Стр. 3
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 |
ф. 03.4052
Таблица 5.2. Инвестиционный портфель
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
--------------------+----------------+-------------+---------------¬
¦ Наименование ¦ Вид основной ¦Сумма участия¦Долевое участие¦
¦ юридического лица ¦ деятельности ¦ (млн.руб.) ¦в уставном ¦
¦ ¦ ¦ ¦капитале ¦
¦ ¦ ¦ ¦субъекта ¦
+-------------------+----------------+-------------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-------------------+----------------+-------------+---------------+
¦ ----------------- ¦ -------------- ¦ ----------- ¦ ----------- % ¦
¦ ----------------- ¦ -------------- ¦ ----------- ¦ ----------- % ¦
¦ ----------------- ¦ -------------- ¦ ----------- ¦ ----------- % ¦
¦ ----------------- ¦ -------------- ¦ ----------- ¦ ----------- % ¦
¦ и т.д. ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+----------------+-------------+---------------+
¦ ИТОГО: ¦ x ¦ ¦ x ¦
¦-------------------+----------------+-------------+----------------
При многопрофильной деятельности основным видом является та деятельность, которая занимает преобладающий удельный вес в общем объеме продукции (работ, услуг).
ф. 03.4061
Записка N 6
Анализ кредитного портфеля
Таблица 6.1.
Размещение кредитов клиентам по экономическим отраслям
млн.руб.
---------------------------+--------------------------------+--------------------------------¬
¦ ¦ На отчетную дату ¦ На предыдущую дату ¦
¦ +-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦ ¦краткосрочные¦долгосрочные¦всего¦краткосрочные¦долгосрочные¦всего¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦1. Промышленность, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кроме ТЭК ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦2. Топливно-энергетический¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ комплекс ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦3. Сельское хозяйство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦4. Строительство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦5. Торгово-посредническая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ деятельность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦6. Прочие отрасли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦7. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦8. Население ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+-----+
¦9. Всего кредитов клиентам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------------+-------------+------------+-----+-------------+------------+------
В данной таблице ссудная задолженность подразделяется на краткосрочную и долгосрочную в зависимости от срока кредитования (до 1 года и свыше 1 года соответственно).
Стр. 9 = ст. 6 балансового отчета
ф. 03.4062
Таблица 6.2.
Движение кредитов клиентам за отчетный период
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
млн.руб.
--------------------------------------+-------------+------------+-----¬
¦ ¦Краткосрочные¦Долгосрочные¦Всего¦
¦ ¦ ссуды ¦ ссуды ¦ ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦1. Остаток задолженности (включая ¦ ¦ ¦ ¦
¦ просроченную задолженность) на ¦ ¦ ¦ ¦
¦ начало отчетного периода ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦1.1. Из них: за счет централизованных¦ ¦ ¦ ¦
¦ ресурсов Национального банка ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦2. Вновь выданные кредиты в ¦ ¦ ¦ ¦
¦ отчетном периоде ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦2.1. Из них: за счет централизованных¦ ¦ ¦ ¦
¦ ресурсов Национального банка ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦3. Погашено кредитов в отчетном ¦ ¦ ¦ ¦
¦ периоде ¦ (...) ¦ (...) ¦(...)¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦3.1. Из них: централизованных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитов ¦ (...) ¦ (...) ¦(...)¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦4. Прочие движения - всего ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦4.1. Сумма по кредитам в иностранной ¦ ¦ ¦ ¦
¦ валюте, обусловленная изменением¦ ¦ ¦ ¦
¦ курса рубля ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦4.2. Прочие движения ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦5. Невзысканные в срок проценты, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ учитываемые на балансе банка ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------+-------------+------------+-----+
¦6. Остаток задолженности на конец ¦ ¦ ¦ ¦
¦ отчетного периода ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
¦-------------------------------------+-------------+------------+------
В данной таблице ссудная задолженность подразделяется на краткосрочную и долгосрочную в зависимости от срока кредитования (до 1 года и свыше 1 года соответственно).
Стр. 2 и 3 заполняются на основе данных аналитического учета по всем счетам (частям счетов), входящим в статью 6 (кредиты клиентам) балансового отчета;
стр. 3 "Погашено кредитов в отчетном периоде" не включает суммы, отнесенные в этом периоде на счета непогашенных в срок кредитов;
по стр. 4.1 отражается сумма увеличения (со знаком "плюс") или уменьшения (со знаком "минус") задолженности по кредитам в иностранной валюте, обусловленная не фактическим предоставлением или погашением кредита, а изменением валютного курса Национального банка;
стр. 4.2 "Прочие движения" должна быть расшифрована отдельно к таблице;
стр. 6 = стр. 1 + стр. 2 - стр. 3 + (-) стр. 4 + стр. 5
= стр. 6 балансового отчета
= стр. 9 записки 6, таблицы 6.1
(формула в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
ф. 03.4063
Таблица 6.3. Просроченные кредиты клиентов
------------------+---------------------------+---------------------------¬
¦Период просрочки ¦ На отчетную дату ¦На предыдущую отчетную дату¦
¦ +----+----T----+------+-----+----+----T----+------+-----+
¦ ¦до 1¦от 1¦от 2¦свыше ¦всего¦до 1¦от 1¦от 2¦свыше ¦всего¦
¦ ¦мес.¦до 2¦до 3¦3 мес.¦ ¦мес.¦до 2¦до 3¦3 мес.¦ ¦
¦ ¦ ¦мес.¦мес.¦ ¦ ¦ ¦мес.¦мес.¦ ¦ ¦
+-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+-----+
¦1. Сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ просроченной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ - млн. рублей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+-----+
¦2. Удельный вес ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в общей сумме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитов - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в процентах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+-----+
¦3. Количество ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ договоров: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+-----+
¦ - по всем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитам - ед.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+-----+
¦ - по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ просроченным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитам - ед.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-----------------+----+----+----+------+-----+----+----+----+------+------
Строка 1 - включает невзысканные в срок проценты, учитываемые на балансе банка
Строка 2 = стр. 1 : ст. 6 балансового отчета x 100
ф. 03.4064
Таблица 6.4. Пролонгированные кредиты
---------------------------------+----------------+----------------¬
¦ ¦На отчетную дату¦ На предыдущую ¦
¦ ¦ ¦ отчетную дату ¦
¦ +-------+--------+-------+--------+
¦ ¦ всего ¦удельный¦ всего ¦удельный¦
¦ ¦ ¦ вес ¦ ¦ вес ¦
+--------------------------------+-------+--------+-------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+--------------------------------+-------+--------+-------+--------+
¦1. Сумма пролонгированных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитов - млн.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------+-------+--------+-------+--------+
¦2. Количество пролонгированных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ договоров - ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------------------+-------+--------+-------+---------
Пролонгированными считаются все договоры, по которым продлены сроки кредитования после истечения первоначального срока, независимо от того, заключен новый договор.
Удельный вес рассчитывается как отношение сумм, указанных в кол. 2 и 4 по стр. 1, к общей задолженности по кредитам, по стр. 2 к общему количеству кредитных договоров.
ф. 03.4070
Записка N 7
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
млн.руб.
---------------+-------------------------------+---------------------------------------+-------------------------------¬
¦ ¦ На предыдущую отчетную дату ¦ За отчетный период ¦ На отчетную дату ¦
¦ +--------------+-----T----------+--------------+--------------+---------+--------------+-----T----------+
¦ ¦первоначальная¦износ¦остаточная¦оприходование ¦ выбытие (по ¦износ по ¦первоначальная¦износ¦остаточная¦
¦ ¦ стоимость ¦ ¦ стоимость¦ (по ¦первоначальной¦выбывшим ¦ стоимость ¦ ¦стоимость ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦первоначальной¦ стоимости ¦основным ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стоимости) ¦ ¦средствам¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+--------------+-----+----------+--------------+--------------+---------+--------------+-----+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 <*> ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------------+--------------+-----+----------+--------------+--------------+---------+--------------+-----+----------+
¦По видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нематериальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------+--------------+-----+----------+--------------+--------------+---------+--------------+-----+-----------
------------------------------------
<*> 8 = 2 + 5 - 6
ф. 03.4080
Записка N 8
НАРАЩЕННЫЕ СУММЫ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
млн.руб.
---------------------------------------------+----------+----------¬
¦ ¦Наращенные¦Наращенные¦
¦ ¦ доходы ¦ расходы ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦1. Наращенные проценты ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦1.1. По средствам в Национальном банке ¦ ¦ ¦
¦ (Национального банка) ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦1.2. По средствам в банках и ¦ ¦ ¦
¦ кредитных учреждениях (банков и ¦ ... ¦ ... ¦
¦ кредитных учреждений) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦1.3. По кредитам клиентам (средствам ¦ ... ¦ ... ¦
¦ клиентов) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦2. Другие виды доходов и расходов ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦3. Всего ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦ Справочно: ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦4. Авансовые расходы ¦ ... ¦ x ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦5. Авансовые доходы ¦ x ¦ ... ¦
+--------------------------------------------+----------+----------+
¦6. Всего ¦ ... ¦ ... ¦
¦--------------------------------------------+----------+-----------
Строка 6 = стр. 3 + стр. 4 + стр. 5
Строка 6, колонка 2 = ст. 12 балансового отчета
Строка 6, колонка 3 = ст. 18 балансового отчета
ф. 03.4090
Записка N 9
НАЛОГИ
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
млн.руб.
----------------------------------------------------+--------------¬
¦ ¦ За отчетный ¦
¦ ¦ период ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦1. Налог на прибыль ¦ ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦2. Другие налоги, кроме налогов, относимых на ¦ ¦
¦ расходы банка (счет N 97) ¦ ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦3. Налоги и сборы, относимые на расходы банка ¦ ¦
¦ (счет N 97) ¦ ¦
¦---------------------------------------------------+---------------
ф. 03.4100
Записка N 10
СТОИМОСТЬ КРЕДИТОВ И ДЕПОЗИТОВ ПО ВНОВЬ ЗАКЛЮЧЕННЫМ И
ПЕРЕЗАКЛЮЧЕННЫМ ДОГОВОРАМ В ПОСЛЕДНЕМ МЕСЯЦА ОТЧЕТНОГО
ПЕРИОДА
(название в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
-----------------------------------------+-----------------------------------------¬
¦ На какой срок выданы кредиты ¦ Средний размер годовой ¦
¦ или привлечены депозиты ¦ процентной ставки ¦
¦ +--------------------+--------------------+
¦ ¦ на отчетную ¦ на предыдущую ¦
¦ ¦ дату ¦ дату ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦ ¦рублевые¦в иностран-¦рублевые¦в иностран-¦
¦ ¦ ¦ной валюте ¦ ¦ной валюте ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦Кредиты клиентам: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦до 1 месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦от 1 до 3 месяцев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦от 3 до 6 месяцев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦от 6 месяцев до 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦свыше 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦Депозиты клиентов: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦до 1 месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦от 1 до 3 месяцев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦от 3 до 6 месяцев ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦от 6 месяцев до 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦свыше 1 года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+--------+-----------+--------+-----------+
¦Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------------------------------+--------+-----------+--------+------------
ф. 03.4110
Записка N 11
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И НЕПРЕДВИДЕННЫЕ ПАССИВЫ
млн.руб.
-----------------------------------------------------+-------------¬
¦ Виды внебалансовых статей ¦ На сумму ¦
+----------------------------------------------------+-------------+
¦1. Гарантии и поручительства, выданные банком ¦ ... ¦
+----------------------------------------------------+-------------+
¦2. Открытые кредитные линии ¦ ... ¦
+----------------------------------------------------+-------------+
¦3. Обязательства по акредитивам в иностранной валюте¦ ... ¦
+----------------------------------------------------+-------------+
¦4. Обязательства по валютным сделкам ¦ ... ¦
+----------------------------------------------------+-------------+
¦5. Прочие ¦ ... ¦
+----------------------------------------------------+-------------+
¦ Всего ¦ ... ¦
¦----------------------------------------------------+--------------
ф. 03.4120
Записка N 12
СВЕДЕНИЯ О РАБОТНИКАХ БАНКА
---------------------------------------+-------------+-------------¬
¦ ¦ На отчетную ¦На предыдущую¦
¦ ¦ дату ¦ дату ¦
¦ +-----+-------+-----+-------+
¦ ¦Сумма¦Кол-во ¦Сумма¦Кол-во ¦
¦ ¦ ¦человек¦ ¦человек¦
+--------------------------------------+-----+-------+-----+-------+
¦1. Средняя численность работников ¦ x ¦ ¦ x ¦ ¦
+--------------------------------------+-----+-------+-----+-------+
¦2. Ссуды: выданные работникам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ включая членов совета и правления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-----+-------+-----+-------+
¦3. Гарантии, выданные работникам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ включая членов совета и правления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------------------------+-----+-------+-----+--------
ф. 03.к
КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
Банку (проверяющему финансовую отчетность лицу) следует осуществить следующие контрольные проверки и поставить X в подходящем квадратике до того как подписать и направить финансовую отчетность:
Соблюдается ли равенство:
1) ст. 14 БО = ст. 31 БО?
----¬
¦ ¦ Да
¦----
----¬
¦ ¦ Нет (по какой причине) _______________________________
¦----
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
2) ф. 03.4020, стр. 1, кол. 3 = ст. 27 БО?
----¬
¦ ¦ Да
¦----
----¬
¦ ¦ Нет (по какой причине) _______________________________
¦----
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
3) ф. 03.4020, стр. 2, кол. 3 = ст. 29 БО?
----¬
¦ ¦ Да
¦----
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 |
| 
