Стр. 1
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
11 июня 2004 г. № 90
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ
(СВИДЕТЕЛЬСТВ О РЕГИСТРАЦИИ) НА ПРОВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
И НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ,
А ТАКЖЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК УВЕДОМЛЕНИЙ ПРИ СОВЕРШЕНИИ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
![Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2004 г. № 191 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 10, 8/11975).]
На основании статей 26, 33 Банковского кодекса Республики
Беларусь, статьи 21 Закона Беларуси от 22 июля 2003 года
"О валютном регулировании и валютном контроле" Правление
Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке выдачи разрешений
(свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на
открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также
представления в банк уведомлений при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала.
2. Выданные Национальным банком Республики Беларусь до
вступления в силу настоящего постановления срочные разрешения
(лицензии) на проведение валютных операций и на открытие счетов в
иностранных банках действительны до окончания срока их действия.
3. Выданные Национальным банком Республики Беларусь до
вступления в силу настоящего постановления разрешения (лицензии) на
проведение валютных операций, в которых не указан срок действия,
действительны до 31 декабря 2004 г.
4. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2004 г.
Исполняющий обязанности Председателя Правления Ю.М.Алымов
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Правления Национального банка
Республики Беларусь
11.06.2004 № 90
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации)
на проведение валютных операций и на открытие счетов
за пределами Республики Беларусь, а также представления
в банк уведомлений при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала
Инструкция о порядке выдачи разрешений (свидетельств о
регистрации) на проведение валютных операций и на открытие счетов за
пределами Республики Беларусь, а также представления в банк
уведомлений при совершении валютных операций, связанных с движением
капитала (далее - Инструкция), разработана в соответствии со
статьями 26, 33 Банковского кодекса Республики Беларусь, статьей 21
Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном
регулировании и валютном контроле" и устанавливает единый порядок
получения юридическими лицами, в том числе банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями, индивидуальными
предпринимателями и физическими лицами разрешений (свидетельств о
регистрации) Национального банка Республики Беларусь (далее -
Национальный банк) на проведение валютных операций, на открытие ими
счетов за пределами Республики Беларусь, а также определяет порядок
представления в банк уведомлений при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала.
ГЛАВА 1
ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ
1. Термины, применяемые в настоящей Инструкции, используются в
значениях, указанных в статье 1 Закона Беларуси от 22
июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., №
85, 2/978).
2. Применительно к настоящей Инструкции термины и понятия
используются в следующих значениях:
банки - банки и небанковские кредитно-финансовые организации,
являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики
Беларусь;
банки-нерезиденты - банки и небанковские кредитно-финансовые
организации, созданные в соответствии с законодательством
иностранного государства, с местонахождением за пределами Республики
Беларусь;
субъекты валютных операций - юридические лица, созданные в
соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом
нахождения в Республике Беларусь; находящиеся за пределами
Республики Беларусь филиалы и представительства юридических лиц,
созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с
местом нахождения в Республике Беларусь; дипломатические и иные
официальные представительства, консульские учреждения Республики
Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь; Республика
Беларусь, ее административно-территориальные единицы, участвующие в
отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики
Беларусь; юридические лица, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и
за ее пределами филиалы и представительства юридических лиц,
созданных в соответствии с законодательством иностранных государств,
с местом нахождения за пределами Республики Беларусь; организации,
не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь; находящиеся в Республике Беларусь и
за ее пределами филиалы и представительства организаций, не
являющихся юридическими лицами и созданных в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь; дипломатические и иные официальные
представительства, консульские учреждения иностранных государств,
находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами; международные
организации, их филиалы и представительства; иностранные
государства, их административно-территориальные единицы, участвующие
в отношениях, регулируемых валютным законодательством Республики
Беларусь.
ГЛАВА 2
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
3. В рамках настоящей Инструкции определяется порядок выдачи
разрешений Национального банка:
3.1. на проведение физическими лицами - резидентами валютных
операций, связанных с движением капитала по приобретению акций при
их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде
или пая в имуществе нерезидента;
3.2. на проведение физическими лицами - резидентами валютных
операций, связанных с движением капитала по приобретению ценных
бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций
при их распределении среди учредителей;
3.3. на проведение физическими лицами - резидентами валютных
операций, связанных с движением капитала по приобретению в
собственность имущества, находящегося за пределами Республики
Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к
недвижимому имуществу;
3.4. на проведение физическими лицами - резидентами валютных
операций, связанных с движением капитала по размещению денежных
средств в банках-нерезидентах;
3.5. на проведение физическими лицами - резидентами валютных
операций, связанных с движением капитала по предоставлению займов на
срок более 180 дней;
3.6. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала по
приобретению акций при их распределении среди учредителей, а также
доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;
3.7. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала по
приобретению у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами,
за исключением приобретения акций при их распределении среди
учредителей;
3.8. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала по
приобретению в собственность имущества, находящегося за пределами
Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики
Беларусь к недвижимому имуществу;
3.9. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала по
расчетам по договорам аренды имущества, находящегося за пределами
Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики
Беларусь к недвижимому имуществу;
3.10. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала по
размещению денежных средств в банках-нерезидентах;
3.11. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по
предоставлению займов на срок более 180 дней;
3.12. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала, по
переводу страховой организацией - резидентом нерезиденту денежных
средств в сумме, превышающей 15000 долларов США в эквиваленте,
рассчитанной по официальному курсу белорусского рубля к
соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным
банком на день перевода, в целях размещения их на счете этого же
нерезидента в качестве обеспечения исполнения своих обязательств по
договорам страхования, действующим за пределами Республики Беларусь,
заключенным со страхователями, являющимися резидентами,
нерезидентами Республики Беларусь;
3.13. на проведение субъектами валютных операций - резидентами
(кроме банков) валютных операций, связанных с движением капитала по
получению кредитов (займов) на срок более 180 дней, при наличии хотя
бы одного из следующих условий:
-----------------------------------------------------------
Абзац первый подпункта 3.13 пункта 3 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка от
27 декабря 2004 г. № 191
3.13. на проведение субъектами валютных операций -
резидентами (кроме банков) валютных операций, связанных с
движением капитала по получению кредитов (займов) на срок
более 180 дней, либо получение кредитов (займов) на срок
менее 180 дней, но погашение по которым осуществляется в
срок, превышающий 180 дней, при наличии хотя бы одного из
следующих условий:
-----------------------------------------------------------
сумма кредита (займа) превышает сумму, эквивалентную 1000000
долларов США, рассчитанную по официальному курсу белорусского рубля
к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным
банком на день получения;
процентная ставка за пользование кредитом (займом) превышает
уровень, установленный Советом директоров Национального банка;
сумма кредита (займа) направляется на оплату денежных
обязательств кредитополучателя (заемщика) - резидента минуя его счет
в банке;
исполнение обязательств по возврату кредита (займа)
осуществляется не со счета кредитополучателя (заемщика);
кредитодатель (заимодавец) зарегистрирован в государстве (на
территории), в котором действует льготный налоговый режим и (или) не
предусматривается раскрытие и предоставление информации о финансовых
операциях (оффшорные зоны);
3.14. на проведение банками валютных операций, связанных с
движением капитала, по приобретению акций при их распределении среди
учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе
нерезидентов;
3.15. на проведение банками валютных операций, связанных с
движением капитала по приобретению в собственность имущества,
находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по
законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
3.16. на проведение банками валютных операций, связанных с
движением капитала, по переводам по договорам аренды имущества,
находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по
законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;
3.17. на проведение валютных операций между субъектами валютных
операций - резидентами (кроме банков) с использованием иностранной
валюты, ценных бумаг и (или) платежных документов в иностранной
валюте на территории Республики Беларусь;
3.18. на проведение валютных операций между субъектом валютных
операций (кроме банка) и физическим лицом с использованием
иностранной валюты, ценных бумаг и (или) платежных документов в
иностранной валюте на территории Республики Беларусь при проведении
расчетов, связанных с осуществлением:
розничной торговли и (или) оказания услуг на автомобильных
дорогах с нумерацией М и на пограничных переходах (с указанием
конкретного перечня реализуемых товаров и (или) оказываемых услуг);
реализации страховых услуг;
реализации туристических услуг;
получения оплаты по договорам перевозки физических лиц и их
багажа авиационным, железнодорожным транспортом за пределы и из-за
пределов Республики Беларусь;
оказания услуг физическим лицам - нерезидентам по обучению,
стажировке и повышению квалификации;
розничной торговли в магазинах беспошлинной торговли,
открываемых в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
реализации топлива;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.18 пункта 3 после абзаца седьмого дополнен
абзацем восьмым постановлением Правления Национального
банка от 27 декабря 2004 г. № 191. Абзац восьмой считать
абзацем девятым.
-----------------------------------------------------------
в иных случаях, определенных Национальным банком;
3.19. на проведение иных валютных операций в случаях,
установленных актами валютного законодательства.
4. В рамках настоящей Инструкции определяется порядок выдачи
разрешений Национального банка на открытие резидентами в
банках-нерезидентах счетов, в том числе открываемых на следующие
цели:
4.1. для содержания за пределами Республики Беларусь
представительства (за исключением дипломатических и других
официальных представительств Республики Беларусь), филиала,
торгового дома;
4.2. для содержания санаториев и иных оздоровительных
учреждений за пределами Республики Беларусь;
4.3. для финансирования строительно-монтажных,
строительно-ремонтных, геолого-изыскательских и других работ
разъездного характера, выполняемых за пределами Республики
Беларусь;
4.4. для осуществления расчетов по сделкам, связанным с
осуществлением производственно-хозяйственной деятельности на
территории иностранного государства;
4.5. для привлечения кредита, займа от банка-нерезидента, если
условиями договора предусматривается открытие контокоррентного
счета;
4.6. для размещения денежных средств (за исключением средств,
полученных из бюджета) на депозитном счете, залоговом счете в
банке-нерезиденте.
5. В рамках настоящей Инструкции Национальный банк определяет
порядок регистрации следующих валютных операций, связанных с
движением капитала, осуществляемых субъектами валютных операций -
резидентами (кроме банков) и предусматривающих:
расчеты по сделкам, предусматривающим экспорт товаров (работ,
услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты
интеллектуальной деятельности, с предоставлением отсрочки на оплату
товара (выполнения работ, оказания услуг), передачу охраняемой
информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной
деятельности на срок, превышающий 180 дней между датой отгрузки
товара (выполнения работ, оказания услуг), передачи охраняемой
информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной
деятельности и датой поступления денежных средств, включая
осуществление таких расчетов с использованием ценных бумаг,
выполняющих функции расчетных документов, если срок платежа по
ценной бумаге обеспечивает поступление денежных средств в срок,
превышающий 180 дней с даты отгрузки товара (выполнения работ,
оказания услуг), передачи охраняемой информации, исключительных прав
на результаты интеллектуальной деятельности;
расчеты по сделкам, предусматривающим импорт товаров (работ,
услуг), охраняемой информации, исключительных прав на результаты
интеллектуальной деятельности, с предоставлением отсрочки на
поставку товара (выполнения работ, оказания услуг), передачу
охраняемой информации, исключительных прав на результаты
интеллектуальной деятельности на срок, превышающий 180 дней между
датой платежа нерезиденту и датой поступления товара (выполнения
работ, оказания услуг), передачи охраняемой информации,
исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности.
6. Индивидуальным предпринимателям - резидентам Национальный
банк осуществляет выдачу разрешений и свидетельств о регистрации,
указанных в настоящей Инструкции, в порядке, установленном для
субъектов валютных операций - резидентов, кроме случаев, когда для
индивидуальных предпринимателей определен особый порядок получения
разрешений, свидетельств о регистрации.
7. Выдача разрешений Национального банка, указанных в настоящей
Инструкции, либо письменный отказ в их выдаче (решения о
приостановлении, прекращении действия разрешений) осуществляется
главным управлением валютного регулирования и валютного контроля
Национального банка (далее - главное управление) за подписью
Председателя Правления Национального банка либо его заместителя,
направляющего деятельность главного управления.
Выдача разрешений Национального банка, указанных в абзацах
третьем, седьмом подпункта 3.18 пункта 3 настоящей Инструкции, может
осуществляться также главными управлениями Национального банка по
областям по месту государственной регистрации субъекта валютных
операций. Разрешения, выдаваемые главными управлениями Национального
банка по областям, либо письменный отказ в их выдаче (решения о
приостановлении, прекращении действия разрешений) подписываются
начальником главного управления Национального банка по области либо
его заместителем.
8. Выдача разрешений Национального банка на проведение валютных
операций, указанных в подпунктах 3.1-3.17, 3.19 пункта 3 настоящей
Инструкции, осуществляется путем оформления разрешения по
произвольной форме.
9. Выдача разрешений, указанных в подпункте 3.18 пункта 3,
осуществляется по форме согласно приложению 2 к настоящей
Инструкции, а разрешений, указанных в пункте 4 настоящей Инструкции,
- по форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.
10. Для рассмотрения вопроса о регистрации валютных операций,
указанных в пункте 5 настоящей Инструкции, субъектам валютных
операций (кроме банков) необходимо обратиться в Национальный банк до
истечения 180 дней с начала их проведения.
Регистрация валютных операций путем выдачи субъектам валютных
операций (кроме банков) свидетельства о регистрации валютной
операции, связанной с движением капитала (далее - свидетельство о
регистрации), по форме согласно приложению 3 к настоящей
Инструкции.
11. Проведение расчетов в иностранной валюте по разрешенным
валютным операциям может осуществляться только резидентами или
нерезидентами, получившими соответствующее разрешение, без передачи
права на их проведение иным лицам.
Обособленные подразделения, филиалы, представительства
юридических лиц, страховые агенты - физические лица осуществляют
расчеты в иностранной валюте по видам разрешенных валютных операций
на основании разрешения, выданного юридическому лицу.
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 11 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка от 27 декабря
2004 г. № 191.
Обособленные подразделения, филиалы юридических лиц,
страховые агенты - физические лица осуществляют расчеты в
иностранной валюте по видам разрешенных валютных операций
на основании разрешения, выданного юридическому лицу.
-----------------------------------------------------------
12. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешений, указанных в
настоящей Инструкции, в Национальный банк представляются документы,
указанные в главах 3-5 и приложении 4 к настоящей Инструкции.
Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешений, указанных в
подпункте 3.19 пункта 3 настоящей Инструкции, в Национальный банк
представляются документы, указанные в пунктах 1, 9 приложения 4 к
настоящей Инструкции, а также иные документы, перечень которых
определяется нормативными правовыми актами Национального банка.
Для рассмотрения вопроса о выдаче свидетельств о регистрации
валютных операций, указанных в настоящей Инструкции, в Национальный
банк представляются документы, указанные в пунктах 1, 3, 9, 27
приложения 4 к настоящей Инструкции.
13. Копии представляемых документов заверяются подписью
руководителя субъекта валютных операций и его печатью (для
физических лиц - его подписью).
-----------------------------------------------------------
Пункт 13 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка от 27 декабря 2004 г. № 191.
13. Копии представляемых документов пронумеровываются,
прошнуровываются, заверяются подписью руководителя субъекта
валютных операций и его печатью (для физических лиц - его
подписью).
-----------------------------------------------------------
14. Выдача разрешения или свидетельства о регистрации
(продление срока действия разрешения), а также письменный отказ в их
выдаче с указанием причин осуществляются Национальным банком
(главным управлением Национального банка по области) в течение 30
дней с даты поступления документов в Национальный банк (главное
управление Национального банка по области).
В случае, если Национальным банком (главным управлением
Национального банка по области) запрашивается дополнительная
информация, срок выдачи разрешения, свидетельства о регистрации либо
направления письменного отказа в их выдаче не должен превышать 20
дней с даты поступления в Национальный банк (главное управление
Национального банка по области) всей дополнительно запрошенной
информации.
15. Для рассмотрения вопроса о продлении срока действия
выданного разрешения документы представляются не позднее чем за 30
дней до истечения срока действия выданного разрешения.
В случае, если срок действия разрешения на дату подачи
субъектом валютных операций в Национальный банк (главное управление
Национального банка по области) заявления истек, Национальный банк
(главное управление Национального банка по области) вправе
рассмотреть вопрос только о выдаче нового разрешения.
16. Основаниями для отказа в выдаче (продлении срока действия)
разрешения являются:
представление заявителем ненадлежащим образом оформленных
документов и (или) непредставление заявителем документов,
необходимых для получения разрешения;
представление заявителем недостоверной информации;
имеющаяся на момент представления документов информация
налоговых и других государственных органов о невыполненных
обязательствах, возникших в результате нарушения заявителем
законодательства Республики Беларусь в области банковского,
налогового, таможенного, валютного регулирования, в том числе
нарушения условий ранее выданных лицензий, разрешений Национального
банка;
проведение на момент обращения в Национальный банк валютной
операции, с просьбой о выдаче разрешения на осуществление которой
обращается заявитель;
имеющаяся на дату обращения в Национальный банк у заявителя
задолженность по платежам в бюджет и (или) государственные
внебюджетные и бюджетные целевые фонды;
неустойчивое финансовое положение заявителя согласно
представленным финансовым документам;
обращение за получением разрешения до истечения одного года со
дня вынесения решения о прекращении действия разрешения по
основаниям, перечисленным в абзацах третьем-шестом части первой
пункта 19 настоящей Инструкции;
непрохождение должностными лицами субъекта валютных операций
тестирования для работы с иностранной валютой (для случаев, когда
требуется прохождение тестирования);
неисполнение предписаний Национального банка (главного
управления Национального банка по области) по ранее выданным
разрешениям;
в иных случаях, установленных настоящей Инструкцией.
17. Основаниями для отказа в выдаче свидетельства о регистрации
являются:
представление заявителем ненадлежащим образом оформленных
документов и (или) непредставление документов, необходимых для
получения свидетельства о регистрации;
если на момент обращения в Национальный банк срок проведения
валютной операции превысил 180 дней;
осуществление валютной операции с нарушением требований
законодательства Республики Беларусь.
18. Действие разрешения может быть приостановлено вследствие:
непредставления или несвоевременного представления
Национальному банку (главному управлению Национального банка по
области) заявителем отчетности, иной необходимой информации,
предусмотренной настоящей Инструкцией, а также иными
законодательными актами;
непредставления заявителем информации при проведении
Национальным банком (главным управлением Национального банка по
области) проверок по вопросу соблюдения условий выданного
Национальным банком (главным управлением Национального банка по
области) разрешения;
нарушения законодательства в области валютного регулирования;
письменного требования государственных органов, уполномоченных
осуществлять контроль за деятельностью юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей.
Национальный банк (главное управление Национального банка по
области) приостанавливает действие разрешения путем направления в
адрес лица, которому было выдано такое разрешение, соответствующего
письменного сообщения, подписанного заместителем Председателя
Правления Национального банка, направляющего деятельность главного
управления (начальником главного управления Национального банка по
области либо его заместителем). Копии письменного сообщения о
приостановлении действия разрешений, предусмотренных:
подпунктами 3.1-3.10, 3.14-3.16 пункта 3, пунктом 4 настоящей
Инструкции, - направляются в налоговый орган по месту постановки на
учет заявителя;
подпунктами 3.6, 3.14 пункта 3 настоящей Инструкции, -
направляются в Министерство иностранных дел Республики Беларусь;
-----------------------------------------------------------
Абзац третий части второй пункта 18 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка от
27 декабря 2004 г. № 191.
подпунктами 3.1, 3.6, 3.14 пункта 3 настоящей
Инструкции, - направляются в Министерство иностранных дел
Республики Беларусь;
-----------------------------------------------------------
подпунктами 3.2, 3.7 пункта 3 настоящей Инструкции, -
направляются в Комитет по ценным бумагам при Совете Министров
Республики Беларусь;
пунктом 4 настоящей Инструкции, - направляются в главное
управление Национального банка по области по месту государственной
регистрации лица.
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
|
