Стр. 4
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4
итогами на 1, 8, 15, 22-е числа месяца.
Учет осуществляется в миллионах белорусских рублей (в целых
единицах). Суммы, получаемые в результате округлений отдельных
показателей, должны найти свое отражение по коду 2032 или 2053.
60. В конце последнего операционного дня, предшествующего
отчетной дате, по оборотам, проходящим через кассы Национального
банка или банков, для составления отчета на 1, 8, 15 и 22-е числа
месяца по внесистемному учету выводятся общие итоги кассовых
оборотов нарастающим итогом с начала месяца по каждому коду прихода
и расхода. При этом ежедневные остатки кассы по кодам 2034 (2035) и
2069 (2070) не суммируются.
По коду 2034 (2035) заносится остаток кассы на 1-е число
отчетного месяца, а по коду 2069 (2070) - остаток кассы на отчетную
дату, что должно соответствовать остатку кассы на конец
операционного дня, предшествующего отчетной дате.
61. Итоги оборотов банка по приходу (коды 2002-2039) и расходу
(коды 2040-2050, 2053-2072, 2153), Национального банка по приходу
(коды 2002-2038, 2116, 2136-2138) и расходу (коды 2040-2050,
2053-2073, 2171-2173, 2153-2154) на 1, 8, 15, 22-е числа месяца
сверяются лицом, на которое возложена эта обязанность в банке или
Национальном банке, с данными бухгалтерского учета, в частности с
итогами оборотов по дебету и кредиту соответственно за тот же период
по балансовым счетам 1010, 1011, 1020, 1030, 1040, 1060 для банка и
по балансовым счетам 1010, 1020, 1030, 1040, 1070 для Национального
банка.
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 61 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 сентября 2007 г. № 295. Часть
вторая пункта 61 исключена постановлением Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября
2007 г. № 295
61. Итоги оборотов банка по приходу (коды 2002-2039) и
расходу (коды 2040-2050, 2053-2072, 2153), Национального
банка по приходу (коды 2002-2038, 2116, 2136-2138) и
расходу (коды 2040-2050, 2053-2073, 2171-2173, 2153-2154)
на 1, 8, 15, 22-е числа месяца сверяются лицом, на которое
возложена эта обязанность в банке или Национальном банке, с
данными бухгалтерского учета, в частности с итогами
оборотов по дебету и кредиту соответственно за тот же
период по балансовым счетам 1010, 1011, 1020, 1030, 1040,
1060 для банка и по балансовым счетам 1010, 1020, 1040,
1070 для Национального банка.
В структурных подразделениях Национального банка,
имеющих денежные хранилища, сведения под кодами 2038, 2073
должны совпадать с данными бухгалтерского учета, в
частности с итогами оборотов по дебету и кредиту
балансового счета 1000.
-----------------------------------------------------------
62. Уполномоченные работники, определенные приказом или
распоряжением руководителя (либо лица, им уполномоченного)
Национального банка или банка, проверяют правильность распределения
данных по кодам отчета в разрезе административно-территориальных
единиц, устанавливают логическую связь показателей проверяемых
отчетных данных с отчетами на предыдущие даты.
После проверки информации отчет передается в банк или
Национальный банк.
63. Банк осуществляет получение отчетов от всех филиалов
(отделений), контроль переданной информации, подготовку сводных
данных по банку и формирование текстового файла F0520.NNN для
передачи в главное управление информационных технологий
Национального банка.
В заглавной части текстового файла должны быть указаны фамилии
и номера телефонов исполнителя отчета, ответственного за его
подготовку, а также должностного лица, осуществляющего передачу
текстового файла в главное управление информационных технологий
Национального банка.
64. Главные управления Национального банка по областям
осуществляют сбор отчетов от их отделений по электронной почте
ProCarry, контроль переданной информации, подготовку отчетной
информации и формирование объединенного текстового файла F0520.NNN
для передачи в главное управление информационных технологий
Национального банка.
ГЛАВА 5
ТЕХНОЛОГИЯ ОБРАБОТКИ ОТЧЕТОВ В НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ
65. Информация, переданная банками, Национальным банком по
электронной почте ProCarry в виде текстового файла F0520.NNN, при
приеме информационной системой Национального банка подвергается
входящему контролю согласно критериям, указанным в пунктах 3 и 4
настоящей Инструкции. В случае обнаружения ошибок в течение одного
часа с момента получения отчета отправителю возвращается отчет с
протоколом ошибок в виде текстового файла F0520_er.NNN; при
отсутствии ошибок - файл-квитанция о получении отчета Национальным
банком с именем F0520_ok.NNN. Отчет считается принятым лишь в том
случае, если вышеупомянутый файл-квитанция получен отправителем в
пределах регламентного срока представления отчета. О факте
обнаружения ошибок необходимо сообщить в Национальный банк
немедленно.
Если банк - отправитель отчета обнаружит ошибки в переданной
информации:
до окончания регламентного срока - текстовый файл, содержащий
откорректированные данные, передается повторно с присвоением
очередного номера версии, при этом ранее переданная информация
аннулируется;
после окончания регламентного срока - корректировка данных
производится согласно резолюции руководства Национального банка на
письменном обращении банка, кроме установленных ошибок на
промежуточные даты (8, 15, 22-е числа).
При установлении ошибок на промежуточные даты (на 8, 15, 22-е
числа) корректировка по кодам отчета производится в целом за месяц,
в Национальный банк представляется отчет с внесенными изменениями на
1-е число месяца.
При установлении ошибок в целом за месяц по кодам отчета
2074-2076, 2083, 2088-2089, 2093, 2183-2184, 2188-2189 исправления в
отчет вносятся на 8-е число месяца, отчет с исправлениями
направляется в Национальный банк. При этом допускается корректировка
балансовых данных отчета.
В случае выявления ошибок в отчетах после окончания
регламентного срока представления в Национальный банк отчета
информация с исправлениями кодов отчета подписывается теми же
лицами, которые подписали отчет.
Исправление отчета в банке допускается на основании
объяснительных записок с разрешения главного бухгалтера банка и
руководителя банка.
Исправление отчета в Национальном банке допускается на
основании объяснительных записок с разрешения главного бухгалтера
структурного подразделения Национального банка и руководителя
структурного подразделения Национального банка.
Корректировка информации производится два раза в год (до 25
июня и 25 декабря) главным управлением информационных технологий
Национального банка по представлению главного управления эмиссионно-
кассовых операций Национального банка. Информация представляется
банками, Национальным банком до 20 июня и 20 декабря по электронной
почте ProCarry в виде отдельных текстовых файлов за каждый отчетный
период с добавлением к имени файла любой буквы латинского алфавита.
Информация отчетов банков в разрезе филиалов (отделений)
банков, расположенных на территории каждой области, по электронной
почте ProCarry передается в соответствующие главные управления
Национального банка по областям для дальнейшего контроля и анализа в
сроки: на 1-е число месяца - до 18.00 четвертого операционного дня,
следующего за окончанием месяца; на 8, 15 и 22-е числа месяца - не
позднее 18.00 третьего операционного дня, следующего соответственно
за 7, 14 и 21-м числами месяца.
66. Производится сравнение данных текущего отчета по всем
кодам с соответствующими данными предыдущих периодов отчетности.
Если по отдельным кодам отчетных данных имеют место значительные
отклонения, отчетная информация уточняется в оперативном порядке с
филиалом (отделением) банка и в случае обнаружения ошибок главные
управления Национального банка по областям инициируют корректировку
отчета подотчетных филиалов (отделений) банков в составе отчета,
переданного банками по электронной почте ProCarry в соответствии с
вышеописанной технологией.
ГЛАВА 6
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И ОРГАНИЗАЦИЯ КОНТРОЛЯ
67. Отчет является составной частью банковской отчетности и
призван обеспечивать органы государственного управления,
Национальный банк и банки полной и объективной информацией о
развитии наличного денежного обращения в республике.
Отчет проверяют и подписывают руководитель и главный бухгалтер
либо лица, ими уполномоченные.
Лица, подписавшие и завизировавшие отчет, несут
ответственность за достоверность, полноту и своевременность его
представления в соответствии с законодательством.
Распределение обязанностей по составлению, проверке и передаче
отчета оформляется приказом или распоряжением по банку или
Национальному банку.
68. Национальный банк, банки организуют систематический
контроль за правильностью составления отчета и своевременным его
представлением, осуществляют проверки достоверности составления
отчета, принимают меры по предотвращению и устранению нарушений
сроков и порядка составления отчета.
Причины ошибок, выявленные после отсылки отчета,
рассматриваются руководителем Национального банка, банка, который
принимает меры к их недопущению в дальнейшем.
Приложение
к Инструкции о порядке
составления отчетов
о кассовых оборотах банков
и Национального банка
Республики Беларусь
(форма 0520)
СПРАВОЧНИК
кодов административно-территориальных единиц (районов и городов)
Республики Беларусь для использования в банковской отчетности
--------------T--------------------------------------------------------¬
¦ Код ¦ Название района или города ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ Районы и города Брестской области ¦
+-------------T--------------------------------------------------------+
¦ 404 ¦г. Барановичи и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 408 ¦Березовский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 412 ¦г. Брест и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 416 ¦Ганцевичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 420 ¦Дрогичинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 425 ¦Жабинковский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 430 ¦Ивановский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 434 ¦Ивацевичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 440 ¦Каменецкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 443 ¦Кобринский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 447 ¦Лунинецкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 450 ¦Ляховичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 452 ¦Малоритский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 454 ¦г. Пинск и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 456 ¦Пружанский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 458 ¦Столинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ Районы и города Витебской области ¦
+-------------T--------------------------------------------------------+
¦ 605 ¦Бешенковичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 608 ¦Браславский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 610 ¦Верхнедвинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 612 ¦г. Витебск и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 615 ¦Глубокский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 618 ¦Городокский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 621 ¦Докшицкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 624 ¦Дубровенский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 627 ¦Лепельский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 630 ¦Лиозненский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 633 ¦Миорский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 636 ¦г. Орша и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 638 ¦г. Полоцк и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 639 ¦г. Новополоцк ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 640 ¦Поставский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 642 ¦Россонский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 644 ¦Сенненский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 646 ¦Толочинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 649 ¦Ушачский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 651 ¦Чашникский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 655 ¦Шарковщинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 658 ¦Шумилинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ Районы и города Гомельской области ¦
+-------------T--------------------------------------------------------+
¦ 303 ¦Брагинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 305 ¦Буда-Кошелевский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 308 ¦Ветковский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 310 ¦г. Гомель и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 312 ¦Добрушский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 314 ¦Ельский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 316 ¦Житковичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 318 ¦г. Жлобин и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 323 ¦Калинковичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 325 ¦Кормянский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 328 ¦Лельчицкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 330 ¦Лоевский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 335 ¦г. Мозырь и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 338 ¦Наровлянский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 340 ¦Октябрьский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 343 ¦Петриковский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 345 ¦г. Речица и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 347 ¦Рогачевский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 350 ¦г. Светлогорск и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 354 ¦Хойникский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 356 ¦Чечерский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ Районы и города Гродненской области ¦
+-------------T--------------------------------------------------------+
¦ 204 ¦Берестовицкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 208 ¦Волковысский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 213 ¦Вороновский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 220 ¦г. Гродно и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 223 ¦Дятловский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 226 ¦Зельвенский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 229 ¦Ивьевский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 233 ¦Кореличский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 236 ¦г. Лида и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 240 ¦Мостовский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 243 ¦Новогрудский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 246 ¦Островецкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 249 ¦Ошмянский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 252 ¦Свислочский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 254 ¦Слонимский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 256 ¦Сморгонский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 258 ¦Щучинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ Районы и города Минской области ¦
+-------------T--------------------------------------------------------+
¦ 701 ¦г. Минск ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 704 ¦Березинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 708 ¦Борисовский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 709 ¦г. Жодино ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 713 ¦Вилейский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 720 ¦Воложинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 722 ¦Дзержинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 725 ¦Клецкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 728 ¦Копыльский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 730 ¦Крупский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 732 ¦Логойский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 734 ¦Любанский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 736 ¦Минский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 738 ¦Молодечненский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 740 ¦Мядельский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 742 ¦Несвижский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 744 ¦Пуховичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 746 ¦Слуцкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 748 ¦Смолевичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 750 ¦Солигорский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 752 ¦Стародорожский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 754 ¦Столбцовский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 756 ¦Узденский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 758 ¦Червенский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ Районы и города Могилевской области ¦
+-------------T--------------------------------------------------------+
¦ 804 ¦Белыничский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 808 ¦г. Бобруйск и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 813 ¦Быховский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 817 ¦Глусский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 820 ¦Горецкий ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 823 ¦Дрибинский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 825 ¦Кировский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 828 ¦Климовичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 830 ¦Кличевский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 835 ¦Костюковичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 838 ¦Краснопольский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 840 ¦Кричевский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 842 ¦Круглянский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 844 ¦г. Могилев и район ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 846 ¦Мстиславский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 848 ¦Осиповичский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 850 ¦Славгородский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 852 ¦Хотимский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 854 ¦Чаусский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 856 ¦Чериковский ¦
+-------------+--------------------------------------------------------+
¦ 858 ¦Шкловский ¦
L-------------+---------------------------------------------------------
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4
|
