Стр. 3
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
иммобилизации равен сумме затрат.
-----------------------------------------------------------
Пункт 10 дополнен частью постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 18 ноября 2004
г. № 173.
-----------------------------------------------------------
11. Применительно к настоящей Инструкции субординированным
кредитом (займом) является привлеченный банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией) кредит (заем), предоставление
которого отвечает следующим условиям:
11.1. кредит (заем) должен быть необеспеченным и
предоставляться кредитополучателю (заемщику) на срок от 2 до 5 лет
(краткосрочный субординированный кредит (заем) или на срок 5 и более
лет (долгосрочный субординированный кредит (заем);
11.2. кредит (заем) предоставляется в белорусских рублях и
(или) в СКВ;
11.3. кредит (заем) не может быть возвращен ранее
предусмотренного кредитным договором (договором займа) срока
возврата, в результате чего нарушится требование подпункта 11.1
настоящего пункта;
11.4. процентная ставка по кредиту (займу), предоставленному в
белорусских рублях, не превышает базовую ставку рефинансирования,
установленную Национальным банком, а процентная ставка по кредиту
(займу), предоставленному в СКВ, не превышает ставку LIBOR плюс 6
процентов годовых по 12-месячным межбанковским депозитам в
соответствующей иностранной валюте на момент предоставления
субординированного кредита (займа).
Величина процентной ставки в случае ее изменения не может
превышать:
по кредиту (займу), предоставленному в белорусских рублях, -
базовую ставку рефинансирования, установленную Национальным банком
на дату изменения процентной ставки;
по кредиту (займу), предоставленному в СКВ, - ставку LIBOR плюс
6 процентов годовых по 12-месячным межбанковским депозитам в
соответствующей иностранной валюте на дату изменения процентной
ставки;
11.5. выплата основной суммы долга происходит единовременно при
наступлении срока возврата. Другие платежи, производимые
кредитополучателем (заемщиком) по кредитному договору (договору
займа), могут быть связаны исключительно с выплатой кредитору
процентов в размере, определенном условиями кредитного договора
(договора займа);
-----------------------------------------------------------
Подпункт 11.5 пункта 11 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
11.5. выплата основной суммы долга происходит
единовременно при наступлении срока возврата. Другие
платежи, производимые кредитополучателем (заемщиком) по
кредитному договору (договору займа), могут быть связаны
исключительно с выплатой кредитору процентов в размере,
определенном условиями кредитного договора (договора
займа), не подлежащими пересмотру;
-----------------------------------------------------------
11.6. выплата основного долга и процентов по краткосрочному
субординированному кредиту (займу) не может быть произведена (даже
при наступлении срока возврата), если в результате этого платежа
размер собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) станет ниже установленного
минимального требования;
11.7. в случае ликвидации банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) - кредитополучателя (заемщика)
требования кредитора по предоставленному кредиту (займу) не могут
удовлетворяться ранее полного удовлетворения требований иных
кредиторов;
11.8. субординированный кредит (заем) не должен предоставляться
путем зачисления средств на счет банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) - кредитополучателя (заемщика),
открытый у кредитора;
11.9. в кредитном договоре (договоре займа), дополнительном
соглашении к нему, а также в иных соглашениях сторон о порядке
исполнения указанных договоров (прекращения их действия) не могут
содержаться условия (как первоначально, так и в результате внесения
дополнений и (или) изменений), противоречащие или приводящие к
несоблюдению обязательных условий, определенных в подпунктах
11.1-11.8 настоящего пункта.
12. Краткосрочный субординированный кредит (заем) включается в
расчет дополнительного капитала исключительно для покрытия величины
рыночных рисков и должен составлять не более 250 процентов от
величины собственных средств (капитала) I и II уровня, имеющегося у
банка (небанковской кредитно-финансовой организации) для покрытия
величины рыночных рисков, которая рассчитывается следующим образом:
12.1. определяется общая сумма активов и внебалансовых
обязательств, оцененных по уровню кредитного риска, и величина
операционного риска;
12.2. определяется величина собственных средств (капитала),
которая позволяет банку (небанковской кредитно-финансовой
организации) выполнить минимальное значение норматива достаточности
собственного капитала, путем умножения величины, определенной в
подпункте 12.1 настоящего пункта, на нормативное значение
достаточности собственного капитала;
12.3. определяется величина собственных средств (капитала),
имеющихся у банка (небанковской кредитно-финансовой организации) для
покрытия величины рыночных рисков, как разница между фактической
величиной собственных средств (капитала) I и II уровня и величиной
собственных средств (капитала), рассчитанной в соответствии с
подпунктом 12.2 настоящего пункта.
Рассчитанная величина краткосрочного субординированного
кредита (займа) включается в расчет собственных средств (капитала)
банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в размере, не
превышающем величину рыночного риска.
-----------------------------------------------------------
Пункт 12 дополнен частью второй постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 31 января 2006
г. № 16.
-----------------------------------------------------------
13. Долгосрочный субординированный кредит (заем) включается в
расчет дополнительного капитала в сумме, не превышающей 50 процентов
величины основного капитала, следующим образом:
в период, превышающий 5 лет до окончания срока возврата кредита
(займа), - в полной сумме;
в последние 5 лет до окончания срока возврата кредита (займа) -
по остаточной стоимости.
Остаточная стоимость долгосрочного субординированного кредита
(займа) определяется путем деления количества полных месяцев,
оставшихся до погашения, на 60 и умножения на полную величину
долгосрочного субординированного кредита (займа).
14. Субординированный кредит (заем) включается в расчет
дополнительного капитала после того, как заверенная банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией) копия (проект)
кредитного договора (договора займа), изменений, дополнений к нему
представлена в Национальный банк и проверка договора, (изменений,
дополнений к нему), проведенная Национальным банком в двухнедельный
срок со дня получения договора, (изменений, дополнений к нему)
подтвердила его соответствие требованиям, установленным пунктом 11
настоящей Инструкции. Если по заключению Национального банка
содержание кредитного договора (договора займа), изменений,
дополнений к нему не соответствует какому-либо из требований пункта
11 настоящей Инструкции, такой кредит (заем) не рассматривается как
субординированный и не включается в расчет дополнительного капитала.
Субординированный кредит (заем) включается в расчет
дополнительного капитала после получения заключения Национального
банка о соответствии договора (проекта договора), изменений,
дополнений к нему всем требованиям настоящей Инструкции и
законодательству Республики Беларусь с даты поступления денежных
средств банку (небанковской кредитно-финансовой организации) -
кредитополучателю (заемщику).
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 14 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
Субординированный кредит (заем) включается в расчет
дополнительного капитала после получения заключения
Национального банка о соответствии договора (проекта
договора), изменений, дополнений к нему всем требованиям
настоящей Инструкции с даты поступления денежных средств
банку (небанковской кредитно-финансовой организации) -
кредитополучателю (заемщику).
-----------------------------------------------------------
В случае изменения условий предоставления субординированного
кредита (займа), которые противоречат или приводят к несоблюдению
обязательных условий, определенных в подпунктах 11.1-11.8 пункта 11
настоящей Инструкции, такой субординированный кредит (заем) не
рассматривается как источник дополнительного капитала с момента его
включения в расчет собственных средств (капитала). При этом значения
экономических нормативов пересчитываются банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией) за весь период включения данного
субординированного кредита (займа) в расчет собственных средств
(капитала). Требования, изложенные в данной части, не применяются в
случаях, когда средства, привлеченные в виде субординированного
кредита (займа), направляются кредитором в уставный фонд банка
(небанковской кредитно-финансовой организации) (либо замещаются
взносом в уставный фонд) до наступления срока возврата
субординированного кредита (займа).
-----------------------------------------------------------
Часть третья пункта 14 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
В случае изменения условий предоставления
субординированного кредита (займа), которые противоречат
или приводят к несоблюдению обязательных условий,
определенных в подпунктах 11.1-11.8 пункта 11 настоящей
Инструкции, такой субординированный кредит (заем) не
рассматривается как источник дополнительного капитала с
момента его включения в расчет собственных средств
(капитала). При этом значения экономических нормативов
пересчитываются банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией) за весь период включения данного
субординированного кредита (займа) в расчет собственных
средств (капитала).
-----------------------------------------------------------
В случае, если субординированный кредит (заем) предоставлен
банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) - резидентом,
банк (небанковская кредитно-финансовая организация) -
кредитополучатель (заемщик) ежемесячно информирует Национальный банк
и кредитодателя о величине кредита (займа), включенного им в состав
источников дополнительного капитала.
-----------------------------------------------------------
Пункт 14 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2004 г. № 173.
14. Субординированный кредит (заем) включается в расчет
дополнительного капитала после того, как заверенная банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией) копия
(проект) кредитного договора (договора займа) представлена
в Национальный банк и проверка договора, проведенная
Национальным банком в двухнедельный срок со дня получения
договора, подтвердила его соответствие требованиям,
установленным пунктом 11 настоящей Инструкции. Если по
заключению Национального банка содержание кредитного
договора (договора займа) не соответствует какому-либо из
требований пункта 11 настоящей Инструкции, такой кредит
(заем) не рассматривается как субординированный и не
включается в расчет дополнительного капитала.
Субординированный кредит (заем) включается в расчет
дополнительного капитала после получения заключения
Национального банка о соответствии договора (проекта
договора) всем требованиям настоящей Инструкции с даты
поступления денежных средств банку (небанковской
кредитно-финансовой организации) - кредитополучателю
(заемщику).
В случае изменения условий предоставления
субординированного кредита (займа), которые противоречат
или приводят к несоблюдению обязательных условий,
определенных в подпунктах 11.1-11.8 пункта 11 настоящей
Инструкции, такой субординированный кредит (заем) не
рассматривается как источник дополнительного капитала с
момента его включения в расчет собственных средств
(капитала). При этом значения экономических нормативов
пересчитываются банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией) за весь период включения данного
субординированного кредита (займа) в расчет собственных
средств (капитала).
В случае, если субординированный кредит (заем)
предоставлен банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией) - резидентом, банк (небанковская
кредитно-финансовая организация) - кредитополучатель
(заемщик) ежемесячно информирует Национальный банк и
кредитодателя о величине кредита (займа), включенного им в
состав источников дополнительного капитала.
-----------------------------------------------------------
15. Уставный фонд (его часть) и другие источники основного и
дополнительного капитала (фонды, субординированный кредит (заем) (их
часть) не включаются в расчет собственных средств (капитала), если
для их формирования инвесторами (акционерами, участниками и другими
лицами, участвующими в формировании источников собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации)
использованы денежные средства и (или) иное имущество (далее -
имущество), прямым или косвенным (через третьих лиц) источником
которого является имущество, предоставленное самим банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией), и (или) имущество,
предоставленное другими лицами, в случае, если банк (небанковская
кредитно-финансовая организация) прямо или косвенно (через третьих
лиц) принял на себя риски понесения потерь, возникшие в связи с
предоставлением указанного имущества.
16. Установленный пунктами 7-15 настоящей Инструкции порядок
расчета собственных средств (капитала) применяется при расчете
фактических значений экономических нормативов. При этом в расчет
принимается значение собственных средств (капитала), рассчитанное на
последнюю отчетную дату.
ГЛАВА 4
РАСЧЕТ ВЕЛИЧИНЫ АКТИВОВ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ,
ПОДВЕРЖЕННЫХ КРЕДИТНОМУ РИСКУ
17. Активы в зависимости от степени кредитного риска
подразделяются на нижеприведенные семь групп, для которых
устанавливаются следующие степени риска:
17.1. I группа (со степенью риска 0 процентов):
наличные денежные средства и драгоценные металлы;
средства в Национальном банке;
средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном
банке;
ценные бумаги Правительства Республики Беларусь (далее -
Правительство), Национального банка, номинированные в белорусских
рублях;
средства в центральных (национальных) банках стран группы "А",
международных финансовых организациях и банках развития;
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков
стран группы "А", международных финансовых организаций и банков
развития;
кредитная задолженность органов государственного управления
Республики Беларусь (за исключением местных органов управления и
самоуправления) в национальной валюте, возникшая в соответствии с
отдельными постановлениями Правительства;
-----------------------------------------------------------
Абзац восьмой подпункта 17.1 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
кредитная задолженность органов государственного
управления Республики Беларусь в национальной валюте,
возникшая в соответствии с отдельными постановлениями
Правительства;
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в
белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства,
Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства,
Национального банка, номинированных в белорусских рублях, другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг;
-----------------------------------------------------------
Абзац девятый подпункта 17.1 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и
депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями
Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг
Правительства, Национального банка, номинированных в
белорусских рублях;
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами: правительств, центральных
(национальных) банков стран группы "А", международных финансовых
организаций и банков развития; гарантийными депозитами денежных
средств в белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного
депозита совпадает с валютой долга), в СКВ; залогом ценных бумаг:
правительств, центральных (национальных) банков стран группы "А",
международных финансовых организаций и банков развития, другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг;
-----------------------------------------------------------
Абзац десятый подпункта 17.1 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и
депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами:
правительств, центральных (национальных) банков стран
группы "А", международных финансовых организаций и банков
развития; гарантийными депозитами денежных средств в
белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного
депозита совпадает с валютой долга), в СКВ; залогом ценных
бумаг: правительств, центральных (национальных) банков
стран группы "А", международных финансовых организаций и
банков развития;
-----------------------------------------------------------
17.2. II группа (со степенью риска 20 процентов):
ценные бумаги Правительства, Национального банка,
номинированные в иностранной валюте;
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков
стран группы "В", банков группы "А", местных органов управления и
самоуправления стран группы "А", юридических лиц группы "А";
платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы "А",
юридических лиц группы "А";
средства в центральных (национальных) банках стран группы "В",
банках группы "А";
кредитная задолженность органов государственного управления
Республики Беларусь (за исключением местных органов управления и
самоуправления) в иностранной валюте, возникшая в соответствии с
отдельными постановлениями Правительства;
-----------------------------------------------------------
Абзац шестой подпункта 17.2 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
кредитная задолженность органов государственного
управления Республики Беларусь в иностранной валюте,
возникшая в соответствии с отдельными постановлениями
Правительства;
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность местных органов управления и
самоуправления стран группы "А", юридических лиц группы "А";
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в
иностранной валюте, обеспеченные гарантиями Правительства,
Национального банка; кредитная задолженность, межбанковские кредиты
и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные
залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка,
номинированных в иностранной валюте, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг; кредитная задолженность,
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные
залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка,
номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг;
-----------------------------------------------------------
Абзац восьмой подпункта 17.2 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и
депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями
Правительства, Национального банка; кредитная
задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в
белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные
залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка,
номинированных в иностранной валюте; кредитная
задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в
иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг
Правительства, Национального банка, номинированных в
белорусских рублях;
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты,
обеспеченные залогом ценных бумаг правительств, центральных
(национальных) банков стран группы "В", банков группы "А", местных
органов управления и самоуправления стран группы "А", юридических
лиц группы "А", другими способами обеспечения с использованием
данных ценных бумаг;
-----------------------------------------------------------
Абзац девятый подпункта 17.2 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и
депозиты, обеспеченные залогом ценных бумаг правительств,
центральных (национальных) банков стран группы "В", банков
группы "А", местных органов управления и самоуправления
стран группы "А", юридических лиц группы "А";
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств, центральных
(национальных) банков стран группы "В", банков группы "А", местных
органов управления и самоуправления стран группы "А", юридических
лиц группы "А";
кредитная задолженность, обеспеченная залогом драгоценных
металлов в слитках;
кредитная задолженность, застрахованная от риска невозврата
долга в страховой организации - юридическом лице группы "А";
17.3. III группа (со степенью риска 35 процентов):
кредитная задолженность, образовавшаяся в результате
предоставления физическим лицам кредитов на строительство
(приобретение) жилых помещений, полностью обеспеченная залогом жилых
помещений, принадлежащих на правах собственности физическим лицам,
залогом прав физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые
помещения;
-----------------------------------------------------------
Абзац второй подпункта 17.3 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность, образовавшаяся в результате
предоставления физическим лицам кредитов (займов) на
строительство (приобретение) жилых помещений, полностью
обеспеченная залогом жилых помещений, принадлежащих на
правах собственности физическим лицам, залогом прав
физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые
помещения;
-----------------------------------------------------------
Абзац второй подпункта 17.3 пункта 17 - в редакции
постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92.
кредитная задолженность, полностью обеспеченная залогом
жилых помещений, принадлежащих на правах собственности
физическим лицам, залогом права физических лиц на
строящиеся жилые помещения;
-----------------------------------------------------------
17.4. IV группа (со степенью риска 50 процентов):
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков
стран группы "С", банков группы "В", банков (небанковских
кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь, местных
органов управления и самоуправления стран группы "В", местных
органов управления и самоуправления Республики Беларусь, юридических
лиц группы "В";
платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы "В",
юридических лиц группы "В";
средства в центральных (национальных) банках стран группы "С",
в банках группы "В", в банках (небанковских кредитно-финансовых
организациях) Республики Беларусь;
кредитная задолженность местных органов управления и
самоуправления стран группы "В", местных органов управления и
самоуправления Республики Беларусь, юридических лиц группы "В";
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты,
обеспеченные залогом ценных бумаг правительств, центральных
(национальных) банков стран группы "С", банков группы "В", банков
(небанковских кредитно-финансовых организаций) Республики Беларусь,
юридических лиц группы "В", местных органов управления и
самоуправления стран группы "В", местных органов управления и
самоуправления Республики Беларусь, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг;
-----------------------------------------------------------
Абзац шестой подпункта 17.4 пункта 17 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 января 2006 г. № 16.
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и
депозиты, обеспеченные залогом ценных бумаг правительств,
центральных (национальных) банков стран группы "С", банков
группы "В", банков (небанковских кредитно-финансовых
организаций) Республики Беларусь, юридических лиц группы
"В", местных органов управления и самоуправления стран
группы "В", местных органов управления и самоуправления
Республики Беларусь;
-----------------------------------------------------------
кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты,
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
|
