Стр. 4
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10
установленном законодательством порядке;
от физических лиц по платежам, вытекающим из
гражданско-правовых отношений, за продукцию, товары,
работы, услуги и другим платежам (коммунальные услуги,
услуги связи, страховые и налоговые платежи, сборы, штрафы,
оплата обучения, лечения, покупка квартиры, гаража и т.п.)
для зачисления на текущие счета и иные счета предприятий и
предпринимателей, открываемые в порядке, устанавливаемом
законодательством Республики Беларусь, а также взносов
первичных общественных организаций при условии обеспечения
учреждением банка перечисления полной суммы платежа в
пользу получателя денежных средств. Платежи могут
производиться как на основании соответствующего договора
между учреждением банка и получателем денежных средств, так
и без договора.
-----------------------------------------------------------
55. Учреждения банков Республики Беларусь проводят
разъяснительную работу среди физических лиц по расширению
безналичных форм расчетов за приобретаемые товары и услуги на
потребительском рынке и обеспечивают беспрепятственную выдачу
обращающимся в учреждения банков физическим лицам чеков из чековых
книжек, расчетных чеков, банковских пластиковых карточек, а также
выполнение поручений на безналичные перечисления денежных средств с
вкладных счетов физических лиц на указанные цели в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Глава 4. Прогнозирование наличного денежного оборота
56. Прогноз наличного денежного оборота (прогноз кассовых
оборотов учреждений банков) составляется на основе прогноза основных
направлений социально-экономического развития, а также данных
анализа кассовых оборотов учреждений банков за предыдущие периоды и
оценки ожидаемых кассовых оборотов за квартал, предшествующий
прогнозируемому.
Квартальные прогнозы наличного денежного оборота составляются:
всеми учреждениями банков - по обслуживаемым предприятиям,
предпринимателям, Главными (Специализированным) управлениями
Национального банка Республики Беларусь - по областям и г.Минску,
Национальным банком Республики Беларусь - по республике в целом.
Прогноз наличного денежного оборота составляется учреждениями
банков по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег
применительно к номенклатуре кодов Инструкции согласно приложению 10
к настоящим Правилам.
Фактические обороты по приходу и расходу должны быть
сальдированы по операциям эксплуатационных предприятий Министерства
связи Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
Пункт 56 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. N 76
56. Прогноз наличного денежного оборота (прогноз
кассовых оборотов учреждений банков) составляется на основе
прогноза основных направлений социально-экономического
развития, а также данных анализа кассовых оборотов
учреждений банков за предыдущие периоды и оценки ожидаемых
кассовых оборотов за квартал, предшествующий
прогнозируемому.
Квартальные прогнозы наличного денежного оборота
составляются: всеми учреждениями банков - по обслуживаемым
предприятиям, предпринимателям, Главными
(Специализированным) управлениями Национального банка
Республики Беларусь - по областям и г.Минску, Национальным
банком Республики Беларусь - по республике в целом.
Прогноз наличного денежного оборота составляется
учреждениями банков по источникам поступлений и
направлениям выдач наличных денег применительно к
номенклатуре кодов Методических указаний согласно
приложению 10 к настоящим Правилам.
-----------------------------------------------------------
57. Учреждения банков для определения потребности в наличных
деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы
наличных денег на основании динамических рядов Инструкции и сообщают
их не позднее 5-го числа второго месяца квартала, предшествующего
прогнозируемому кварталу, своим вышестоящим учреждениям на
соответствующей территории.
Головные территориальные (областные) учреждения банков
осуществляют свод прогнозируемых кассовых оборотов и представляют
сводный квартальный прогноз наличного денежного оборота (приход,
расход, эмиссионный показатель) в разрезе учреждений банков и
объяснительную записку к нему не позднее 10-го числа второго месяца
текущего квартала Главному управлению Национального банка Республики
Беларусь по соответствующей территории.
-----------------------------------------------------------
Пункт 57 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. N 76
57. Учреждения банков для определения потребности в
наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений
в их кассы наличных денег на основании динамических рядов
Методических указаний и сообщают их не позднее 5-го числа
второго месяца квартала, предшествующего прогнозируемому
кварталу, своим вышестоящим учреждениям на соответствующей
территории.
Головные территориальные (областные) учреждения банков
осуществляют свод прогнозируемых кассовых оборотов и
представляют сводный квартальный прогноз наличного
денежного оборота (приход, расход, эмиссионный показатель)
в разрезе учреждений банков и объяснительную записку к нему
не позднее 10-го числа второго месяца текущего квартала
Главному управлению Национального банка Республики Беларусь
по соответствующей территории.
-----------------------------------------------------------
58. Главные (Специализированное) управления Национального банка
Республики Беларусь для определения ожидаемых изменений наличного
денежного оборота и потребности предприятий, предпринимателей в
наличных деньгах составляют прогноз наличного денежного оборота по
областям и г.Минску по источникам поступлений наличных денег в
кассы учреждений банков и направлениям их выдач согласно приложению
11 к настоящим Правилам на предстоящий квартал и представляют в
Национальный банк Республики Беларусь не позднее 20-го числа второго
месяца текущего квартала с приложением пояснительной записки и
расчетов прогноза наличного денежного оборота по:
поступлениям торговой выручки согласно приложению 12 к
настоящим Правилам;
выдачам наличных денег на заработную плату согласно приложению
13 к настоящим Правилам.
59. Прогнозные расчеты эмиссионного показателя Главные
(Специализированное) управления Национального банка Республики
Беларусь учитывают при разработке мер по организации наличного
денежного обращения, а также при прогнозировании завоза наличных
денег в регион.
60. Для составления прогноза наличного денежного обращения
Главные (Специализированное) управления Национального банка
Республики Беларусь используют:
прогнозные расчеты розничного товарооборота, включая
общественное питание, территориальных, ведомственных органов
регулирования торговли;
фактические сведения территориальных органов Министерства
статистики и анализа Республики Беларусь об общих (через все каналы
реализации) объемах розничного товарооборота (включая общественное
питание), о розничном товарообороте (включая общественное питание),
по официально учтенным предприятиям, а также о расходовании
торговыми предприятиями наличных денег из выручки, фактических
объемах услуг, оказанных населению;
сведения территориальных экономических органов о прогнозируемых
фондах заработной платы;
фактические сведения территориальных органов главного
государственного казначейства Министерства финансов Республики
Беларусь о подоходном налоге с физических лиц;
сведения эксплуатационных предприятий Министерства связи
Республики Беларусь о выплатах заработной платы своим работникам и
объемах реализации услуг связи населению;
прогнозные расчеты и сведения головных территориальных
(областных) учреждений банков о фактических объемах прироста остатка
вкладов населения, безналичных перечислений на вкладные счета
заработной платы, доходов колхозников, доходов населения от продажи
сельскохозяйственных продуктов, пенсий и пособий, других сумм,
причитающихся населению.
61. Главные (Специализированное) управления Национального банка
Республики Беларусь составляют расчет прогноза кассовых оборотов по
поступлению торговой выручки в кассы учреждений банков по форме
согласно приложению 12 к настоящим Правилам.
За основу расчета принимается прогноз розничного товарооборота
(включая общественное питание) по торговым предприятиям,
отчитывающимся перед органами государственной статистики, а также
прогнозируемый объем поступлений торговой выручки по прочим
источникам (досчет на объемы реализации сельскохозяйственной
продукции на рынках крестьянами, фермерами, отдельными физическими
лицами и товаров, производимых в Республике Беларусь, а также
привезенных из-за рубежа предпринимателями и реализуемых в порядке
свободной торговли в специально отведенных местах (стадионах,
вещевых и смешанных рынках и др.).
Для определения прогнозируемого размера поступлений наличных
денег в кассы учреждений банков из общей суммы принятого розничного
товарооборота (через все каналы реализации) вычитается
неинкассируемая ее часть. Элементы неинкассируемой выручки
прогнозируются исходя из их динамики и прогноза розничного
товарооборота по конкретному региону с учетом фактических данных из
формы 11-торг "Отчет об обороте кассы" (квартальная), утвержденной
приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 5
октября 1999 г. № 225 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 1999 г., № 82, 8/1156; с изменениями, зарегистрированными
в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 20.12.1999
№ 8/2063) (далее - форма 11-торг), представляемой территориальным
органам Министерства статистики и анализа Республики Беларусь.
Определяется общая сумма торговой выручки, подлежащая сдаче по
всем каналам поступлений (наличными деньгами в учреждения банков и
эксплуатационные предприятия Министерства связи Республики Беларусь,
а также безналичными перечислениями от физических лиц в уплату за
товары, включая расчеты чеками и банковскими пластиковыми
карточками).
Процентное отношение полученной торговой выручки к розничному
товарообороту характеризует уровень инкассации торговой выручки в
регионе.
В общую сумму поступлений торговой выручки вносятся коррективы
на разницу в переходящей выручке на начало и конец квартала
(месяца).
Коррективы на разницу в переходящей выручке производятся в
случаях, когда в прогнозируемом периоде количество дней торговли не
совпадает с количеством дней, за которые учреждения банков учитывают
по своему балансу поступления выручки, а также в тех случаях, когда
количество дней совпадает, но имеется разница в размерах переходящей
выручки на начало и конец прогнозируемого периода. При этом сумма
торговой выручки, подлежащая сдаче на счета в учреждениях банков в
прогнозируемом периоде, увеличивается на сумму выручки от торговли
за последние дни предыдущего периода, которая будет проведена по
балансу учреждения банка в прогнозируемом квартале (месяце), и
уменьшается на сумму выручки от торговли за последние дни
прогнозируемого периода, которая будет принята на баланс учреждения
банка в следующем квартале (месяце).
При определении суммы торговой выручки, поступающей наличными
деньгами в эксплуатационные предприятия Министерства связи
Республики Беларусь и учреждения банков, следует исходить из
фактического размера этих поступлений за соответствующий период
прошлого года и сложившейся динамики в текущем году.
62. Для расчета поступлений торговой выручки Главными
(Специализированным) управлениями Национального банка Республики
Беларусь используются показатели, определяемые следующим образом:
объем розничного товарооборота по прогнозу - исходя из
прогнозов социально-экономического развития областей и г.Минска, а
также его динамики за периоды, предшествующие прогнозируемому, с
учетом индекса цен (уровня инфляции);
сумма продажи товаров по безналичному расчету в сопоставлении с
фактическими данными за прошлое время - с учетом динамики удельного
веса этой продажи товаров в соответствующем объеме розничного
товарооборота;
выручка, используемая торговыми предприятиями на заработную
плату, выплату пособий и прочие цели (включая выплаты комитентам), -
в соответствии с потребностями сопоставляется с фактическими
расходами из выручки по данным формы 11-торг;
размер расходов из выручки на закупку сельскохозяйственных
продуктов - на основании динамики фактических расходов за
соответствующий период прошлого года и данных текущего периода
(форма 11-торг) с учетом индекса цен на закупаемую продукцию.
Суммы торговой выручки, использованные на заработную плату
работникам торговых предприятий, учитываются в расчете прогноза
кассовых оборотов по выдачам наличных денег на заработную плату.
63. Прогнозируемый размер выдач наличных денег на заработную
плату определяется Главными (Специализированным) управлениями
Национального банка Республики Беларусь по форме согласно приложению
13 к настоящим Правилам исходя из данных о прогнозируемых фондах
заработной платы, получаемых от территориальных экономических
органов.
Прогнозирование осуществляется на основании фактических выдач
на заработную плату за период, предшествующий прогнозируемому
кварталу.
64. Для определения прогнозируемого размера выдач наличных
денег из касс учреждений банков на заработную плату из общей суммы
фонда заработной платы вычитаются суммы безналичных перечислений и
удержаний из заработной платы, которые определяются следующим
образом:
подоходный налог - исходя из удельного веса отчетных данных
территориальных органов главного государственного казначейства
Министерства финансов Республики Беларусь в фактическом фонде
заработной платы за соответствующий период прошлого года и
прогнозируемого фонда заработной платы;
взносы в Фонд социальной защиты населения Министерства
социальной защиты Республики Беларусь - в установленном размере от
фонда заработной платы;
перечисления заработной платы в учреждения банков для
зачисления на вкладные счета физических лиц - с учетом динамики
данных по коду 2084 Инструкции;
заработная плата, выплачиваемая из выручки работникам торговых
предприятий, - с учетом фактически сложившегося за прошлое время
соотношения этих выплат к объему розничного товарооборота;
заработная плата, выплачиваемая своим работникам
эксплуатационными предприятиями Министерства связи Республики
Беларусь из кассовых поступлений, - на основании данных
территориальных органов Министерства связи Республики Беларусь.
К сумме этих выдач на заработную плату прибавляются
возвращенные в кассы учреждений банков суммы невыплаченной
заработной платы (депонированная заработная плата) исходя из
динамики, сложившейся в аналогичные прогнозируемому периоды прошлых
лет, на основании данных по коду 2028 Инструкции. Прогнозируемый
объем депонированных сумм учитывается при определении размера
прихода наличных денег по коду 2032 Инструкции.
Кроме того, вносятся коррективы на выдачи заработной платы за
выходные дни по срокам, приходящимся на другие кварталы, - по
фактическому размеру этих выплат за предыдущие периоды и на
основании прогнозных данных учреждений банков.
Выдачи наличных денег на заработную плату увеличиваются на
суммы выплат, производимых по срокам, приходящимся в связи с
выходными днями на первые числа следующего квартала, и уменьшаются
на суммы, выплаченные в предыдущем квартале.
Отдельными строками в данном расчете показываются выдачи на
выплату стипендий, расходы, не относящиеся к фонду заработной
платы.
-----------------------------------------------------------
Пункт 64 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. N 76
64. Для определения прогнозируемого размера выдач
наличных денег из касс учреждений банков на заработную
плату из общей суммы фонда заработной платы вычитаются
суммы безналичных перечислений и удержаний из заработной
платы, которые определяются следующим образом:
подоходный налог - исходя из удельного веса отчетных
данных территориальных органов главного государственного
казначейства Министерства финансов Республики Беларусь в
фактическом фонде заработной платы за соответствующий
период прошлого года и прогнозируемого фонда заработной
платы;
взносы в Фонд социальной защиты населения Министерства
социальной защиты Республики Беларусь - в установленном
размере от фонда заработной платы;
перечисления заработной платы в учреждения банков для
зачисления на вкладные счета физических лиц - с учетом
динамики данных по коду 2084 Методических указаний;
заработная плата, выплачиваемая из выручки работникам
торговых предприятий, - с учетом фактически сложившегося за
прошлое время соотношения этих выплат к объему розничного
товарооборота;
заработная плата, выплачиваемая своим работникам
эксплуатационными предприятиями Министерства связи
Республики Беларусь из кассовых поступлений, - на основании
данных территориальных органов Министерства связи
Республики Беларусь.
К сумме этих выдач на заработную плату прибавляются
возвращенные в кассы учреждений банков суммы невыплаченной
заработной платы (депонированная заработная плата) исходя
из динамики, сложившейся в аналогичные прогнозируемому
периоды прошлых лет, на основании данных по коду 2028
Методических указаний. Прогнозируемый объем депонированных
сумм учитывается при определении размера прихода наличных
денег по коду 2032 Методических указаний.
Кроме того, вносятся коррективы на выдачи заработной
платы за выходные дни по срокам, приходящимся на другие
кварталы, - по фактическому размеру этих выплат за
предыдущие периоды и на основании прогнозных данных
учреждений банков.
Выдачи наличных денег на заработную плату увеличиваются
на суммы выплат, производимых по срокам, приходящимся в
связи с выходными днями на первые числа следующего
квартала, и уменьшаются на суммы, выплаченные в предыдущем
квартале.
Отдельными строками в данном расчете показываются выдачи
на выплату стипендий, расходы, не относящиеся к фонду
заработной платы.
-----------------------------------------------------------
65. Прогнозирование по другим статьям кассовых оборотов,
характеризующим поступления наличных денег в кассы учреждений банков
и их выдачи, осуществляется исходя из динамики кассовых оборотов за
соответствующий период предыдущих лет с учетом фактических оборотов,
сложившихся в предыдущих кварталах текущего года.
66. Национальный банк Республики Беларусь прогнозирует объем
наличного денежного оборота и размер эмиссии наличных денег на
предстоящий квартал на основании динамики фактически сложившихся
показателей наличного денежного оборота за соответствующий период
прошлого года и в текущем году, прогноза социально-экономического
развития республики, а также прогнозов кассовых оборотов учреждений
банков, полученных от Главных (Специализированного) управлений
Национального банка Республики Беларусь.
Национальный банк Республики Беларусь на десятый рабочий день
месяца, предшествующего прогнозируемому кварталу, доводит Главным
управлениям Национального банка Республики Беларусь прогнозируемый
эмиссионный показатель по областям и г.Минску на квартал с
разбивкой по месяцам.
67. Главные управления Национального банка Республики Беларусь
распределяют прогноз эмиссионного показателя по месяцам по
соответствующим районам и городам. При этом учитываются:
количество дней и другие особенности каждого месяца;
возможные изменения по месяцам объема розничного товарооборота
за счет изменения ценового фактора, размера минимальной заработной
платы, размера выплат социального характера за счет принимаемых мер
по социальной защите населения, закупок сельскохозяйственной
продукции в зависимости от сезонности, активизации поступлений в
предпраздничные и праздничные дни и другие особенности;
сроки уплаты налогов, сборов и других платежей;
время массовых отпусков;
проводимые мероприятия по оптимизации наличного денежного
обращения.
68. Главные управления Национального банка Республики Беларусь
на основании фактических данных отчета о кассовых оборотах банков
(ф.0520) производят по состоянию на 15-е и 22-е число каждого месяца
в день поступления отчетности оценку ожидаемого исполнения прогноза
кассовых оборотов по территории и в оперативном порядке сообщают в
Национальный банк Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
Пункт 68 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. N 76
68. Главные управления Национального банка Республики
Беларусь на основании фактических данных Методических
указаний производят по состоянию на 15-е и 22-е число
каждого месяца в день поступления отчетности оценку
ожидаемого исполнения прогноза кассовых оборотов по
территории и в оперативном порядке сообщают в Национальный
банк Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
Глава 5. Анализ состояния наличного денежного обращения
69. Главные управления Национального банка Республики Беларусь
и их учреждения ежеквартально анализируют состояние наличного
денежного обращения в регионе.
Объектами анализа являются:
складывающиеся тенденции в наличном денежном обращении и его
структуре во взаимосвязи с развитием экономики региона;
источники поступлений наличных денег в кассы учреждений банков
(коды 2002-2032 Инструкции), направления их выдач из касс учреждений
банков (коды 2040-2064 Инструкции), анализ отчетных данных о
кассовых оборотах по отдельным показателям за предыдущие периоды -
соответствующий период прошлого года и квартал (месяц),
предшествующий анализируемому;
уровень инкассации выручки, образующейся в сфере
потребительского рынка, и неиспользованные возможности мобилизации
учреждениями банков внутренних кассовых ресурсов для удовлетворения
потребностей предприятий, предпринимателей в наличных деньгах;
территориальное размещение выпуска денег в обращение и изъятие
денег из обращения, причины роста эмиссии (сокращение изъятия)
наличных денег;
влияние изменений в направлениях использования денежных доходов
населения и источниках их формирования;
результаты банковского контроля за соблюдением предприятиями,
предпринимателями правил ведения кассовых операций и организации
наличного денежного обращения;
причины образования просроченной задолженности по выдаче
средств на заработную плату и пенсии.
-----------------------------------------------------------
Пункт 69 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. N 76
69. Главные управления Национального банка Республики
Беларусь и их учреждения ежеквартально анализируют
состояние наличного денежного обращения в регионе.
Объектами анализа являются:
складывающиеся тенденции в наличном денежном обращении и
его структуре во взаимосвязи с развитием экономики региона;
источники поступлений наличных денег в кассы учреждений
банков (коды 2002-2032 Методических указаний), направления
их выдач из касс учреждений банков (коды 2040-2064
Методических указаний), анализ отчетных данных о кассовых
оборотах по отдельным показателям за предыдущие периоды -
соответствующий период прошлого года и квартал (месяц),
предшествующий анализируемому;
уровень инкассации выручки, образующейся в сфере
потребительского рынка, и неиспользованные возможности
мобилизации учреждениями банков внутренних кассовых
ресурсов для удовлетворения потребностей предприятий,
предпринимателей в наличных деньгах;
территориальное размещение выпуска денег в обращение и
изъятие денег из обращения, причины роста эмиссии
(сокращение изъятия) наличных денег;
влияние изменений в направлениях использования денежных
доходов населения и источниках их формирования;
результаты банковского контроля за соблюдением
предприятиями, предпринимателями правил ведения кассовых
операций и организации наличного денежного обращения;
причины образования просроченной задолженности по выдаче
средств на заработную плату и пенсии.
-----------------------------------------------------------
70. При анализе состояния наличного денежного обращения
используются:
Инструкция;
информационно-аналитические материалы территориальных органов
Министерства статистики и анализа Республики Беларусь о
социально-экономическом развитии региона;
информация учреждений банков о состоянии наличного денежного
обращения;
государственная статистическая отчетность:
форма 1-торг "Отчет о товарообороте и запасах товаров"
(месячная), утвержденная постановлением Министерства статистики и
анализа Республики Беларусь от 29 августа 2000 г. № 64 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 94, 8/4071)
(далее - форма 1-торг);
форма 1-услуги, "Отчет об объеме платных услуг населению"
(квартальная), утвержденная приказом Министерства статистики и
анализа Республики Беларусь от 4 августа 1999 г. № 179 (Бюллетень
нормативно-правовой информации от 30.10.1999 № 20; Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., № 89, 8/736; с
изменениями, зарегистрированными в Национальном реестре правовых
актов Республики Беларусь 20.12.1999 № 8/2063) (далее - форма
1-услуги);
форма 11-торг;
форма 1-труд "Отчет по труду и движению рабочей силы"
(месячная), утвержденная постановлением Министерства статистики и
анализа Республики Беларусь от 24 августа 2000 г. № 62 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 94, 8/3974)
(далее - форма 1-труд);
оперативный (фактический) баланс денежных доходов и расходов
населения, разрабатываемый на основе данных Инструкции;
информация о состоянии инкассации выручки по регионам;
информация о просроченной задолженности по заработной плате и
пенсиям, собираемая Главными (Специализированным) управлениями
Национального банка Республики Беларусь от учреждений банков по
соответствующему региону на 1-е, 11-е, 21-е числа каждого месяца и
представляемая в Национальный банк Республики Беларусь согласно
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10
|
