Стр. 2
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
3.13. Информация обо всех исполненных и исполняемых
депозитарием операциях должна содержаться в учетных регистрах
депозитария.
Депозитарий ведет следующие учетные регистры:
- операционный журнал депозитария;
- журнал регистрации счетов "депо";
- анкеты юридического или физического лица - владельца счета
"депо";
- анкеты выпусков ценных бумаг.
Все учетные регистры могут вестись как на бумажных носителях,
так и с использованием ЭВМ. При ведении депозитарного учета на ЭВМ
депозитарий обязан обеспечить возможность получения информации обо
всех депозитарных операциях по каждому счету "депо" посредством
выборки записей, относящихся к данному счету "депо", из
операционного журнала депозитария.
3.14. Все депозитарные операции в журналах депозитария
отражаются в хронологическом порядке по мере их осуществления.
3.15. Запись о любой операции в операционном журнале
депозитария должна содержать данные по следующим реквизитам:
- номер операции по журналу;
- код операции по классификации депозитария;
- дата и время исполнения операции.
3.16. Запись об учетной операции в операционном журнале
депозитария должна содержать данные по следующим реквизитам:
- данные, приведенные в п.3.13;
- наименование и идентификационный номер выпуска ценных бумаг;
- номер дебетуемого счета "депо";
- номер дебетуемого балансового счета "депо";
- номер дебетуемого раздела счета "депо" (если имеется);
- оборот ценных бумаг;
- номер кредитуемого счета "депо";
- номер кредитуемого балансового счета "депо";
- номер кредитуемого раздела счета "депо" (если имеется).
3.17. Запись об административной операции в операционном
журнале депозитария должна содержать данные по следующим реквизитам:
- данные, приведенные в пункте 3.13;
- вид создаваемого (изменяемого) документа по классификации
депозитария;
- содержание выполняемой операции.
3.18. При ведении депозитарного учета с использованием ЭВМ
депозитарий должен предусмотреть все необходимые меры по сохранности
информации. Депозитарий обязан иметь страховые копии компьютерной
базы данных и ежедневно обновлять их. Страховые копии операционного
журнала депозитарий обязан хранить в течение трех лет.
4. Открытие и закрытие счетов "депо"
4.1. Пассивный счет "депо" открывается клиенту на основе
заключенного с депозитарием депозитарного договора.
Депозитарный договор не заключается в случае, если депонентом
выступает сам депозитарий, учитывающий собственные ценные бумаги, а
также в других случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь.
4.2. Исключен.
-----------------------------------------------------------
Пункт 4.2 исключен письмом Национального банка Республики
Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139
4.2. Депонент имеет право на открытие только одного
основного счета "депо" в депозитарной сети. В случаях и
порядке, установленном Центральным депозитарием, возможно
открытие дополнительного (дополнительных) счета "депо"
депоненту.
-----------------------------------------------------------
4.3. Для открытия счета "депо" юридическое лицо обязано
представить в депозитарий следующие документы:
4.3.1. Письменное заявление на открытие счета "депо". Примерная
форма заявления приведена в приложении 1.
4.3.2. Документ о Государственной регистрации (перерегистрации)
юридического лица либо его копию, удостоверенную нотариально или
регистрирующим органом.
В случае открытия счетов "депо" нерезидентам последние
представляют в депозитарий документ, подтверждающий их юридический
статус, удостоверенный надлежащим образом (в необходимых случаях
легализованный), с переводом на белорусский (русский) язык.
Юридические лица, не подлежащие Государственной регистрации в
местных органах управления, представляют в депозитарий копии или
выписку, удостоверенную уполномоченным органом, принявшим решение о
создании (реорганизации) предприятия. Удостоверение документа в этом
случае производится подписью должностного лица данного органа с
указанием его Ф.И.О., должности и скрепляется печатью
уполномоченного органа. Применение факсимиле подписи для
удостоверения не допускается.
4.3.3. Устав (Положение) с отметкой о регистрации в местном
органе управления (или другом органе, производящем регистрацию) либо
его копию, удостоверенную нотариально или органом, производившим
регистрацию, а в случаях, установленных законодательством, -
вышестоящей организацией.
Нерезиденты представляют Устав (Положение, Агримент и т.п.)
либо его копию, удостоверенную нотариально и в необходимых случаях
легализованную, с переводом на белорусский (русский) язык.
4.3.4. Дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика.
Открытие нескольких счетов "депо" по одному дубликату извещения
не допускается. Дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика действителен до закрытия счета "депо" в
депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям, ксерокопиям
извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика запрещено.
4.3.5. Карточку с образцами подписей должностных лиц (имеющих
право распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенную нотариально (приложение 3). Карточка с образцами
подписей должностных лиц может удостоверяться вышестоящей
организацией в случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь.
Если депозитарию необходимы дополнительные экземпляры, они
удостоверяются руководителем депозитария или его заместителем после
сличения с основным экземпляром карточки и дополнительного
удостоверения не требуют.
Право первой подписи документов по депозитарным операциям
принадлежит руководителю юридического лица - владельца счета "депо"
и лицам, им уполномоченным. Право первой подписи не может быть
предоставлено лицам, имеющим право второй подписи.
Право второй подписи принадлежит лицу, уполномоченному на это
руководителем. Право второй подписи может принадлежать главному
(старшему) бухгалтеру.
По счетам юридических лиц, в штате которых отсутствуют
должностные лица, имеющие право второй подписи (о чем делается
оговорка в карточке с образцами подписей), а также по счетам
предпринимателей без образования юридического лица в депозитарий
представляется карточка с образцами первой подписи владельца счета.
В карточку с образцами подписей должностных лиц обязательно
включается образец оттиска печати.
При представлении уполномоченными депозитариями карточки с
образцами подписей должностных лиц и оттиска печати (штампа)
депозитария в Центральный депозитарий в карточке может быть указана
только первая подпись.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати подписывается
руководителем и главным бухгалтером (либо другими должностными
лицами, выполняющими их обязанности) юридического лица, которому
открывается счет.
При нотариальном оформлении карточки удостоверительная надпись
должна содержать подтверждение полномочий должностных лиц и
подлинность их подписей.
При удостоверении карточки вышестоящей организацией она
удостоверяется подписью руководителя (заместителя руководителя)
вышестоящей организации и оттиском ее печати.
В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в карточке
владельца счета представляется новая карточка с образцами подписей
всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.
4.3.6. Копию лицензии на осуществление профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг (для профессионального участника
рынка ценных бумаг), заверенную нотариально или регистрирующим
органом.
4.3.7. Документ, подтверждающий назначение на должность лиц,
имеющих право действовать от имени юридического лица без
доверенности.
-----------------------------------------------------------
Пункт 4.3 дополнен пунктами 4.3.6 и 4.3.7 письмом
Национального банка Республики Беларусь от 16 декабря 1998
г. N 139
-----------------------------------------------------------
4.4. Если депозитарием является банк, то при наличии у
юридического лица в данном банке текущего или иного счета (за
исключением депозитного) в депозитарий представляются только
документы, указанные в пунктах 4.3.1, 4.3.4, 4.3.5 настоящей
Инструкции.
4.5. Филиалам, отделениям и другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс, а также филиалам
банков при наличии соответствующих полномочий от головного
юридического лица счет "депо" открывается при представлении в
депозитарий документов, указанных в подпунктах 4.3.1, 4.3.4, 4.3.5,
а также:
-----------------------------------------------------------
Абзац первый пункта 4.5 - в редакции письма Национального
банка Республики Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139
Филиалам, отделениям и другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс, а также
филиалам банков при наличии соответствующих полномочий от
головного юридического лица может открываться только один
дополнительный счет "депо" помимо основного счета,
открываемого головному юридическому лицу. Дополнительный
счет "депо" открывается при представлении в депозитарий
документов, указанных в п.п.4.3.1, 4.3.4, 4.3.5, а также:
-----------------------------------------------------------
- ходатайства головного юридического лица, подписанного
руководителем и главным бухгалтером;
- копии Положения о структурном подразделении, утвержденного
головным юридическим лицом;
- документа (или его нотариально удостоверенной копии либо
выписки) о согласовании размещения филиала с местным органом
управления.
Если депозитарием является банк, то при открытии им
дополнительных счетов "депо" собственным филиалам филиалами
представляются только документы, указанные в п.п.4.3.1, 4.3.5.
Головное юридическое лицо ведет учет дополнительных счетов
"депо", открытых его филиалам, отделениям и другим самостоятельным
структурным подразделениям.
4.6. Предпринимателю, осуществляющему свою деятельность без
образования юридического лица, счет "депо" открывается на его имя.
Для открытия счета "депо" представляются документы, предусмотренные
п.п.4.3.1, 4.3.4, заверенная нотариально карточка с образцом подписи
в соответствии с приложением 4, нотариально удостоверенная копия
свидетельства о Государственной регистрации предпринимателя, а также
общегражданский паспорт или документ, его заменяющий.
4.7. Физические лица для открытия счета "депо" представляют в
депозитарий:
- заявление на открытие счета "депо" (примерная форма приведена
в приложении 2);
- общегражданский паспорт либо документ, его заменяющий;
- карточку с образцом подписи в соответствии с приложением 4.
Образцом подписи физического лица или его представителя
является подпись, поставленная лично физическим лицом или его
представителем в карточке с образцом подписи в присутствии
уполномоченного лица депозитария либо заверенная нотариально.
-----------------------------------------------------------
Пункт 4.7 дополнен абзацем письмом Национального банка
Республики Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139
-----------------------------------------------------------
4.8. При наличии оператора счета "депо" депонентом
дополнительно представляются в депозитарий следующие документы:
- договор между депонентом и оператором счета "депо", в котором
определены полномочия оператора счета "депо", либо его нотариально
заверенная копия;
- карточка с образцами подписей должностных лиц оператора счета
"депо", имеющих право распоряжаться счетом "депо" депонента, и
оттиска печати оператора счета "депо", удостоверенная нотариально;
- копия лицензии оператора счета "депо" на осуществление
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, заверенная
нотариально.
4.9. При открытии счета "депо" доверительному управляющему
последним, кроме документов, указанных в п.4.3, представляются:
- договор доверительного управления, в котором определены
полномочия доверительного управляющего, либо его нотариально
заверенная копия;
- копия лицензии на право осуществления доверительной
(трастовой) деятельности с ценными бумагами, заверенная нотариально.
На основании договора доверительного управления на счете
"депо" доверительного управляющего открывается соответствующий
раздел счета "депо", на котором учитываются права на ценные бумаги,
переданные вверителем доверительному управляющему в доверительное
управление. Раздел счета "депо" открывается по каждому вверителю.
Доверительный управляющий не имеет права учитывать на одном разделе
счета "депо" права на собственные ценные бумаги и ценные бумаги
вверителей, а также права на ценные бумаги различных вверителей.
-----------------------------------------------------------
Пункт 4.9 дополнен абзацем четвертым постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
-----------------------------------------------------------
4.10. В случае смерти физического лица вопросы перехода права
собственности на учтенные на счете "депо" ценные бумаги решаются в
порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
4.11. Счета "депо" и корреспондентские счета "депо" в
Центральном депозитарии открываются в соответствии с Временным
положением о Центральном депозитарии Национального банка по
государственным ценным бумагам и ценным бумагам Национального банка
Республики Беларусь от 26.08.1997 N 939.
4.12. Счет "депо" в депозитарии открывается на основании
разрешительной надписи руководителя депозитария на заявлении
клиента.
4.13. Документы по открытию счета "депо" хранятся в деле по
оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска
печати, которая находится у ответственного исполнителя депозитария.
4.14. Открытие активного счета "депо" производится на основании
распоряжения депозитария, которое определяет основные характеристики
открываемого счета.
4.15. При открытии счета "депо" ему присваивается уникальный в
рамках депозитария номер.
4.16. Все открываемые счета "депо" регистрируются в журнале
регистрации счетов "депо".
Запись в журнале регистрации счетов "депо" должна содержать
следующие реквизиты:
- номер счета "депо";
- тип счета (по классификации депозитария);
- дата открытия;
- дата закрытия.
Журнал регистрации состоит из двух разделов: счета "депо"
депонентов (пассивные) и счета "депо" места хранения (активные).
Допускается разбивка разделов на подразделы в целях раздельной
регистрации различных типов счетов "депо".
4.17. При открытии счета "депо" заполняется анкета физического
или юридического лица - владельца счета "депо". Анкета владельца
счета должна содержать следующие реквизиты:
- номер счета (в кодировке депозитария);
- тип счета (по классификации депозитария);
- номер и дата операции по открытию счета (номер операции
указывается по операционному журналу депозитария);
- владелец счета (полное наименование или Ф.И.О., адрес, для
физического лица и его представителя (если имеется) - паспортные
данные);
- оператор счета (если имеется), представитель физического лица
(если имеется);
- статус счета (определяет совокупность депозитарных операций,
которые можно проводить со счетом);
- номер и дата операции по закрытию счета (указывается, если
счет закрыт).
4.18. Открытие счета "депо" и записи в журнале счетов "депо" и
анкете счета физического или юридического лица - владельца счета
"депо" производятся одной и той же датой.
4.19. Депоненту выдается на руки свидетельство (извещение) об
открытии счета "депо" с указанием всех параметров этого счета и
реквизитов депозитария, оформленное подписями ответственных лиц
депозитария и печатью. Рекомендуемая форма свидетельства об открытии
счета "депо" приведена в приложении 5.
4.20. При закрытии счета "депо" в регистрационном журнале
счетов "депо" проставляется дата закрытия.
4.21. При закрытии счета "депо" по требованию депонента
выдается свидетельство о закрытии счета.
Свидетельство о закрытии счета должно содержать:
- наименование депозитария;
- наименование лица, счет которого закрыт;
- номер закрытого счета;
- дата закрытия счета;
- номер операции по операционному журналу депозитария;
- ссылка на причину закрытия счета (например, по заявлению
клиента, по решению суда);
- подпись ответственного исполнителя депозитария;
- печать депозитария.
4.22. Не может быть закрыт счет "депо", на лицевых счетах
которого числятся ценные бумаги.
4.23. Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета
"депо".
4.24. Информация о закрытых счетах "депо" должна быть доступна
в том же режиме, что и информация об открытых счетах, - не менее
трех лет с момента закрытия.
4.25. Не допускается использование номеров закрытых счетов
"депо".
5. Аналитический учет по счетам "депо"
5.1. В целях ведения аналитического учета депозитарий открывает
аналитические счета "депо": счета "депо" депонентов (пассивные счета
"депо") и счета "депо" мест хранения (активные счета "депо").
В рамках аналитических счетов "депо" (далее - "счет "депо")
депозитарий открывает лицевые счета "депо", которые могут быть
объединены в разделы счетов "депо".
5.2. Лицевые счета "депо":
5.2.1. Лицевой счет "депо" является минимальной неделимой
структурной единицей депозитарного учета. На нем учитываются ценные
бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных
операций.
5.2.2. Остатком ценных бумаг на лицевом счете "депо" является
количество (в штуках) ценных бумаг, учитываемых на нем. Остаток
ценных бумаг является текущим состоянием лицевого счета.
5.2.3. Лицевые счета открываются для ведения
внутридепозитарного учета. Открытие лицевого счета происходит в
рамках счета "депо" и не требует заключения между депозитарием и
депонентом отдельного договора. Порядок открытия лицевых счетов
"депо" определяется регламентом депозитария.
5.2.4. При открытии каждому лицевому счету соответствует
балансовый счет "депо", на котором отражаются находящиеся на данном
лицевом счете ценные бумаги.
5.2.5. Не допускается наличие в течение длительного периода
лицевых счетов "депо" с нулевым остатком. Лицевые счета "депо", на
которых имеется нулевой остаток в течение более чем 30 дней (или в
течение иного срока, предусмотренного регламентом депозитария),
подлежат закрытию. Разрешается повторное использование номера
лицевого счета "депо" после закрытия соответствующего лицевого счета
"депо".
5.2.6. Не может быть закрыт лицевой счет "депо" с ненулевым
остатком ценных бумаг.
5.3. Разделы счетов "депо":
5.3.1. Разделом счета "депо" называется структурная единица,
образуемая совокупностью лицевых счетов счета "депо", депозитарные
операции с которыми регламентированы одним документом.
5.3.2. Открытие раздела счета "депо" происходит в рамках счета
"депо". Порядок открытия разделов счетов "депо" определяется
регламентом депозитария. Открытие раздела счета "депо"
сопровождается оформлением документа, определяющего депозитарные
операции с лицевыми счетами, отнесенными к данному разделу.
Возможные виды таких документов определяются регламентом
депозитария. Ими могут быть: договор или его копия между депонентом
и третьим лицом, зарегистрированный депозитарием; распоряжение
депозитария и т.п. Набор используемых разделов счетов "депо" и типы
документов, на основании которых открываются разделы, определяются
депозитарием самостоятельно.
5.3.3. При открытии разделу присваивается уникальный в рамках
счета "депо" код. Правила кодирования разделов определяются
депозитарием самостоятельно. Допускается повторное использование
кода после закрытия раздела счета.
5.3.4. Не может быть закрыт раздел, к которому отнесены
незакрытые лицевые счета.
5.3.5. Разрешается открытие разделов счета "депо" в рамках
ранее открытых разделов, если это предусмотрено регламентом
депозитария и соответствует соподчиненности документов, на основании
которых открываются разделы. Не допускается частичное пересечение
разделов счета "депо".
6. Картотека выпусков ценных бумаг
6.1. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, депозитарий обязан хранить анкету выпуска ценных бумаг.
Анкета выпуска хранится в картотеке выпусков ценных бумаг. Она
должна содержать сведения, достаточные для организации депозитарного
учета ценных бумаг данного выпуска.
Анкета выпуска должна содержать следующие обязательные
реквизиты:
- наименование и идентификационный номер выпуска ценных бумаг;
- наименование эмитента ценных бумаг;
- номинальная стоимость ценных бумаг;
- дата эмиссии ценных бумаг;
- дата погашения ценных бумаг.
6.2. Анкета выпуска ценных бумаг заполняется депозитарием
заблаговременно или непосредственно при первом приеме на учет ценных
бумаг данного выпуска. Не допускается ведение депозитарного учета
ценных бумаг без заполнения анкеты данного выпуска.
7. Исполнение депозитарных операций
7.1. Порядок приема поручений, формы отчетов об исполнении
депозитарных операций, правила отражения операций в депозитарном
учете, промежуточные этапы исполнения операций, состав получателей
отчетов и иные особенности выполнения депозитарных операций
включаются в операционный регламент депозитария и определяются
депозитариями самостоятельно с учетом требований настоящей
Инструкции и иного законодательства Республики Беларусь,
регламентирующего депозитарную деятельность. Дополнительные условия,
определяющие порядок исполнения депозитарных операций, могут быть
включены в депозитарный договор.
7.2. Исполнение депозитарной операции начинается с приема
поручения - документа, переданного в депозитарий и подписанного
уполномоченными лицами депонента либо оператора его счета "депо".
Возможно также начало исполнения депозитарной операции при
наступлении срока или события, предусмотренного депозитарным
договором или дополнительным соглашением. Форма поручения депо
приведена в приложении 6. Не допускается прием поручений на
исполнение административных и учетных операций в устной форме.
-----------------------------------------------------------
Абзац второй пункта 7.2 исключен постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
Все поручения представляются на бумажном носителе.
Представление поручений в электронной форме допускается
только при осуществлении междепозитарных переводов в
соответствии с Порядком осуществления междепозитарных
переводов ценных бумаг в Центральном депозитарии
Национального банка Республики Беларусь от 22.10.1997 N 967
и другими нормативными актами Республики Беларусь,
регулирующими деятельность Центрального депозитария.
-----------------------------------------------------------
Допускается прием поручений на исполнение информационных
операций в устной форме, если это предусмотрено регламентом
депозитария.
7.3. При осуществлении внутридепозитарного перевода ценных
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
|
