Стр. 2
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4
наименование документа «Проспект эмиссии акций (облигаций)»;
наименование эмитента (на белорусском и русском языках);
отметку об утверждении проспекта эмиссии эмитентом, которая
должна содержать слово «Утверждено», наименование органа эмитента,
утвердившего проспект эмиссии, дату утверждения.
33. Раздел «Общие данные об эмитенте» должен содержать:
наименование эмитента (на белорусском и русском языках);
дату, номер государственной регистрации эмитента и
наименование органа, его зарегистрировавшего;
место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес
(e-maіl);
основные виды деятельности эмитента;
номер расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут
зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки
(продажи) на ценные бумаги, наименование и код обслуживающего банка;
органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;
список членов совета директоров (наблюдательного совета) и
исполнительного органа эмитента с указанием фамилии, имени,
отчества, года рождения, образования, всех занимаемых должностей, в
том числе вне органов управления эмитентом в настоящее время и за
три предшествующих года, количество принадлежащих им акций по
категориям и типам привилегированных акций (долей), размер доли в
уставном фонде эмитента в процентах;
список всех акционеров, которые имеют пять и более процентов
от общего количества голосов, с указанием суммы и количества,
принадлежащих им голосующих акций, размера доли в уставном фонде
эмитента в процентах;
сведения о наличии доли государства в уставном фонде эмитента
в процентах с указанием суммы и количества, принадлежащих
государству акций (долей);
наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его место
нахождения, дату, номер государственной регистрации и наименование
органа, его зарегистрировавшего, номер специального разрешения
(лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности
по ценным бумагам, срок действия лицензии;
наименования профессиональных участников рынка ценных бумаг
(если их услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии
ценных бумаг), их места нахождения, дата, номер государственной
регистрации и наименование органа, их зарегистрировавшего, номер
специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной
и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия лицензии;
фамилии и инициалы, телефоны сотрудников эмитента, имеющих
квалификационный аттестат, выданный Департаментом по ценным бумагам
Министерства финансов Республики Беларусь (для эмитентов, кроме
банков и профессиональных участников рынка ценных бумаг);
-----------------------------------------------------------
Абзац тринадцатый пункта 33 - с изменениями, внесенными
постановлением Министерства финансов Республики Беларусь
от 12 сентября 2006 г. № 112
фамилии и инициалы, телефоны сотрудников эмитента,
имеющих квалификационный аттестат, выданный Комитетом по
ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь
(для эмитентов, кроме банков и профессиональных участников
рынка ценных бумаг);
-----------------------------------------------------------
права и обязанности участников;
сумму зарегистрированного уставного фонда, количество акций по
категориям и типам привилегированных акций.
34. Раздел «Сведения о проведении предстоящей открытой
подписки на акции» должен содержать:
размер объявленного уставного фонда;
дату и номер протокола общего собрания акционеров, принявшего
решение о проведении открытой подписки на акции;
планируемый объем эмиссии, количество, категории и типы
привилегированных акций, предлагаемых при проведении открытой
подписки;
очередность выплаты дивидендов по привилегированным акциям;
номинальную стоимость акции;
порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;
преимущественное право акционеров, владеющих простыми
(обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку
дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права;
место и время проведения открытой подписки;
срок проведения открытой подписки;
цель проведения открытой подписки;
направления использования средств, полученных в ходе
проведения открытой подписки;
условия досрочного прекращения проведения открытой подписки;
порядок действий в случае превышения либо недостижения
объявленного уставного фонда;
условия отказа от заключения договора;
условия и порядок возврата средств инвесторам при отказе от
выпуска акций (запрете проведения открытой подписки).
35. Раздел «Сведения об открытой продаже облигаций» должен
содержать:
дату принятия решения о выпуске облигаций и наименование
органа, принявшего это решение;
объем эмиссии, количество и вид облигаций;
номинальную стоимость облигации;
начальный срок открытой продажи облигаций;
место и время проведения открытой продажи облигаций;
срок обращения облигаций;
срок и порядок погашения облигаций;
условия и размер выплаты дохода по облигациям и порядок его
определения;
условия отказа в продаже облигаций;
условия и порядок возврата средств инвесторам при отказе от
выпуска облигаций (запрете продажи);
указание на форму выпуска облигаций (в виде отпечатанных на
бумаге бланков или в форме записей на счетах);
дату и номер регистрации облигаций в регистрирующем органе
(заполняется регистрирующим органом при регистрации облигаций);
информацию об обеспечении облигаций: состав и стоимость
имущества, выступающего в качестве залога, основная сумма долга по
кредитам, выданным банками на строительство, реконструкцию или
приобретение жилья под залог недвижимости (далее - жилищное
строительство), сведения о поручительстве, банковской гарантии;
-----------------------------------------------------------
Абзац четырнадцатый пункта 35 - в редакции постановления
Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября
2006 г. № 112
информацию об обеспечении облигаций (кроме облигаций
банков): состав и стоимость по группам основных и
оборотных средств, выступающих в качестве залога, сведения
о банковской гарантии, страховании;
-----------------------------------------------------------
наименование государственных органов, зарегистрировавших
запрет на отчуждение имущества, выступающего в качестве залога, с
указанием номера и даты решения о таком запрете.
36. Раздел «Финансовое положение и хозяйственная деятельность
эмитента» должен содержать:
динамику финансово-хозяйственного состояния эмитента за
последние три года либо за каждый финансовый год с момента
государственной регистрации, если этот срок менее трех лет, а также
по состоянию на конец квартала (при принятии решения о проведении
открытой подписки (продажи) на ценные бумаги в первом квартале - на
конец третьего квартала), предшествующего дате принятия решения о
проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги;
сумму основных средств (по группам);
сумму капитальных вложений;
сумму балансовой прибыли;
сумму чистой прибыли;
сумму резервного фонда;
сумму кредиторской и дебиторской задолженности;
сумму дивидендов, приходящихся на одну акцию;
размер собственного капитала (для эмитентов банков);
балансовую цену акции (стоимость чистых активов (для эмитентов
банков - собственного капитала), приходящихся на одну акцию) на дату
принятия решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные
бумаги;
коэффициент текущей ликвидности;
коэффициент обеспеченности эмитента собственными оборотными
средствами;
среднесписочную численность работников эмитента;
количество участников;
объемы по основным видам производства (работ, услуг),
занимающим десять и более процентов от общего объема (для эмитентов,
кроме банков);
общую характеристику рынков сбыта (для эмитентов, кроме
банков): внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме;
наименование поставщиков сырья, материалов, комплектующих,
занимающих десять и более процентов общего объема (для эмитентов,
кроме банков);
сведения о филиалах и представительствах эмитента с указанием
их количества и места нахождения;
сведения об инвестициях в уставные фонды других юридических
лиц (сумма инвестированных средств, количество акций (размер долей)
в уставном фонде);
размер просроченной задолженности (свыше 1 месяца) по платежам
в бюджет и во внебюджетные фонды;
сведения о патентах и других нематериальных активах. Сроки их
действия и значение для деятельности эмитента;
сведения о санкциях, примененных к эмитенту и руководящим
должностным лицам эмитента государственными органами (нарушение, вид
санкции и наименование государственного органа), за предыдущий и
текущий годы;
наименование периодического печатного издания, в котором
ежегодно будет публиковаться годовой отчет эмитента, бухгалтерский
баланс и счет прибыли и убытков (для открытых акционерных обществ),
и сроки его опубликования.
37. Раздел «Планы развития эмитента» должен содержать:
планы развития эмитента с освещением перспективы обеспечения
ресурсами намечаемых проектов, анализом экономических, социальных,
технических и экологических факторов риска;
прогноз финансовых результатов.
38. Проспект эмиссии может содержать иные сведения,
указываемые по желанию эмитента.
ГЛАВА 3
ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ К СОДЕРЖАНИЮ КРАТКОЙ ИНФОРМАЦИИ ОБ
ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКЕ (ПРОДАЖЕ) НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ
39. Краткая информация должна содержать:
наименование эмитента (на белорусском и русском языках);
дату, номер государственной регистрации эмитента и
наименование органа, его зарегистрировавшего;
место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес
(e-maіl);
основные виды и срок деятельности эмитента;
основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
эмитента за отчетный год и квартал (при принятии решения о
проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги в первом
квартале - за предыдущий отчетный год и третий квартал),
предшествующие дате принятия решения о проведении открытой подписки
(продажи) на ценные бумаги.
40. При проведении открытой подписки на акции краткая
информация, кроме сведений, указанных в пункте 39 настоящей
Инструкции, должна содержать:
сумму зарегистрированного уставного фонда, количество акций по
категориям и типам привилегированных акций;
размер объявленного уставного фонда;
планируемый объем эмиссии, количество, категории и типы
привилегированных акций, предлагаемых при проведении открытой
подписки;
очередность выплаты дивидендов по привилегированным акциям;
номинальную стоимость акции;
порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;
преимущественное право акционеров, владеющих простыми
(обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку
дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права;
место и время проведения открытой подписки;
срок проведения открытой подписки;
цель проведения открытой подписки;
направления использования средств, полученных в ходе
проведения открытой подписки;
условия досрочного прекращения проведения открытой подписки;
порядок действий в случае превышения либо недостижения
объявленного уставного фонда;
условия отказа от заключения договора;
условия и порядок возврата средств инвесторам при отказе от
выпуска акций (запрете проведения открытой подписки);
номер расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут
зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки
на акции, наименование и код обслуживающего банка;
место и время ознакомления с более подробной информацией
(проспектом эмиссии акций).
41. При проведении открытой продажи облигаций краткая
информация, кроме сведений, указанных в пункте 39 настоящей
Инструкции, должна содержать:
объем эмиссии, количество и вид облигаций;
номинальную стоимость облигации;
начальный срок открытой продажи облигаций;
место и время проведения открытой продажи облигаций;
срок обращения облигаций;
срок и порядок погашения облигаций;
условия и размер выплаты дохода по облигациям и порядок его
определения;
условия отказа в продаже облигаций;
условия и порядок возврата средств инвесторам при запрете
продажи облигаций;
номер расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут
зачисляться средства, поступающие при открытой продаже облигаций,
наименование и код обслуживающего банка (для эмитентов, кроме
банков);
место и время ознакомления с проспектом эмиссии облигаций.
ГЛАВА 4
ВЫПУСК АКЦИЙ ПРИ УЧРЕЖДЕНИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
42. При учреждении акционерного общества (далее - общество)
все его акции должны быть распределены среди учредителей.
43. Выпуск акций при учреждении общества включает следующие
этапы:
формирование уставного фонда в соответствии с
законодательством;
утверждение учредительным собранием решения о выпуске акций;
представление в регистрирующий орган документов для
государственной регистрации акций;
государственную регистрацию акций.
44. Для государственной регистрации акций дополнительно к
документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции,
представляется копия протокола учредительного собрания, утвердившего
решение о выпуске акций.
-----------------------------------------------------------
Пункт 44 - в редакции постановления Министерства финансов
Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. № 112
44. Для государственной регистрации акций дополнительно
к документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции,
представляется:
копия протокола учредительного собрания, утвердившего
решение о выпуске акций;
копия аудиторского заключения, подтверждающего факт
формирования уставного фонда в полном объеме
(представляется закрытым акционерным обществом с
иностранными инвестициями).
-----------------------------------------------------------
45. В открытом акционерном обществе наличие работника с
квалификационным аттестатом, выданным Департаментом по ценным
бумагам Министерства финансов Республики Беларусь, обязательно.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 45 - с изменениями, внесенными
постановлением Министерства финансов Республики Беларусь
от 12 сентября 2006 г. № 112
45. В открытом акционерном обществе наличие работника
с квалификационным аттестатом, выданным Комитетом по ценным
бумагам при Совете Министров Республики Беларусь,
обязательно.
-----------------------------------------------------------
В закрытом акционерном обществе обязательно наличие работника
с квалификационным аттестатом, выданным Департаментом по ценным
бумагам Министерства финансов Республики Беларусь, либо заключение с
профессиональным участником рынка ценных бумаг договора,
предусматривающего оказание консультационных услуг.
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 45 - с изменениями, внесенными
постановлением Министерства финансов Республики Беларусь
от 12 сентября 2006 г. № 112
В закрытом акционерном обществе обязательно наличие
работника с квалификационным аттестатом, выданным Комитетом
по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь,
либо заключение с профессиональным участником рынка
ценных бумаг договора, предусматривающего оказание
консультационных услуг.
-----------------------------------------------------------
ГЛАВА 5
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ВЫПУСК АКЦИЙ ПУТЕМ ПРОВЕДЕНИЯ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКИ
46. Дополнительный выпуск акций путем проведения открытой
подписки включает следующие этапы:
принятие общим собранием акционеров решения о проведении
открытой подписки;
утверждение проспекта эмиссии и краткой информации;
регистрацию проспекта эмиссии и заверение краткой информации в
регистрирующем органе;
проведение открытой подписки;
утверждение общим собранием акционеров результатов проведения
открытой подписки, решения о выпуске акций, изменений в устав
открытого акционерного общества;
государственную регистрацию изменений в устав открытого
акционерного общества;
представление в регистрирующий орган документов для
государственной регистрации акций;
государственную регистрацию акций.
47. Открытое акционерное общество обязано в месячный срок
после окончания проведения открытой подписки внести в свои
учредительные документы соответствующие изменения и дополнения.
48. Для государственной регистрации акций дополнительно к
документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции,
представляются:
экземпляр издания, в котором была опубликована краткая
информация;
отчет об итогах проведения открытой подписки на акции согласно
приложению 3;
копия протокола общего собрания акционеров, утвердившего
результаты проведения открытой подписки;
копия письма согласования увеличения уставного фонда с органом
приватизации (для акционерных обществ, созданных в процессе
приватизации и имеющих долю государства в уставном фонде),
полученного в соответствии с постановлением Министерства экономики
Республики Беларусь от 18 января 2006 г. № 8 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 37, 8/13914).
ГЛАВА 6
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ВЫПУСК АКЦИЙ ПРИ ЗАКРЫТОМ РАЗМЕЩЕНИИ
49. Дополнительный выпуск акций в закрытом акционерном
обществе размещается среди ограниченного круга лиц, определенного
уставом общества.
50. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении в
открытом акционерном обществе может проводиться в случае размещения
таких акций за счет источников собственных средств этого общества и
(или) его акционеров, а также в иных случаях, предусмотренных
законодательными актами.
51. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении за
счет источников собственных средств общества распределяется среди
всех акционеров пропорционально (за исключением случаев,
предусмотренных законодательными актами) количеству принадлежащих им
акций той же категории и того же типа по состоянию на дату принятия
решения об увеличении уставного фонда. Если по расчету причитается
некратное единице количество акций, то применяется метод
математического округления до целого числа.
52. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении за
счет источников собственных средств общества включает следующие
этапы:
принятие общим собранием акционеров решения об увеличении
размера уставного фонда путем выпуска акций (с указанием конкретных
источников, направляемых на увеличение уставного фонда), утверждение
решения о выпуске акций и изменений в устав общества;
государственную регистрацию изменений в устав общества;
представление в регистрирующий орган документов для
государственной регистрации акций;
государственную регистрацию акций.
53. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении за
счет средств акционеров (ограниченного круга лиц) общества
осуществляется путем проведения подписки и включает в себя следующие
этапы:
принятие общим собранием акционеров решения о закрытом
размещении акций путем проведения подписки;
проведение подписки;
утверждение общим собранием акционеров результатов проведения
подписки, решения о выпуске акций, изменений размера уставного фонда
и изменений в устав общества;
государственную регистрацию изменений в устав общества;
представление в регистрирующий орган документов для
государственной регистрации акций;
государственную регистрацию акций.
54. Для государственной регистрации акций дополнительно к
документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции,
представляются:
справка о формировании уставного фонда согласно приложению 2;
бухгалтерский баланс, счет прибыли и убытков, отчет о движении
источников собственных средств за последний отчетный год,
предшествующий дате принятия решения о проведении закрытого
размещения акций путем проведения подписки;
бухгалтерский баланс, счет прибыли и убытков, отчет о движении
источников собственных средств за квартал, предшествующий дате
принятия решения о выпуске акций;
копии протоколов общих собраний акционеров, утвердивших
решение о выпуске акций и изменения в устав эмитента;
копия решения соответствующего государственного органа об
участии в акционерном обществе (при формировании (увеличении) доли
государства);
копии протоколов общих собраний акционеров, на которых
принималось решение о закрытом размещении акций путем проведения
подписки и утверждались результаты проведения подписки.
55. Открытое акционерное общество не позднее чем за десять
дней до начала закрытого размещения акций путем проведения подписки
письменно уведомляет регистрирующий орган об условиях ее проведения.
ГЛАВА 7
ОСОБЕННОСТИ ВЫПУСКА АКЦИЙ ПРИ РЕОРГАНИЗАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
56. Акции, выпускаемые при слиянии юридических лиц в
акционерное общество, распределяются в соответствии с решением
совместного общего собрания участников (учредителей) реорганизуемых
юридических лиц между участниками вновь созданного акционерного
общества.
57. Акции, выпускаемые при создании акционерного общества
путем разделения юридического лица, распределяются между участниками
вновь созданного (созданных) акционерного общества.
58. Акции, выпускаемые при создании одного или нескольких
акционерных обществ путем выделения из акционерного общества,
распределяются между участниками вновь созданного (созданных)
акционерного общества.
59. Акции, выпускаемые при присоединении к акционерному
обществу юридических лиц, распределяются в соответствии с решением
совместного общего собрания участников (учредителей) реорганизуемых
юридических лиц между участниками присоединяемого (присоединяемых)
юридического лица.
60. Акции, выпускаемые при преобразовании юридического лица в
акционерное общество, а также акционерного общества одного вида в
акционерное общество другого вида, распределяются среди участников
преобразованного юридического лица.
-----------------------------------------------------------
Пункт 60 - с изменениями, внесенными постановлением
Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября
2006 г. № 112
60. Акции, выпускаемые при преобразовании юридического
лица в акционерное общество, распределяются среди
участников преобразованного юридического лица.
-----------------------------------------------------------
61. Для государственной регистрации акций дополнительно к
документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции,
представляются:
копия передаточного акта или разделительного баланса;
копии протоколов общих собраний участников, утвердивших устав
(изменения в устав) эмитента и решение о выпуске акций.;
оригинал ранее выданного свидетельства о регистрации акций.
-----------------------------------------------------------
Пункт 61 дополнен абзацем четвертым постановлением
Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября
2006 г. № 112
-----------------------------------------------------------
ГЛАВА 8
ВЫПУСК ОБЛИГАЦИЙ
62. Выпуск облигаций включает следующие этапы:
принятие эмитентом решения о выпуске облигаций;
утверждение проспекта эмиссии и краткой информации (при
открытой продаже облигаций);
регистрацию проспекта эмиссии и заверение краткой информации в
регистрирующем органе (при открытой продаже облигаций);
представление в регистрирующий орган документов для
государственной регистрации облигаций;
государственную регистрацию облигаций;
проведение открытой продажи облигаций, закрытого размещения
облигаций путем их продажи.
Облигации выпускаются эмитентом под обеспечение. Исполнение
обязательств по облигациям обеспечивается залогом, или (и)
поручительством, или (и) банковской гарантией, или (и) правом
требования по кредитам, выданным банками на жилищное строительство.
Предметом залога по облигациям могут быть только ценные бумаги и
(или) недвижимое имущество.
-----------------------------------------------------------
Пункт 62 дополнен частью второй постановлением Министерства
финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. № 112
-----------------------------------------------------------
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4
|
