инструментов снижения уровня ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Предоставление уполномоченному ¦ Да/нет ¦ ¦органу управления банком, ¦ ¦ ¦исполнительным органам банка ¦ ¦ ¦информации о процентном риске ¦ ¦ ¦торгового портфеля на регулярной¦ ¦ ¦основе ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Ежедневный контроль процентного ¦ Да/нет ¦ ¦риска торгового портфеля в ¦ ¦ ¦структурных подразделениях ¦ ¦ ¦банка, внутренних подразделениях¦ ¦ ¦головного офиса банка ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Оперативность принятия решений ¦ Да/нет ¦ ¦по управлению процентным риском ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да/нет ¦ ¦управленческой отчетности о ¦ ¦ ¦лимитах/ограничениях процентного¦ ¦ ¦риска торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Использование результатов ¦ Да/нет ¦ ¦стресс-тестов при установлении ¦ ¦ ¦лимитов риска ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Факты несоблюдения ¦ Да/нет ¦ ¦лимитов/ограничений ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Факты неадекватной оценки ¦ Да/нет ¦ ¦процентного риска торгового ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Анализ фактов реализации ¦ Да/нет ¦ ¦процентного риска торгового ¦ ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Разработка методики проведения ¦ Да/нет ¦ ¦стресс-тестов процентного риска ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Использование модели оценки VaR ¦ Да/нет ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Проведение стресс-тестов ¦ Проводились/не проводились ¦ ¦процентного риска торгового ¦ Периодичность ¦ ¦портфеля на практике ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Информирование руководства о ¦ Да/нет ¦ ¦результатах стресс-тестирования ¦ Периодичность ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Принятие руководством мер по ¦ Да/нет ¦ ¦результатам стресс-тестирования ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Осуществление самооценки ¦ Да/нет ¦ ¦подверженности процентному риску¦ Периодичность ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Включение в планы финансирования¦ Да/нет ¦ ¦в кризисных ситуациях ¦ ¦ ¦альтернативных возможностей по ¦ ¦ ¦управлению процентным риском ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Контроль за правильностью ¦ Да/нет ¦ ¦данных, представляемых ¦ ¦ ¦структурными подразделениями ¦ ¦ ¦банка для включения в отчетность¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Регулярность и качество проверок¦ Проводились/не проводились ¦ ¦службы внутреннего аудита по ¦ Периодичность/недостатки ¦ ¦вопросам управления процентным ¦ аудита ¦ ¦риском торгового портфеля и ¦ ¦ ¦составления отчетности ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Выполнение предписаний ¦ Да/нет ¦ ¦Национального банка об ¦ ¦ ¦устранении нарушений ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Иные качественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Качество управления процентным ¦ Хорошее - удовлетворительное - ¦ ¦риском торгового портфеля ¦ неудовлетворительное ¦ +--------------------------------+----------------------------------------+ ¦Уровень процентного риска ¦ Высокий - средний - низкий ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ ¦--------------------------------+----------------------------------------- Приложение 17 ПРИМЕРНАЯ ФОРМА ОЦЕНКИ УРОВНЯ ФОНДОВОГО РИСКА-------------------------------------+-------------------------------- ¦ Количественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Удельный вес ¦ Высокий/низкий ¦ ¦требований/обязательств, ¦ Сумма, доля в торговом ¦ ¦подверженных фондовому риску ¦ портфеле ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Объем высоколиквидных фондовых ¦ Значение ¦ ¦ценностей в торговом портфеле ¦ Доля в торговом портфеле ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие значительной брутто-позиции ¦ Да/нет ¦ ¦по страновому портфелю ¦ Значение ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие значительной чистой позиции ¦ Да/нет ¦ ¦по страновому портфелю ¦ Значение ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦стран ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦контрагентов ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦сроков поставки/получения ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие концентрации странового ¦ Да/нет ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наибольшая доля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие концентрации фондовых ¦ Да/нет ¦ ¦ценностей торгового портфеля по ¦ ¦ ¦срокам ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наибольшая доля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Динамика профиля фондового риска ¦ Ухудшение/улучшение ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Финансовый результат от операций с ¦ Положительный/отрицательный ¦ ¦фондовыми ценностями ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Стабильность финансового результата ¦ Да/нет ¦ ¦от операций с фондовыми ценностями ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Выполнение планов по доходам по ¦ Да/нет ¦ ¦фондовым ценностям торгового ¦ (процент невыполнения) ¦ ¦портфеля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Влияние инфляции на потерю ¦ Да/нет ¦ ¦доходности фондовых ценностей ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Иные количественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Степень фондового риска ¦ Низкая - средняя - высокая ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦ Качественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения законодательства ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦Республики Беларусь, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦пруденциальной отчетности ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения требований к учету, ¦ Да/нет ¦ ¦классификации, реклассификации, ¦ ¦ ¦переоценке финансовых инструментов ¦ ¦ ¦торгового портфеля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении сведений, ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦направляемых структурным ¦ ¦ ¦подразделением банка в головной ¦ ¦ ¦банк для составления пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и актуализация ¦ Да/нет ¦ ¦ЛНПА, регламентирующих порядок ¦ ¦ ¦составления пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности, в том числе составление ¦ ¦ ¦сведений для отчета в структурных ¦ ¦ ¦подразделениях банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и актуализация ¦ Да/нет ¦ ¦ЛНПА, содержащего политику и ¦ ¦ ¦процедуры управления фондовым ¦ ¦ ¦риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Определение в ЛНПА процедур ¦ Да/нет ¦ ¦принятия решений по приобретению, ¦ ¦ ¦выбытию, классификации ¦ ¦ ¦(реклассификации) ценных бумаг и ¦ ¦ ¦подходов к определению их ¦ ¦ ¦справедливой стоимости, правил ¦ ¦ ¦документооборота по операциям с ¦ ¦ ¦ценными бумагами ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Определение в ЛНПА метода оценки ¦ Да/нет ¦ ¦стоимости ценных бумаг при выбытии ¦ ¦ ¦(ФИФО/ЛИФО) ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие единообразного подхода к ¦ Да/нет ¦ ¦включению ценных бумаг в торговый ¦ ¦ ¦либо кредитный портфель ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Соответствие ЛНПА требованиям ¦ Да/нет ¦ ¦законодательства, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Своевременное доведение ¦ Да/нет ¦ ¦соответствующих ЛНПА до структурных ¦ ¦ ¦подразделений банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Ясность ЛНПА, отсутствие ¦ Да/нет ¦ ¦множественных исключений из правил, ¦ ¦ ¦указание порядка принятия решений в ¦ ¦ ¦случае нестандартных ситуаций ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие недостатков в ЛНПА ¦ Да/нет ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Заинтересованность уполномоченного ¦ Да/нет ¦ ¦органа управления банком ¦ ¦ ¦в проведении адекватной ¦ ¦ ¦идентификации, оценки, мониторинга, ¦ ¦ ¦контроля и снижения фондового риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Участие коллегиальных ¦ Да/нет ¦ ¦исполнительных органов банка в ¦ ¦ ¦управлении фондовым риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Четкое разграничение полномочий ¦ Да/нет ¦ ¦ответственных за управление риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Четкое разделение функций по ¦ Да/нет ¦ ¦осуществлению операций и контроля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Установление, регулярность ¦ Да/нет ¦ ¦пересмотра и соблюдение лимитов ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие автоматизированной системы ¦ Да/нет ¦ ¦управления фондовым риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие эффективной системы сбора, ¦ Да/нет ¦ ¦обработки, анализа информации, ¦ ¦ ¦позволяющей применять ¦ ¦ ¦статистические методы оценки риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие квалифицированного ¦ Да/нет ¦ ¦персонала для оценки (измерения) ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Определение индикаторов фондового ¦ Да/нет ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Установление допустимого уровня ¦ Да/нет ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Адекватность процесса планирования ¦ Да/нет ¦ ¦доходов объему совершаемых и ¦ ¦ ¦планируемых операций с фондовыми ¦ ¦ ¦ценностями торгового портфеля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие и соблюдение порядка ¦ Да/нет ¦ ¦установления (обоснования) лимитов ¦ ¦ ¦и ограничений по фондовому риску ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Регулярная практика реклассификации ¦ Да/нет ¦ ¦ценных бумаг торгового портфеля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Оперативное использование ¦ Да/нет ¦ ¦инструментов снижения уровня риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Предоставление уполномоченному ¦ Да/нет ¦ ¦органу управления банком, ¦ ¦ ¦исполнительным органам банка ¦ ¦ ¦информации о фондовом риске на ¦ ¦ ¦регулярной основе ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Ежедневный контроль фондового риска ¦ Да/нет ¦ ¦в структурных подразделениях банка, ¦ ¦ ¦внутренних подразделениях головного ¦ ¦ ¦офиса банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Оперативность принятия решений по ¦ Да/нет ¦ ¦управлению фондовым риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да/нет ¦ ¦управленческой отчетности о ¦ ¦ ¦лимитах/ограничениях фондового ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Использование результатов стресс- ¦ Да/нет ¦ ¦тестов при установлении лимитов ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Факты несоблюдения ¦ Да/нет ¦ ¦лимитов/ограничений ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Факты неадекватной оценки фондового ¦ Да/нет ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Анализ фактов реализации фондового ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Разработка методики проведения ¦ Да/нет ¦ ¦стресс-тестов фондового риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Использование модели оценки VaR ¦ Да/нет ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Проведение стресс-тестов фондового ¦ Проводились/не проводились ¦ ¦риска на практике ¦ Периодичность ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Информирование руководства о ¦ Да/нет ¦ ¦результатах стресс-тестирования ¦ Периодичность ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Принятие руководством мер по ¦ Да/нет ¦ ¦результатам стресс-тестирования ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Осуществление самооценки ¦ Да/нет ¦ ¦подверженности фондовому риску ¦ Периодичность ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Контроль за правильностью данных, ¦ Да/нет ¦ ¦представляемых структурными ¦ ¦ ¦подразделениями банка для включения ¦ ¦ ¦в отчетность ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Регулярность и качество проверок ¦ Проводились/не проводились ¦ ¦службы внутреннего аудита по ¦ Периодичность/недостатки ¦ ¦вопросам управления фондовым риском ¦ аудита ¦ ¦и составления отчетности ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Выполнение предписаний ¦ Да/нет ¦ ¦Национального банка об устранении ¦ ¦ ¦нарушений ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Иные качественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Качество управления фондовым риском ¦ Хорошее - удовлетворительное - ¦ ¦ ¦ неудовлетворительное ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Уровень фондового риска ¦ Высокий - средний - низкий ¦ ¦------------------------------------+------------------------------------- Приложение 18 ПРИМЕРНАЯ ФОРМА ОЦЕНКИ УРОВНЯ ВАЛЮТНОГО РИСКА-------------------------------------+-------------------------------- ¦ Количественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Соблюдение нормативов открытой ¦ Да/нет ¦ ¦позиции банка по валютному риску ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Удельный вес ¦ Высокий/низкий ¦ ¦требований/обязательств, ¦ Сумма, доля в валюте ¦ ¦подверженных валютному риску ¦ баланса ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие значительной для банка ¦ Значение, соотношение с валютой ¦ ¦длинной (короткой) валютной позиции ¦ баланса ¦ ¦по отдельным валютам (драгоценным ¦ ¦ ¦металлам) ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие фактов реализации валютного ¦ Да/нет ¦ ¦риска, выразившейся в получении ¦ Значение ¦ ¦убытков ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Значительный для банка объем ¦ Значение, соотношение с валютой ¦ ¦высокорисковых валютных операций ¦ баланса ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Полнота создания специальных ¦ Да/нет (объем недосозданных ¦ ¦резервов по активам, подверженным ¦ резервов) ¦ ¦кредитному риску, номинированным в ¦ ¦ ¦иностранной валюте ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦стран ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦валют (драгоценных металлов) ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦контрагентов ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие диверсификации в разрезе ¦ Да/нет ¦ ¦операций ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Динамика профиля валютного риска ¦ Ухудшение/улучшение ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Финансовый результат от валютных ¦ Положительный/отрицательный ¦ ¦операций ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Стабильность финансового результата ¦ Да/нет ¦ ¦от валютных операций ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Выполнение планов по доходам по ¦ Да/нет (процент невыполнения) ¦ ¦валютным операциям ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Иные количественные факторы ¦ ¦ ¦(указываются проверяющим) ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Степень валютного риска ¦ Низкая - средняя - высокая ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦ Качественные факторы оценки ¦ Характеристика ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения законодательства ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦Республики Беларусь, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦пруденциальной отчетности ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Нарушения при составлении сведений, ¦ Да (ссылка на акт проверки) / нет ¦ ¦направляемых структурным ¦ ¦ ¦подразделением банка в головной ¦ ¦ ¦банк для составления пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и актуализация ¦ Да/нет ¦ ¦ЛНПА, регламентирующих порядок ¦ ¦ ¦составления пруденциальной ¦ ¦ ¦отчетности, в том числе составление ¦ ¦ ¦сведений для отчета в структурных ¦ ¦ ¦подразделениях банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие, соблюдение и актуализация ¦ Да/нет ¦ ¦ЛНПА, содержащего политику и ¦ ¦ ¦процедуры управления валютным ¦ ¦ ¦риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Разработка собственных систем ¦ Да/нет ¦ ¦оценки и ограничения валютного ¦ ¦ ¦риска по операциям с драгоценными ¦ ¦ ¦металлами в виде мерных слитков ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Соответствие ЛНПА требованиям ¦ Да/нет ¦ ¦законодательства, нормативных ¦ ¦ ¦правовых актов Национального банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Своевременное доведение ¦ Да/нет ¦ ¦соответствующих ЛНПА до структурных ¦ ¦ ¦подразделений банка ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Ясность ЛНПА, отсутствие ¦ Да/нет ¦ ¦множественных исключений из правил, ¦ ¦ ¦указание порядка принятия решений в ¦ ¦ ¦случае нестандартных ситуаций ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие недостатков в ЛНПА ¦ Да/нет ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Заинтересованность уполномоченного ¦ Да/нет ¦ ¦органа управления банком ¦ ¦ ¦в проведении адекватной ¦ ¦ ¦идентификации, оценки, мониторинга, ¦ ¦ ¦контроля и снижения валютного риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Участие коллегиальных ¦ Да/нет ¦ ¦исполнительных органов банка в ¦ ¦ ¦управлении валютным риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Четкое разграничение полномочий ¦ Да/нет ¦ ¦ответственных за управление риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Четкое разделение функций по ¦ Да/нет ¦ ¦осуществлению операций и контроля ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Установление и соблюдение лимитов ¦ Да/нет ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Регулярность пересмотра лимитов: ¦ ¦ ¦по сделкам сроком погашения до 2 ¦ Ежедневно/реже ¦ ¦недель ¦ ¦ ¦по сделкам сроком погашения до 6 ¦ Раз в 2 недели / реже ¦ ¦месяцев ¦ ¦ ¦по прочим сделкам ¦ Ежемесячно/реже ¦ ¦по дилерским (брокерским) операциям ¦ Ежедневно в конце рабочего ¦ ¦по валютно-обменным операциям с ¦ дня / реже ¦ ¦наличной валютой ¦ Ежедневно в течение рабочего ¦ ¦ ¦ дня / реже ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Соблюдение установленного порядка ¦ Да/нет ¦ ¦взаимодействия между головным ¦ ¦ ¦банком и структурными ¦ ¦ ¦подразделениями банка по ¦ ¦ ¦поддержанию ОВП в пределах ¦ ¦ ¦действующих нормативов и ¦ ¦ ¦установленных лимитов ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие автоматизированной системы ¦ Да/нет ¦ ¦управления валютным риском ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие квалифицированного ¦ Да/нет ¦ ¦персонала для оценки (измерения) ¦ ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие эффективной системы сбора, ¦ Да/нет ¦ ¦обработки, анализа информации, ¦ ¦ ¦позволяющей применять ¦ ¦ ¦статистические методы оценки риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Определение индикаторов валютного ¦ Да/нет ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Установление допустимого уровня ¦ Да/нет ¦ ¦риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Осуществление валютно-обменных ¦ Да/нет ¦ ¦операций, связанных с высоким ¦ ¦ ¦уровнем странового риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие в кредитных договорах ¦ Да/нет ¦ ¦условий о возможности погашения ¦ ¦ ¦белорусскими рублями кредитов, ¦ ¦ ¦выданных в иностранной валюте, и ¦ ¦ ¦процентов по ним ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Адекватность процесса планирования ¦ Да/нет ¦ ¦доходов объему совершаемых и ¦ ¦ ¦планируемых валютных операций ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Наличие и соблюдение порядка ¦ Да/нет ¦ ¦установления (обоснования) лимитов ¦ ¦ ¦и ограничений по валютному риску ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Оперативное использование ¦ Да/нет ¦ ¦инструментов снижения уровня риска ¦ ¦ +------------------------------------+------------------------------------+ ¦Предоставление уполномоченному ¦ Да/нет ¦ Страницы: | Стр. 1 | Стр. 2 | Стр. 3 | Стр. 4 | Стр. 5 | Стр. 6 | Стр. 7 | Стр. 8 | Стр. 9 | Стр. 10 | Стр. 11 | Стр. 12 | Стр. 13 | |
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
