Стр. 4
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8
соответственно 1, 3, 4, 5;
оснований 3 и 5, 4 и 5 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 5;
оснований 3 и 4 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 3.;
18.4. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное
существенное влияние в силу обладания необходимым количеством
голосов в одних и тех же органах управления, - юридическое лицо,
обладающее большим количеством голосов.
-----------------------------------------------------------
Пункт 18 дополнен подпунктом 18.4 постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 19
сентября 2007 г. № 179
-----------------------------------------------------------
19. Если основания, в силу наличия которых юридические лица
способны оказывать прямо взаимное существенное влияние, совпадают,
для целей настоящей Инструкции головной организацией среди них
признается:
среди банков - банк, который имеет большую величину
нормативного капитала, рассчитанную на последнюю отчетную дату,
предшествующую дате возникновения взаимного существенного влияния,
по форме отчетности 2801 «Расчет достаточности нормативного
капитала» согласно приложению 1 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172
«Об утверждении форм отчетности и Инструкции о порядке составления и
представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк
Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2006 г., № 201, 8/15355) (далее - форма 2801);
среди банка и иного юридического лица, не являющегося
банком, - банк;
среди юридических лиц, не являющихся банками, - юридическое
лицо, которое имеет большую величину собственных средств (чистых
активов), рассчитанную в порядке, установленном законодательством
Республики Беларусь на последнюю отчетную дату, предшествующую дате
возникновения взаимного существенного влияния.
В случае превышения величины нормативного капитала у другого
банка или величины собственных средств (чистых активов) у другого
юридического лица, не являющегося банком, такие банк, юридическое
лицо признаются головной организацией при условии, что указанное
превышение наблюдалось непрерывно в течение шести месяцев.
ГЛАВА 3
ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ГОЛОВНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ
ГРУППЫ, УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
20. Участник банковской группы, участник банковского холдинга
обязан представить в головную организацию информацию о своей
деятельности в течение 10 рабочих дней с момента возникновения
основания оказания ею прямо существенного влияния.
Если головная организация способна оказывать косвенно (через
третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления участника банковской группы, участника банковского
холдинга, такой участник обязан представить в головную организацию
информацию о своей деятельности путем ее представления другому
участнику банковской группы, участнику банковского холдинга,
способному оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые его органами управления.
Если участник банковской группы, участник банковского холдинга
входит в состав нескольких банковских групп и (или) банковских
холдингов, обязанность по представлению информации о своей
деятельности возникает у него в отношении каждой головной
организации, каждого участника банковской группы, участника
банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые его органами управления.
21. Информация о лицах, способных оказывать существенное
влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к
настоящей Инструкции указывается с учетом следующих особенностей:
21.1. в графе 1 участник банковской группы, участник
банковского холдинга, представляющий соответствующую информацию
(далее по тексту настоящего пункта - участник), нумеруется
порядковым номером 0. Лица, способные оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления участника,
нумеруются порядковыми номерами 1.1, 1.2 и т.д. Если участник
способен оказывать существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления других юридических лиц, последние нумеруются
порядковыми номерами 2.1, 2.2 и т.д.
В случае наличия взаимного существенного влияния между
участником и другим юридическим лицом, указанным в графе 2 пунктов 1
и 2, сведения в отношении такого юридического лица указываются в
пунктах 1 и 2 приложения 1 к настоящей Инструкции;
21.2. в графе 2 пункта 2 сведения указываются в следующем
порядке:
полное и сокращенное наименование юридического лица, на
решения которого, принимаемые его органами управления, участник
способен оказывать прямо существенное влияние;
полное и сокращенное наименование юридического лица, на
решения которого, принимаемые его органами управления, участник
способен оказывать косвенно (через третьи лица) существенное
влияние;
21.3. в графах 4 и 5 пунктов 1, 3 и 4 сведения указываются при
их наличии;
21.4. в графе 6 пункта 1 указываются без пробелов цифра 0
(порядковый номер участника) и буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния. В случае наличия нескольких
оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются
начиная с цифры 0 путем перечисления без пробелов и знаков
препинания соответствующих буквенных обозначений.
В графе 6 пункта 2 указывается без пробелов и знаков
препинания порядковый номер участника и (или) другого юридического
лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2 и способного
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного
влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера
участника, другого юридического лица путем перечисления без пробелов
и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений. В случае
наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 6
указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком.
Основаниям оказания существенного влияния соответствуют
следующие буквенные обозначения:
основанию 1 - О;
основанию 2 - Т;
основанию 3 - Е;
основанию 4 - К;
основанию 5 - С;
основанию 6 - Н;
основанию 7 - П;
основанию 8 - У;
основанию 9 - И.
Если право на участие в управлении юридическим лицом,
указанным в графе 2 пункта 2, возникло в силу выдачи доверенности,
заключения соответствующего договора, в графе 6 наряду с основанием
оказания существенного влияния без пробелов и знаков препинания
указывается буквенное обозначение «Д»;
21.5. в графе 7 пункта 2 указывается дата наступления
основания, в силу наличия которого участник и (или) другое
юридическое лицо, указанное в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2,
способно оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления юридического лица, указанного в
графе 2 пункта 2, и в скобках - буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, сведения в графе 7 указываются в отношении каждого из таких
юридических лиц столбиком.
Дата наступления основания оказания существенного влияния
определяется исходя из даты возникновения права на участие в
управлении юридическим лицом (в частности, исходя из даты
государственной регистрации юридического лица, даты принятия решения
уполномоченного органа управления юридического лица (собственника
его имущества) об избрании (назначении) исполнительного органа
управления, совета директоров (наблюдательного совета) юридического
лица, даты выдачи доверенности, даты заключения договора,
предусматривающего передачу права на участие в управлении
юридическим лицом), даты заключения договора о передаче полномочий
исполнительного органа, договора доверительного управления всем
имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются
права по управлению деятельностью юридического лица.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного
влияния, даты наступления которых не совпадают, сведения в графе 7
указываются в отношении каждого основания оказания существенного
влияния.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 21.5 пункта 21 дополнен частью четвертой
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 19 сентября 2007 г. № 179. Часть четвертую
считать частью пятой.
-----------------------------------------------------------
В графе 7 в отношении участника сведения не указываются;
21.6. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их
общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу
наличия оснований 1-5 и в скобках без пробелов и знаков препинания -
цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания существенного
влияния.
В графе 8 пункта 2 указывается удельный вес голосов,
принадлежащих участнику и (или) другому юридическому лицу,
указанному в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, в их общем
количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия
оснований 1-5 и в скобках без пробелов и знаков препинания -
порядковый номер участника, другого юридического лица и буквенное
обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, сведения в графе 8 указываются в отношении каждого из таких
юридических лиц столбиком;
21.7. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия лица в
уставном фонде участника и в скобках без пробелов и знаков
препинания - цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания
существенного влияния.
В графе 9 пункта 2 указывается доля участия участника и (или)
другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или)
пункта 2, в уставном фонде и в скобках без пробелов и знаков
препинания - порядковый номер участника, другого юридического лица и
буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, сведения в графе 9 указываются в отношении каждого из таких
юридических лиц столбиком;
21.8. в случае вхождения участника, другого юридического лица,
указанного в графе 2 пункта 2, в состав иной банковской группы,
иного банковского холдинга в графе 10 указывается слово «да» и в
скобках - наименование головной организации соответствующей
банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в
состав иной банковской группы, иного банковского холдинга - слово
«нет».
В графе 10 в отношении лиц, указанных в графе 2 пункта 1,
сведения не указываются;
21.9. в графах 1-5 пункта 3 указываются сведения в отношении
лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом,
указанным в графе 2 пункта 2, участником, которое позволяло таким
лицам оказывать существенное влияние. В графе 6 пункта 3 указывается
порядковый номер участника, другого юридического лица, которому
передано право на участие в управлении, в скобках - порядковый номер
юридического лица, право на участие в управлении которым возникло у
участника, другого юридического лица;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 21.9 пункта 21 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 19
сентября 2007 г. № 179
21.9. в графах 1-5 пункта 3 указываются сведения в
отношении лиц, передавших право на участие в управлении
юридическим лицом, указанным в графе 2 пункта 2. В графе 6
пункта 3 указывается порядковый номер участника, другого
юридического лица, которому передано право на участие в
управлении;
-----------------------------------------------------------
21.10. если не являющиеся банком участник, другое юридическое
лицо, указанное в графе 2 пункта 2, передали по договору полномочия
исполнительного органа индивидуальному предпринимателю
(управляющему), в графах 1-4 пункта 4 указываются соответствующие
сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в
графе 5 пункта 4 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта
4 - дата заключения соответствующего договора.
21.11. при заполнении граф 8 и 9 соответственно удельный вес
голосов и доля участия указываются с точностью до двух знаков после
запятой с округлением.
-----------------------------------------------------------
Пункт 21 дополнен подпунктом 21.11 постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 19
сентября 2007 г. № 179
-----------------------------------------------------------
22. В случае изменения информации о лицах, способных оказывать
существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции участник банковской группы,
участник банковского холдинга обязан представить в головную
организацию, другому участнику, способному оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
такого участника, в течение 10 рабочих дней измененную информацию по
форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.
23. В головную организацию банковского холдинга, являющуюся
банком или финансовой организацией, головную организацию банковской
группы, участнику банковского холдинга, являющемуся банком или
финансовой организацией, участнику банковской группы, способному
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления другого участника такой банковской группы,
такого банковского холдинга, помимо информации о лицах, способных
оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме
согласно приложению 1 к настоящей Инструкции представляется:
-----------------------------------------------------------
Пункт 23 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 19
сентября 2007 г. № 179
23. В головную организацию банковского холдинга,
являющуюся банком или финансовой организацией, головную
организацию банковской группы, участнику банковского
холдинга, являющемуся банком или финансовой организацией,
участнику банковской группы, способному оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления другого участника такой банковской группы,
такого банковского холдинга, помимо информации о лицах,
способных оказывать существенное влияние, и связанных с
ними лицах по форме согласно приложению 1 к настоящей
Инструкции ежеквартально в срок не позднее 15-го числа
второго месяца, следующего за отчетным кварталом,
представляется:
-----------------------------------------------------------
23.1. участником банковской группы, участником банковского
холдинга, являющимся банком или финансовой организацией, включение
информации о деятельности которых осуществляется при использовании
методов полной или пропорциональной консолидации в соответствии с
пунктами 44 и 46 настоящей Инструкции, и способным оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
другого юридического лица, - информация о деятельности по формам,
составляемым по аналогии с формой отчетности 28217 «Сведения о
собственных средствах банковской группы, банковского холдинга и
соотношении собственных средств и активов банковской группы,
банковского холдинга» согласно приложению 1 к постановлению
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января
2007 г. № 15 (далее - форма 28217), формой отчетности 28218
«Сведения о крупных кредитных рисках банковской группы, банковского
холдинга» согласно приложению 2 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15
(далее - форма 28218), формой отчетности 28219 «Сведения о кредитных
рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского
холдинга» согласно приложению 3 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15
(далее - форма 28219);
23.2. участником банковской группы, участником банковского
холдинга, являющимся банком или финансовой организацией, включение
информации о деятельности которых осуществляется при использовании
методов полной или пропорциональной консолидации в соответствии с
пунктами 44 и 46 настоящей Инструкции, и не способным оказывать
прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления другого юридического лица, если такой участник:
имеет долю участия в уставном фонде другого юридического
лица - информация о деятельности по форме, составляемой по аналогии
с формой 28217, а также иная информация о деятельности, необходимая
головной организации для составления консолидированной
пруденциальной отчетности, другому участнику банковской группы,
участнику банковского холдинга, способному оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
такого участника, - для составления информации о деятельности;
-----------------------------------------------------------
Абзац второй подпункта 23.2 пункта 23 - в редакции
постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 19 сентября 2007 г. № 179
имеет долю участия в уставном фонде другого
юридического лица -информация о деятельности по формам,
составляемым по аналогии с формой 28217, формой отчетности
2820 «Сведения о кредитных рисках по инсайдерам и
взаимосвязанным с ними лицам» согласно приложению 3 к
постановлению Правления Национального банка Республики
Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172 (далее - форма 2820),
разделом I формы отчетности 2829 «Отчет о выполнении
нормативов безопасного функционирования» согласно
приложению 6 к постановлению Правления Национального банка
Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172 (далее -
форма 2829);
-----------------------------------------------------------
не имеет доли участия в уставном фонде другого юридического
лица - информация о деятельности по форме, составляемой по аналогии
с формой 2801, а также иная информация о деятельности, необходимая
головной организации для составления консолидированной
пруденциальной отчетности, другому участнику банковской группы,
участнику банковского холдинга, способному оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
такого участника, - для составления информации о деятельности;
-----------------------------------------------------------
Абзац третий подпункта 23.2 пункта 23 - в редакции
постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 19 сентября 2007 г. № 179
не имеет доли участия в уставном фонде другого
юридического лица - информация о деятельности по формам,
составляемым по аналогии с формой 2801, формой 2820, формой
2829;
-----------------------------------------------------------
23.3. участником банковской группы, участником банковского
холдинга, включение информации о деятельности которого
осуществляется при использовании метода учета по себестоимости в
соответствии с пунктом 48 настоящей Инструкции, - информация о
деятельности, необходимая головной организации для составления
консолидированной пруденциальной отчетности, другому участнику
банковской группы, участнику банковского холдинга, способному
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления такого участника, - для составления информации о
деятельности.
Участник банковской группы, банковского холдинга представляет
информацию о деятельности в соответствии с пунктом 23 настоящей
Инструкции ежеквартально в срок не позднее 15-го числа второго
месяца, следующего за отчетным кварталом.
-----------------------------------------------------------
Подпункт 23.3 пункта 23 дополнен частью второй
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 19 сентября 2007 г. № 179
-----------------------------------------------------------
24. Если головная организация и участник банковской группы,
участник банковского холдинга, являющиеся банком или финансовой
организацией, и (или) несколько участников такой банковской группы,
участников такого банковского холдинга, являющихся банками или
финансовыми организациями, способны оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления одного и того же
участника банковской группы, участника банковского холдинга,
являющегося банком или финансовой организацией, обязанность по
включению указанной в пункте 23 настоящей Инструкции информации о
деятельности такого участника возлагается:
24.1. на юридическое лицо, обязанное использовать метод полной
консолидации, - в случае включения информации о деятельности при
использовании метода полной консолидации и метода пропорциональной
консолидации.
Если каждое из юридических лиц обязано использовать метод
полной консолидации, обязанность по включению информации о
деятельности при составлении консолидированной пруденциальной
отчетности, информации о деятельности возлагается на:
головную организацию;
при выборе между участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга - на юридическое лицо, доля участия которого в
уставном фонде указанного участника банковской группы, участника
банковского холдинга составляет более 50 процентов;
при выборе между участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга, доля участия которых в уставном фонде
указанного участника банковской группы, участника банковского
холдинга составляет менее 50 процентов, - на участника банковской
группы, участника банковского холдинга, признаваемого головной
организацией в соответствии с пунктами 18 и 19 настоящей Инструкции;
24.2. на каждое из юридических лиц - в случае включения
информации о деятельности при использовании метода пропорциональной
консолидации.
25. Головная организация, участник банковской группы, участник
банковского холдинга, способные оказывать прямо существенное влияние
на решения, принимаемые органами управления других участников
банковской группы, участников банковского холдинга, вправе запросить
у таких участников дополнительную информацию, необходимую для
проверки достоверности сведений, указанных в представленной ими
информации о своей деятельности.
-----------------------------------------------------------
Пункт 25 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября
2007 г. № 179
25. Участник банковской группы, участник банковского
холдинга, способный оказывать прямо существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления другого участника
банковской группы, участника банковского холдинга, вправе
запросить у такого участника дополнительную информацию,
необходимую для проверки достоверности сведений, указанных
в представленной им информации о своей деятельности.
-----------------------------------------------------------
26. Представляемая участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга информация о деятельности и дополнительная
информация заверяется подписью их руководителя, а в случаях,
предусмотренных локальными нормативными правовыми актами таких
участников, - и подписью главного бухгалтера.
27. Головная организация в течение 10 рабочих дней со дня
получения от участника банковской группы, участника банковского
холдинга информации о деятельности обязана уведомить:
-----------------------------------------------------------
Абзац первый пункта 27 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 19 сентября 2007 г. № 179
27. Головная организация в течение 15 дней со дня
получения от участника банковской группы, участника
банковского холдинга информации о деятельности обязана
уведомить:
-----------------------------------------------------------
участников банковской группы, участников банковского холдинга
об их вхождении в состав банковской группы, банковского холдинга
путем направления им сведений о структуре банковской группы,
банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции;
участников банковской группы, участников банковского холдинга,
являющихся банками или финансовыми организациями, способных
оказывать существенное влияние одновременно с головной организацией,
об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный банк
консолидированную отчетность о деятельности банковской группы и
(или) банковского холдинга;
участников банковского холдинга, не являющихся банками или
финансовыми организациями и способных оказывать существенное
влияние, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный
банк информацию по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к настоящей
Инструкции.
28. В случае изменения состава банковской группы, банковского
холдинга головная организация обязана уведомить об этом участников
банковской группы, участников банковского холдинга путем направления
им измененных сведений о структуре банковской группы, банковского
холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, а
также уведомить новых участников банковской группы, новых участников
банковского холдинга о вхождении их в состав банковской группы и
(или) банковского холдинга в соответствии с требованиями пункта 27
настоящей Инструкции в течение 10 рабочих дней со дня получения от
участника банковской группы, участника банковского холдинга
измененной информации о деятельности.
-----------------------------------------------------------
Пункт 28 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 19
сентября 2007 г. № 179
28. В случае изменения состава банковской группы,
банковского холдинга головная организация обязана уведомить
об этом участников банковской группы, участников
банковского холдинга путем направления им измененных
сведений о структуре банковской группы, банковского
холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции, а также уведомить новых участников банковской
группы, новых участников банковского холдинга о вхождении
их в состав банковской группы и (или) банковского холдинга
в соответствии с требованиями пункта 27 настоящей
Инструкции в течение 15 дней со дня получения от участника
банковской группы, участника банковского холдинга
измененной информации о деятельности.
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8
|
