Стр. 7
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 |
--------------------------------
<*> Данные заполняются по периодам (годам) принятия на учет основных средств, нематериальных активов, если действующим законодательством не установлено иное.
Примечания:
1. Все последующие изменения налогового законодательства должны быть учтены при разработке проектов.
2. В расчетах указываются иные налоги, сборы и платежи, уплачиваемые плательщиком, в зависимости от вида деятельности и условий хозяйствования. При льготном налогообложении приводится основание его применения.
Таблица 4-17
Расчет потока денежных средств по организации
(валюта расчета)
-------+------------------------+----------+-----------------------¬
¦ N ¦ Наименование ¦ Базовый ¦ По периодам (годам) ¦
¦ п/п ¦ показателей ¦ период ¦ реализации проекта ¦
¦ ¦ ¦ (год) +-----+-----T-----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ ... ¦ t ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦ I. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ¦
+------+------------------------+----------+-----T-----+-----T-----+
¦1.1 ¦Приток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.1.1 ¦выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции (стр. 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-15) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.1.2 ¦прирост кредиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.8 табл. 4-10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.1.3 ¦прочие поступления по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей (операционной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.1.4 ¦итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по текущей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(операционной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.1.1 - 1.1.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.1 ¦затраты на производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и реализацию продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(за вычетом амортизации)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1 табл. 4-9 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 1.4 табл. 4-9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.2 ¦НДС, подлежащий уплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(возврату) (стр. 1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.3 ¦НДС по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦материальным ресурсам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прочим товарно- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦материальным ценностям, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦работам и услугам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.1.2.1 табл. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦4-16 + стр. 1.1.2.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.4 ¦отчисления и сборы в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджетные целевые фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.2 табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.5 ¦акцизы (стр. 1.3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.6 ¦прочие налоги, сборы и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦платежи, уплачиваемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦из выручки (стр. 1.4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.7 ¦налоги, сборы и платежи,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦уплачиваемые из прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(доходов) (стр. 2.6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-16) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.8 ¦расходы и платежи из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыли (стр. 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-15) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.9 ¦прирост оборотных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов (стр. 1.10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.10¦прочие расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.2.11¦итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по текущей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(операционной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.2.1 - 1.2.10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦1.3 ¦Сальдо потока денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по текущей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(операционной) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 1.1.4 - 1.2.11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦ II. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ¦
+------+------------------------+----------+-----T-----+-----T-----+
¦2.1 ¦Приток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.1.1 ¦поступления денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦основных средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нематериальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.1.2 ¦прочие доходы от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.1.3 ¦итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.1.1 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ стр. 2.1.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.1 ¦капитальные затраты без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦НДС (стр. 2 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.2 ¦НДС, уплачиваемый при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитальных затрат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 3 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.3 ¦долгосрочные финансовые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.4 ¦другие расходы по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.2.5 ¦итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 2.2.1 - 2.2.4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.3 ¦Сальдо потока денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инвестиционной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2.1.3 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 2.2.5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦2.4 ¦Накопительный остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по стр. 2.3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦ III. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ¦
+------+------------------------+----------+-----T-----+-----T-----+
¦3.1 ¦Приток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.1 ¦дополнительно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлекаемый акционерный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитал (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.2 ¦заемные и привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 7 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.3 ¦существующие заемные и ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
¦ ¦привлеченные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по организации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦полученные за базовый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦период (год) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.4 ¦краткосрочные кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.5 ¦возмещение из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета части процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по долгосрочным кредитам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 22 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.6 ¦прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.1.7 ¦итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по финансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 3.1.1 - 3.1.6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2 ¦Отток: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.1 ¦погашение основного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга по долгосрочным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитам, займам по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (стр. 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.2 ¦погашение процентов по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 7 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.3 ¦погашение прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦издержек по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам по проекту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 8 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.4 ¦погашение основного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга по существующим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам (стр. 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.5 ¦погашение процентов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прочих издержек по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦существующим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочным кредитам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займам (стр. 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.6 ¦погашение прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долгосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств организации¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 20 табл. 4-14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.7 ¦погашение краткосрочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов, займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.8 ¦выплата дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.9 ¦использование финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств на прочие цели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.2.10¦итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по финансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 3.2.1 - 3.2.9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦3.3 ¦Сальдо потока денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по финансовой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 3.1.7 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2.10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦4 ¦Итого приток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по всем видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.1.4, 2.1.3 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦3.1.7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦5 ¦Итого отток денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств по всем видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строк 1.2.11, 2.2.5 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦3.2.10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦6 ¦Излишек (дефицит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 - стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------------------+----------+-----+-----+-----+-----+
¦7 ¦Накопительный остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(дефицит) денежных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств (по стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------+------------------------+----------+-----+-----+-----+------
Примечание. Операционные, внереализационные доходы и расходы учитываются в составе прочих поступлений (расходов) по текущей (операционной), инвестиционной и финансовой деятельности.
Таблица 4-18
Проектно-балансовая ведомость по организации
(валюта расчета)
----+----------------------------+---------+--------+--------------¬
¦ N ¦ Статьи баланса ¦На начало¦На конец¦ На конец ¦
¦п/п¦ ¦базового ¦базового¦периода (года)¦
¦ ¦ ¦ периода ¦периода ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ (года) ¦ (года) ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +--T-T------T--+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦1 ¦2¦ ... ¦t ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦АКТИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ I ¦Внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу I ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦II ¦Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦готовая продукция и товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦для реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Налоги по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценностям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поставщиков и подрядчиков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦покупателей и заказчиков, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦разных дебиторов и прочая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Прочие оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу II ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦ПАССИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦III¦Капитал и резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Добавочный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Нераспределенная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(непокрытый убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(поступления) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу III ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦IV ¦Обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Долгосрочные кредиты и займы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Краткосрочные кредиты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перед поставщиками и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦подрядчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦перед покупателями и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦заказчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦по оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦по налогам и сборам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦социальному страхованию и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦разных кредиторов и прочая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Прочие виды обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦Итого по разделу IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +----------------------------+---------+--------+--+-+------+--+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---+----------------------------+---------+--------+--+-+------+---
Таблица 4-19
Расчет чистого потока наличности и
показателей эффективности проекта
(валюта расчета)
------+-------------------------------------+-------+--------------¬
¦N ¦Виды доходов и затрат, наименование ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦п/п ¦ показателей ¦ период¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +---+---T---T--+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦...¦ t¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦1 ¦ОТТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1 ¦Капитальные затраты без НДС (стр. 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2 ¦Прирост чистого оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.3 ¦Плата за кредиты (займы), связанные с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлением капитальных затрат по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (стр. 10 табл. 4-11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦2 ¦Полный отток (сумма стр. 1.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 1.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦3 ¦ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.1 ¦Чистый доход организации с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2 ¦Чистый доход организации без учета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦4 ¦Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦5 ¦Сальдо потока (чистый поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦6 ¦То же нарастающим итогом (по стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦7 ¦Приведение будущей стоимости денег ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦к их текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставке дисконтирования ___%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦8 ¦Дисконтированный отток (стр. 2 х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦9 ¦Дисконтированный приток (стр. 4 х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦10 ¦Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦11 ¦То же нарастающим итогом (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 10) - чистый дисконтированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доход (ЧДД) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦12 ¦Показатели эффективности проекта ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.1 ¦Чистый дисконтированный доход (ЧДД) ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 11) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.2 ¦Простой срок окупаемости проекта ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 6) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.3 ¦Динамический срок окупаемости проекта¦ ¦
¦ ¦(по стр. 11) ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+----------------------+
¦12.4 ¦Динамический срок окупаемости ¦ ¦
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 |
| 
