Стр. 3
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7
Главный бухгалтер (уполномоченное
должностное лицо) _____________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
______________________________
*Министерство связи и информатизации - здесь и далее по тексту
Министерство связи и информатизации Республики Беларусь.
**В отчете не передается.
***Национальный банк - здесь и далее по тексту Национальный
банк Республики Беларусь.
****Заполняются только на 8-е число месяца.
-----------------------------------------------------------
Приложение 2 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 9 сентября 2005 г. № 260.
Приложение 2
к постановлению
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
13.09.2004 № 268
Форма 0520
ОТЧЕТ
о кассовых оборотах Национального банка Республики Беларусь
за период с "__" ________ 200_ г. по "__" ________ 200_ г.
по _______________________________________________________
(Национальный банк Республики Беларусь)
(тысяч рублей)
--------------------------------------------------------------T----¬
¦ Показатели (отчетные данные) ¦Сум-¦
+----------------------------------------------------T--------+ма ¦
¦ наименование ¦ код ¦ ¦
+----------------------------------------------------+--------+----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+----------------------------------------------------+--------+----+
¦ПРИХОД ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления торговой выручки от продажи ¦ ¦ ¦
¦потребительских товаров независимо от каналов их ¦ ¦ ¦
¦реализации ¦2002 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления выручки от оказания платных услуг ¦2004 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления на текущие (расчетные) банковские счета ¦ ¦ ¦
¦и банковские вклады (депозиты) физических лиц ¦2016 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления от предприятий Министерства связи и ¦ ¦ ¦
¦информатизации* ¦2017 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления наличных денег, полученных от реализации¦ ¦ ¦
¦товаров, работ и услуг, на счета предпринимателей ¦ ¦ ¦
¦(аналогично содержанию кодов 2002, 2004) ¦2019 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Прочие поступления на счета предпринимателей ¦2020 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Возврат заработной платы и других выплат, входящих в¦ ¦ ¦
¦состав фонда заработной платы ¦2028 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления наличных денег от продажи физическим ¦ ¦ ¦
¦лицам наличной иностранной валюты, от проведения ¦ ¦ ¦
¦валютно-обменных операций с расчетными документами и¦ ¦ ¦
¦платежными средствами ¦2030 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Прочие поступления ¦2032 ¦ ¦
+----------------------------------------------------+ ¦ ¦
¦Итого по кодам 2002-2032 прихода** ¦х ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Остатки касс Национального банка на начало отчетного¦ ¦ ¦
¦месяца*** ¦2034 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления денег в кассы Национального банка от ¦ ¦ ¦
¦других банков ¦2036 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Перечисления из денежного хранилища в кассы ¦ ¦ ¦
¦Национального банка ¦2038 ¦ ¦
+----------------------------------------------------+--------+----+
¦РАСХОД ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на заработную плату и другие выплаты, ¦ ¦ ¦
¦входящие в состав фонда заработной платы ¦2040 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи стипендий студентам и учащимся учебных ¦ ¦ ¦
¦заведений ¦2041 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на прочие выплаты и расходы, не учитываемые в¦ ¦ ¦
¦составе фонда заработной платы ¦2042 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на командировочные расходы ¦2043 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на закупки сельскохозяйственных продуктов ¦2046 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых выплат¦2050 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на другие цели ¦2053 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи с текущих (расчетных) банковских счетов и ¦ ¦ ¦
¦банковских вкладов (депозитов) физических лиц ¦2055 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на приобретение у физических лиц наличной ¦ ¦ ¦
¦иностранной валюты и проведение валютно-обменных ¦ ¦ ¦
¦операций с расчетными документами и платежными ¦ ¦ ¦
¦средствами ¦2056 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи подкреплений предприятиям Министерства связи ¦ ¦ ¦
¦и информатизации ¦2059 ¦ ¦
+----------------------------------------------------+ ¦ ¦
¦Итого по кодам 2040-2059 расхода** ¦х ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Изъятие денежной наличности, подлежащей уничтожению ¦2068 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Остатки касс Национального банка на отчетную дату ¦2069 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Пересылка денег банкам из касс Национального банка ¦2071 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Перечисления из касс Национального банка в денежное ¦ ¦ ¦
¦хранилище ¦2073 ¦ ¦
+----------------------------------------------------+--------+----+
¦БАЛАНС по кассовым оборотам на отчетную дату ¦2000 ¦ ¦
+----------------------------------------------------+--------+----+
¦Поступления в уплату за товары расчетными чеками и ¦ ¦ ¦
¦безналичными перечислениями ¦2074****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления торговой выручки наличными деньгами, ¦ ¦ ¦
¦расчетными чеками и безналичными перечислениями ¦ ¦ ¦
¦через предприятия Министерства связи ¦ ¦ ¦
¦и информатизации ¦2075****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Поступления в уплату за оказанные услуги расчетными ¦ ¦ ¦
¦чеками и безналичными перечислениями ¦2076****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Безналичные перечисления на текущие (расчетные) ¦ ¦ ¦
¦банковские счета и банковские вклады (депозиты) ¦ ¦ ¦
¦физических лиц в банках за прошедший месяц: ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦перечисления доходов от реализации имущества, ¦ ¦ ¦
¦включая недвижимое ¦2082****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦перечисления выплат, входящих в состав фонда ¦ ¦ ¦
¦заработной платы, стипендий и прочих расходов, не ¦ ¦ ¦
¦учитываемых в составе фонда заработной платы, на ¦ ¦ ¦
¦карт-счета физических лиц ¦2083****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦перечисления выплат, входящих в состав фонда ¦ ¦ ¦
¦заработной платы, стипендий и прочих расходов, не ¦ ¦ ¦
¦учитываемых в составе фонда заработной платы ¦2084****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦перечисления доходов физических лиц за сданную ¦ ¦ ¦
¦сельскохозяйственную продукцию ¦2086****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦перечисления пенсий, пособий и страховых выплат ¦2087****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦перечисления других сумм ¦2088****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Сумма торговой выручки предыдущего месяца, ¦ ¦ ¦
¦проведенная по балансу в первый рабочий день ¦ ¦ ¦
¦текущего месяца ¦2089****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Безналичные перечисления при осуществлении переводов¦ ¦ ¦
¦физическим лицам без открытия соответствующих счетов¦2090****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Сумма проинкассированной службой инкассации выручки ¦2093****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Выдачи на заработную плату в текущем месяце по ¦ ¦ ¦
¦срокам, приходящимся на следующий месяц ¦2096****¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦Денежные средства в пути на начало месяца в ¦ ¦ ¦
¦Национальном банке ¦2100****¦ ¦
L----------------------------------------------------+--------+-----
Руководитель (уполномоченное
должностное лицо) _____________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер (уполномоченное
должностное лицо) _____________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
______________________________
*Министерство связи и информатизации - здесь и далее по тексту
Министерство связи и информатизации Республики Беларусь.
**В отчете не передается.
***Национальный банк - здесь и далее по тексту Национальный
банк Республики Беларусь.
****Заполняются только на 8-е число месяца.
-----------------------------------------------------------
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
13.09.2004 № 268
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке составления отчетов о кассовых оборотах банков
и Национального банка Республики Беларусь (форма 0520)
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о порядке составления отчетов о кассовых оборотах
банков и Национального банка Республики Беларусь (форма 0520) (далее
- Инструкция) разработана в соответствии со статьями 19, 26, 30
Банковского кодекса Республики Беларусь, постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329
"О делегировании полномочий Совету директоров Национального банка
Республики Беларусь", другими нормативными правовыми актами
Республики Беларусь и устанавливает порядок составления и
представления банками Республики Беларусь и их структурными
подразделениями (далее - банки) отчета о кассовых оборотах в
белорусских рублях.
-----------------------------------------------------------
Пункт 1 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
ноября 2006 г. № 320.
1. Инструкция о порядке составления отчетов о кассовых
оборотах банков и Национального банка Республики Беларусь
(форма 0520) (далее - Инструкция) разработана в
соответствии со статьями 19, 26, 31 Банковского кодекса
Республики Беларусь, постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329 "О
делегировании полномочий Совету директоров Национального
банка Республики Беларусь", другими нормативными правовыми
актами Республики Беларусь и устанавливает порядок
составления и представления банками Республики Беларусь и
их структурными подразделениями (далее - банки) отчета о
кассовых оборотах в белорусских рублях.
-----------------------------------------------------------
2. Применительно к настоящей Инструкции нижеприведенный термин
означает следующее:
предприниматели - индивидуальные предприниматели, открывшие в
соответствии с законодательством Республики Беларусь текущие
(расчетные) счета в банках.
3. Настоящая Инструкция обязательна для выполнения центральным
аппаратом, структурными подразделениями и организациями
Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк),
банками, осуществляющими в белорусских рублях кассовое обслуживание
юридических лиц, частных нотариусов, предпринимателей и физических
лиц.
4. Национальный банк и банки, осуществляющие кассовое
обслуживание, составляют отчеты о кассовых оборотах по форме 0520 и
представляют их в следующем порядке:
филиалы (отделения), включая их структурные подразделения, - в
головные банки в разрезе административно-территориальных единиц
Республики Беларусь согласно приложению 1 к настоящей Инструкции;
головные банки в разрезе филиалов и
административно-территориальных единиц Республики Беларусь согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции с помощью электронной почты
ProCarry - в главное управление информационных технологий
Национального банка;
-----------------------------------------------------------
Пункт 4 после абзаца второго части первой дополнен абзацем
третьим постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
Абзац третий и четвертый считать соответственно абзацами
четвертым и пятым.
-----------------------------------------------------------
отделения главных управлений Национального банка по областям и
г.Минску и Минской области - в главные управления Национального
банка по соответствующим регионам в разрезе
административно-территориальных единиц Республики Беларусь согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции;
главные управления Национального банка по областям и г.Минску и
Минской области в разрезе отделений и
административно-территориальных единиц Республики Беларусь,
центральный аппарат Национального банка, структурные подразделения
Национального банка с помощью электронной почты ProCarry - в
главное управление информационных технологий Национального банка.
-----------------------------------------------------------
Абзац пятый пункта 4 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
главные управления Национального банка по областям и
г.Минску и Минской области в разрезе отделений и
административно-территориальных единиц Республики Беларусь,
центральный аппарат Национального банка, структурные
подразделения Национального банка с помощью электронной
почты ProCarry - в управление информационных технологий
Национального банка.
-----------------------------------------------------------
Национальный банк и банки, осуществляющие кассовое обслуживание
клиентов бескассовых учреждений банков*, учитывают суммы выданных и
поступивших денег по этой клиентуре в собственном отчете по форме
0520 по соответствующим кодам отчетных данных о кассовых оборотах.
______________________________
*Бескассовое учреждение банка - банк, в котором отсутствует
кассовый узел, оборудованный в соответствии с установленными
требованиями Национального банка, и который не имеет права проводить
кассовые операции.
Бескассовые учреждения банков составляют отчет о кассовых
оборотах за месяц, который направляется в Национальный банк или в
банк, осуществляющий кассовые операции с их клиентами, для включения
в отчет по форме 0520 только по состоянию на 8-е число месяца по
соответствующим наименованиям и кодам отчетных данных согласно
приложению 1 к постановлению Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 13 сентября 2004 г. № 268.
Отчеты должны быть представлены в виде файлов установленного
формата по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика
МАКЕТ.NBRB:
на 1-е число месяца - не позднее 12.00 четвертого операционного
дня, следующего за окончанием месяца;
на 8, 15 и 22-е числа месяца - не позднее 12.00 третьего
операционного дня, следующего соответственно за 7, 14 и 21-м числами
месяца.
ГЛАВА 2
СТРУКТУРА ОТЧЕТА
5. Отчет о кассовых оборотах (форма 0520) банка составляется по
состоянию на 1, 8, 15 и 22-е числа отчетного месяца в миллионах
белорусских рублей (в целых единицах) в виде текстового файла с
именем F0520.NNN, где NNN - код головного банка, согласно приложению
2 к настоящей Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 5 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
5. Отчет о кассовых оборотах (форма 0520) банка
составляется по состоянию на 1, 8, 15 и 22-е числа
отчетного месяца в тысячах белорусских рублей (в целых
единицах) в виде текстового файла с именем F0520.NNN, где
NNN - код головного банка, согласно приложению 2 к
настоящей Инструкции.
-----------------------------------------------------------
В отчет включаются отчетные данные как в целом по банку, так и
в разрезе его структурных подразделений и
административно-территориальных единиц Республики Беларусь. При этом
по приходу и расходу отражаются отчетные данные в разрезе
наименований и кодов отчетных данных согласно приложению 1 к
постановлению Совета директоров Национального банка Республики
Беларусь от 13 сентября 2004 г. № 268.
Отчетные данные с кодами 2074-2076, 2080, 2083, 2084, 2086
-2090, 2093, 2096, 2099 включаются в отчет только по состоянию на
8-е число месяца и должны содержать информацию за предыдущий месяц.
-----------------------------------------------------------
Часть третья пункта 5 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
Отчетные данные с кодами 2074-2076, 2080, 2082-2090,
2093, 2096, 2099 включаются в отчет только по состоянию на
8-е число месяца и должны содержать информацию за
предыдущий месяц.
-----------------------------------------------------------
Данные, включаемые в отчет, за исключением сведений по кодам
2035 и 2070, должны отражать обороты за период с начала месяца до
конца операционного дня, предшествующего отчетной дате.
Информация отчета должна соответствовать следующим критериям:
сумма значений отчетных данных с кодами 2002, 2004, 2016, 2017,
2019, 2020, 2028, 2030, 2032, 2033, 2035, 2037, 2039 должна быть
равна сумме значений отчетных данных с кодами 2040, 2041-2043, 2046,
2050, 2053-2055, 2056, 2058, 2059, 2066, 2067, 2070, 2072 и равна
значению отчетного данного с кодом 2000;
-----------------------------------------------------------
Абзац второй части пятой пункта 5 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
сумма значений отчетных данных с кодами 2002, 2004,
2016, 2017, 2019, 2020, 2028, 2030, 2032, 2033, 2035, 2037,
2039 должна быть равна сумме значений отчетных данных с
кодами 2040, 2041-2043, 2046, 2047, 2050, 2053, 2055, 2056,
2058, 2059, 2066, 2067, 2070, 2072 и равна значению
отчетного данного с кодом 2000;
-----------------------------------------------------------
значения отчетного данного с кодом 2035 в отчетах по состоянию
на 8, 15 и 22-е числа месяца должны быть равными и соответствовать
значению отчетного данного с кодом 2070 в отчете по состоянию на 1-е
число этого же месяца;
значение каждого из отчетных данных в целом по банку,
включаемое в отчет информационными строками, где код филиала
(отделения) принимает "нулевое" значение, должно быть равно сумме
значений соответствующих отчетных данных по всем филиалам
(отделениям) банка.
6. Отчет о кассовых оборотах (форма 0520) Национального банка
составляется по состоянию на 1, 8, 15 и 22-е числа отчетного месяца
в миллионах рублей (в целых единицах) в виде текстового файла с
именем F0520.NNN, где NNN - код структурного подразделения,
организации или центрального аппарата Национального банка, согласно
приложению 2 к настоящей Инструкции. При этом по приходу и расходу
отражаются отчетные данные в разрезе наименований и кодов отчетных
данных согласно приложению 2 к постановлению Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 13 сентября 2004 г. №
268.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 6 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
6. Отчет о кассовых оборотах (форма 0520) Национального
банка составляется по состоянию на 1, 8, 15 и 22-е числа
отчетного месяца в тысячах рублей (в целых единицах) в виде
текстового файла с именем F0520.NNN, где NNN - код
структурного подразделения, организации или центрального
аппарата Национального банка, согласно приложению 2 к
настоящей Инструкции. При этом по приходу и расходу
отражаются отчетные данные в разрезе наименований и кодов
отчетных данных согласно приложению 2 к постановлению
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 13 сентября 2004 г. № 268.
-----------------------------------------------------------
Отчет главных управлений Национального банка по областям и
г.Минску и Минской области должен включать информацию по каждому из
подведомственных отделений Национального банка, включая собственную,
в разрезе административно-территориальных единиц Республики
Беларусь.
Отчетные данные с кодами 2074-2076, 2083, 2084, 2086-2090,
2093, 2096, 2100 включаются в отчет только по состоянию на 8-е число
месяца и должны содержать информацию за предыдущий месяц.
-----------------------------------------------------------
Часть третья пункта 6 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
Отчетные данные с кодами 2074-2076, 2082-2084,
2086-2090, 2093, 2096, 2100 включаются в отчет только по
состоянию на 8-е число месяца и должны содержать информацию
за предыдущий месяц.
-----------------------------------------------------------
Отчетные данные, включаемые в отчет, за исключением кодов 2034
и 2069, должны отражать обороты за период с начала месяца до конца
операционного дня, предшествующего отчетной дате.
Информация отчета должна соответствовать следующим критериям:
сумма значений отчетных данных с кодами 2002, 2004, 2016, 2017,
2019, 2020, 2028, 2030, 2032, 2034, 2136-2138, 2038 должна быть
равна сумме значений отчетных данных с кодами 2040, 2041-2043, 2046,
2050, 2053-2056, 2059, 2068, 2069, 2171-2173, 2073 и равна значению
отчетного данного с кодом 2000;
-----------------------------------------------------------
Абзац второй части пятой пункта 6 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
сумма значений отчетных данных с кодами 2002, 2004,
2016, 2017, 2019, 2020, 2028, 2030, 2032, 2034, 2036, 2038
должна быть равна сумме значений отчетных данных с кодами
2040, 2041-2043, 2046, 2050, 2053, 2055, 2056, 2059, 2068,
2069, 2071, 2073 и равна значению отчетного данного с кодом
2000;
-----------------------------------------------------------
значения отчетного данного с кодом 2034 в отчетах по состоянию
на 8, 15 и 22-е числа месяца должны быть равными и соответствовать
значению отчетного данного с кодом 2069 в отчете по состоянию на 1-е
число этого же месяца.
ГЛАВА 3
СОДЕРЖАНИЕ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ
7. При распределении кассовых оборотов по кодам отчетных данных
следует руководствоваться следующими указаниями об их содержании.
По соответствующим кодам отражаются:
суммы, внесенные физическими лицами в кассы юридических лиц по
платежам, ранее оплаченным самим юридическим лицом по безналичному
расчету;
поступления наличных денег на счета фермерских хозяйств,
частных нотариусов, комитетов профессиональных союзов, общественных
и сельскохозяйственных организаций и выдачи с их счетов;
-----------------------------------------------------------
Абзац третий части второй пункта 7 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 9 сентября 2005 г. № 260.
поступления наличных денег на счета фермерских хозяйств,
частных нотариусов, комитетов профессиональных союзов и
выдачи с их счетов;
-----------------------------------------------------------
поступления наличных денег в кассы банков от физических лиц в
пользу юридических лиц, предпринимателей;
поступления по расчетам наличными денежными средствами между
юридическими лицами, частными нотариусами, предпринимателями через
кассы банков;
выдачи наличных денег физическим лицам по переводам белорусских
рублей юридическими лицами, предпринимателями в пользу физических
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7
|
