Стр. 10
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦готовая продукция и товары для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦товары отгруженные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Прочие оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу II ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦ПАССИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦III¦Капитал и резервы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Добавочный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Нераспределенная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(непокрытый убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Прочие источники (поступления) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу III ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦IV ¦Обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Долгосрочные кредиты и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Краткосрочные кредиты и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦перед поставщиками и подрядчиками¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦по оплате труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦по налогам и сборам, социальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованию и обеспечению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦иная кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Прочие виды обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦Итого по разделу IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +---------------------------------+--------+--------+-+-+----+-+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---+---------------------------------+--------+--------+-+-+----+--
Таблица 5-9
Расчет окупаемости государственной поддержки проекта
(валюта расчета)
----+------------------------------------------+-------+-----------¬
¦ N ¦ Виды поступлений и издержек ¦Базовый¦По периодам¦
¦п/п¦ ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +-T-T----T--+
¦ ¦ ¦ ¦1¦2¦... ¦t ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦Отток средств из бюджета (выпадающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы бюджета): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 1 ¦Государственная поддержка проекта (с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦указанием вида) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 2 ¦Итого бюджетных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ ¦Приток поступлений в бюджет: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 3 ¦Прирост налогов, сборов, платежей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦уплачиваемых в бюджет при реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекта (стр. 3.1 - стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.1¦Налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет, с учетом реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦3.2¦Налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет, без учета реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 4 ¦Возврат бюджетных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 5 ¦Плата за пользование бюджетными средствами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 6 ¦Итого дополнительных поступлений в бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦при реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 7 ¦Сальдо денежного потока (стр. 6 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 8 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦ 9 ¦Приведение будущей стоимости денег к их ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ставке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дисконтирования ____ %) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦10 ¦Дисконтированные расходы бюджета (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦11 ¦Дисконтированные дополнительные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦поступления в бюджет (по стр. 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦12 ¦Дисконтированная величина сальдо денежного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потока (стр. 11 - стр. 10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------------------+-------+-+-+----+--+
¦13 ¦То же нарастающим итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---+------------------------------------------+-------+-+-+----+---
Примечания:
1. Расчет данной таблицы приводится при оказании мер государственной поддержки.
2. Льготы, установленные действующим законодательством и не носящие индивидуальный характер, не рассматриваются как выпадающие доходы из бюджета.
Таблица 5-10
Расчет чистого потока наличности и показателей
эффективности проекта
(валюта расчета)
-----+--------------------------------------+-------+--------------¬
¦ N ¦ Виды доходов и затрат, наименование ¦Базовый¦ По периодам ¦
¦п/п ¦ показателей ¦период ¦ (годам) ¦
¦ ¦ ¦ (год) ¦ реализации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проекта ¦
¦ ¦ ¦ +---+---T---T--+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦...¦t ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 1 ¦ОТТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1 ¦Капитальные затраты без НДС (стр. 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦табл. 5-4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2 ¦Прирост чистого оборотного капитала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 табл. 5-4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.3 ¦Плата за кредиты (займы), связанные с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществлением капитальных затрат по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦проекту (стр. 9 табл. 5-4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 2 ¦Полный отток (сумма стр. 1.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 1.3) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 3 ¦ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.1 ¦Чистый доход организации с учетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2 ¦Чистый доход организации без учета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализации проекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 4 ¦Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦- стр. 3.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 5 ¦Сальдо потока (чистый поток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 6 ¦То же нарастающим итогом (по стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 7 ¦Приведение будущей стоимости денег к ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦их текущей стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Коэффициент дисконтирования (при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставке дисконтирования ___%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 8 ¦Дисконтированный отток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 2 х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 9 ¦Дисконтированный приток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(стр. 4 х стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 10 ¦Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 11 ¦То же нарастающим итогом (по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стр. 10) - чистый дисконтированный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доход (ЧДД) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 12 ¦Показатели эффективности проекта ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.1¦Простой срок окупаемости проекта ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 6) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.2¦Динамический срок окупаемости проекта ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 11) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.3¦Динамический срок окупаемости ¦ ¦
¦ ¦государственной поддержки ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 13 табл. 5-9) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.4¦Внутренняя норма доходности (ВНД) ¦ ¦
¦ ¦(по стр. 5) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+----------------------+
¦12.5¦Индекс рентабельности (ИР) (по стр. 8 ¦ ¦
¦ ¦и стр. 11) ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---T---+---T--+
¦12.6¦Коэффициент покрытия задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦12.7¦Уровень безубыточности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦ 13 ¦Финансово-экономические показатели ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---T---+---T--+
¦13.1¦Рентабельность активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.2¦Рентабельность продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.3¦Коэффициент обеспеченности финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.4¦Коэффициент обеспеченности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственными оборотными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+--------------------------------------+-------+---+---+---+--+
¦13.5¦Коэффициент текущей ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----+--------------------------------------+-------+---+---+---+---
Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10
| 
