Стр. 4
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |
¦Специальные вопросы ¦Указываются особенно важные или трудные ¦
¦ ¦для проверки вопросы, в том числе ¦
¦ ¦вопросы, необходимость освещения которых ¦
¦ ¦возникла в ходе осуществления ¦
¦ ¦дистанционного надзора ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Особые проблемы ¦Указываются потенциальные трудности, ¦
¦ ¦которые могут препятствовать проведению ¦
¦ ¦проверки ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Вопросы, выходящие за ¦Указываются вопросы, для проверки ¦
¦рамки компетенции ¦которых следует привлечь работников ¦
¦работников подразделений¦других структурных подразделений ¦
¦банковского надзора ¦центрального аппарата Национального ¦
¦ ¦банка, главных управлений по областям ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Раздел VI. Стратегия проверки (заполняется руководителем рабочей ¦
¦группы) ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Потребности в составе ¦Указываются потребности во включении в ¦
¦рабочей группы ¦состав рабочей группы специалистов, ¦
¦ ¦обладающих необходимыми знаниями для ¦
¦ ¦планируемой проверки конкретных вопросов,¦
¦ ¦направлений деятельности банка, ¦
¦ ¦банковских операций ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Координация с другими ¦Указываются дата и номер запроса об ¦
¦структурными ¦участии в проверке, направленного другим ¦
¦подразделениями ¦структурным подразделениям центрального ¦
¦центрального аппарата ¦аппарата Национального банка, главным ¦
¦Национального банка, ¦управлениям по областям; даты проведения ¦
¦главными управлениями по¦рабочих встреч руководителя рабочей ¦
¦областям ¦группы с работниками центрального ¦
¦ ¦аппарата Национального банка, главных ¦
¦ ¦управлений по областям перед началом ¦
¦ ¦проверки, иная аналогичная информация о ¦
¦ ¦координации действий перед началом ¦
¦ ¦проверки ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Координация с другими ¦Заполняется в случае осуществления ¦
¦контролирующими органами¦совместной проверки. Указываются дата, ¦
¦ ¦номер и краткое содержание запросов, ¦
¦ ¦полученных от контролирующих органов ¦
+------------------------+-----------------------------------------+
¦Распоряжение на ¦Указываются номер и дата распоряжения на ¦
¦проведение проверки ¦проведение проверки ¦
¦------------------------+------------------------------------------
Руководитель рабочей группы ________________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Куратор банка _________________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение 2
к Рекомендациям о методике
проведения Национальным
банком Республики Беларусь
проверок банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций
и оценке уровня рисков
Примерная форма анализа структуры нормативного
капитала банка
-------------------+-----------+-----------+-----------+-----------¬
¦ Наименование ¦01.01.200..¦01.01.200..¦01.01.200..¦01.07.200..¦
¦ показателя +----+------+----+------+----+------+----+------+
¦ ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦млн.¦ уд. ¦
¦ ¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦руб.¦вес, %¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Нормативный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитал банка, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Нормативный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитал в млн. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(капитал I уровня)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Зарегистрированный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Фонды и прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦прошлых лет, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подтвержденные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦аудиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(аудитором - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индивидуальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предпринимателем),¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кроме фонда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Собственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦акции банка, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦переданные ему в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦залог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Выкупленные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦собственные акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Убытки прошлых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Убытки текущего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Нематериальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦активы (за вычетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начисленной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Вложения в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дочерние банки, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦НКФО и иные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дочерние ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦юридические лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Долевые участия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(в размере 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦процентов и более ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в уставном фонде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦юридического лица)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Дополнительный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитал II уровня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Прибыль прошлых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лет, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подтвержденная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦аудиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(аудитором - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индивидуальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предпринимателем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Прибыль текущего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦использования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Фонды, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦сформированные за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦счет прибыли, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенной в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дополнительный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Суммы переоценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦основных средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦незавершенного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦строительства и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦неустановленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Суммы переоценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг (за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦исключением чеков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦"Имущество"), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеющихся в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦наличии для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продажи, прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦статей баланса x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦x 70 / 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Привлеченный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦долгосрочный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦субординированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Дополнительный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦капитал III уровня¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦Привлеченный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦краткосрочный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦субординированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Превышение ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦суммарной величины¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на инсайдеров и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦взаимосвязанных с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ними лиц над ее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦максимальным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦размером ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Иммобилизация ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Недосозданный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦специальный резерв¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на покрытие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦возможных убытков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по активам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подверженным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитному риску ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Недосозданный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦специальный резерв¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦под обесценивание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Недосозданный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦специальный резерв¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на покрытие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦возможных убытков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по операциям, не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦отраженным на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦балансе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Предоставленный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦субординированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредит (заем) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Выданные займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----+------+----+------+----+------+----+------+
¦- Имущество, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦переданное банком ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в доверительное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦управление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------------------+----+------+----+------+----+------+----+-------
Приложение 3
к Рекомендациям о методике
проведения Национальным
банком Республики Беларусь
проверок банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций
и оценке уровня рисков
РЕЙТИНГИ КОНТРАГЕНТОВ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ АКТИВОВ
ПО ГРУППАМ РИСКА
СОГЛАСНО ИНСТРУКЦИИ О НОРМАТИВАХ БЕЗОПАСНОГО
ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ДЛЯ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ
КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
1. Требования к правительствам, центральным
(национальным банкам), международным финансовым
организациям и банкам развития
---------------+--------+-----T-------+------+---------+-----------¬
¦ Рейтинг ¦ От AAA ¦От A+¦От BBB+¦От BB+¦ Ниже B- ¦ Без ¦
¦ ¦ до AA- ¦до A-¦до BBB-¦до B- ¦ ¦ рейтинга ¦
+--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+
¦Вес риска, % ¦ 0¦ 20¦ 50¦ 100¦ 150¦ 100¦
+--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+
¦Группа риска ¦ A¦ B¦ C¦ D¦ E¦ D¦
¦--------------+--------+-----+-------+------+---------+------------
2. Требования к местным органам управления
и самоуправления
---------------+--------+-----T-------+------+---------+-----------¬
¦ Рейтинг ¦ От AAA ¦От A+¦От BBB+¦От BB+¦ Ниже B- ¦ Без ¦
¦ ¦ до AA- ¦до A-¦до BBB-¦до B- ¦ ¦ рейтинга ¦
+--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+
¦Вес риска, % ¦ 20¦ 50¦ 100¦ 100¦ 150¦ 100¦
+--------------+--------+-----+-------+------+---------+-----------+
¦Группа риска ¦ A¦ B¦ C¦ C¦ D¦ C¦
¦--------------+--------+-----+-------+------+---------+------------
3. Требования к банкам
--------------+------+-----T-------+---------+----------+----------¬
¦Рейтинг ¦От AAA¦От A+¦От BBB+¦От BB+ до¦ Ниже B-, ¦ Без ¦
¦ ¦до AA-¦до A-¦до BBB-¦B-, также¦ также ¦ рейтинга ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦банки, не¦банки, не ¦(банки без¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющие ¦ имеющие ¦рейтинга, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦рейтинга,¦рейтинга, ¦резиденты ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦резиденты¦резиденты ¦ стран ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стран ¦ стран ¦групп "A",¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ группы ¦группы "E"¦"B", "C") ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ "D" ¦ ¦ ¦
+-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------+
¦Вес риска, % ¦ 20¦ 50¦ 50¦ 100¦ 150¦ 50¦
+-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------+
¦Группа риска ¦ A¦ B¦ B¦ C¦ D¦ B¦
+-------------+------+-----+-------+---------+----------+----------+
¦Для ¦ 20¦ 20¦ 20¦ 50¦ 150¦ 20¦
¦краткосрочных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦требований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-------------+------+-----+-------+---------+----------+-----------
4. Требования к юридическим лицам
-----------+------+-----T-------+-----------------+----------------¬
¦ Рейтинг ¦От AAA¦От A+¦От BBB+¦ Ниже BB-, также ¦ Без рейтинга ¦
¦ ¦до AA-¦до A-¦до BB- ¦ компании, не ¦(компании стран ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющие рейтинга,¦групп "A", "B", ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ резиденты стран ¦ "C", "D") ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ группы "E" ¦ ¦
+----------+------+-----+-------+-----------------+----------------+
¦Вес риска,¦ 20¦ 50¦ 100¦ 150¦ 100¦
¦% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------+-----+-------+-----------------+----------------+
¦Группа ¦ A¦ B¦ C¦ D¦ C¦
¦риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------+------+-----+-------+-----------------+-----------------
Рейтинги агентства "Moody's":
Aaa-Aa1-Aa2-Aa3-A1-A2-A3-Baa1-Baa2-Baa3-Ba1-Ba2-Ba3-B1-B2-B3-Caa1-Caa2-Caa3-Ca-C и т.д.
Распределение по группам риска.
Страны:
Aaa-Aa1-Aa2-Aa3 - группа "A"
A1-A2-A3 - группа "B"
Baa1-Baa2-Baa3 - группа "C"
Ba1-Ba2-Ba3-B1-B2-B3 - группа "D"
Страны без рейтинга - группа "D"
Рейтинг ниже B3 - группа "E"
Банки:
Aaa-Aa1-Aa2-Aa3 - группа "A"
A1-A2-A3-Baa1-Baa2-Baa3 - группа "B"
Банки без рейтинга - резиденты стран группы "A", "B" "C" - группа "B"
Ba1-Ba2-Ba3-B1-B2-B3 - группа "C"
Банки без рейтинга - резиденты стран группы "D" - группа "C"
Рейтинг ниже B3 - группа "D"
Банки без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D"
Юридические лица:
Aaa-Aa1-Aa2-Aa3 - группа "A"
A1-A2-A3 - группа "B"
Baa1-Baa2-Baa3-Ba1-Ba2-Ba3 - группа "C"
Лица без рейтинга (за исключением лиц стран группы "E") - группа "C"
Рейтинг ниже Ba3 - группа "D"
Лица без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D"
Рейтинги агентств "Fitch" и "Standard & Poor,s":
(AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-)-(A+)-(A)-(A-)-(BBB+)-(BBB)-(BBB-)-(BB+)-(BB)-(BB-)-(B+)-(B)-(B-)-(CCC+)-(CCC)-(CCC-)-(CC+)-(CC)-(CC-)-(C+)-(C)-(C-)-(DDD+) и т.д.
Распределение по группам.
Страны:
(AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-) - группа "A"
(A+)-(A)-(A-) - группа "B"
(BBB+)-(BBB)-(BBB-) - группа "C"
(BB+)-(BB)-(BB-)-(B+)-(B) - (B-) - группа "D"
Страны без рейтинга - группа "D"
Рейтинг ниже В - группа "E"
Банки:
(AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-) - группа "A"
(A+)-(A)-(A-)-(BBB+)-(BBB)-(BBB-) - группа "B"
Банки без рейтинга - резиденты стран группы "A", "B", "C" - группа "B"
(BB+)-(BB)-(BB-)-(B+)-(B)-(B-) - группа "C"
Банки без рейтинга - резиденты стран группы D - группа "C"
Рейтинг ниже В - группа "D"
Банки без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D"
Юридические лица:
(AAA)-(AA+)-(AA)-(AA-) - группа
"A" (A+)-(A)-(A-) - группа "B"
(BBB+)-(BBB)-(BBB-)-(BB+)-(BB)-(BB-) - группа "C"
Лица без рейтинга (за исключением лиц стран группы "E") - группа "C"
Рейтинг ниже BB - группа "D"
Лица без рейтинга - резиденты стран группы "E" - группа "D"
Приложение 4
к Рекомендациям о методике
проведения Национальным
банком Республики Беларусь
проверок банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций
и оценке уровня рисков
ПРИМЕРНАЯ ФОРМА АНАЛИЗА КРЕДИТОВ КЛИЕНТАМ (ДОЛЖНИКАМ)
В ходе подготовки к проверке членами рабочей группы изучаются
локальные акты банка, анализируется их содержание на предмет полноты
и соответствия требованиям законодательства Республики Беларусь;
подготавливаются для заполнения в ходе проверки отдельные формы
анализа активов с учетом требований локальных актов банка,
касающихся полномочий по принятию решений о проведении активных
операций, регламента рассмотрения заявок и сопровождения активных
операций, признаков ухудшения финансового состояния должника и
других индивидуальных особенностей осуществления активных операций.
А. Общая характеристика совершаемых операций
В разделе отражаются кредитные риски на каждого должника в
отдельности, в том числе на каждого должника, входящего в группу
взаимосвязанных должников; выводится общий размер кредитного риска
на группу должников.
Проанализированные данные вносятся в таблицу, в которой
указываются требования, отражаемые по балансовым счетам, - например,
кредиты и вклады (депозиты), ценные бумаги - и обязательства,
отражаемые по внебалансовым счетам - например, гарантии,
поручительства.
Таблица подлежит корректировке по результатам проверки каждой
операции (должника), в том числе по каждой из взаимосвязанных
сторон. При необходимости приводится дополнительная информация по
таблице.
------+------------+--------+-----T--------+------+-------------+-----------+----------+------------------¬
¦N ¦Размер риска¦Подраз- ¦Вид ¦Первона-¦Задол-¦Неисполненные¦Обеспечение¦Класси- ¦Полнота создания ¦
¦п/п ¦ ¦деление,¦опе- ¦чальная ¦жен- ¦обязательства¦ ¦фикация ¦резерва <***> ¦
¦ ¦ ¦совер- ¦рации¦сумма по¦ность ¦перед клиен- ¦ ¦<***> ¦ ¦
¦ ¦ ¦шившее ¦ ¦договору¦на от-¦том на дату ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----+-------+операцию¦ ¦<**> ¦четную+-----+-------+----+------+----+-----+------+-----------+
¦ ¦сум-¦% от ¦<*> ¦ ¦ ¦дату ¦по ¦кре- ¦сум-¦% ¦по ¦по ¦соз- ¦сумма тре- ¦
¦ ¦ма ¦норма- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дан- ¦дитный ¦ма ¦обес- ¦дан-¦дан- ¦данный¦буемого / ¦
¦ ¦ ¦тивного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ным ¦экви- ¦ ¦печен-¦ным ¦ным ¦банком¦сумма недо-¦
¦ ¦ ¦капи- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ба- ¦валент ¦ ¦ности ¦бан-¦про- ¦ ¦созданного ¦
¦ ¦ ¦тала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ланса¦ ¦ ¦ ¦ка ¦верки¦ ¦(по итогам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проверки) ¦
+-----+----+-------+--------+-----+--------+------+-----+-------+----+------+----+-----+------+-----------+
¦Должник 1 (должники выделяются, если есть группа, при отсутствии группы - по каждому отдельному должнику)¦
+-----+----T-------+--------+-----T--------+------+-----T-------+----T------+----T-----+------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------+--------+-----+--------+------+-----+-------+----+------+----+-----+------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------+--------+-----+--------+------+-----+-------+----+------+----+-----+------+-----------+
¦Должник 2 (также обязательно указывается, проверялся ли в ходе данной проверки клиент или конкретная ¦
¦операция) ¦
+-----+----T-------+--------+-----T--------+------+-----T-------+----T------+----T-----+------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------+--------+-----+--------+------+-----+-------+----+------+----+-----+------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------+--------+-----+--------+------+-----+-------+----+------+----+-----+------+-----------+
¦Всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-----+----+-------+--------+-----+--------+------+-----+-------+----+------+----+-----+------+------------
--------------------------------
<*> Указывается наименование структурного подразделения банка,
подразделения в головном офисе банка, структурного подразделения
банка.
<**> Отражается сумма, предусмотренная первоначальным
договором, без учета последующих изменений и дополнений.
<***> Заполняется по активам, подлежащим классификации в
соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка.
Б. Обзор связей внутри группы взаимосвязанных должников
Раздел заполняется один раз на одну группу при наличии групп
взаимосвязанных должников (клиентов, банков). Указываются должник и
основания для признания должников взаимосвязанными.
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 |
| 
