Стр. 16
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12 |
Стр.13 |
Стр.14 |
Стр.15 |
Стр.16 |
Стр.17 |
Стр.18 |
Стр.19 |
Стр.20 |
Стр.21 |
Стр.22 |
Стр.23
либо при ликвидации плательщика не должен превышать двух
банковских дней со дня изменения лиц, уполномоченных
распоряжаться счетом. При этом документы, находящиеся в
картотеках к внебалансовым счетам "Расчетные документы,
ожидающие акцепта для оплаты" и "Расчетные документы, не
оплаченные в срок", по описи под роспись передаются лицу,
уполномоченному распоряжаться счетом. Копия описи остается
в банке-отправителе и хранится в документах дня.
-----------------------------------------------------------
К счету плательщика, в отношении которого открыто конкурсное
производство, плательщика, находящегося в стадии ликвидации,
картотека не ведется.
Платежи со счета в период конкурсного производства (ликвидации)
плательщика осуществляются посредством платежного поручения лица,
уполномоченного распоряжаться счетом.
-----------------------------------------------------------
Пункт 126 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2005
г. № 133.
126. При поступлении в банк определения хозяйственного
суда об открытии в отношении плательщика конкурсного
производства или решения соответствующего органа о
ликвидации плательщика оплата и изъятие расчетных
документов, оформленных на имя данного плательщика,
осуществляются банком по распоряжению антикризисного
управляющего или ликвидационной комиссии (иного
уполномоченного органа).
-----------------------------------------------------------
Пункт 126 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2003 г.
№ 119.
126. Расчетные документы, плательщик по которым
ликвидируется, изымаются банком из картотеки на основании
заявления ликвидационной комиссии (иного уполномоченного
органа) и копии решения соответствующего органа о
ликвидации плательщика. На основании указанных документов
банк прекращает прием и исполнение документов, оформленных
на имя плательщика.
-----------------------------------------------------------
Пункт 126 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
126. Расчетные документы, плательщик по которым
ликвидируется, изымаются банком из картотеки на основании
заявления ликвидационной комиссии (иного уполномоченного
органа) и копии решения соответствующего органа о
ликвидации предприятия. На основании указанных документов
банк прекращает прием и исполнение документов, оформленных
на имя плательщика.
-----------------------------------------------------------
127. Суммы расчетных документов, изымаемых из картотеки в
случаях, предусмотренных пунктом 125 настоящей Инструкции,
отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные документы, не
оплаченные в срок.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 127 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 29 апреля 2004 г. № 69.
127. Суммы изымаемых из картотеки расчетных документов
отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные
документы, не оплаченные в срок".
-----------------------------------------------------------
На всех экземплярах расчетных документов делается отметка о
причине их изъятия без оплаты, которая заверяется подписями
ответственного исполнителя, главного бухгалтера или его заместителя
(лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль) и
штампом банка. При закрытии текущего счета клиента в банке и
открытии им счета в другом банке на всех экземплярах платежных
требований дополнительно указываются наименование и код данного
банка.
-----------------------------------------------------------
Пункт 127 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
127. Суммы изымаемых из картотеки расчетных документов
отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные
документы, не оплаченные в срок".
На всех экземплярах расчетных документов делается
отметка о причине их изъятия без оплаты, которая заверяется
подписями ответственного исполнителя, главного бухгалтера
или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять
дополнительный контроль) и штампом банка. При закрытии
текущего счета клиента в банке и открытии им счета в другом
банке дополнительно указываются наименование и код данного
банка.
-----------------------------------------------------------
128. Первые экземпляры изымаемых платежных требований с
приложенными в соответствующих случаях исполнительными документами
возвращаются в банк-получатель для выдачи бенефициару (взыскателю),
за исключением документов, изъятых в соответствии с пунктами 126 и
129-1 настоящей Инструкции, а также платежных требований на
перечисление денежных средств в бюджет, государственные целевые
бюджетные и внебюджетные фонды. В исполнительном документе,
приложенном к изымаемому платежному требованию, банком-отправителем
делается отметка об общей сумме частичной оплаты, которая заверяется
штампом банка, подписями ответственного исполнителя и главного
бухгалтера или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять
дополнительный контроль).
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 128 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 222.
128. Первые экземпляры изымаемых платежных требований с
приложенными в соответствующих случаях исполнительными
документами возвращаются в банк-получатель для выдачи
бенефициару (взыскателю). В исполнительном документе,
приложенном к изымаемому платежному требованию,
банком-отправителем делается отметка об общей сумме
частичной оплаты, которая заверяется штампом банка,
подписями ответственного исполнителя и главного бухгалтера
или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять
дополнительный контроль).
-----------------------------------------------------------
Оставшиеся экземпляры расчетных документов, за исключением
случаев, установленных пунктом 129-1 настоящей Инструкции,
помещаются в документы дня банка-отправителя.
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 128 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 222.
Оставшиеся экземпляры расчетных документов помещаются в
документы дня банка-отправителя.
-----------------------------------------------------------
129. Первые экземпляры изымаемых платежных поручений
(требований-поручений) направляются плательщику (антикризисному
управляющему, или ликвидационной комиссии, или иному уполномоченному
органу в порядке, установленном соответственно пунктами 126, 129-1
настоящей Инструкции). Копия первого экземпляра платежного поручения
(требования-поручения) или в соответствующих случаях его третий
экземпляр помещается в документы дня банка-отправителя, за
исключением случая, предусмотренного пунктом 129-1 настоящей
Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 129 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
декабря 2006 г. № 222.
129. Первые экземпляры изымаемых платежных поручений
(требований-поручений) направляются плательщику
(антикризисному управляющему или ликвидационной комиссии,
или иному уполномоченному органу). Копия первого экземпляра
платежного поручения (требования-поручения) или в
соответствующих случаях его третий экземпляр помещается в
документы дня банка-отправителя.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 129 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 26 июня 2003 г. № 119.
129. Первые экземпляры изымаемых платежных поручений
(требований-поручений) направляются плательщику
(ликвидационной комиссии или иному уполномоченному органу).
Копия первого экземпляра платежного поручения
(требования-поручения) или в соответствующих случаях его
третий экземпляр помещается в документы дня
банка-отправителя.
-----------------------------------------------------------
При изъятии из картотеки поручений, оформленных на перечисление
платежей в бюджет и государственные бюджетные и внебюджетные фонды,
ответственным исполнителем банка-отправителя составляются извещения
об изъятии расчетных документов из картотеки, которые не позднее
следующего банковского дня направляются бенефициарам. В извещении
указываются: дата, номер, сумма расчетного документа, сумма, в
которой расчетный документ изъят из картотеки; наименование и номер
счета плательщика, наименование и номер счета получателя, дата
изъятия расчетного документа из картотеки, дата отсылки извещения, а
также иная необходимая информация. Извещение заверяется подписью
ответственного исполнителя и штампом банка.
129-1. При изъятии расчетных документов из картотеки
уполномоченными органами банк составляет опись изымаемых расчетных
документов. Опись составляется в трех экземплярах. Каждый экземпляр
описи заверяется подписями главного бухгалтера или уполномоченного
им лица и ответственного исполнителя; экземпляры, подлежащие выдаче
из банка, должны содержать штамп банка. Один экземпляр описи
остается в банке и помещается в мемориальные документы при расходном
внебалансовом ордере. Первые экземпляры расчетных документов с
приложенными в соответствующих случаях исполнительными документами и
экземпляр описи передаются представителю уполномоченного органа под
роспись на экземпляре описи, остающемся в банке. На оставшихся
экземплярах расчетных документов делается запись об их изъятии
уполномоченными органами. Третий экземпляр описи с приложенными в
соответствующих случаях третьими экземплярами расчетных документов
выдаются плательщику; вторые экземпляры платежных требований
направляются в банк-получатель для выдачи бенефициару.
-----------------------------------------------------------
Пункт 129-1 - с изменениями, внесеннымии постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
декабря 2006 г. № 222.
129-1. При изъятии расчетных документов из картотеки
уполномоченными органами банк составляет опись изымаемых
расчетных документов. Опись составляется в трех
экземплярах. Каждый экземпляр описи заверяется подписями
главного бухгалтера или уполномоченного им лица и
ответственного исполнителя; экземпляры, подлежащие выдаче
из банка, должны содержать штамп банка. Один экземпляр
описи остается в банке и помещается в мемориальные
документы при расходном внебалансовом ордере. Первые
экземпляры расчетных документов с приложенными в
соответствующих случаях исполнительными документами и
экземпляр описи передаются представителю уполномоченного
органа под роспись на экземпляре описи, остающемся в банке.
На оставшихся в банке экземплярах расчетных документов
делается запись об их изъятии уполномоченными органами.
Третий экземпляр описи с приложенными в соответствующих
случаях третьими экземплярами расчетных документов выдаются
плательщику; вторые экземпляры платежных требований
направляются в банк-получатель для выдачи бенефициару.
-----------------------------------------------------------
Инструкция дополнена пунктом 129-1 постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2003 г.
№ 119.
-----------------------------------------------------------
130. Изъятие расчетных документов из картотеки без исполнения
не означает списания дебиторской (у бенефициара) и кредиторской (у
плательщика) задолженности. Дальнейшее взыскание задолженности
получателем средств осуществляется в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
130-1. Порядок ведения картотеки, предусмотренный пунктами
109-130 настоящей Инструкции, может применяться к другим счетам в
части, не противоречащей режиму счета, если возможность ведения
картотеки к данным счетам предусмотрена законодательством Республики
Беларусь или договором между банком и клиентом.
-----------------------------------------------------------
Инструкция дополнена пунктом 130-1 постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27 июня 2002 г.
№ 116.
-----------------------------------------------------------
РАЗДЕЛ V
МЕЖБАНКОВСКИЕ ПЕРЕВОДЫ
ГЛАВА 14
ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ ПЕРЕВОДОВ
131. Межбанковские переводы осуществляются уполномоченными
банками в соответствии с межбанковскими корреспондентскими
соглашениями, заключаемыми между ними и их банками-корреспондентами
(корреспондентами со счетом) в форме договоров с соблюдением
требований законодательства Республики Беларусь. Договоры между
банками могут быть заключены путем составления одного документа,
подписанного сторонами, а также в форме обмена письмами и (или)
тестированными телетрансмиссионными сообщениями и (или) акцепта
общих условий осуществления сделок, установленных законодательством
страны банка-корреспондента.
В заключаемых между уполномоченными банками и их
банками-корреспондентами договорах, в случае установления ими
корреспондентских отношений с открытием корреспондентских и (или)
клиринговых счетов, должны быть определены:
наименования валют, в которых открываются корреспондентские и
(или) клиринговые счета;
порядок открытия корреспондентских и (или) клиринговых счетов и
проведения операций по ним, в том числе порядок обмена образцами
подписей уполномоченных лиц и оттиска печати и (или) тестирующими
ключами, сроки осуществления межбанковских переводов, порядок
взимания комиссионного вознаграждения;
-----------------------------------------------------------
Абзац третий части второй пункта 131 - с изменениями,
внесеннымии постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 222.
порядок открытия корреспондентских и (или) клиринговых
счетов и проведения операций по ним, в том числе порядок
обмена образцами подписей уполномоченных лиц и оттиска
печати и (или) тестирующими ключами, сроки осуществления
межбанковских переводов, порядок взимания комиссионного
вознаграждения и возмещения почтовых, телетрансмиссионных и
других расходов;
-----------------------------------------------------------
расчетный период, лимит сальдо клирингового счета (если
устанавливается), порядок урегулирования сальдо клирингового счета
(данные условия включаются в договор в случае проведения клиринговых
переводов);
ответственность сторон по договору, в том числе за
несвоевременное проведение межбанковских переводов;
порядок рассмотрения споров в случае возникновения разногласий;
другие условия, относительно которых по заявлению одной из
сторон должно быть достигнуто соглашение.
При заключении между уполномоченным банком и
банком-нерезидентом договора, предусматривающего открытие счета
"Ностро" в банке-нерезиденте, условия такого договора определяются
по усмотрению сторон с учетом законодательства Республики Беларусь и
законодательства страны банка-нерезидента.
Межбанковские переводы между уполномоченными банками и их
банками-корреспондентами в рамках корреспондентских отношений, не
предусматривающих открытия корреспондентских счетов данными банками
друг у друга, осуществляются через счета, открытые уполномоченными
банками и их банками-корреспондентами в других банках или на имя
других банков.
Уполномоченные банки, заключившие договоры с
банками-корреспондентами, осуществляют операции в рамках указанных
договоров с учетом требований законодательства Республики Беларусь.
Межбанковские переводы в белорусских рублях, бенефициаром по
которым является банк-нерезидент, имеющий корреспондентский счет в
уполномоченном банке, осуществляются через систему BISS в порядке,
предусмотренном отдельными нормативными правовыми актами
Национального банка.
-----------------------------------------------------------
Часть шестая пункта 131 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
сентября 2005 г. № 133.
Порядок проведения межбанковских переводов,
осуществляемых посредством автоматизированной системы
межбанковских расчетов, определяется отдельными
нормативными правовыми актами Национального банка.
-----------------------------------------------------------
132. Межбанковские переводы осуществляются посредством
платежных поручений банков. Платежные поручения, оформленные на
основании платежных инструкций клиентов, должны содержать всю
информацию о деталях платежа в соответствии с информацией, указанной
в платежных инструкциях клиентов.
Банки могут направлять в банки-корреспонденты платежные
поручения, составленные на основании двух или более платежных
инструкций клиентов (сводные платежные поручения). В таком случае
сводное платежное поручение должно быть оформлено на общую сумму
платежных инструкций клиентов. Информация о деталях платежа,
касающихся каждой платежной инструкции клиента, может быть включена
в сводное платежное поручение или направлена в банк-корреспондент
отдельным сообщением одновременно с направлением сводного платежного
поручения.
Платежное поручение банка может быть оформлено посредством
выписки банковского чека, если это предусмотрено договором между
уполномоченным банком и банком-нерезидентом. Порядок оформления и
передачи банковских чеков между уполномоченными банками и
банками-нерезидентами определяется в договорах между ними.
При осуществлении межбанковских переводов между Национальным
банком Республики Беларусь и его банками-корреспондентами порядок
направления платежных инструкций, содержащих указания о зачислении
денежных средств в пользу бенефициаров, определяется в межбанковских
корреспондентских соглашениях, заключаемых между Национальным банком
Республики Беларусь и его банками-корреспондентами.
-----------------------------------------------------------
Пункт 132 дополнен частью четвертой постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
сентября 2005 г. № 133.
-----------------------------------------------------------
133. Платежные поручения уполномоченных банков направляются в
банки-корреспонденты в электронном виде или на бумажном носителе
(почтовые платежные поручения).
Платежные поручения банков в электронном виде снабжаются
тестирующими ключами или электронной цифровой подписью. Первый
экземпляр почтового платежного поручения заверяется оттиском печати
и подписями должностных лиц уполномоченного банка согласно
заявленным в банк-корреспондент образцам подписей и оттиска печати.
Копии почтовых платежных поручений (распечатанные платежные
поручения, переданные в электронном виде и заверенные в порядке,
определенном уполномоченным банком) хранятся на бумажных носителях
либо в электронном виде в порядке, определенном локальными
нормативными правовыми актами уполномоченного банка.
134. В платежном поручении уполномоченного банка
банку-корреспонденту, составленном на основании платежных инструкций
клиентов, указывается ближайшая возможная (в соответствии с
договором между уполномоченным банком и банком-корреспондентом) дата
валютирования. Более поздняя дата валютирования может указываться
уполномоченным банком по согласованию с клиентом, представившим в
уполномоченный банк платежные инструкции. Более ранняя (прошедшая)
дата валютирования может указываться уполномоченным банком при
условии возмещения клиентом, представившим в уполномоченный банк
платежные инструкции, всех дополнительных расходов, связанных с
изменением даты валютирования, если иное не определено в договоре
между банком и клиентом.
135. В платежном поручении банку-корреспонденту сообщается при
необходимости способ возмещения выплачиваемых по переводу сумм:
зачисление суммы перевода на счет "Лоро";
предоставление банку-корреспонденту права списания денежных
средств со счета "Ностро";
зачисление суммы перевода на счет банка-корреспондента в
третьем банке;
отражение суммы перевода по клиринговому счету в соответствии с
заключенными между банками договорами.
136. При необходимости осуществить перевод в иностранной
валюте, корреспондентских счетов в которой уполномоченный банк не
имеет, уполномоченный банк вправе произвести перевод с возмещением в
другой иностранной валюте.
Для осуществления перевода с возмещением уполномоченный банк
может направить в банк-корреспондент платежное поручение,
составленное с соблюдением одного из следующих условий:
платежное поручение направляется с указанием суммы в
иностранной валюте, в которой необходимо осуществить перевод, и
инструкции о списании денежных средств со счета "Ностро".
Одновременно сумма возмещения списывается уполномоченным банком со
счета клиента, представившего платежные инструкции, и зачисляется на
балансовый счет, предназначенный для учета денежных средств,
подлежащих выплате банкам, на котором учитывается до получения
уполномоченным банком авизо о списании денежных средств со счета
"Ностро";
платежное поручение направляется с указанием суммы в
иностранной валюте, в которой необходимо осуществить перевод, и
просьбой сообщить, какую сумму возмещения и по каким реквизитам
следует перевести для выполнения платежного поручения. Данная
просьба может содержаться в отдельном сообщении. После получения от
банка-корреспондента сообщения, содержащего сведения о сумме
возмещения и реквизитах для перевода денежных средств, в случае
согласия с предлагаемыми условиями уполномоченный банк списывает
сумму возмещения со счета клиента, представившего платежные
инструкции, и осуществляет перевод денежных средств.
Уполномоченный банк осуществляет перевод с возмещением с
соблюдением условий, установленных Национальным банком для
конверсионных операций.
137. Отражение в бухгалтерском учете уполномоченного банка
операций, связанных со списанием денежных средств со счета "Ностро",
может производиться по выбору уполномоченного банка двумя методами:
запись по счету, с которого производится списание денежных
средств, осуществляется в корреспонденции с открытым на балансе
уполномоченного банка корреспондентским счетом для отражения
операций, произведенных по счету "Ностро";
запись по счету, с которого производится списание денежных
средств, производится в корреспонденции с соответствующим балансовым
счетом, предназначенным для учета денежных средств, подлежащих
выплате банкам, на котором сумма учитывается до получения
уполномоченным банком от банка-корреспондента авизо, подтверждающего
списание денежных средств со счета "Ностро". После получения авизо
сумма списывается с балансового счета, предназначенного для учета
денежных средств, подлежащих выплате банкам, в корреспонденции с
открытым на балансе уполномоченного банка корреспондентским счетом
для отражения операций, произведенных по счету "Ностро".
138. Контроль за выполнением банками-корреспондентами поручений
уполномоченных банков по счетам "Ностро" осуществляется
уполномоченными банками по получении выписок из данных счетов.
Уполномоченные банки не позднее следующего рабочего дня после
получения выписки запрашивают банки-корреспонденты о каждом случае
невыполнения платежных поручений и принимают меры к их выполнению. В
необходимых случаях (в соответствии с новым поручением (заявлением)
клиента, а также при невозможности осуществления перевода через
первоначально выбранный банк-корреспондент и в других случаях)
уполномоченные банки дают банкам-корреспондентам указания об
аннулировании платежных поручений или изменении отдельных реквизитов
первоначально направленных платежных поручений.
139. Уполномоченные банки выполняют платежные поручения
банков-корреспондентов при условии возмещения уполномоченному банку
выплачиваемых сумм одним из следующих способов:
зачисление суммы перевода на счет "Ностро";
зачисление суммы перевода на счет уполномоченного банка в
третьем банке;
предоставление уполномоченному банку права списания денежных
средств со счета "Лоро";
отражение суммы перевода по клиринговому счету в соответствии с
заключенными между банками договорами.
При предоставлении возмещения уполномоченному банку путем
зачисления суммы перевода на счет в третьем банке платежное
поручение банка-корреспондента выполняется после получения
уполномоченным банком подтверждения о получении возмещения (авизо от
третьего банка), если иной порядок не установлен договором между
уполномоченным банком и банком-корреспондентом.
Оформление зачисления уполномоченным банком денежных средств в
пользу бенефициара на основании платежного поручения
банка-корреспондента производится в порядке, установленном настоящей
Инструкцией.
ГЛАВА 15
ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ КЛИРИНГОВЫХ ПЕРЕВОДОВ
140. Международные клиринговые переводы, осуществляемые в
рамках договоров, заключенных между уполномоченными банками и
банками-нерезидентами (далее - клиринговые переводы), могут
производиться на основе двустороннего клиринга с участием
уполномоченного банка и банка-нерезидента и многостороннего клиринга
с участием уполномоченного банка, банка-нерезидента и других банков
- участников клиринговых переводов.
141. Для осуществления клиринговых переводов на основе
двустороннего или многостороннего клиринга уполномоченным банком в
соответствии с условиями договоров, заключенных между уполномоченным
банком и банком-нерезидентом либо уполномоченным банком,
банком-нерезидентом, другими банками - участниками клиринговых
переводов, открывается отдельный лицевой счет на балансовом счете
для учета операций по клиринговым переводам.
При осуществлении клиринговых переводов в пользу
банка-нерезидента и (или) его клиентов уполномоченный банк в
соответствии с платежными инструкциями обслуживаемых им клиентов или
от своего имени производит списание денежных средств со счетов
клиентов (счетов по учету операций самого уполномоченного банка) в
корреспонденции с клиринговым счетом. В результате указанных
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12 |
Стр.13 |
Стр.14 |
Стр.15 |
Стр.16 |
Стр.17 |
Стр.18 |
Стр.19 |
Стр.20 |
Стр.21 |
Стр.22 |
Стр.23
|
