Стр. 1
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
24 июня 1999 г. N 9.20
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ НОВОЙ РЕДАКЦИИ ПРАВИЛ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ
-----------------------------------------------------------
Постановление утратило силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28
июня 2001 г. N 173 (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2001 г., N 78, 8/6439)
20.1. Утвердить Правила регулирования деятельности банков.
20.2. Ввести в действие Правила регулирования деятельности
банков с 1 января 2000 г.
20.3. Поручить Департаменту банковского надзора (Григорович
В.Н.) в месячный срок разработать в соответствии с методикой
расчетов, определенной Правилами регулирования деятельности банков и
Планом счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики
Беларусь от 27 июня 1995 г. N 555 (с учетом дополнений), алгоритмы
расчетов экономических нормативов, которые утверждаются заместителем
Председателя Правления, курирующим соответствующее структурное
подразделение.
20.4. Поручить Департаменту платежной системы и информатизации
(Жуков В.В.) в установленном порядке разработать порядок и сроки
представления экономической отчетности по электронной почте
ProCarry.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
24.06.1999 N 9.20
ПРАВИЛА
регулирования деятельности банков
![Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 ноября 1999 г. N 25.10 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 16, 8/2035);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 апреля 2000 г. N 9.11 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 51, 8/3465);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 31 августа 2000 г. N 21.1 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 92, 8/4173);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 22 февраля 2001 г. N 40 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 26, 8/5021);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 78, 8/6439).]
В целях поддержания стабильности банковской системы и в
соответствии с Законом Республики Беларусь "О Национальном банке
Республики Беларусь" Национальный банк Республики Беларусь
устанавливает следующие экономические нормативы деятельности банков:
минимальный размер уставного фонда (капитала);
предельное соотношение между размером собственных средств
(капитала) банка и суммой его активов (далее - достаточность
капитала);
нормативы ликвидности;
максимальный размер риска на одного заемщика.
1. Утратил силу.
-----------------------------------------------------------
Пункт 1 - утратил силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г.
N 173.
1. Минимальный размер уставного фонда (капитала)
банка
1.1. Минимальный размер уставного фонда (капитала) для
вновь создаваемых и действующих банков устанавливается в
сумме, эквивалентной:
2,0 млн.евро для банков, созданных
учредителями-резидентами, банков с участием иностранного
капитала, если совокупная доля иностранного капитала в
уставном капитале не превышает 20 процентов;
5,0 млн.евро для иностранных банков, филиалов
иностранных банков, а также банков с участием иностранного
капитала, если совокупная доля иностранного капитала в
уставном капитале составляет 20 и более процентов.
-----------------------------------------------------------
2. Собственный капитал банка
2.1. Собственный капитал банка состоит из основного и
дополнительного капитала за минусом инвестиций в дочерние банки и
другие дочерние структуры, недосозданного резерва на возможные
потери по сомнительным долгам, иммобилизации, а также
предоставленного субординированного кредита банкам-резидентам в
части, которую последние учитывают в составе источников
дополнительного капитала на основании информации, полученной в
соответствии с п.2.8 настоящих Правил.
Иммобилизацией является недостаток источников собственных
средств банка на покрытие затрат капитального характера,
рассчитываемый путем суммирования остатков по балансовым счетам -
износ собственных основных средств и основных средств, сданных в
аренду, уставный фонд (капитал), эмиссионные разницы, фонды банка, в
том числе фонд переоценки основных средств, прибыль прошлых лет и
отчетного года, положительные нереализованные курсовые разницы - и
уменьшения полученной суммы на сумму остатков по балансовым счетам -
здания и сооружения, прочие основные средства, основные средства по
арендным операциям, капитальные вложения и незавершенное
строительство, оборудование, требующее монтажа, капитальные затраты
по арендованным основным средствам, убыток прошлых лет и отчетного
года, использованная прибыль отчетного года, отрицательные
нереализованные курсовые разницы.
2.2. Основной капитал состоит из зарегистрированного уставного
фонда (капитала); эмиссионных разниц; фондов банка, сформированных
из прибыли (кроме фонда дивидендов); нереализованных курсовых разниц
от переоценки иностранной валюты в вышеназванных фондах в части
свободно конвертируемой валюты, прибыли прошлых лет за минусом
собственных акций, выкупленных банком у участников (акционеров);
убытков прошлых лет; убытков отчетного и прошлого года и
нематериальных активов.
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 2.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 ноября 1999 г. N 25.10
2.2. Основной капитал состоит из зарегистрированного
уставного фонда (капитала); эмиссионных разниц; фондов
банка, сформированных из прибыли (кроме фонда дивидендов);
нереализованных курсовых разниц от переоценки иностранной
валюты в вышеназванных фондах в части свободно
конвертируемой валюты, оцененных с понижающим процентом;
прибыли прошлых лет за минусом собственных акций,
выкупленных банком у участников (акционеров); убытков
прошлых лет; убытков отчетного и прошлого года и
нематериальных активов.
-----------------------------------------------------------
Фонды банка, сформированные из прибыли, в расчет основного
капитала включаются за минусом фондов, сформированных за счет
прибыли, не подтвержденной внешним аудитом.
-----------------------------------------------------------
Абзац второй подпункта 2.2 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 31 августа 2000 г. N 21.1
Фонды банка, сформированные из прибыли, в расчет
основного капитала включаются за минусом фондов,
сформированных за счет прибыли отчетного года, не
подтвержденной внешним аудитом.
-----------------------------------------------------------
2.3. Дополнительный капитал включает прибыль отчетного года;
неподтвержденную нераспределенную прибыль прошлого года; фонды,
сформированные за счет прибыли отчетного и прошлого года, не
подтвержденной внешним аудитом; нереализованные курсовые разницы от
переоценки иностранной валюты в уставном фонде (капитале),
эмиссионных разницах и фондах банка, сформированных из прибыли
(кроме фонда дивидендов, а также фондов, отнесенных к основному
капиталу), оцененные с понижающим процентом в части ограниченно
конвертируемой валюты; переоценку основных средств, произведенную на
основании постановлений Совета Министров Республики Беларусь;
переоценку именных приватизационных чеков "Имущество", оцененную с
понижающим процентом; привлеченный субординированный кредит в сумме,
не превышающей 50 процентов величины основного капитала.
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 2.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 22 февраля 2001 г. N 40
2.3. Дополнительный капитал включает прибыль отчетного
года; неподтвержденную нераспределенную прибыль прошлого
года; фонды, сформированные за счет прибыли отчетного и
прошлого года, не подтвержденной внешним аудитом;
нереализованные курсовые разницы от переоценки иностранной
валюты в уставном фонде (капитале), эмиссионных разницах и
фондах банка, сформированных из прибыли (кроме фонда
дивидендов, а также фондов, отнесенных к основному
капиталу), оцененные с понижающим процентом в части
ограниченно конвертируемой валюты; переоценку основных
средств, произведенную на основании приказов Министерства
статистики и анализа Республики Беларусь включительно на 1
января 2000 г.; переоценку именных приватизационных чеков
"Имущество", оцененную с понижающим процентом; привлеченный
субординированный кредит в сумме, не превышающей 50
процентов величины основного капитала.
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 2.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 апреля 2000 г. N 9.11
2.3. Дополнительный капитал включает прибыль отчетного
года; неподтвержденную нераспределенную прибыль прошлого
года; фонды, сформированные за счет прибыли отчетного и
прошлого года, не подтвержденной внешним аудитом;
нереализованные курсовые разницы от переоценки иностранной
валюты в уставном фонде (капитале), эмиссионных разницах и
фондах банка, сформированных из прибыли (кроме фонда
дивидендов, а также фондов, отнесенных к основному
капиталу), оцененные с понижающим процентом в части
ограниченно конвертируемой валюты; переоценку основных
средств, произведенную на основании приказов Министерства
статистики и анализа Республики Беларусь включительно на 1
января 1998 г.; переоценку именных приватизационных чеков
"Имущество", оцененную с понижающим процентом; привлеченный
субординированный кредит в сумме, не превышающей 50
процентов величины основного капитала.
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 2.3 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 ноября 1999 г. N 25.10
2.3. Дополнительный капитал включает прибыль отчетного
года; неподтвержденную нераспределенную прибыль прошлого
года; фонды, сформированные за счет прибыли отчетного и
прошлого года, не подтвержденной внешним аудитом;
нереализованные курсовые разницы от переоценки иностранной
валюты в уставном фонде (капитале), эмиссионных разницах и
фондах банка, сформированных из прибыли (кроме фонда
дивидендов) в части ограниченно конвертируемой валюты,
оцененные с понижающим процентом; переоценку основных
средств, произведенную на основании приказов Министерства
статистики и анализа Республики Беларусь включительно на 1
января 1998 г.; переоценку именных приватизационных чеков
"Имущество", оцененную с понижающим процентом; привлеченный
субординированный кредит в сумме, не превышающей 50
процентов величины основного капитала.
-----------------------------------------------------------
Прибыль и фонды, сформированные за счет прибыли прошлого года,
не включаются в расчет дополнительного капитала в случае отсутствия
аудиторского подтверждения после 1 июля следующего года.
2.4. При расчете собственного капитала банка в расчет
принимается дополнительный капитал в сумме, не превышающей сумму
основного капитала.
2.5. Применительно к настоящим Правилам субординированным
кредитом называется привлеченный банком кредит, договор о
предоставлении которого отвечает следующим условиям:
2.5.1. кредит предоставляется заемщику сроком не менее 5 лет;
2.5.2. кредит предоставляется в национальной денежной единице
Республики Беларусь и в свободно конвертируемой валюте;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 2.5.2 - с изменениями, внесенными Постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 25
ноября 1999 г. N 25.10
2.5.2. кредит предоставляется в национальной денежной
единице Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
2.5.3. кредит не истребуется кредитором ранее предусмотренного
договором срока погашения за исключением случаев существенного
нарушения со стороны заемщика условий договора;
2.5.4. процентная ставка по кредиту, предоставленному в
национальной денежной единице Республики Беларусь, не превышает
размера ставки рефинансирования, установленного Национальным банком
Республики Беларусь. Процентная ставка по кредиту, предоставленному
в свободно конвертируемой валюте, не превышает ставки LIBOR плюс 6%
годовых по 12-месячным межбанковским депозитам в соответствующей
иностранной валюте на момент предоставления субординированного
кредита.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 2.5.4 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября
1999 г. N 25.10
2.5.4. процентная ставка по кредиту не превышает размер
ставки рефинансирования, установленной Национальным банком
Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
2.5.5. выплата основной суммы долга происходит после окончания
срока действия договора единовременно. Другие платежи, производимые
банком по кредитному договору, могут быть связаны исключительно с
выплатой кредитору процентов в размере, определенном не подлежащими
пересмотру условиями договора;
2.5.6. в случае ликвидации банка-заемщика требования кредитора
по предоставленному кредиту не могут удовлетворяться ранее полного
удовлетворения требований иных кредиторов;
2.5.7. в договор о субординированном кредите, а также в
дополнительные соглашения к указанному договору не вносятся
изменения, касающиеся условий договора, определенных в подпунктах
2.5.1-2.5.6 настоящих Правил.
2.6. Субординированный кредит включается в расчет
дополнительного капитала после того, как заверенная банком копия
договора представлена в Национальный банк Республики Беларусь и
проверка договора, проведенная Национальным банком Республики
Беларусь в двухнедельный срок со дня получения, подтвердила его
соответствие требованиям, установленным подпунктом 2.5 настоящих
Правил. Если по заключению Национального банка Республики Беларусь
содержание договора не соответствует какому-либо из положений
подпункта 2.5 настоящих Правил, такой кредит не рассматривается как
субординированный и не включается в состав дополнительного капитала.
2.7. Если субординированный кредит предоставлен на срок,
превышающий 5 лет, то он включается в расчет дополнительного
капитала:
в период, превышающий 5 лет до окончания срока действия
договора, - в полной сумме;
в последние 5 лет до окончания срока действия договора - по
остаточной стоимости.
Остаточная стоимость субординированного кредита определяется
путем деления количества полных кварталов, оставшихся до погашения
субординированного кредита, на 20 и умножения на полную величину
субординированного кредита, предоставленного банку.
2.8. В случае, если субординированный кредит предоставлен
банком-резидентом, банк, привлекший субординированный кредит,
ежеквартально информирует Национальный банк Республики Беларусь и
банк, предоставивший субординированный кредит, о величине кредита,
включенного им в состав источников дополнительного капитала.
3. Достаточность капитала банка
3.1. Норматив достаточности капитала - это установленное
предельное соотношение между собственным капиталом банка и общей
суммой активов и обязательств, учитываемых на внебалансовых счетах
(далее - внебалансовые обязательства), взвешенных с учетом риска за
минусом суммы созданных резервов.
3.2. Активы банка в зависимости от степени риска вложений
подразделяются на нижеприведенные пять групп, для которых
устанавливаются соответствующие степени рисков:
степень
риска (в
процентах)
3.2.1. I группа:
0
3.2.1.1. касса и приравненные к ней средства
3.2.1.2. средства в Национальном банке Республики
Беларусь
3.2.1.3. средства на резервном счете в Национальном
банке Республики Беларусь
3.2.1.4. государственные ценные бумаги Республики
Беларусь, номинированные в национальной
денежной единице Республики Беларусь
3.2.1.5. государственные ценные бумаги стран - членов
ОЭСР *)
3.2.1.6. кредиты, включая межбанковские депозиты и
кредиты, выданные в национальной денежной единице
Республики Беларусь под гарантии Правительства
Республики Беларусь и Национального банка
Республики Беларусь, под залог государственных
ценных бумаг Республики Беларусь,
номинированных в национальной денежной единице
Республики Беларусь
3.2.1.7. кредиты, включая межбанковские депозиты и
кредиты, выданные под гарантии стран - членов
ОЭСР, международных финансовых организаций,
под мобилизационные резервы, под залог
депозитов в национальной денежной единице Республики
Беларусь (по кредитам, выданным в национальной
денежной единице Республики Беларусь) и депозитов в
свободно конвертируемой валюте,
государственных ценных бумаг стран - членов
ОЭСР
3.2.2. II группа: 20
3.2.2.1. средства в банках стран - членов ОЭСР (кроме
кредитов, отнесенных к пп.3.2.1.6 и 3.2.1.7
настоящих Правил)
3.2.2.2. государственные ценные бумаги Республики
Беларусь, номинированные в иностранной
валюте
3.2.2.3. государственные ценные бумаги стран - нечленов
ОЭСР **)
3.2.2.4. кредиты, выданные под залог ценных бумаг
местных органов управления и самоуправления
3.2.2.5. ценные бумаги местных органов управления и
самоуправления
3.2.2.6. кредиты, выданные под залог государственных
ценных бумаг Республики Беларусь,
номинированных в иностранной валюте
3.2.2.7. кредиты, выданные под залог государственных
ценных бумаг стран - нечленов ОЭСР, под
гарантию банков стран - членов ОЭСР
3.2.2.8. кредиты, выданные в иностранной валюте под
гарантии Правительства Республики Беларусь и
Национального банка Республики Беларусь
3.2.2.9. кредиты, выданные под залог драгоценных
металлов в слитках
3.2.2.10. синдицированные (консорциальные) кредиты
3.2.3. III группа: 50
3.2.3.1. кредиты, выданные под гарантию местных органов
управления и самоуправления
3.2.3.2. активные остатки на контокоррентных счетах
3.2.4. IV группа: 70
3.2.4.1. средства в банках-резидентах и в банках стран
- нечленов ОЭСР (кроме кредитов, отнесенных к
пп.3.2.1.6 и 3.2.1.7 настоящих Правил)
3.2.4.2. ценные бумаги, эмитированные юридическими
лицами
3.2.4.3. кредиты, выданные под гарантию банков-резидентов
и банков стран - нечленов ОЭСР
3.2.5. V группа: 100
3.2.5.1. средства в банках стран и территорий,
являющихся оффшорными зонами (кроме кредитов,
отнесенных к пп.3.2.1.6 и 3.2.1.7 настоящих
Правил)
3.2.5.2. кредиты, выданные под гарантию или
поручительство юридических лиц, под
поручительство физических лиц
3.2.5.3. кредиты, выданные под залог ценных бумаг,
эмитированных юридическими лицами, под залог
имущества и других товарно-материальных
ценностей
3.2.5.4. активные остатки по счетам владельцев
пластиковых карточек
3.2.5.5. прочие кредиты, не вошедшие в число
вышеперечисленных
3.2.5.6. просроченные и сомнительные кредиты (депозиты)
3.2.5.7. участие в хозяйственной деятельности
юридических лиц
3.2.5.8. здания, сооружения и другие основные фонды
3.2.5.9. прочие активы
_____________________________
*) В целях настоящих Правил используется следующий перечень
отдельных стран - членов Организации экономического сотрудничества и
развития (ОЭСР): Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания,
Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада,
Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США,
Финляндия, Франция, Швейцария, Швеция, Япония.
**) В целях настоящих Правил наряду со странами - нечленами
ОЭСР учитываются отдельные страны - члены ОЭСР: Венгрия, Исландия,
Мексика, Польша, Турция, Чехия, Южная Корея.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.2 - в редакции Постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября
1999 г. N 25.10
3.2. Активы банка в зависимости от степени риска
вложений подразделяются на 5 групп, для которых
устанавливаются следующие степени рисков:
степень риска
(в процентах)
I группа 0
касса и приравненные к ней средства
средства в Национальном банке Республики Беларусь
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12
|
