Стр. 3
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
счета "депо" места хранения.
3.5.5. Депозитарию эмитента передается один экземпляр поручения
"Снятие с хранения выпуска ценных бумаг" с отметкой Центрального
депозитария об исполнении. В случае невозможности исполнения
поручения депозитарию эмитента передается один экземпляр поручения с
указанием причины неисполнения поручения.
3.5.6. В случае снятия с хранения документарных ценных бумаг
дополнительно составляется акт приемки-передачи бланков ценных
бумаг, находящихся в хранилище Центрального депозитария.
3.6. Операция по размещению ценных бумаг.
3.6.1. Ценные бумаги после государственной регистрации в
Государственном комитете по ценным бумагам Республики Беларусь
передаются на централизованное хранение в Центральный депозитарий с
зачислением всего выпуска ценных бумаг на корреспондентский счет
депозитария эмитента.
3.6.2. Депозитарий эмитента зачисляет весь выпуск ценных бумаг
на счет "депо" эмитента.
3.6.3. Основанием для перевода ценных бумаг на счета "депо"
депонентов являются поручение "депо" эмитента на перевод ценных
бумаг и договор подписки или договор купли-продажи ценных бумаг,
заключенный между эмитентом и депонентом.
3.6.4. При обслуживании нескольких депонентов в одном
депозитарии эмитент может использовать для перевода ценных бумаг
сводные поручения "депо" на перевод ценных бумаг.
3.7. Формирование реестра владельцев ценных бумаг.
3.7.1. Формирование реестра владельцев ценных бумаг -
депозитарная операция, связанная с формированием списка
собственников ценных бумаг на основании данных о состоянии счетов
"депо" владельцев ценных бумаг эмитента, открытых в депозитарии
эмитента и (или) в других депозитариях депозитарной системы
Республики Беларусь, на определенную дату.
3.7.2. Для получения реестра на определенную эмитентом дату
эмитент направляет депозитарию эмитента поручение "депо" "Сбор
реестра", содержащее следующие реквизиты:
наименование выпуска ценных бумаг;
наименование эмитента;
дата формирования реестра.
Поручение подписывается уполномоченным лицом эмитента и
заверяется печатью эмитента.
3.7.3. В случае, если на дату формирования реестра количество
ценных бумаг данного выпуска, учет прав на которые осуществляет
депозитарий эмитента, меньше общего количества ценных бумаг данного
выпуска, депозитарий эмитента направляет в Центральный депозитарий
поручение "депо" "Сбор реестра".
3.7.4. В день получения поручения "депо" "Сбор реестра" от
депозитария эмитента Центральный депозитарий направляет поручение
"депо" "Сбор реестра" во все депозитарии, ведущие учет прав на
ценные бумаги указанного выпуска.
3.7.5. В течение двух дней с момента получения поручения "депо"
"Сбор реестра" от Центрального депозитария депозитарий направляет
последнему информацию о владельцах ценных бумаг на дату формирования
реестра владельцев ценных бумаг. Информация о владельцах ценных
бумаг подписывается уполномоченным лицом депозитария и заверяется
печатью депозитария.
3.7.6. Информация, представляемая депозитарием, должна
соответствовать данным депозитарного учета депозитария на дату,
установленную в качестве даты формирования реестра владельцам ценных
бумаг по состоянию на начало операционного дня, и содержать сведения
о депонентах в объеме, необходимом для формирования реестра
владельцев ценных бумаг.
3.7.7. После получения от депозитария информации о владельцах
ценных бумаг Центральный депозитарий проводит сверку общего
количества ценных бумаг, принадлежащих депонентам депозитария, с
количеством ценных бумаг на корреспондентском счете депозитария в
Центральном депозитарии на дату формирования реестра.
3.7.8. При совпадении данных депозитария и Центрального
депозитария последний направляет депозитарию эмитента информацию о
владельцах ценных бумаг.
На информации, представляемой депозитарию эмитента Центральным
депозитарием, делается отметка:
"Данные сверены с состоянием корреспондентского счета
___________________________________________________________________
(наименование депозитария)
по состоянию на "___" ___________________ ___ г.
Подпись уполномоченного лица Центрального депозитария
______________________"
М.П.
3.7.9. При несовпадении данных депозитария и Центрального
депозитария последний возвращает информацию с отметкой о
несоответствии количества ценных бумаг в представленной информации
состоянию корреспондентского счета депозитария на дату формирования
реестра.
3.7.10. Депозитарий в течение одного дня, следующего за днем
получения возвращенной информации, устраняет несоответствия и
направляет исправленную информацию Центральному депозитарию.
3.7.11. Депозитарий эмитента на основании информации о
владельцах ценных бумаг, представленной Центральным депозитарием,
формирует реестр владельцев ценных бумаг (приложение 8) и
представляет его эмитенту в сроки, определенные договором на
депозитарное обслуживание эмитента.
3.8. Погашение выпусков ценных бумаг.
3.8.1. Погашение ценных бумаг - депозитарная операция списания
ценных бумаг эмитента со счетов "депо" депонентов, связанная с
ликвидацией эмитента или принятием решения об аннулировании или
погашении ценных бумаг в соответствии с условиями выпуска.
3.8.2. Инициатором данной операции является эмитент ценных
бумаг - в случае погашения ценных бумаг в соответствии с условиями
выпуска, аннулирования выпуска ценных бумаг или ценных бумаг,
выкупленных на баланс эмитента, и ликвидационная комиссия - в случае
погашения ценных бумаг в связи с ликвидацией эмитента. Эмитент или
ликвидационная комиссия представляет в депозитарий эмитента
уведомление "О погашении ценных бумаг" не менее чем за семь дней до
даты погашения ценных бумаг. Уведомление должно содержать следующие
основные реквизиты:
наименование - уведомление "О погашении ценных бумаг", номер,
дата;
основание погашения ценных бумаг;
описание погашаемых ценных бумаг;
цена погашения;
дата погашения;
срок платежа;
счет "депо" эмитента.
3.8.3. В случае, если на дату погашения (закрытия реестра)
количество ценных бумаг данного выпуска, учет прав на которые
осуществляет депозитарий эмитента, меньше общего количества ценных
бумаг данного выпуска, депозитарий эмитента выполняет операцию по
формированию реестра в соответствии с п.3.7 настоящей Инструкции.
3.8.4. На дату погашения (закрытия реестра) депозитарии,
осуществляющие учет прав на погашаемые ценные бумаги, производят
списание погашаемых ценных бумаг со счетов "депо" депонентов и
направляют в Центральный депозитарий поручение "депо" на перевод
ценных бумаг с корреспондентского счета депозитария общего
количества погашаемых ценных бумаг на счет "депо" эмитента. В
основании перевода депозитарий переводоотправителя указывает:
"Ценные бумаги к погашению".
3.8.5. После погашения эмитентом ценных бумаг депозитарий
эмитента выполняет операцию снятия с хранения выпуска ценных бумаг в
соответствии с п.3.5 настоящей Инструкции.
3.9. Начисление и выплата доходов по ценным бумагам (процентов,
дивидендов).
3.9.1. Начисление и выплата доходов по ценным бумагам -
депозитарная операция, выполняемая депозитарием эмитента, связанная
с подготовкой списка владельцев ценных бумаг и расчета доходов
владельцев по принадлежащим им ценным бумагам.
3.9.2. Эмитент в срок не позднее 3 дней до дня выплаты дохода
направляет в депозитарий эмитента уведомление "О выплате дохода
наличными" в случае выплаты дивидендов в денежной форме или
уведомление "О выплате дохода в форме ценных бумаг" в случае выплаты
дохода ценными бумагами. Уведомление "О выплате дохода наличными/в
форме ценных бумаг" по ценным бумагам должно содержать следующие
основные реквизиты:
наименование уведомления;
номер, дата;
описание ценной бумаги;
дата закрытия реестра/дата отрыва купона;
дата выплаты;
составляющие дохода.
3.9.3. В день получения от эмитента уведомления депозитарий
эмитента направляет его в Центральный депозитарий.
3.9.4. Если на дату закрытия реестра/отрыва купона количество
ценных бумаг данного выпуска, учитываемых в депозитарии эмитента,
меньше общего количества ценных бумаг данного выпуска, депозитарий
эмитента выполняет операцию формирования реестра владельцев ценных
бумаг в соответствии с п.3.7 настоящей Инструкции.
3.9.5. Реестр владельцев ценных бумаг для выплаты дохода должен
содержать графу с платежными реквизитами владельца для перечисления
денежных средств/ценных бумаг владельцу.
3.9.6. После формирования реестра владельцев ценных бумаг
депозитарий эмитента производит начисление доходов по ценным бумагам
исходя из утвержденных эмитентом сумм или количества ценных бумаг в
расчете на одну ценную бумагу.
3.9.7. Операции, связанные с выплатой доходов по ценным бумагам
в форме денежных средств, могут осуществляться по поручению
депозитариев банками. Если банк выполняет функции депозитария, то
операции по перечислению денежных средств депонентам или по их
поручению другим лицам могут осуществлять соответствующие
структурные подразделения данного банка.
3.10. Передача ценных бумаг в доверительное управление.
3.10.1. Основанием для проведения операции являются поручение
депонента на перевод ценных бумаг и договор о доверительном
управлении или его нотариальная копия. В поручении на перевод ценных
бумаг обязательна ссылка на договор доверительного управления.
3.10.2. Депозитарий производит операцию перевода ценных бумаг в
соответствии с регламентом, а в случае междепозитарного перевода и в
соответствии с порядком осуществления междепозитарных переводов,
устанавливаемым Центральным депозитарием.
3.10.3. Депозитарий управляющего зачисляет ценные бумаги на
счет "депо" управляющего на основании поручения "депо" на перевод
ценных бумаг и договора доверительного управления или его
нотариальной копии в соответствии с регламентом.
3.11. Учет ценных бумаг иностранных эмитентов, ввозимых на
территорию Республики Беларусь.
3.11.1. Ценные бумаги иностранных эмитентов, ввозимые на
территорию Республики Беларусь, в обязательном порядке передаются на
централизованное хранение в депозитарную систему Республики Беларусь
в соответствии с п.3.4 настоящей Инструкции.
3.11.2. Центральный депозитарий осуществляет учет ценных бумаг,
ввозимых на территорию Республики Беларусь, в разрезе выпусков
ценных бумаг на счете "депо" места хранения.
3.12. Учет ценных бумаг белорусских эмитентов, вывозимых за
территорию Республики Беларусь.
3.12.1. Лицо, вывозящее ценные бумаги белорусских эмитентов за
территорию Республики Беларусь (далее - переводоотправитель),
представляет в депозитарий переводоотправителя следующие документы:
поручение "депо" на перевод ценных бумаг;
договор, по которому осуществляется вывоз ценных бумаг (или его
копию);
свидетельство регистрации в Государственном комитете по ценным
бумагам Республики Беларусь вывоза ценных бумаг.
3.12.2. Депозитарий осуществляет перевод ценных бумаг в
соответствии с регламентом, а в случае междепозитарного перевода - в
соответствии с порядком, устанавливаемым Центральным депозитарием.
3.12.3. При осуществлении внутридепозитарного перевода при
вывозе ценных бумаг депозитарий переводоотправителя представляет в
Центральный депозитарий два экземпляра поручения "депо" на перевод
ценных бумаг, один из которых заверяется подписями и оттиском печати
депозитария согласно заявленным в Центральный депозитарий образцам
для осуществления перевода ценных бумаг в рамках корреспондентского
счета "депо" депозитария. Один экземпляр поручения с отметкой
Центрального депозитария об исполнении возвращается депозитарию
переводоотправителя, а второй остается в документах Центрального
депозитария.
3.12.4. Депозитарий переводополучателя (депозитарий депонента -
нерезидента Республики Беларусь) производит зачисление ценных бумаг
на счет "депо" переводополучателя в соответствии с порядком
проведения переводов ценных бумаг, регламентом, а в случае
междепозитарного перевода - в соответствии с порядком,
устанавливаемым Центральным депозитарием.
3.12.5. Ценные бумаги белорусских эмитентов, вывозимые за
территорию Республики Беларусь, могут учитываться в депозитарии -
нерезиденте Республики Беларусь в случае установления
корреспондентских отношений между Центральным депозитарием и
депозитарием - нерезидентом Республики Беларусь.
3.12.6. Учет ценных бумаг белорусских эмитентов, вывезенных за
территорию Республики Беларусь, в разрезе выпусков ценных бумаг
осуществляется Центральным депозитарием на корреспондентских счетах
"депо" ЛОРО депозитариев, а в депозитарии - на корреспондентском
счете "депо" НОСТРО.
4. Исполнение депозитарных операций
4.1. Порядок приема поручений, формы отчетов об исполнении
депозитарных операций, правила отражения операций в депозитарном
учете, промежуточные этапы исполнения операций, состав получателей
отчетов и иные особенности выполнения депозитарных операций
включаются в операционный регламент депозитария и определяются
депозитариями самостоятельно с учетом требований настоящей
Инструкции, Единых стандартов ведения и учета депозитарных операций
в депозитарной системе Республики Беларусь и иного законодательства
Республики Беларусь. Дополнительные условия, определяющие порядок
исполнения депозитарных операций, могут быть включены в депозитарный
договор.
4.2. Исполнение депозитарной операции начинается с приема
поручения. Возможно также начало исполнения депозитарной операции
при наступлении срока или события, предусмотренного депозитарным
договором или дополнительным соглашением. Не допускается прием
поручений на исполнение административных, учетных и комплексных
операций в устной форме. Все поручения представляются в электронной
форме или на бумажном носителе в соответствии с регламентом
депозитария и договором на депозитарное обслуживание. Допускается
прием поручений на исполнение информационных операций в устной
форме, если это предусмотрено регламентом депозитария.
4.3. При проведении депозитарных операций допускается
использование электронных документов и электронных сообщений.
4.3.1. Электронным документом является электронный образ
поручения "депо" на перевод ценных бумаг.
4.3.2. Электронными сообщениями являются электронный образ
поручений "депо" на совершение иных депозитарных операций, а также
электронный образ выписок по счету "депо", других отчетов о
депозитарных операциях, уведомлений о невозможности исполнения
депозитарной операции, составленных в соответствии с форматами,
установленными Центральным депозитарием.
4.3.3. Электронные документы и сообщения создаются, заверяются,
защищаются, передаются и принимаются с использованием средств
электронно-вычислительной техники и телекоммуникаций. Для
подтверждения подлинности электронных документов и сообщений
используется электронно-цифровая подпись как аналог собственноручной
подписи. Основанием для использования электронных документов и
сообщений являются соглашения (договоры), заключаемые участниками
депозитарных отношений.
4.4. Формы поручений "депо", используемые при проведении
депозитарных операций, утверждаются Центральным депозитарием по
согласованию с уполномоченным органом.
4.5. Количество экземпляров поручений "депо", представляемых в
депозитарий инициатором депозитарной операции, определяется
регламентом депозитария и характером проводимой операции.
4.6. Первые экземпляры всех поручений "депо" заверяются
оттиском печати и подписями инициатора операции согласно заявленным
в депозитарий образцам подписей и оттиска печати.
4.7. При получении поручения "депо" депозитарий обязан
проверить правильность составления поручения и состояние счета
"депо" переводоотправителя на предмет наличия переводимых ценных
бумаг, а также соответствие указанной в поручении "депо" операции
допустимому набору операций с данными ценными бумагами.
4.8. Поручения "депо" принимаются к исполнению депозитарием
только при условии правильного составления поручения и достаточности
на счете "депо" переводоотправителя переводимых ценных бумаг, не
обремененных обязательствами.
4.9. При проведении внутридепозитарных переводов ценных бумаг
инициатор операции представляет поручение "депо" на перевод ценных
бумаг в трех экземплярах.
4.10. Первый экземпляр поручения "депо" служит основанием для
списания ценных бумаг со счета переводоотправителя и после
совершения операции помещается в документы депозитария, второй
направляется переводополучателю для приложения к выписке из его
счета "депо", третий выдается переводоотправителю. После совершения
депозитарием депозитарного перевода ценных бумаг на всех экземплярах
поручения "депо" делается отметка об исполнении - "Проведено
депозитарием", указывается дата, ставятся подпись уполномоченного
лица и печать (штамп) депозитария.
4.11. Порядок проведения междепозитарных переводов ценных бумаг
и документооборота при их проведении устанавливается Центральным
депозитарием по согласованию с Государственным комитетом по ценным
бумагам Республики Беларусь.
4.12. Принятые поручения "депо" сохраняются в документах
депозитария в течение 3 лет после завершения операции.
4.13. Завершением депозитарной операции является передача
отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте
исполнения данной операции в качестве получателей отчета. При
совершении операции со счетом "депо" депонента, произведенной не по
инициативе депонента и не по инициативе уполномоченного им лица,
отчет о совершенной операции должен быть передан, помимо инициатора
операции, депоненту.
4.14. В обязательном порядке инициатору операции и депоненту
представляются отчеты об исполнении учетных операций. Отчетом об
исполнении учетных операций является выписка о состоянии счета
"депо" (приложение 9). Выписка о состоянии счета "депо" должна
включать в себя:
номер счета "депо";
полное наименование или фамилию, имя, отчество депонента;
наименование ценных бумаг и код выпуска ценных бумаг;
остаток на начало операционного дня по каждому выпуску;
операции по дебету по каждому выпуску;
операции по кредиту по каждому выпуску;
остаток на конец операционного дня по каждому выпуску.
4.15. В выписке также указываются по каждому выпуску ценных
бумаг остатки ценных бумаг, находящихся в свободном обращении,
заложенных, обремененных иными обязательствами, забронированных для
реализации, и т.п. Депозитарий направляет депонентам выписки о
состоянии счетов "депо" в сроки, определенные регламентом
депозитария и (или) депозитарным договором. Выписки о состоянии
корреспондентских счетов "депо" представляются в соответствии с
регламентом Центрального депозитария.
4.16. Порядок представления отчетов об исполнении других
депозитарных операций определяется регламентом депозитария и (или)
депозитарным договором с депонентом.
4.17. Порядок передачи отчетов получателям определяется
регламентом депозитария и (или) в депозитарном договоре (лично, по
доверенности, через абонентский ящик, путем отправки по почте и
т.п.).
4.18. Переданная получателю выписка по счету "депо" является
основанием для совершения проводок в бухгалтерском учете получателя.
4.19. Претензии по исполненным депозитарным операциям
принимаются в порядке, предусмотренном регламентом депозитария и
депозитарным договором.
4.20. В случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь, депозитарий обязан исполнять письменные поручения
государственных органов. Поручения государственных органов должны
сопровождаться соответствующими документами: решением суда,
исполнительным листом, постановлением о наложении ареста и т.п.
4.21. Ценные бумаги, подлежащие передаче органам
государственного управления, местным исполнительным и
распорядительным органам в соответствии с требованиями
законодательства Республики Беларусь, переводятся на счета "депо"
государственных органов по управлению государственным имуществом и
приватизации, местных исполнительных и распорядительных органов на
основании поручений "депо" владельцев ценных бумаг или
государственных органов по управлению государственным имуществом и
приватизации или уполномоченных ими государственных органов.
Ответственность за правомерность и юридические последствия перевода
ценных бумаг несут государственные органы, осуществившие перевод
ценных бумаг.
-----------------------------------------------------------
Пункт 4 дополнен подпунктом 4.21 постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам от 8 декабря
2000 г. N 29/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/4636 от 20.12.2000 г.)
-----------------------------------------------------------
5. Контроль за исполнением депозитарных операций
5.1. Ежемесячно депозитарии составляют баланс депо в разрезе
синтетических счетов "депо" по активу и пассиву депо по каждому
выпуску ценных бумаг, находящихся на обслуживании в депозитарии, с
выведением суммарных итогов по всем выпускам. Данные, которые
требуется включать в баланс депо, приведены в приложении 10.
5.2. Баланс депо должен быть составлен по окончании последнего
операционного дня месяца. Баланс подписывается составившим его
сотрудником и руководителем депозитария или уполномоченным им лицом.
5.3. До подписания баланса депо данные синтетического учета
должны быть сверены с данными аналитического учета.
5.4. Ежедневно по счетам "депо", по которым проводились
операции, депозитарий составляет оборотную ведомость (приложение
11), которая подписывается ответственным исполнителем и
руководителем депозитария или уполномоченным им лицом.
5.5. Оборотные ведомости, балансы депо должны храниться в
депозитарии не менее трех лет.
5.6. Депозитарий обязан обеспечить на регулярной основе
контроль за правильностью аналитического и синтетического учета.
Контроль должен включать в себя проверку заполнения первичных
документов и соответствия проведенных операций первичным документам,
а также проверку отсутствия технических ошибок при совершении
депозитарных операций и правильность отражения на активных счетах
реальных активов. Процедуры контроля за правильностью аналитического
учета устанавливаются депозитарием самостоятельно и должны быть
описаны в служебных инструкциях депозитария.
6. Заключительные положения
6.1. Настоящая Инструкция вступает в силу с 1 января 2000 г.
6.2. Депозитарий обязан возместить депоненту убытки,
причиненные последнему в случае неисполнения или ненадлежащего
исполнения депозитарием обязанностей по хранению ценных бумаг и
(или) учету прав на ценные бумаги, включая утрату записей на счете
"депо", а также в случае ненадлежащего исполнения иных обязанностей
по депозитарному договору, если не докажет, что убытки возникли
вследствие обстоятельства непреодолимой силы, умысла или грубой
неосторожности депонента. Любое соглашение между депозитарием и
депонентом, ограничивающее ответственность депозитария, является
ничтожным.
Приложение 1
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
|
