Стр. 2
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 |
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦10. Средства клиентов ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦11. Выпущенные долговые ценные ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ бумаги ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦12. Всего процентных расходов ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦13. Чистый процентный доход ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦ Беспроцентные операционные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доходы от: ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦14. Торговли иностранной валютой ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦15. Прочих торговых операций ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦16. Вложений в ценные бумаги ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦17. Доверительных операций ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦18. Комиссионных услуг ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ и вознаграждений ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦19. Прочих операций ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦20. Всего беспроцентных операционных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доходов ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦21. Текущий доход ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦ Беспроцентные операционные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ расходы ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦22. Заработная плата ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦23. Материальное поощрение ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦24. Эксплуатационные расходы ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦25. Расходы на оборудование ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦26. Комиссионные и вознаграждения ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦27. Долги, списанные с баланса ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦28. Прочие операционные расходы ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦29. Всего беспроцентных операционных ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ расходов ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦30. Текущий результат без учета ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ изменения РВПК за отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦31. Изменение РВПК за отчетный ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ период ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦32. Прибыль до налогообложения ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦33. Налог на прибыль ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦34. Чистая прибыль (убыток) до ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ непредвиденного дохода (потерь) ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦35. Непредвиденный доход (потери) ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ без учета налогов на него ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦36. Чистая прибыль (убыток) за ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦СПРАВОЧНО: ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦37. Чистая прибыль на одну акцию ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ (пай), в руб. ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+-------+--------+----------+
¦38. Начисленный дивиденд на одну ¦ ¦ ... ¦ ... ¦
¦ акцию (пай), в руб. ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------------------------+-------+--------+-----------
ф. 03.3000
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
млн.руб.
-----------------------------------------+-----------+-------------¬
¦ ¦На отчетную¦На предыдущую¦
¦ ¦ дату ¦отчетную дату¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦ ПРОСТЫЕ АКЦИИ ИЛИ ПАИ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦1. Входящий остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦2. Выпущенные простые акции (паи) ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦3. Другие движения ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦4. Конечный остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦ ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ АКЦИИ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦5. Входящий остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦6.1. Выпущенные привелегированные ¦ ... ¦ ... ¦
¦ акции ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦6.2. Конвертируемые простые ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦7. Другие движения ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦8. Конечный остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦ ЭМИССИОННЫЕ РАЗНИЦЫ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦9. Входящий остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦10. Увеличение ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦11. Уменьшение ¦ (...) ¦ (...) ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦12. Конечный остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦ ПРИБЫЛЬ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦13. Входящий остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦14. Чистая прибыль за отчетный ¦ ... ¦ ... ¦
¦ период ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦15. Дивиденды, выплаченные в ¦ (...) ¦ (...) ¦
¦ отчетном периоде ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦16. Другие движения ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦17. Конечный остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦ ПЕРЕОЦЕНКА ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦18. Входящий остаток ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦19. Дооценка ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------+-----------+-------------+
¦20. Конечный остаток ¦ ... ¦ ... ¦
¦----------------------------------------+-----------+--------------
N строки 1, 5, 9, 13, 18 на отчетную дату соответственно равны строкам 4, 8, 12, 17, 20 на предыдущую отчетную дату
"Другие движения" отражаются со знаком "минус" (в скобках) в случае уменьшения.
"Конвертируемыми" являются привилегированные акции, обмененные на простые с правом голоса.
ф. 03.4010
Записка N 1
БУХГАЛТЕРСКИЕ ПРАВИЛА
При составлении финансовой отчетности коммерческий банк применял следующие правила:
1.1 операции по бухгалтерским счетам отражены по их фактической стоимости на дату ввода данных по ним в систему обработки информации;
1.2 содержание статей соответствует требованиям настоящей Инструкции;
1.3 все наращенные суммы по доходам и расходам учтены;
1.4 просроченные проценты по кредитам клиентов более 30 дней после первой даты их возникновения в активах банка не отражены;
1.5 реальная стоимость ссуд определена в виде разницы между основным долгом, включая и просроченные проценты до 30 дней, и резервом на возможные потери по кредитам;
1.6 резервы на возможные потери по кредитам рассчитаны в соответствии с указаниями Национального банка Республики Беларусь N 377 от 15 августа 1994 года;
1.7 при начислении амортизационных отчислений применены следующие нормы:
здания и сооружения от до % в год
оборудование и мебель от до -"-
вычислительная техника от до -"-
транспортные средства от до -"-
нематериальные активы от до -"-
В записке должны найти отражение и следующие вопросы:
- принятый порядок исчисления амортизации;
- правила конвертации "твердой" и "мягкой" иностранной валюты;
- критерии классификации ценных бумаг;
- порядок учета доходов и расходов по разным видам арендных и лизинговых операций;
- другие с точки зрения банка важнейшие нормы и правила, которыми он руководствовался при ведении учета и составления общей финансовой отчетности.
ф. 03.4020
Записка N 2
ИЗМЕНЕНИЯ В БУХГАЛТЕРСКИХ ПРАВИЛАХ
млн.руб.
----------------------------+----------------+----------+----------¬
¦ ¦ По действующим ¦ По общей ¦Отклонения¦
¦ ¦ правилам ¦финансовой¦ (+; -) ¦
¦ ¦ ¦отчетности¦ ¦
+---------------------------+----------------+----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---------------------------+----------------+----------+----------+
¦1. Прибыль до распределения¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------------+----------+----------+
¦2. Чистая прибыль после ¦ ¦ ¦ ¦
¦ распределения ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------------+----------+----------+
¦3. Собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦
¦---------------------------+----------------+----------+-----------
В тексте пояснительной записки следует отразить влияние на размер отклонений введенного порядка создания резерва на возможные потери по кредитам, условного исчисления наращенных сумм и других бухгалтерских правил, принятых при составлении финансовой отчетности, отличающихся от действующих правил ведения учета в коммерческом банке (до внедрения международных стандартов в практику бухгалтерского учета в коммерческих банках).
ф. 03.4030
Записка N 3
АНАЛИЗ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ПО СРОКАМ ПОГАШЕНИЯ
млн.руб.
------------------------+-------------+----------------------------------------------------------------¬
¦ ¦ ¦ Суммы по срокам погашения <*> ¦
¦ +-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----T-----+
¦ ¦ до ¦просроченные¦ до ¦от 1 до¦от 3 до¦от 6 мес.¦ свыше¦ без ¦всего¦
¦ ¦востребования¦ ¦1 мес.¦ 3 мес.¦ 6 мес.¦до 1 года¦1 года¦срока¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ АКТИВЫ <**> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 1. Касса и другие ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦
¦ денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 2. Счета в ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Национальном банке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 3. Средства в банках и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ учреждениях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 4. Долговые ценные ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 5. Ценные бумаги для ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
¦ перепродажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 6. Кредиты клиентам ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 7. Резерв на возможные¦ x ¦ (...) ¦(...) ¦ (...) ¦ (...) ¦ (...) ¦(...) ¦ x ¦(...)¦
¦ потери по кредитам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 8. Чистые кредиты ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ клиентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ 9. Финансовый лизинг ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ клиентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦10. Основные средства ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ и нематериальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦11. Инвестиционный ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ портфель банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦12. Наращенные доходы ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ и авансовые расходы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦13. Прочие активы ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦14. Всего активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Обязательства <**> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦15. Средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ Национального банка¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦16. Средства банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ и кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ учреждений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦17. Средства клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦17.1. бюджетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦17.2. юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦17.3. физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦18. Наращенные расходы ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ и авансовые доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦19. Выпущенные долговые¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦20. Прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦21. Резерв на риски ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
¦ и платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦22. Всего обязательств ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦23.1. Простые акции ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦23.2. Привилегированные¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ акции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦24. Эмиссионные разницы¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦25. Прибыль, ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ оставленная в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ распоряжении банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦26. Переоценка основных¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦27. Чистая прибыль ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ (убыток) до ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ распределения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦28. Распределено ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦(...)¦ ¦
¦ чистой прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦29. Чистая прибыль ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ (убыток) (после ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ распределения) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦30. Всего собственных ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦
¦ средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦31. Всего обязательств ¦ ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ и собственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+-----+
¦ Несоответствие в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ графике сроков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ погашения <***> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-----------------------+-------------+------------+------+-------+-------+---------+------+-----+------
-------------------------------
<*> Срок погашения - период до первой даты погашения актив, (востребования обязательства) без учета возможных пролонгаций изменений, которые могут быть внесены в договоры о кредите, депозите и т.п.
<**> Активы и пассивы должны быть распределены по срокам в соответствии с графиком погашения активов и возврата обязательств.
<***> Несоответствие - разница между активами и пассивами по каждому сроку погашения. Недостаток активов показывается со знаком "минус" (в скобках), превышение - со знаком "плюс".
ф. 03.4040
Записка N 4
Анализ открытой валютной позиции
(в ред. письма Нацбанка от 05.04.1995 N 515)
млн.руб.
---------------+------------------------+------------------------+--------+-----------------------¬
¦ Виды валют ¦ Активы ¦ Обязательства ¦Открытая¦ Отношение открытой ¦
¦ +----------+-------------+----------+-------------+позиция ¦ позиции к собственным ¦
¦ ¦балансовые¦внебалансовые¦балансовые¦внебалансовые¦ ¦средствам (в процентах)¦
+--------------+----------+-------------+----------+-------------+--------+-----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+--------------+----------+-------------+----------+-------------+--------+-----------------------+
¦Свободно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦конвертируемая¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюта ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------+----------+-------------+----------+-------------+--------+-----------------------+
¦"Мягкие" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюты ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
+--------------+----------+-------------+----------+-------------+--------+-----------------------+
¦Всего ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦ ... ¦
¦--------------+----------+-------------+----------+-------------+--------+------------------------
Кол. 6 = кол. 2 + кол. 3 - кол. 4 - кол. 5. Результат со знаком "плюс" - длинная позиция, со знаком "минус" - короткая позиция.
В колонке 3 отражаются данные внебалансового счета N 9934, в колонке 5 - внебалансового счета N 9935.
Кол. 7 = кол. 6 : ст. 30 балансового отчета х 100.
ф. 03.4051
Записка N 5
ЦЕННЫЕ БУМАГИ И ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПОРТФЕЛЬ
Таблица 5.1. Ценные бумаги
млн.руб.
-----------------------------------------------+--------+----------¬
¦ Вид ценных бумаг ¦ На ¦ На ¦
¦ ¦отчетную¦предыдущую¦
¦ ¦ дату ¦ отчетную ¦
¦ ¦ ¦ дату ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1. Долговые ценные бумаги - всего ¦ ... ¦ ... ¦
¦ из них: ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.1. котируемые на бирже ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2. выпущенные: ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2.1. другими банками ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2.2. кредитными учреждениями ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2.3. гос. казначейством (правительством) ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2.4. местными органами управления ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2.5. государственными предприятиями ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦1.2.6. другими предприятиями и организациями ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2. Ценные бумаги для перепродажи - всего ¦ ... ¦ ... ¦
¦ из них: ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.1. котируемые на бирже ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.2. выпущенные ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.2.1. другими банками ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.2.2. кредитными учреждениями ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.2.3. мингосимуществом ¦ ... ¦ ... ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.2.4. государственными предприятиями, ¦ ... ¦ ... ¦
¦ организациями ¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+--------+----------+
¦2.2.5. другими предприятиями и организациями ¦ ... ¦ ... ¦
¦----------------------------------------------+--------+-----------
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 |
| 
