Стр. 1
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
ПРИКАЗ ГОСУДАРСТВЕННОГО КОМИТЕТА ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ РЕСПУБЛИКИ
БЕЛАРУСЬ
9 декабря 1999 г. N 29/П
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ
ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ИМЕННЫМИ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
-----------------------------------------------------------
Утратил силу постановлением Министерства финансов от 21
июня 2007 г. № 97 (зарегистрировано в Национальном реестре
- № 8/16771 от 07.07.2007 г.)
![Изменения и дополнения:
Постановление Государственного комитета по ценным
бумагам от 2 августа 2000 г. N 16/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - N 8/3889 от 11.08.2000 г.);
Постановление Государственного комитета по ценным
бумагам от 8 декабря 2000 г. N 29/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - N 8/4636 от 20.12.2000 г.);
Постановление Государственного комитета по ценным
бумагам от 31 июля 2003 г. № 09/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/9906 от 14.08.2003 г.);
Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров Республики Беларусь от 3 марта 2006 г. № 05/И
(зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/14152 от
22.03.2006 г.)].
В целях реализации Закона Республики Беларусь "О депозитарной
деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике
Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., N 56, 2/61) приказываю:
Утвердить Инструкцию о порядке проведения депозитарных операций
с именными ценными бумагами.
Первый заместитель Председателя В.Г.КУЛАЖЕНКО
УТВЕРЖДЕНО
Приказ Государственного
комитета по ценным бумагам
Республики Беларусь
09.12.1999 N 29/П
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке проведения депозитарных операций с
именными ценными бумагами
Настоящая Инструкция (далее - Инструкция) разработана в
соответствии с Законами Республики Беларусь "О ценных бумагах и
фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь,
1992 г., N 11, ст.194; 1996 г., N 24, ст.439), "О депозитарной
деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике
Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., N 56, 2/61) и Едиными стандартами ведения и учета
депозитарных операций в депозитарной системе Республики Беларусь,
утвержденными Государственным комитетом по ценным бумагам Республики
Беларусь 20 августа 1998 г. N 035/98 (зарегистрированы в Реестре
государственной регистрации 07.09.1998 N 2666/12) и другими
правовыми актами Республики Беларусь.
Инструкция устанавливает порядок осуществления депозитарных
операций с ценными бумагами (за исключением государственных ценных
бумаг, в том числе именных приватизационных чеков, и ценных бумаг
Национального банка Республики Беларусь) (далее - ценные бумаги),
учет прав на которые и хранение осуществляются в депозитарной
системе Республики Беларусь.
Основные понятия и термины
В настоящем разделе определены термины и понятия, связанные с
учетом депозитарных операций и используемые в настоящей Инструкции.
Центральный депозитарий - Государственное предприятие
"Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг".
Владелец ценных бумаг - депонент, которому ценные бумаги
принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.
Выпуск ценных бумаг - совокупность ценных бумаг одного
эмитента, обеспечивающих одинаковый объем прав владельцам и имеющих
одинаковые условия эмиссии. Все бумаги одного выпуска должны иметь
один государственный регистрационный номер.
Бездокументарные ценные бумаги - форма ценных бумаг, при
которой владелец устанавливается на основании записей на счетах
"депо" в депозитарии.
Документарные ценные бумаги - форма ценных бумаг, при которой
владелец устанавливается на основании предъявления оформленной
надлежащим образом ценной бумаги или в случае ведения учета прав на
ценные бумаги депозитарием на основании записей на счетах "депо".
Безналичный выпуск ценных бумаг - бездокументарный выпуск или
документарный выпуск с обязательным централизованным хранением.
Депозитарий эмитента - депозитарий, осуществляющий деятельность
на основании договора на депозитарное обслуживание эмитента.
Корреспондентский счет ЛОРО - счет "депо" депозитария,
открываемый в Центральном депозитарии для учета ценных бумаг,
принадлежащих депозитарию и (или) депонентам депозитария, переданных
на хранение в Центральный депозитарий.
Корреспондентский счет НОСТРО - счет "депо", открываемый в
депозитарии для ведения внутридепозитарного учета ценных бумаг,
переданных на хранение в Центральный депозитарий, является
отражением корреспондентского счета ЛОРО.
Поручение - документ, содержащий указания депозитарию и
служащий основанием для выполнения депозитарной операции или группы
связанных депозитарных операций.
Инициатор депозитарной операции - лицо, подписавшее поручение
на исполнение депозитарной операции или предъявившее требование на
исполнение депозитарной операции иным способом, предусмотренным
регламентом депозитария или законодательством Республики Беларусь.
Инициаторами операции могут быть депонент, оператор счета
"депо" или его раздела, лицо, уполномоченное депонентом,
администрация депозитария, эмитент ценных бумаг, Центральный
депозитарий, уполномоченные органы, а также иные лица, указанные в
регламенте депозитария и действующие в рамках своих полномочий.
1. Порядок организации депозитарного учета ценных бумаг
1.1. При организации и ведении депозитарного учета ценных бумаг
депозитарии руководствуются настоящей Инструкцией и иным
законодательством Республики Беларусь.
1.2. Взаимоотношения депозитария с депонентами строятся на
основе депозитарного договора. Заключение депозитарного договора не
влечет за собой перехода к депозитарию права собственности на ценные
бумаги депонента.
1.3. Депозитарный договор должен содержать:
предмет договора;
порядок передачи депонентом депозитарию поручений о
распоряжении ценными бумагами, которые хранятся и (или) права на
которые учитываются в депозитарии;
обязанности депозитария по выполнению поручений депонента,
сроки выполнения поручений;
порядок оказания депозитарных услуг, связанных с содействием в
осуществлении депонентами прав по ценным бумагам, в том числе путем
передачи соответствующей информации и документов от депонентов
эмитенту и от эмитента депонентам;
срок действия договора, основания и порядок его изменения и
прекращения, включая право депонента на расторжение договора с
депозитарием в одностороннем порядке;
порядок и форму отчетности депозитария перед депонентом;
размер и порядок оплаты услуг депозитария.
1.4. Заключение депозитарного договора является основанием для
открытия депоненту счета "депо".
1.5. Открытие счета "депо" без заключения депозитарного
договора допускается в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
1.6. Депозитарий не имеет право обуславливать заключение
депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от
одного из прав, закрепленных ценной бумагой, передаваемой
депозитарию.
1.7. Депозитарный договор должен быть заключен в простой
письменной форме.
1.8. Заключение депозитарием эмитента договора с эмитентом на
депозитарное обслуживание эмитента является основанием для открытия
счетов "депо" владельцам ценных бумаг на дату передачи списка
владельцев ценных бумаг, заверенного должностным лицом эмитента и
печатью эмитента.
1.9. Договор на депозитарное обслуживание эмитента помимо
условий, указанных в п.1.3 настоящей Инструкции, должен содержать:
порядок передачи списка владельцев ценных бумаг и других
документов для открытия счетов "депо" владельцам и сроки зачисления
ценных бумаг на счета "депо" владельцев;
порядок передачи учета прав на ценные бумаги в другой
депозитарий в случае расторжения договора на депозитарное
обслуживание эмитента и (или) ликвидации депозитария эмитента;
порядок передачи эмитентом информации депозитарию эмитента;
порядок проведения операций перевода ценных бумаг на счета
"депо" депонентов при эмиссии и (или) при продаже ценных бумаг в
процессе приватизации.
1.10. Депозитарий должен разработать и утвердить регламент,
устанавливающий порядок проведения депозитарных операций.
1.11. Депозитарий эмитента не имеет права осуществлять на рынке
ценных бумаг профессиональную деятельность (кроме депозитарной
деятельности) с ценными бумагами эмитента, с которым заключен
договор на депозитарное обслуживание эмитента.
1.12. Депозитарий эмитента, его учредители и сотрудники не
могут быть владельцами ценных бумаг эмитента, с которым заключен
договор на депозитарное обслуживание эмитента, за исключением
случаев, когда сам эмитент является учредителем депозитария
эмитента, и в других случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
1.13. Эмитент имеет право заключить договор на депозитарное
обслуживание эмитента только с одним депозитарием депозитарной сети
Республики Беларусь.
2. Общие принципы учета депозитарных операций
2.1. Депозитарии ведут аналитический и синтетический
депозитарный учет. В аналитическом учете ведутся аналитические счета
"депо": счета "депо" депонентов (пассивные счета "депо") и счета
"депо" мест хранения (активные счета "депо"). Счета "депо" могут
содержать множество записей, каждая из которых является
подтверждением прав депонента на ценные бумаги одного вида и одного
выпуска. В синтетическом учете в соответствии с планом счетов
депозитарного учета (приложение 1) отражается состояние
синтетических счетов, на которых в разрезе выпусков ценных бумаг
показаны общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или
местам хранения все ценные бумаги, учитываемые в депозитарии и
отнесенные к данному синтетическому счету. Основой депозитарного
учета является аналитический учет ценных бумаг. Остатки на
синтетических счетах определяются исходя из остатков на
аналитических счетах "депо".
2.2. Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах
"депо" ведется в штуках. Дополнительно к ведению депозитарного учета
ценных бумаг в штуках допускается учет ценных бумаг на счетах "депо"
в тех единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного
выпуска, а также отражение рыночной стоимости ценных бумаг,
находящихся в депозитарии.
2.3. Ценные бумаги на счетах "депо" в аналитическом и
синтетическом учете учитываются по принципу двойной записи: по
пассиву "депо" - в разрезе владельцев и по активу "депо" - в разрезе
мест хранения. Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна
быть отражена дважды: один раз на пассивном счете "депо" - счете
депонента и второй раз на активном счете "депо" - счете места
хранения. Каждая учетная операция с ценными бумагами отражается по
двум счетам: по дебету одного счета и по кредиту другого счета. При
осуществлении учетной депозитарной операции записи по двум счетам
"депо" производятся одновременно, с соблюдением одинаковых
параметров операции (наименования ценных бумаг, идентификационного
кода выпуска ценных бумаг, количества ценных бумаг и др.).
2.4. Хранение и (или) учет прав на бездокументарные ценные
бумаги в депозитарной системе Республики Беларусь осуществляются
открытым способом. Способ хранения и (или) учета документарных
ценных бумаг определяется договором на депозитарное обслуживание,
если иное не установлено законодательством Республики Беларусь.
2.5. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, должен соблюдаться баланс: общее количество ценных
бумаг этого выпуска, учитываемых на активных счетах "депо", должно
быть равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых
на пассивных счетах "депо". Не допускается наличие отрицательных
остатков на лицевых счетах "депо".
2.6. Аналитический учет по счетам "депо" ведется депозитариями
в соответствии с Едиными стандартами ведения и учета депозитарных
операций в депозитарной системе Республики Беларусь и настоящей
Инструкцией.
2.7. Синтетический учет ценных бумаг ведется в соответствии с
планом счетов депозитарного учета (приложение 1).
2.8. Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги
удостоверяют права на ценные бумаги, если в судебном порядке не
установлено иное.
2.9. При хранении ценных бумаг и (или) учете прав на ценные
бумаги в депозитарии в каждый момент времени может существовать
только одна запись, совершенная депозитарием и удостоверяющая права
на эту ценную бумагу.
3. Депозитарные операции
3.1. Открытие и закрытие счетов "депо".
3.1.1. Пассивный счет "депо" открывается клиенту на основе
заключенного с депозитарием депозитарного договора. Депозитарный
договор не заключается в случае, если депонентом является
депозитарий, хранящий собственные ценные бумаги, в других случаях,
предусмотренных настоящей Инструкцией и законодательством Республики
Беларусь.
3.1.2. Для открытия счета "депо" юридическое лицо - резидент
Республики Беларусь обязано представить в депозитарий следующие
документы:
письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
копию свидетельства о государственной регистрации юридического
лица, удостоверенную нотариально или органом, производившим
регистрацию;
копию устава, удостоверенную нотариально или органом,
производившим регистрацию, а в случаях, установленных
законодательством, - вышестоящей организацией;
копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг (для профессионального участника рынка ценных
бумаг), заверенную нотариально или регистрирующим органом;
документ, подтверждающий назначение на должность лиц, имеющих
право действовать от имени юридического лица без доверенности;
дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика. Открытие нескольких счетов "депо" по одному
дубликату извещения не допускается. Дубликат извещения о присвоении
учетного номера налогоплательщика действителен до закрытия счета
"депо" в депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям,
ксерокопиям извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика
запрещено;
карточку с образцами подписей должностных лиц (имеющих право
распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенную нотариально (приложение 3). Карточка с образцами
подписей должностных лиц может заверяться вышестоящей организацией в
случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Если
депозитарию необходимы дополнительные экземпляры, они удостоверяются
руководителем депозитария или его заместителем после сличения с
основным экземпляром карточки и дополнительного удостоверения не
требуют. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в
карточке владельца счета "депо" представляется новая карточка.
3.1.2.1. При переоформлении счета "депо" в связи с
реорганизацией юридического лица - владельца счета представляются
такие же документы, как и при открытии счета "депо".
3.1.2.2. При внесении изменений и дополнений в устав
юридического лица - владельца счета, связанных с изменением
реквизитов счета "депо", представляются заявление владельца счета
"депо", уведомляющее об изменениях, и копия нового устава либо
изменения (дополнения) к нему, удостоверенные нотариально или
органом, производившим регистрацию, а в случаях, установленных
законодательством, - вышестоящей организацией.
3.1.2.3. При ликвидации юридического лица - владельца счета
"депо" производится переоформление счета на имя ликвидационной
комиссии (или уполномоченного органа). При этом в депозитарий
представляются:
заявление, подписанное председателем ликвидационной комиссии;
решение собственников или уполномоченного лица (органа) о
ликвидации предприятия либо копия решения суда о признании
предприятия банкротом, удостоверенная нотариально;
карточка с образцами подписей доверенных лиц, имеющих право
распоряжаться счетом.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.1.2 дополнен подпунктами 3.1.2.1, 3.1.2.2,
3.1.2.3 постановлением Государственного комитета по ценным
бумагам от 2 августа 2000 г. N 16/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - N 8/3889 от 11.08.2000 г.)
-----------------------------------------------------------
3.1.3. Для открытия счета "депо" юридическому лицу -
нерезиденту Республики Беларусь в депозитарий представляются
следующие документы:
письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
документ, подтверждающий юридический статус, удостоверенный
надлежащим образом, на языке заявителя и на русском (белорусском)
языке;
копия устава (положения, агримента и т.п.), удостоверенную
нотариально и в необходимых случаях легализованную, на языке
заявителя и на русском (белорусском) языке;
карточка с образцами подписей должностных лиц (имеющих право
распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенная нотариально (приложение 3).
3.1.4. Филиалам, отделениям и другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс, а также филиалам
банков при наличии соответствующих полномочий от головного
юридического лица счет "депо" открывается при представлении в
депозитарий следующих документов:
письменного заявления на открытие счета "депо" (приложение 2);
дубликата извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика;
карточки с образцами подписей должностных лиц (имеющих право
распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенной нотариально (приложение 3);
ходатайства головного юридического лица, подписанного
руководителем и главным бухгалтером;
копии Положения о структурном подразделении, утвержденного
головным юридическим лицом;
документа (или его нотариально удостоверенной копии либо
выписки) о согласовании размещения филиала с местным органом
управления.
3.1.5. Головное юридическое лицо ведет учет дополнительных
счетов "депо", открытых его филиалам, отделениям и другим
самостоятельным структурным подразделениям.
3.1.6. Индивидуальному предпринимателю счет "депо" открывается
на его имя. Для открытия счета "депо" представляются следующие
документы:
письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика. Открытие нескольких счетов "депо" по одному
дубликату извещения не допускается. Дубликат извещения о присвоении
учетного номера налогоплательщика действителен до закрытия счета
"депо" в депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям,
ксерокопиям извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика
запрещено;
карточка с образцом подписи, заверенная нотариально (приложение
4);
нотариально удостоверенная копия свидетельства о
государственной регистрации индивидуального предпринимателя.
3.1.7. Физические лица для открытия счета "депо" представляют в
депозитарий:
заявление на открытие счета "депо" (приложение 5);
документ, удостоверяющий личность;
карточку с образцом подписи (заверяется депозитарием)
(приложение 4).
3.1.8. При наличии оператора счета "депо" депонентом
дополнительно представляются в депозитарий следующие документы:
договор между депонентом и оператором счета "депо", в котором
определены полномочия оператора счета "депо", либо его нотариально
заверенная копия;
карточка с образцами подписей должностных лиц оператора счета
"депо", имеющих право распоряжаться счетом "депо" депонента, и
оттиска печати оператора счета "депо", заверенная нотариально;
копия лицензии оператора счета "депо" на осуществление
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, заверенная
нотариально.
3.1.9. В случае смерти физического лица (в том числе
предпринимателя без образования юридического лица) счет "депо",
открытый на его имя, подлежит переоформлению на имя наследника. Для
этого наследник представляет в депозитарий:
заявление на переоформление счета "депо" на свое имя;
нотариально удостоверенную копию свидетельства о праве на
наследство.
3.1.10. В случае совместного владения ценными бумагами счет
"депо" открывается одному из совладельцев. В данном случае в анкете
счета "депо" депозитарием указываются все совладельцы ценных бумаг.
Все поручения на проведение операций по счету "депо" совместного
владения должны подписываться всеми совладельцами в случае
отсутствия в депозитарии доверенностей на распоряжение счетом
"депо", выданных совладельцами лицу, на имя которого открыт счет
"депо" совместного владения.
3.1.11. Счет "депо" в депозитарии открывается на основании
разрешительной надписи руководителя депозитария на заявлении
клиента.
3.1.12. Открытие счета "депо" с отложенным заключением
депозитарного договора.
3.1.12.1. В отдельных случаях допускается открытие пассивного
счета "депо" с отложенным заключением договора на депозитарное
обслуживание. Счет "депо" открывается со статусом "накопительный".
Не допускается списание ценных бумаг с такого счета "депо" по
поручению депонента или его доверенного лица до заключения
депозитарного договора и представления требуемых для открытия счета
"депо" документов, кроме следующих случаев:
при переводе ценных бумаг на счет "депо" владельца ценных
бумаг, открытый в другом депозитарии депозитарной системы Республики
Беларусь;
при переводе депонентом всех ценных бумаг в связи с их
отчуждением и закрытием счета "депо" в депозитарии эмитента. В
случае повторного открытия данному владельцу счета "депо" с
отложенным заключением договора на депозитарное обслуживание в
депозитарии эмитента списание ценных бумаг осуществляется только
после заключения депозитарного договора и представления требуемых
для открытия счета "депо" документов;
при переводе ценных бумаг со счетов "депо", открытых на имя
государственных органов.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 3.1.12.1. - в редакции постановления
Государственного комитета по ценным бумагам от 2 августа
2000 г. N 16/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/3889 от 11.08.2000 г.)
3.1.12.1. В отдельных случаях допускается открытие
пассивного счета "депо" с отложенным заключением договора
на депозитарное обслуживание. Счет "депо" открывается со
статусом "накопительный". Не допускается списание ценных
бумаг с такого счета "депо" по поручению депонента или его
доверенного лица до заключения депозитарного договора и
представления требуемых для открытия счета "депо"
документов, кроме перевода ценных бумаг на счет "депо"
владельца ценных бумаг, открытом в другом депозитарии
депозитарной системы Республики Беларусь.
-----------------------------------------------------------
3.1.12.2. Такой порядок открытия пассивного счета "депо"
возможен в следующих случаях.
При заключении договора с эмитентом на депозитарное
обслуживание эмитента депозитарий эмитента в безусловном порядке
открывает счета "депо" владельцам ценных бумаг на основании списка
владельцев ценных бумаг, заверенного печатью и подписью должностного
лица эмитента. Порядок передачи списка владельцев ценных бумаг
депозитарию эмитента оговаривается в договоре на депозитарное
обслуживание эмитента.
При приобретении ценных бумаг в ходе приватизации в процессе
льготной продажи и (или) обмена на именные приватизационные чеки
"Имущество" счета "депо" владельцам открываются депозитарием
эмитента в безусловном порядке на основании договора купли-продажи
ценных бумаг или иного договора, по которому были приобретены ценные
бумаги.
При зачислении ценных бумаг в ходе их первичного размещения в
пользу клиента, ранее не имевшего счета "депо" в депозитарии
эмитента, в его отсутствие и при отсутствии сведений о наличии счета
"депо" в другом депозитарии депозитарной системы Республики Беларусь
счет "депо" открывается в безусловном порядке депозитарием эмитента
на основании договора купли-продажи ценных бумаг (договора подписки
и др.).
При зачислении ценных бумаг в ходе их обращения в пользу
клиента, ранее не имевшего счета "депо" в депозитарии эмитента, в
его отсутствие счет "депо" открывается в безусловном порядке
депозитарием эмитента на основании договора купли-продажи ценных
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
|
