Методические указания Национального банка Республики Беларусь от 14.04.1998 № 27 "О порядке составления отчета о кассовых оборотах банков Республики Беларусь (ф. 0520)"

< Главная страница

                                                 УТВЕРЖДЕНО
                                                 Протокол заседания
                                                 Совета директоров
                                                 Национального банка
                                                 Республики Беларусь
                                                 09.04.1998 N 12.2

Отчеты о кассовых оборотах по форме 0520 составляют учреждения банков, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий, организаций и иных субъектов хозяйственной деятельности и представляют их в следующем порядке:

филиалы (отделения), включая расчетно-кассовые центры, коммерческих банков - в головные коммерческие банки;

головные коммерческие банки (в разрезе филиалов) с помощью электронной почты ProCarry - в Национальный банк Республики Беларусь (Управлению компьютерных систем и технологий);

учреждения Национального банка, подведомственные Главным управлениям Национального банка - в Главные управления Национального банка Республики Беларусь по соответствующим регионам;

Главные управления (в разрезе подведомственных учреждений Национального банка Республики Беларусь), Спецуправление и Центральное хранилище Национального банка Республики Беларусь с помощью электронной почты ProCarry - в Национальный банк Республики Беларусь (Управлению компьютерных систем и технологий). Отчет по центральному аппарату Национального банка Республики Беларусь может представляться в вышеуказанный адрес на дискете в виде текстового файла, подготовленного Управлением организации бухгалтерского учета и отчетности Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк).

Учреждения коммерческих банков, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий и организаций - клиентов бескассовых учреждений коммерческих банков <*>, учитывают суммы выданных и поступивших денег по этой клиентуре в собственном отчете по ф. 0520 по соответствующим отчетным данным о кассовых оборотах.

-------------------------------

<*> Бескассовое учреждение банка - учреждение банка, в котором отсутствует кассовый узел, оборудованный в соответствии с установленными требованиями Национального банка Республики Беларусь, и не имеющее права производить кассовые операции.

Бескассовые учреждения коммерческих банков составляют отчет о кассовых оборотах, который направляется в соответствующее учреждение банка, ведущее кассовые операции с их клиентами, для включения в отчет по форме 0520, только по следующим отчетным данным (см. перечень отчетных данных в п. 1.1 и 1.2):

2074 - Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями.

2075 - Поступления торговой выручки через предприятия Министерства связи и информатики;

2076 - Поступления в уплату за оказанные услуги расчетными чеками и безналичными перечислениями.

(код 2076 абзаца 7 преамбулы введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

Безналичные перечисления на счета граждан по вкладам в учреждениях банков за прошедший месяц:

2080 а) доходов предпринимателей;

(подпункт "а" абзаца 8 преамбулы введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

2081 б) дивидендов, процентов по акциям;

(подпункт "б" абзаца 8 преамбулы введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

2082 в) доходов от реализации имущества, включая недвижимое;

(подпункт "в" абзаца 8 преамбулы введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

2083 г) процентов, начисленных в официальной денежной единице Республики Беларусь по всем видам вкладов;

(подпункт "г" абзаца 8 преамбулы введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

2084 д) заработной платы и прочих выплат;

(подпункт "д" абзаца 8 преамбулы в ред. постановления Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

2085 е) денежных доходов колхозников;

2086 ж) доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию;

2087 з) пенсий и пособий;

2088 и) других сумм;

2089 - Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу в первый рабочий день текущего месяца.

2096 - Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц.

1. Структура отчета

1.1. Отчет о кассовых оборотах (ф. 0520) коммерческого банка

Отчет составляется коммерческим банком в виде текстового файла с именем F0520.NNN (где NNN - код головного коммерческого банка) (приложение 1), по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е и 22-е числа отчетного месяца, в млн.руб. (в целых единицах). В отчет включаются следующие отчетные данные (как в целом по банку, так и в разрезе всех его филиалов / отделений):

------------------------------------------+--------------------
¦     Наименование отчетного данного      ¦  Код отчетного данного ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦                  1                      ¦            2           ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦                ПРИХОД                   ¦                        ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления торговой выручки от продажи  ¦                        ¦
¦потребительских товаров независимо от    ¦                        ¦
¦каналов их реализации                    ¦           2002         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления торговой выручки  магазинов- ¦                        ¦
¦складов                                  ¦           2003         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления выручки от предприятий,      ¦                        ¦
¦оказывающих платные услуги населению     ¦           2004         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления  от  продажи сберегательных  ¦                        ¦
¦сертификатов физическим лицам            ¦           2015         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления на счета по вкладам граждан  ¦           2016         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления от предприятий Министерства  ¦                        ¦
¦связи и информатики                      ¦           2017         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления на счета физических лиц,     ¦                        ¦
¦осуществляющих  предпринимательскую      ¦                        ¦
¦деятельность без образования юридического¦                        ¦
¦лица, и фермерских хозяйств              ¦           2019         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Возврат заработной платы и других        ¦                        ¦
¦приравненных к ней выплат                ¦           2028         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления  наличных денег от проведения¦                        ¦
¦валютно-обменных  операций  с  платежными¦                        ¦
¦документами                              ¦           2029         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления  наличных  денег  от  продажи¦                        ¦
¦физическим  лицам   наличной  иностранной¦                        ¦
¦валюты                                   ¦           2030         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления от реализации акций и других ¦                        ¦
¦ценных бумаг                             ¦           2031         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Прочие поступления                       ¦           2032         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления денег в кассы коммерческих   ¦                        ¦
¦банков из касс отделений (филиалов),     ¦                        ¦
¦обменных  пунктов, расчетно-кассовых     ¦                        ¦
¦центров своей системы                    ¦           2033         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Остаток кассы в коммерческих банках на   ¦                        ¦
¦начало отчетного месяца                  ¦           2035         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления денег в кассы коммерческих   ¦                        ¦
¦банков из касс Национального банка       ¦           2037         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Покупка денежной наличности коммерческими¦                        ¦
¦банками у других коммерческих банков     ¦           2039         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦                РАСХОД                   ¦                        ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на заработную плату и социально-  ¦                        ¦
¦трудовые льготы, входящие в состав фонда ¦                        ¦
¦заработной платы                         ¦           2040         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на стипендии                      ¦           2041         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на прочие выплаты и расходы, не   ¦                        ¦
¦учитываемые в составе фонда заработной   ¦                        ¦
¦платы                                    ¦           2042         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на закупки сельскохозяйственных   ¦                        ¦
¦продуктов                                ¦           2046         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на оплату труда колхозников       ¦           2047         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на выплату пенсий, пособий и      ¦                        ¦
¦страховых возмещений                     ¦           2050         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на другие цели                    ¦           2053         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи  на  проведение  валютно-обменных ¦                        ¦
¦операций с платежными документами        ¦           2054         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи со счетов по вкладам граждан      ¦           2055         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи  на приобретение  у физических лиц¦                        ¦
¦наличной иностранной  валюты             ¦           2056         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на выкуп акций и других           ¦                        ¦
¦ценных бумаг у граждан                   ¦           2057         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи  со счетов физических лиц,        ¦                        ¦
¦занимающихся предпринимательской         ¦                        ¦
¦деятельностью без образования            ¦                        ¦
¦юридического лица, и фермерских хозяйств ¦           2058         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи подкреплений предприятиям         ¦                        ¦
¦Министерства связи и информатики         ¦           2059         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи  на  выплату   доходов от участия ¦                        ¦
¦в  собственности  предприятия            ¦           2060         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи  на  скупку   стеклянной  тары  у ¦                        ¦
¦населения                                ¦           2061         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на заготовку вторсырья            ¦           2062         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи   на   расчеты   покупателей   с  ¦                        ¦
¦магазинами-складами                      ¦           2063         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи  на  ссудные  операции ломбардам  ¦           2064         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Продажа коммерческими банками денежной   ¦                        ¦
¦наличности другим коммерческим банкам    ¦           2066         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Пересылка денег учреждениями коммерческих¦                        ¦
¦банков в кассы отделений (филиалов),     ¦                        ¦
¦обменных пунктов, расчетно-кассовых      ¦                        ¦
¦центров, подкрепление банкоматов своей   ¦                        ¦
¦системы                                  ¦           2067         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Остаток кассы в коммерческих банках на   ¦                        ¦
¦отчетную дату                            ¦           2070         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Пересылка денег коммерческими банками    ¦                        ¦
¦в кассу учреждений Национального банка   ¦           2072         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦БАЛАНС  по кассовым оборотам на отчетную ¦                        ¦
¦дату                                     ¦           2000         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Только на 1-е число месяца:              ¦                        ¦
¦Поступления в уплату за товары расчетными¦                        ¦
¦чеками и безналичными перечислениями     ¦           2074         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления через предприятия            ¦                        ¦
¦Министерства связи и информатики         ¦                        ¦
¦торговой выручки                         ¦           2075         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Поступления в уплату за оказанные услуги ¦                        ¦
¦расчетными   чеками    и    безналичными ¦                        ¦
¦перечислениями                           ¦           2076         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Только на 8-е число месяца:              ¦                        ¦
¦Безналичные перечисления на счета граждан¦                        ¦
¦по вкладам в учреждениях банков за       ¦                        ¦
¦прошедший  месяц:                        ¦                        ¦
¦а) доходов предпринимателей              ¦           2080         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦б) доходов  от  участия  в  собственности¦                        ¦
¦предприятия                              ¦           2081         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦в)  доходов  от реализации имущества,    ¦                        ¦
¦включая недвижимое                       ¦           2082         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦г)  процентов, начисленных в  официальной¦                        ¦
¦денежной  единице Республики  Беларусь по¦                        ¦
¦всем видам вкладов                       ¦           2083         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦д) заработной платы и прочих выплат      ¦           2084         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦е) денежных доходов колхозников          ¦           2085         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦ж) доходов граждан за сданную            ¦                        ¦
¦сельскохозяйственную продукцию           ¦           2086         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦з) пенсий и пособий                      ¦           2087         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦и) других сумм                           ¦           2088         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Сумма торговой выручки предыдущего       ¦                        ¦
¦месяца, проведенная по балансу в первый  ¦                        ¦
¦рабочий день текущего месяца             ¦           2089         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Суммы проинкассированной выручки         ¦           2093         ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Выдачи на заработную плату в текущем     ¦                        ¦
¦месяце по срокам, приходящимся на        ¦                        ¦
¦следующий месяц                          ¦           2096         ¦
¦-----------------------------------------+-------------------------

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчетные данные с кодами 2074 и 2075, 2076 включаются в отчет только по состоянию на 1-е число месяца. Отчетные данные с кодами 2080, 2081, 2082, 2083, 2084, 2085, 2086, 2087, 2088, 2089, 2093, 2096 включаются в отчет только по состоянию на 8-е число месяца и должны содержать информацию, соответствующую предыдущему месяцу.

Данные, включаемые в отчет, за исключением сведений по кодам 2035 и 2070, должны отражать обороты за период с начала месяца до конца опердня, предшествующего отчетной дате.

Информация отчета должна соответствовать следующим критериям:

а) сумма значений отчетных данных с кодами 2002, 2003, 2004, 2015, 2016, 2017, 2019, 2028, 2029, 2030, 2031, 2032, 2033, 2035, 2037, 2039 должна быть равна сумме значений отчетных данных с кодами 2040, 2041, 2042, 2046, 2047, 2050, 2053, 2054, 2055, 2056, 2057, 2058, 2059, 2060, 2061, 2062, 2063, 2064, 2066, 2067, 2070, 2072 и равна значению отчетного данного с кодом 2000;

(подпункт "а" части 3 подпункта 1.1 в ред. постановления Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

б) значения отчетного данного с кодом 2035 в отчетах по состоянию на 8-е, 15-е и 22-е числа месяца должны быть равными и соответствовать значению отчетного данного с кодом 2070 в отчете по состоянию на 1-е число этого же месяца;

в) значение каждого из отчетных данных в целом по банку, включаемое в отчет информационными строками, где код филиала (отделения) принимает "нулевое" значение, должно быть равно сумме значений соответствующих отчетных данных по всем филиалам (отделениям) банка.

1.2. Отчет о кассовых оборотах (ф. 0520) учреждений Национального банка

Отчет составляется Главными управлениями, Спецуправлением, Центральным хранилищем и центральным аппаратом Национального банка в виде текстового файла с именем F0520.NNN (где NNN - код Главного управления /Спецуправления/, центрального аппарата Национального банка) по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е и 22-е числа отчетного месяца в млн.руб. (в целых единицах). При этом отчет Главных управлений Национального банка должен включать информацию по каждому из подведомственных учреждений Национального банка, включая собственное.

Отчет должен отражать следующие отчетные данные:

-------------------------------------------+-------------------
¦     Наименование отчетного данного       ¦ Код отчетного данного ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦                  1                       ¦           2           ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦                ПРИХОД                    ¦                       ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления торговой выручки от продажи   ¦                       ¦
¦потребительских товаров независимо от     ¦                       ¦
¦каналов их реализации                     ¦          2002         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления торговой выручки  магазинов-  ¦                       ¦
¦складов                                   ¦          2003         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления выручки от предприятий,       ¦                       ¦
¦оказывающих платные услуги населению      ¦          2004         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления  от  продажи сберегательных   ¦                       ¦
¦сертификатов физическим лицам             ¦          2015         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления на счета по вкладам граждан   ¦          2016         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления от предприятий Министерства   ¦                       ¦
¦связи и информатики                       ¦          2017         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Возврат заработной платы и других         ¦                       ¦
¦приравненных к ней выплат                 ¦          2028         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления  наличных денег от проведения ¦                       ¦
¦валютно-обменных  операций  с  платежными ¦                       ¦
¦документами                               ¦          2029         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления  наличных  денег  от  продажи ¦                       ¦
¦физическим  лицам   наличной  иностранной ¦                       ¦
¦валюты                                    ¦          2030         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления от реализации акций и других  ¦                       ¦
¦ценных бумаг                              ¦          2031         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Прочие поступления                        ¦          2032         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Остаток кассы в учреждениях Национального ¦                       ¦
¦банка на начало отчетного месяца          ¦          2034         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления денег в кассы Национального   ¦                       ¦
¦банка от других учреждений банков         ¦          2036         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Перечисления из денежного хранилища в     ¦                       ¦
¦кассу учреждений Национального банка      ¦          2038         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦                РАСХОД                    ¦                       ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на заработную плату и социально-   ¦                       ¦
¦трудовые льготы, входящие в состав фонда  ¦                       ¦
¦заработной платы                          ¦          2040         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на стипендии                       ¦          2041         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на прочие выплаты и расходы, не    ¦                       ¦
¦учитываемые в составе фонда заработной    ¦                       ¦
¦платы                                     ¦          2042         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на закупки сельскохозяйственных    ¦                       ¦
¦продуктов                                 ¦          2046         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на оплату труда колхозников        ¦          2047         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на выплату пенсий, пособий и       ¦                       ¦
¦страховых возмещений                      ¦          2050         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на другие цели                     ¦          2053         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи  на  проведение  валютно-обменных  ¦                       ¦
¦операций с платежными документами         ¦          2054         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи со счетов по вкладам граждан       ¦          2055         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи  на приобретение  у физических лиц ¦                       ¦
¦наличной иностранной  валюты              ¦          2056         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на выкуп акций и других ценных     ¦                       ¦
¦бумаг у граждан                           ¦          2057         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи подкреплений предприятиям          ¦                       ¦
¦Министерства связи и информатики          ¦          2059         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи  на  выплату   доходов от участия  ¦                       ¦
¦в  собственности  предприятия             ¦          2060         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи  на  скупку   стеклянной  тары  у  ¦                       ¦
¦населения                                 ¦          2061         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на заготовку вторсырья             ¦          2062         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи   на   расчеты   покупателей   с   ¦                       ¦
¦магазинами-складами                       ¦          2063         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи  на  ссудные  операции ломбардам   ¦          2064         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Изъятие денежной наличности, подлежащей   ¦                       ¦
¦уничтожению                               ¦          2068         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Остаток касс учреждений Национального     ¦                       ¦
¦банка на отчетную дату                    ¦          2069         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Пересылка денег из кассы Национального    ¦                       ¦
¦банка другим учреждениям банка            ¦          2071         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Перечисления из касс учреждений           ¦                       ¦
¦Национального банка в денежное хранилище  ¦          2073         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦БАЛАНС  по кассовым оборотам на отчетную  ¦                       ¦
¦дату                                      ¦          2000         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Только на 1-е число месяца:               ¦                       ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления в уплату за товары расчетными ¦                       ¦
¦чеками и безналичными перечислениями      ¦          2074         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления через предприятия             ¦                       ¦
¦Министерства связи и информатики          ¦                       ¦
¦торговой выручки                          ¦          2075         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления в уплату за оказанные услуги  ¦                       ¦
¦расчетными   чеками    и    безналичными  ¦                       ¦
¦перечислениями                            ¦          2076         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Только на 8-е число месяца:               ¦                       ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Безналичные перечисления на счета граждан ¦                       ¦
¦по  вкладам в учреждениях банков за       ¦                       ¦
¦прошедший  месяц:                         ¦                       ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦а) доходов предпринимателей               ¦          2080         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦б) доходов  от  участия  в  собственности ¦                       ¦
¦предприятия                               ¦          2081         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦в)  доходов  от реализации имущества,     ¦                       ¦
¦включая недвижимое                        ¦          2082         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦г)  процентов, начисленных в  официальной ¦                       ¦
¦денежной  единице Республики  Беларусь по ¦                       ¦
¦всем видам вкладов                        ¦          2083         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦д) заработной платы и прочих выплат       ¦          2084         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦е) денежных доходов колхозников           ¦          2085         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦ж) доходов граждан за сданную             ¦                       ¦
¦сельскохозяйственную продукцию            ¦          2086         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦з) пенсий и пособий                       ¦          2087         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦и) других сумм                            ¦          2088         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Сумма торговой выручки предыдущего        ¦                       ¦
¦месяца, проведенная по балансу в          ¦                       ¦
¦первый рабочий день текущего месяца       ¦          2089         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Суммы проинкассированной выручки          ¦          2093         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Поступления наличных денег из резервных   ¦                       ¦
¦фондов Центрального хранилища             ¦          2094         ¦
+------------------------------------------+-----------------------+
¦Выдачи на заработную плату в текущем      ¦                       ¦
¦месяце по срокам, приходящимся            ¦                       ¦
¦на следующий месяц                        ¦          2096         ¦
¦------------------------------------------+------------------------

ПРИМЕЧАНИЕ:

Отчетные данные с кодами 2074 и 2075, 2076 включаются в отчет только по состоянию на 1-е число месяца. Отчетные данные с кодами 2080, 2081, 2082, 2083, 2084, 2085, 2086, 2087, 2088, 2089, 2093, 2094, 2096 включаются в отчет только по состоянию на 8-е число месяца и должны содержать информацию, соответствующую предыдущему месяцу.

Отчетные данные, включаемые в отчет, за исключением 2034 и 2069, должны отражать обороты за период с начала месяца до конца опердня, предшествующего отчетной дате.

Информация отчета должна соответствовать следующим критериям:

а) сумма значений отчетных данных с кодами 2002, 2003, 2004, 2015, 2016, 2017, 2028, 2029, 2030, 2031, 2032, 2034, 2036, 2038 должна быть равна сумме значений отчетных данных с кодами 2040, 2041, 2042, 2046, 2047, 2050, 2053, 2054, 2055, 2056, 2057, 2059, 2060, 2061, 2062, 2063, 2064, 2068, 2069, 2071, 2073 и равна значению отчетного данного с кодом 2000;

(подпункт "а" части 4 подпункта 1.2 в ред. постановления Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

б) значения отчетного данного с кодом 2034 в отчетах по состоянию на 8-е, 15-е и 22-е числа месяца должны быть равными и соответствовать значению отчетного данного с кодом 2069 в отчете по состоянию на 1-е число этого же месяца.

2. Представление отчетности

Отчеты должны быть представлены по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика МАКЕТ.NBRB:

- на 1-е число месяца - не позднее 12.00 четвертого опердня, следующего за окончанием месяца;

- на 8-е, 15-е и 22-е числа месяца - не позднее 12.00 третьего опердня, следующего соответственно за 7-м, 14-м и 21-м числами месяца.

3. Содержание отчетных данных

При распределении кассовых оборотов по кодам отчетных данных следует руководствоваться следующими указаниями об их содержании:

3.1. Код 2002 - Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации.

Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров за наличный расчет, учитываемые в составе розничного товарооборота в соответствии с "Инструкцией по учету розничного товарооборота и товарных запасов в торговле", утвержденной приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь по согласованию с Министерством экономики, Министерством торговли и Белкоопсоюзом 5 августа 1998 г. N 188.

По коду 2002 отражаются поступления наличных денег от предприятий торговли и юридических лиц, для которых розничная торговля не является основной деятельностью, включая денежные средства от реализации готовых изделий и полуфабрикатов общественного питания, продажи товаров новых и бывших в употреблении из розничной торговой сети (магазинов, лавок, палаток, ларьков, аптек, бензозаправочных станций, автоматов, развозной, разносной и другой торговой сети), на борту самолетов и в пассажирских поездах, с аукционов, через комиссионные магазины, реализации товаров непосредственно производителями с оплатой через кассу предприятия, продажи юридическими лицами, в том числе колхозами и совхозами, включая продажи на рынках и ярмарках, товаров собственного производства, а также закупленных со стороны или полученных в порядке бартерного обмена, продажи рабочим и служащим форменной одежды как из розничной торговой сети, так и со складов материально-технического обеспечения, от продажи товаров за наличный расчет юридическим лицам и их обособленным подразделениям, от продажи горюче-смазочных материалов, запчастей и средств ухода за автотранспортными средствами, печатных изданий, продажи населению лесоматериалов и древесного топлива (со складов, непосредственно с лесных участков, леса на корню) леспромхозами и лесозаготовительными объединениями, поступления выручки от реализации предприятиями населению отходов производства, неликвидных материалов, бывшего в употреблении имущества, сборных гаражей, реализации ремонтными мастерскими материалов, комплектующих узлов и деталей без оказания услуг.

3.2. Код 2003 - Поступления торговой выручки от магазинов-складов.

Поступления торговой выручки от магазинов-складов организационно-правовых форм и форм собственности, осуществляющих оптовую продажу товаров юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

3.3. Код 2004 - Поступления выручки от предприятий, оказывающих платные услуги населению.

Поступления выручки наличными деньгами от оказания субъектами хозяйственной деятельности, независимо от ведомственной подчиненности и форм собственности (кроме предпринимателей), услуг населению по индивидуальным заказам для удовлетворения его потребностей, а также услуг населению за наличный расчет непосредственно через сеть приемных пунктов без оформления предварительных заказов (Инструкция по учету платных услуг населению, утвержденная приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 24 июля 1998 г. N 179), а именно:

а) поступления от оказания бытовых услуг:

за пошив, изготовление, окраску и ремонт предметов личного потребления, мебели, ремонт и техническое обслуживание бытовых машин, товаров длительного пользования;

(абзац 2 подпункта "а" части 2 подпункта 3.3 в ред. постановления Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

за строительство и ремонт жилищ (квартир) и гаражей, техническое обслуживание и ремонт автомобилей и мототранспортных средств;

за услуги по перевозке грузов и другие транспортно-экспедиционные услуги (в т.ч. услуги камер хранения и носильщиков на вокзалах и аэропортах, доставка пассажирских билетов на дом);

прачечных, химчистки и крашения; парикмахерских и косметических салонов (включая изготовление париков и шиньонов);

фотографий, фото-, кинолабораторий и звукозаписи; платных стоянок транспортных средств и гаражей;

пунктов проката предметов культурно-бытового назначения, хозяйственного обихода и легковых автомобилей;

ритуальных услуг (включая продажу похоронных принадлежностей через специализированные магазины);

услуг, связанных с обеспечением физического комфорта, - бань, душевых, саун, соляриев, салонов по снижению веса, массажных кабинетов;

других видов услуг, которые не включены в другие категории (в т.ч. газификация домов частного сектора, переработка сельскохозяйственной продукции по заказам населения, изготовление металлопродукции, прием на хранение в ломбард предметов личного пользования и домашнего обихода);

за реализацию гражданам готовых изделий непосредственно через сеть приемных пунктов, а также на ярмарках, выставках, рынках и т.п. при условии, что эти же изделия изготавливаются по индивидуальным заказам граждан (только для предприятий Белбытсоюза);

плата членов кооперативов за услуги по благоустройству садовых участков (товариществ) и ремонту мест общего пользования кооперативных жилых домов, по строительству и ремонту кооперативных гаражей и стоянок для транспортных средств, принадлежащих гражданам; (абзац 12 подпункта "а" части 2 подпункта 3.3 в ред. постановления Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

за услуги архитектурных мастерских, строительных организаций всех форм собственности по проектированию, строительству и благоустройству коттеджей, домов по индивидуальным проектам;

(абзац 13 подпункта "а" части 2 подпункта 3.3 введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

б) поступления от услуг пассажирского транспорта:

от перевозки пассажиров на транспорте общего пользования (железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного, на метрополитене), городским электротранспортом (трамваем, троллейбусом, легковыми такси).

(абзац 2 подпункта "б" части 2 подпункта 3.3 в ред. постановления Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

В услуги пассажирского транспорта включаются также суммы комиссионного сбора за предварительную продажу билетов, стоимость бронирования билетов на все виды транспорта, за проезд населения на всех видах транспорта предприятий, для которых перевозка пассажиров не является основной деятельностью, за услуги контор по обслуживанию населения на всех видах транспорта (представления постельного белья, чая, сахара и т.п. без стоимости продуктов, справочное обслуживание, оказание услуг первой необходимости);

в) поступления от услуг связи за:

пользование квартирными телефонами, междугородние переговоры с квартирных, служебных и гостиничных телефонов, услуги электронной связи, пользование радиоточками, установку (включая стоимость телефонного аппарата, принадлежащего предприятию связи), переустановку, перерегистрацию телефонов и радиоточек, установку дополнительных розеток и телефонов, ремонт телефонных аппаратов, установку телеантенн, пользование кабельным телевидением, обслуживание систем коллективного приема телевидения предприятиями связи.

ПРИМЕЧАНИЕ: Оплата вышеперечисленных услуг, поступившая в кассы предприятий Министерства связи и информатики, отражается по коду 2017.

г) поступления от услуг жилищно-коммунального хозяйства:

оплата населением за жилье в домах государственного жилого фонда и домах ведомственной подчиненности, эксплуатационных расходов в домах жилищно-строительных и строительных кооперативов (без сумм первоначального взноса и последующего погашения стоимости квартир), а также в приватизированных квартирах;

за проживание в общежитиях и гостиницах (включая стоимость бронирования мест);

услуги бюро по обмену жилой площади и бюро технической инвентаризации по индивидуальным заказам граждан;

посреднические услуги фирм, контор, бюро, организаций, оказываемые населению по сдаче (найму) жилья у частных лиц, купли-продажи, обмену жилья; плата за проживание в помещениях, взятых внаем; за электроэнергию, центральное отопление, водо-, газоснабжение, пользование канализацией, за услуги по вывозу мусора, уборке территории;

д) поступления от услуг организаций культуры:

от театров, кинотеатров, видеосалонов, клубов, дискотек, концертных и лекционных залов, эстрады, цирков, зоопарков, музеев, выставок, планетариев, парков культуры и отдыха, стадионов, различных аттракционов (включая игровые автоматы), казино, катков, лодочных, лыжных и велосипедных прокатных станций, пунктов проката музыкальных инструментов, видеоаппаратуры, магнитофонных записей, видеокассет (кроме предприятий системы "Белбытсоюза") и других зрелищных предприятий, культурно-просветительных и спортивных организаций, включая поступления денег от профсоюзных организаций за проводимые ими зрелищные мероприятия; за обучение в музыкальных, художественных и хореографических школах и студиях;

е) поступления от туристическо-экскурсионных услуг:

стоимость путевок на туристические маршруты и экскурсионное обслуживание, включая: услуги пассажирского транспорта, проживание и питание в туристических гостиничных комплексах, центрах, гостиницах, турбазах, пансионатах, кемпингах, проживание в арендованных средствах размещения других ведомств и индивидуальном жилье граждан;

туристическо-оздоровительное и культурно-массовое обслуживание;

рекламно-информационных услуг туристических предприятий и организаций;

плата населения за оформление виз, паспортов и других документов для выезда за рубеж.

(абзац 5 подпункта "е" части 2 подпункта 3.3 введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

ПРИМЕЧАНИЕ:

Выручка ресторанов, кафе, столовых, буфетов, которая получена от дополнительного обслуживания экскурсантов и туристов, а также другого населения, учитывается в составе розничного товарооборота и отражается по коду 2002.

ж) поступления от услуг физической культуры и спорта:

стоимость билетов на проведение спортивно-зрелищных мероприятий, разовых билетов за обучение в учебных группах и командах по видам спорта, школах, клубах оздоровительного направления, общей физической подготовки;

плата за обучение навыкам спорта на курсах для работы в платных группах; плата населения за пользование спортивно-техническим оборудованием и другие услуги, которые оказываются посетителям спортивных сооружений (бани, сауны, физиотерапевтические и водотермические процедуры, массаж, присмотр за детьми, приведение в порядок одежды);

з) поступления от услуг по охране здоровья, санаторно-курортных и оздоровительных услуг:

плата за все виды медицинской помощи и санитарного обслуживания учреждениями охраны здоровья и их подразделениями (поликлиниками, лечебницами, зубопротезными отделениями и кабинетами, амбулаториями, комиссиями, станциями и лабораториями, молочно-раздаточными пунктами детского питания и другими учреждениями, а также их платными курсами по подготовке специалистов по проведению медицинско-оздоровительных процедур); стоимость путевок (включая путевки в пионерские лагеря) в эти учреждения, оплата населением дополнительных услуг лечебных кабинетов сверх стоимости путевок; за пользование приборами, создающими дополнительные условия для отдыха;

и) поступления от услуг образования и воспитания детей:

взносов за содержание детей в детских дошкольных учреждениях, за обучение на курсах по подготовке в высшие и средние специальные учебные заведения и других курсах разных направлений (иностранных языков, основ информатики, вождения автомобилей и т.д.), а также плата за обучение студентов в вузах, техникумах, других учебных заведениях;

к) поступления от услуг правового характера:

плата за услуги, оказываемые органами нотариата, юридическими консультациями, адвокатами за оказание гражданам юридической помощи.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Сумма государственной пошлины за регистрацию браков, разводов, которая оформляется органами ЗАГСа, отражается по коду 2032.

л) поступления от услуг учреждений банков:

плата населения за выдачу расчетных чеков и чековых книжек; перевод вклада или наличных денег в пользу частных лиц;

выдачу аккредитивов;

принятие на хранение ценных бумаг (облигаций государственных займов, сертификатов и других ценных бумаг), проверку по таблицам очередных тиражей выигрышей облигаций, которые приняты на хранение от населения; за пользование индивидуальными сейфами;

розыск вкладов по просьбе граждан (вкладчиков и наследников) за выдачу справок на вывоз иностранной валюты;

м) поступления от других видов услуг:

плата за ветеринарные услуги и услуги тиров;

услуги государственных полиграфических и др. предприятий, имеющих полиграфическую базу;

услуги колхозных рынков; платных туалетов;

реализацию входных билетов на автомобильные, вещевые и другие рынки; за объявления граждан в средствах массовой информации; плата за содержание детей в школах-интернатах (лесных школах), за услуги торговых организаций, не учитываемых в составе отраслевых групп, платных услуг (консультации специалистов, прием стеклотары на дому, нарезка стекол, доставка продуктов на дом без стоимости продуктов, стоимость услуг по комплектованию продуктовых заказов, оформление кредита);

за услуги предприятий общественного питания (без стоимости обедов);

за лицензии на отстрел животных, ловлю рыбы, за услуги лабораторий микрофотокопирования и реставрации документов; за охрану квартир и установку охранной сигнализации.

Поступления выручки наличными деньгами от оказания аналогичных видов услуг предприятиями, для которых оказание услуг населению не является основной деятельностью.

3.4. Код 2015 - Поступления от продажи сберегательных сертификатов физическим лицам.

Поступления наличных денег в кассы банков от продажи сберегательных сертификатов населению.

3.5. Код 2016 - Поступления на счета по вкладам граждан.

Поступления наличных денег в кассы банков от граждан на счета по вкладам, на карт-счета, на чековые книжки и чеки физических лиц на определенный срок и до востребования.

3.6. Код 2017 - Поступления от предприятий Министерства связи и информатики.

Поступления наличных денег от почтово-телеграфных предприятий Министерства связи и информатики независимо от того, из каких источников образовалась денежная наличность в их кассах.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Не отражаются поступления от производственных и других предприятий и организаций Министерства связи и информатики (заводов, мастерских и т.п.).

3.7. Код 2019 - Поступления на счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, и фермерских хозяйств.

Поступления наличных денег на счета предпринимателей без образования юридического лица, включая фермерские хозяйства.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Предприниматели без образования юридического лица обязаны указывать в денежных документах характер и источник образования вносимых в кассу банка наличных денег, несмотря на то что все поступления на их счета отражаются по коду 2019.

3.8. Код 2028 - Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат.

Поступления не использованных по назначению наличных денег, полученных в банке объединениями, предприятиями, колхозами, организациями и учреждениями на выплату всех видов оплаты труда, стипендий, социально-трудовых льгот (включая алименты), независимо от источника финансирования их выплат согласно разделу II Инструкции о составе фонда заработной платы и прочих выплат, утвержденной приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 11 декабря 1998 г. N 293. К этому коду относятся также все поступления наличных денег от предприятий, учреждений и воинских частей Министерства обороны Республики Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь и Комитета государственной безопасности Республики Беларусь, если в объявлениях на взнос наличных денег ими не указан источник поступления денег.

3.9. Код 2029 - Поступления наличных денег от проведения валютно-обменных операций с платежными документами.

Поступления наличных денег от продажи физическим лицам дорожных чеков, иных платежных документов в иностранной валюте с оплатой в национальной денежной единице Республики Беларусь.

3.10. Код 2030 - Поступления наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты.

Поступления наличных денег, в том числе от дилинговых компаний, за проданную физическим лицам наличную иностранную валюту.

3.11. Код 2031 - Поступления от продажи акций и других ценных бумаг.

Поступления наличных денег на счета банков и предприятий от реализации акций, облигаций, чеков "Имущество", "Жилье" и других ценных бумаг.

3.12. Код 2032 - Прочие поступления.

Все поступления наличными деньгами, не учтенные по другим статьям прихода. В частности, по этому коду отражаются поступления:

- всех видов налогов и страховых платежей; разового сбора за торговлю на рынках, таможенных доходов и госпошлины (в т.ч. за регистрацию браков, разводов, которая оформляется органами ЗАГСа), штрафов, сбора за выдачу паспортов, сбора с владельцев транспортных средств и скота, других сборов, по взносам населения зачисляемых в бюджет, а также поступления сборов автоинспекции за осмотр машин;

- на счета жилищных и жилищно-строительных кооперативов и других организаций, занимающихся строительством жилья, коллективов индивидуальных застройщиков по взносам населения;

Абзац исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

- прочие поступления на счета колхозов;

- поступления в оплату юридическим лицам за выдачу различных справок;

Абзац исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

- поступления от продажи религиозными организациями предметов религиозного назначения, поступления от пожертвований, проведения ритуальных обрядов.

По этому коду также отражаются: поступление наличных денег от взносов в уставный фонд субъектов хозяйствования, от оказания финансовой помощи учредителей; членские взносы в различные общественные и добровольные фонды, организации, общества; взносы в потребительскую кооперацию; погашение индивидуальными заемщиками ссуд и процентов по ним; поступления от касс взаимопомощи и ломбардов; плата за проверку измерительных приборов; плата за пользование учебными пособиями; поступления за аренду помещений, продажу и приватизацию квартир; возврат подотчетных и других неизрасходованных сумм, полученных предприятиями, организациями и учреждениями, в т.ч. колхозами, по чекам в банке, включая возврат излишне полученной заработной платы и приравненных к ней платежей.

3.13. Код 2033 - Поступления денег в кассы коммерческих банков из касс отделений (филиалов), обменных пунктов, расчетно-кассовых центров своей системы.

Поступления наличных денег в кассы банков из касс отделений (филиалов) своей системы, расчетно-кассовых центров, обменных пунктов, а также поступления подкреплений в расчетно-кассовые центры, обменные пункты, загрузка банкоматов.

3.14. Код 2034 - Остатки касс учреждений Национального банка на начало отчетного месяца.

Остатки наличных денег в кассах учреждений Национального банка, числящиеся на балансовых счетах 1010, 1020, 1040 на начало отчетного месяца.

3.15. Код 2035 - Остатки касс в коммерческих банках на начало отчетного месяца.

Остатки наличных денег в кассах коммерческих банков, расчетно-кассовых центрах, обменных пунктах и банкоматах, числящиеся на балансовых счетах 1010, 1020, 1030, 1040 на начало отчетного месяца.

3.16. Код 2036 - Поступления денег в кассу Национального банка от других учреждений банков, включая учреждения Национального банка, а также возврат средств из обменных пунктов Национального банка.

Поступления наличных денег в кассу Национального банка от других учреждений банков.

3.17. Код 2037 - Поступления денег в кассы коммерческих банков из касс Национального банка.

Поступления наличных денег в кассы коммерческих банков из касс учреждений Национального банка.

3.18. Код 2038 - Перечисления из денежного хранилища в кассу учреждений Национального банка.

Перечисления денежной наличности из хранилища банка в кассу учреждений Национального банка.

3.19. Код 2039 - Покупка денежной наличности коммерческими банками у других коммерческих банков.

Подкрепления касс коммерческих банков денежной наличностью из касс других банков.

3.20. Код 2040 - Выдачи на заработную плату и социально-трудовые льготы, входящие в состав фонда заработной платы.

Выдачи наличных денег на выплату всех видов оплаты труда и социально-трудовых льгот, включая алименты, независимо от источника финансирования их выплат согласно разделу II "Фонд заработной платы" Инструкции о составе фонда заработной платы и прочих выплат, утвержденной приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 11 декабря 1998 г. N 293, в т.ч. на выплату заработной платы за выполненные работы; выплаты стимулирующего характера; выплаты компенсирующего характера, связанные с режимом работы и условиями труда; оплата за неотработанное время, денежные компенсации.

Выдачи наличных денег войсковым частям, предприятиям и учреждениям Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Комитета государственной безопасности Республики Беларусь, отдельным предприятиям и организациям, которые по условиям своей деятельности не расшифровывают целевое назначение получаемых сумм.

Выдачи наличных денег на оплату труда со счетов кооперативов, малых предприятий, обществ с ограниченной ответственностью.

Примечание исключено. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

3.21. Код 2041 - Выдачи на стипендии.

Выдачи наличных денег на выплаты стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся техникумов, колледжей и других учебных заведений (включая училища) независимо от подчиненности, в том числе доплаты за наем жилья, питание, выплаты студентам-сиротам (кроме пособий, выплачиваемых из Фонда социальной защиты населения).

3.22. Выдачи наличных денег на прочие выплаты и расходы, не

учитываемые в составе фонда заработной платы, в соответствии с разделом III Инструкции о составе фонда заработной платы и прочих выплат, утвержденной приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 11 декабря 1998 г. N 293, за исключением стипендий, выплачиваемых за счет средств предприятий (п. 12.12.3, учитывается по коду 2041), пособий и других выплат, предусмотренных пунктами 12.14, 12.20 (учитываются по коду 2050) и выплаты на расходы в соответствии с пунктами 12.21 и 13.2 вышеуказанной Инструкции (учитываются по коду 2053).

Выплаты со счетов спортивных организаций спортсменам, приглашенным для участия в соревнованиях, включая выплаты на питание, из призовых фондов.

3.23. Код 2046 - Выдачи на закупки сельскохозяйственных продуктов.

Выдачи наличных денег на оплату закупок сельскохозяйственных продуктов и сырья у населения по ценам согласно договоренности торговыми организациями, совхозами и другими предприятиями, уставами которых предусмотрено ведение таких закупок; закупок на рынках сельскохозяйственных продуктов предприятиями общественного питания, санаториями, домами отдыха, больницами, детскими учреждениями и т.п. для собственных нужд.

3.24. Код 2047 - Выдачи на оплату труда колхозников.

Выдачи наличных денег на оплату труда, социально-трудовые льготы колхозников, наемных работников в колхозах.

3.25. Код 2050 - Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений.

Выдачи наличных денег на выплату пенсий, всех видов пособий, включая материальную помощь, и прочих выплат аналогичного характера из Фонда социальной защиты и других внебюджетных фондов, в т.ч. благотворительных (пособий из средств профсоюзов, безвозвратных пособий из касс взаимопомощи, страховых возмещений, пособий по безработице, компенсаций за увечье, за материальный ущерб, пособий на переселение за счет специальных средств и т.п.).

Пособия и другие выплаты, предусмотренные пунктами 12.14, 12.20 Инструкции о составе фонда заработной платы и прочих выплат, утвержденной приказом Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 11 декабря 1998 г. N 293.

3.26. Код 2053 - Выдачи на другие цели.

Все выдачи наличных денег, не учтенные по другим статьям расхода. В частности, по этому коду отражаются выдачи наличных денег:

- на прочие нужды со счетов кооперативов по торговле, услугам и производству товаров народного потребления;

- для выдачи ссуд наличными деньгами индивидуальным заемщикам на жилищное строительство, приобретение скота, хозяйственное обзаведение; членам садоводческих товариществ на приобретение и строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, молодым семьям на улучшение жилищных условий и хозяйственное обзаведение; гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, и на другие цели;

Абзац исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

Абзац исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

- выдачи наличных денег казино и на осуществление букмекерской деятельности;

- на приобретение горюче-смазочных материалов;

- скупочным магазинам на скупку вещей, драгоценных металлов и камней, комиссионным и коммерческим магазинам на выплату комитентам; организациям культуры на покупку произведений и предметов искусства и антиквариата;

- для ссудных операций касс взаимопомощи, на выплату донорам, для возврата налогов, паевых взносов и других платежей; выдачи с депозитных счетов народных судов в случаях, если в чеках не указано целевое назначение;

- на выплату надбавок и суточных иностранным специалистам, выдачи на оплату тарифа по железнодорожным и другим перевозкам, почтово-телеграфных расходов, аренды и компенсации за использование в производственных целях помещений, автотранспорта и оборудования, принадлежащих гражданам на правах личной собственности;

- на оплату канцелярских и других мелких хозяйственных расходов;

выплаты на приобретение подарков, цветов, призов, проведение спортивных и культурно-массовых мероприятий за счет профсоюзных средств.

Абзац исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

3.27. Код 2054 - Выдачи на проведение валютно-обменных операций с платежными документами.

Выдачи наличных денег на покупку у физических лиц дорожных чеков, иных платежных документов в иностранной валюте с оплатой в национальной денежной единице Республики Беларусь.

3.28. Код 2055 - Выдачи со счетов по вкладам граждан.

Выдачи наличных денег со счетов по вкладам граждан и процентов по ним, включая выдачи с валютных счетов наличными рублями и с применением пластиковых карточек, выплаты гражданам по чековым книжкам, выдачи на покупку у населения сберегательных сертификатов.

3.29. Код 2056 - Выдачи на приобретение у физических лиц наличной иностранной валюты.

Выдачи наличных денег, в том числе дилинговым компаниям, на приобретение у физических лиц наличной иностранной валюты.

3.30. Код 2057 - Выдачи на выкуп акций и других ценных бумаг у граждан.

Выдачи наличных денег на оплату акций, облигаций и других ценных бумаг, выкупаемых у граждан в соответствии с действующим законодательством. Выдачи на покупку у населения именных приватизационных чеков "Имущество" и чеков "Жилье".

3.31. Код 2058 - Выдачи со счетов физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, и фермерских хозяйств.

Выдачи наличных денег со счетов предпринимателей без образования юридического лица, включая фермерские хозяйства, кроме выдач наличных денег на приобретение товаров в магазинах-складах.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Предприниматели без образования юридического лица обязаны указывать в денежных документах цели и характер получаемых в кассе банка наличных денег, несмотря на то что выдачи с их счетов отражаются по коду 2058.

3.32. Код 2059 - Выдачи подкреплений предприятиям Министерства связи и информатики.

Выдачи наличных денег почтово-телеграфным предприятиям Министерства связи и информатики в порядке подкрепления их денежной наличностью.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Не включаются выдачи наличных денег предприятиям связи на оплату труда и другие расходы, учитываемые по соответствующим кодам.

3.33. Код 2060 - Выдачи на выплату доходов от участия в собственности предприятия.

Выдачи наличных денег населению на выплату дивидендов, выплат от доли участия в обществах, товариществах, предприятиях, включая выплаты, предусмотренные разделом 13.2 Инструкции о составе фонда заработной платы и прочих выплат от 11 декабря 1998 г. N 293".

3.34. Код 2061 - Выдачи на скупку стеклянной тары у населения.

Выдачи наличных денежных средств юридическим лицам независимо от организационно-правовых форм и форм собственности, осуществляющим прием стеклотары от населения в соответствии с действующим законодательством.

3.35. Код 2062 - Выдачи на заготовку вторсырья.

Выдачи наличных денег юридическим лицам независимо от организационно-правовых форм и форм собственности, осуществляющим заготовку вторсырья (включая металлолом) у населения в соответствии с действующим законодательством.

3.36. Код 2063 - Выдачи на расчеты покупателей с магазинами-складами.

Выдачи наличных денег субъектам хозяйствования, включая предпринимателей, независимо от организационно-правовых форм и форм собственности за приобретаемые у магазинов-складов мелкими партиями товары.

3.37. Код 2064 - Выдачи на ссудные операции ломбардам.

Выдачи наличных денег ломбардам на проведение в соответствии с действующим законодательством ссудных операций.

3.38. Код 2066 - Продажа денежной наличности коммерческими банками другим коммерческим банкам.

Подкрепление банками денежной наличностью операционных касс других коммерческих банков.

3.39. Код 2067 - Пересылка денег учреждениями коммерческих банков в кассы отделений (филиалов), обменных пунктов, расчетно-кассовых центров, подкрепление банкоматов своей системы.

Пересылка учреждениями банков денежных сумм в кассы отделений (филиалов), обменных пунктов, расчетно-кассовых центров, загрузка банкоматов своей системы. По этому коду отражается возврат денег в операционную кассу из обменных пунктов, расчетно-кассовых центров, банкоматов.

3.40. Код 2068 - Изъятие денежной наличности, подлежащей уничтожению.

Суммы изъятой из касс учреждений Национального банка ветхой денежной наличности, подлежащей уничтожению, а также изымаемой по решению Правления Национального банка из обращения денежной наличности отдельных достоинств.

3.41. Код 2069 - Остатки касс учреждений Национального банка на отчетную дату.

Остатки наличных денег в кассе учреждений Национального банка, числящиеся на балансовых счетах: 1010, 1020, 1040 на конец опердня, предшествующего отчетной дате.

3.42. Код 2070 - Остатки касс в коммерческих банках на отчетную дату.

Остатки наличных денег в кассе коммерческих банков, числящиеся на балансовых счетах 1010, 1020, 1030, 1040 на конец опердня, предшествующего отчетной дате.

3.43. Код 2071 - Пересылка денег из кассы Национального банка другим учреждениям банков.

Суммы отосланных кассовых подкреплений из кассы Национального банка коммерческим банкам, учреждениям Национального банка, включая подкрепления обменным пунктам.

3.44. Код 2072 - Пересылка денег коммерческими банками в кассу учреждений Национального банка.

Суммы денежной наличности, отосланные коммерческими банками в кассу учреждений Национального банка.

3.45. Код 2073 - Перечисления из касс учреждений Национального банка в денежное хранилище.

Перечисления денежной наличности в хранилище из касс учреждений Национального банка.

3.46. Код 2074 - Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями.

Выручка, поступившая торговым и другим предприятиям за проданные товары населению, с применением в расчетах чеков из чековых книжек, расчетных чеков, пластиковых карточек, суммы безналичных перечислений в уплату за приобретаемые товары по поручениям вкладчиков с их счетов по вкладам в учреждениях банков.

3.47. Код 2075 - Поступления торговой выручки через предприятия Министерства связи и информатики.

Поступления торговой выручки через предприятия Министерства связи и информатики заполняются по данным ведущегося учреждениями банков учета сумм торговой выручки и выручки за подписные издания, переводимой на счета торговых организаций в учреждения банков. Эти суммы учитываются в ведомости формы N 744 на основании платежных поручений или сводных платежных поручений предприятий связи, прилагаемых к выпискам из счетов переводополучателей.

3.48. Код 2076 - Поступления в уплату за оказанные услуги расчетными чеками и безналичными перечислениями.

Платежи населения чеками из чековых книжек, расчетными чеками, пластиковыми карточками, безналичными перечислениями по поручениям вкладчиков с их счетов по вкладам в учреждениях банков в уплату за оказываемые услуги населению (аналогично содержанию кода 2004).

3.49. Коды 2080-2088 - Безналичные перечисления на счета по вкладам граждан в учреждениях банков.

Банки, где открыты счета граждан по вкладам, ведут внесистемный учет безналичных перечислений денежных доходов на их счета в разрезе указанных символов и итоговые данные за месяц отражают в отчете по состоянию на 8-е число месяца, следующего за отчетным.

3.49.1. Код 2080 - Перечисления доходов предпринимателей.

3.49.2. Код 2081 - Перечисления доходов от участия в собственности предприятия.

3.49.3. Код 2082 - Перечисления доходов от реализации имущества, включая недвижимость.

3.49.4. Код 2083 - Перечисления в безналичном порядке процентов, начисленных в официальной денежной единице Республики Беларусь по всем видам вкладов.

3.49.5. Код 2084 - Перечисления всех видов оплаты труда и социально-трудовых льгот независимо от источников финансирования (см. код 2040).

3.49.6. Код 2085 - Перечисления денежных доходов колхозников.

3.49.7. Код 2086 - Перечисления доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию.

3.49.8. Код 2087 - Перечисления пенсий и пособий.

3.49.9. Код 2088 - Перечисления в безналичном порядке других сумм.

3.50. Код 2089 - Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу банка в первый рабочий день текущего месяца.

Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу учреждения банка в первый рабочий день следующего месяца (сведения отражаются один раз в месяц в отчете по состоянию на 8-е число месяца, следующего за отчетным).

Переходящей выручкой также считается сумма выручки, сданная в кассу банка силами торговой организации (самоносом) в первый рабочий день текущего месяца, если в объявлении на взнос наличными указано, что эта выручка получена за последний (последние) день (дни) прошедшего месяца.

Переходящая выручка отражается учреждениями банков по месту открытия счета торговой организации в том случае, когда выручка сдается непосредственно в кассу обслуживаемого учреждения банка силами торговой организации. В случае осуществления сбора выручки службой инкассации учет данных по коду 2089 осуществляется учреждением банка по месту оприходования выручки в операционную (оборотную) кассу.

ПРИМЕЧАНИЕ:

В тех случаях, когда месяц начинается нерабочим днем, по коду 2089 отражается не вся выручка, оприходованная по балансу учреждения банка в первый рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний (последние) день (дни) предыдущего месяца. В этих случаях размер выручки, перешедшей с прошлого месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторами, на основании препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам за соответствующие дни, а по остальным торговым организациям - на основании указаний торговых предприятий в объявлениях на взнос наличных денег о сумме выручки, полученной от торговли за последний (последние) день (дни) прошлого месяца. При отсутствии прямых указаний торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний (последние) день (дни) прошлого месяца, учреждения банков определяют эту выручку расчетным путем в зависимости от количества дней, за которые она поступила.

3.39. Исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

3.40. Исключен. - Постановление Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5.

3.51. Код 2093 - Суммы проинкассированной выручки.

Суммы денежной выручки, поступившие в кассу банка через собственный аппарат инкассации, независимо от учреждения банка, в которое завозится инкассаторами денежная наличность для пересчета, в том числе по клиентуре, счета которой открыты в других учреждениях банков.

Для составления отчета по этому коду учреждения банков на основании препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам ведут внесистемный учет выручки, поступившей через собственный аппарат инкассации.

3.52. Код 2094 - Перечисления наличных денег из резервных фондов Центрального хранилища.

Подкрепление денежной наличностью из Центрального хранилища учреждений Национального банка.

3.53. Код 2096 - Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц.

Сумма наличных денег, выданная в текущем месяце на заработную плату и приравненные к ней платежи (отраженные в коде 2040), по срокам, приходящимся на следующий месяц.

4. Составление отчета в учреждениях банков

4.1. Учреждения банков, осуществляющие кассовое обслуживание клиентов, составляют отчет о кассовых оборотах с включением данных об оборотах расчетно-кассовых центров и бескассовых учреждений банка.

4.2. Отчет составляется бухгалтерским работником, определенным руководителем учреждения банка, по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах с указанием кодов отчетных данных кассовых оборотов на основании объявлений на взнос наличными деньгами, чеков, приходных и расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам, операционных дневников.

Коды отчетных данных по приходу в отчете о кассовых оборотах определяются по указанному в каждом приходном кассовом документе источнику образования денежных средств. Предприятия, организации, учреждения, иные субъекты, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.

Коды отчетных данных по расходу в отчете о кассовых оборотах определяются по указанному клиентами на обороте денежных чеков целевому назначению получаемых в банке денежных сумм.

Ежедневно работником учреждения банка ведется внесистемный учет кассовых оборотов по номенклатуре месячного отчета с итогами по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е, 22-е числа месяца.

Записи в ведомости производятся в миллионах рублей (с точностью до целых). Суммы, получаемые в результате округлений отдельных показателей, должны найти свое отражение по кодам 2032 или 2053.

Общие итоги прихода и расхода за день, записанные в ведомости под кодами 2002 - 2039 и 2040 - 2072, за исключением остатков кассы, отраженных по кодам 2034 (2035) и 2069 (2070), должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту балансовых счетов N 1010, 1020, 1030, 1040 по бухгалтерскому журналу (сводке оборотов) банка.

4.3. Учет поступлений по коду 2075 осуществляется в учреждениях банков по месту нахождения счета организации - получателя средств на основании платежных поручений или сводных платежных поручений предприятий связи, прилагаемых к выпискам из счетов переводополучателей.

4.4. В конце последнего операционного дня, предшествующего отчетной дате, по оборотам, проходящим через кассы учреждений банков, для составления отчета по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е и 22-е числа месяца по внесистемному учету выводятся общие итоги кассовых оборотов нарастающим итогом с начала месяца по каждому коду прихода и расхода. При этом ежедневные остатки кассы по кодам 2034 (2035) и 2069 (2070) не суммируются.

По коду 2034 (2035) заносится остаток кассы на 1-е число отчетного месяца, а по коду 2069 (2070) - остаток кассы на отчетную дату, т.е. на конец операционного дня, предшествующего отчетной дате.

4.5. Итоги оборотов по приходу (коды 2002 - 2039) и расходу (коды 2040 - 2073) по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е, 22-е числа месяца сверяются лицом, на которое возложена эта обязанность в учреждении банка, с данными бухгалтерского учета, в частности, с итогами оборотов по дебету и кредиту соответственно за тот же период по балансовым счетам 1010, 1020, 1030, 1040.

В учреждениях банков, имеющих денежные хранилища, сведения под кодами 2038, 2073 должны совпадать с данными аналитического учета.

4.6. Уполномоченные работники, определенные руководителем учреждения банка, проверяют правильность распределения данных по кодам кассовых оборотов, устанавливают логическую связь показателей проверяемых отчетных данных с отчетами на предыдущие даты.

После проверки информации по внесистемному учету сведения переносятся в отчет по ф. 0520 и передаются головному учреждению банка или учреждению, осуществляющему передачу отчета по ф. 0520 в Национальный банк Республики Беларусь.

5. Подготовка отчета в головном учреждении коммерческого банка

Головное учреждение коммерческого банка осуществляет получение отчетов от всех филиалов (отделений), контроль переданной информации, расчет сводных данных по банку и формирование текстового файла F0520.NNN для передачи в Национальный банк.

В заглавной части текстового файла должны быть указаны фамилии и номера телефонов исполнителя отчета, ответственного за его подготовку, и должностного лица, несущего ответственность за достоверность информации данного отчета и сроки его представления в Национальный банк.

В случае неполучения отчетов от некоторых учреждений банков в установленный срок областные управления, головные банки в последующем включают в сводный отчет сведения этих учреждений за соответствующий отчетный период прошедшего месяца.

(абзац 3 раздела 5 введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

При внесении изменений, не оказывающих существенного влияния на эмиссионный показатель соответствующего отчетного периода, корректировка производится за весь месяц в целом.

(абзац 4 раздела 5 введен постановлением Нацбанка от 16.07.1999 N 19.5)

6. Подготовка отчета в Главных управлениях Национального банка

Главное управление Национального банка осуществляет сбор отчетов от всех подведомственных учреждений Национального банка по электронной почте, контроль переданной информации, подготовку отчетной информации по собственно Главному управлению Национального банка и формирование объединенного текстового файла F0520.NNN для передачи в Национальный банк.

7. Технология обработки отчетов в Национальном банке

Информация, переданная коммерческими банками, Главными управлениями Национального банка, Спецуправлением, Центральным хранилищем и центральным аппаратом Национального банка Республики Беларусь по электронной почте в виде текстового файла F0520.NNN, при приеме информационной системой Национального банка подвергается входному контролю согласно критериям, описанным в п. 1.1 и 1.2 настоящего документа. В случае обнаружения ошибок в течение 1 часа с момента получения отчета отправителю возвращается отчет с протоколом ошибок в виде текстового файла F0520_er.NNN; при отсутствии ошибок - файл-квитанция о получении отчета Национальным банком с именем F0520_ok.NNN.

Отчет считается принятым лишь в том случае, если вышеупомянутый файл-квитанция получен отправителем в пределах регламентного срока представления отчетности по ф. 0520.

Если банк - отправитель отчета обнаружит ошибки в переданной информации:

- до окончания регламентного срока - текстовый файл, содержащий откорректированные данные, может быть передан повторно, при этом ранее переданная информация аннулируется;

- после окончания регламентного срока - корректировка данных должна быть согласована с Управлением регулирования денежного оборота Национального банка (тел. 234-64-48). О факте обнаружения ошибок необходимо сообщить в Национальный банк немедленно. Прием откорректированной информации в Управлении компьютерных систем и технологий Национального банка должен быть санкционирован руководством Национального банка.

Информация отчетов банков в разрезе филиалов (отделений) банков, расположенных на территории каждой области, электронной почтой доставляются в соответствующие Главные управления Национального банка для дальнейшего контроля и анализа. Сроки доставки: для отчетов на 1-е число месяца - до 18.00 четвертого операционного дня, следующего за окончанием месяца; на 8-е, 15-е и 22-е числа месяца - не позднее 18.00 третьего операционного дня следующего соответственно за 7-м, 14-м и 21-м числами месяца.

Производится количественное и логическое сравнение данных текущего отчета по всем кодам с соответствующими данными предыдущих периодов отчетности. Если по отдельным кодам отчетных данных имеют место значительные отклонения, отчетная информация уточняется в оперативном порядке с филиалом (отделением) банка, и в случае обнаружения ошибок Главные управления Национального банка инициируют корректировку отчета подотчетных филиалов (отделений) банков в составе отчета, переданного головными учреждениями банков по электронной почте, в соответствии с вышеописанной технологией.

Главное управление Национального банка доводит до подведомственных учреждений Национального банка отчетную информацию в разрезе филиалов (отделений) коммерческих банков по соответствующим регионам.

8. Ответственность и организация контроля

Отчетность о кассовых оборотах банков Республики Беларусь (форма 0520) является составной частью банковской отчетности и призвана обеспечить органы управления, Национальный банк Республики Беларусь и банки полной и объективной информацией о развитии наличного денежного оборота в республике.

8.1. Отчет о кассовых оборотах банков Республики Беларусь проверяют и подписывают руководитель банка и главный бухгалтер либо другие должностные лица, на которых возложены эти обязанности.

Лица, подписавшие и завизировавшие отчет, несут ответственность за достоверность, полноту и своевременность его представления в соответствии с законодательством Республики Беларусь и нормативными актами и указаниями Национального банка.

8.2. Распределение обязанностей по составлению и проверке отчета о кассовых оборотах банка между отдельными структурными подразделениями учреждениями банка оформляется приказом по учреждению банка.

8.3. В случае выявления ошибок в отчетах после окончания регламентного срока представления отчета форма 0520 в Национальный банк информация с исправлениями кодов отчета подписывается теми же лицами, которые подписали отчет.

Причины ошибок, выявленные после отсылки отчета, рассматриваются руководителем учреждения банка, который принимает меры к их недопущению.

8.4. Исправление отчета допускается на основании объяснительных записок учреждений банков с разрешения главного бухгалтера по согласованию с руководителем соответствующего структурного подразделения областного управления или головного банка.

8.5. Головные банки, их областные управления организуют систематический контроль за правильностью составления отчета о кассовых оборотах банков и своевременным их представлением каждым подчиненным учреждением банка, осуществляют проверки организации работы по составлению отчета, принимают меры по предотвращению и устранению нарушений сроков и порядка составления отчета.

С выходом настоящих Методических указаний утрачивают силу Методические указания о порядке составления отчета о кассовых оборотах банков Республики Беларусь (ф. 0520) от 25.06.1996 N 745.

Управление регулирования денежного оборота

Приложение 1

ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ БАНКА В РАЗРЕЗЕ ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ (Ф. 0520)

(Для пересылки по электронной почте ProCarry коммерческими банками, Главными управлениями, Спецуправлением, Центральным хранилищем и центральным аппаратом Национального банка Республики Беларусь).

Имя файла: F0520.NNN
Почтовый адрес ProCarry: МАКЕТ.NBRB

Текст:
------------------
¦#maket "F0520"       ¦(первая строка)
¦#branch NNN          ¦(вторая строка)
¦#day DD              ¦(третья строка)
¦#month ММ            ¦(четвертая строка)
¦#уеаг YY             ¦(пятая строка)
¦#version VR          ¦(шестая строка)
¦#clerk "name"        ¦(седьмая строка)
¦#phone "number"      ¦(восьмая строка)
¦#postclerk" "pcname" ¦(девятая строка)
¦#postphone "pcnumber"¦(десятая строка)
¦0,СССС,Х1            ¦(первая строка сводной информации по банку)
¦.........            ¦(N строк сводной информации по банку)
¦ВВВ,СССС,Х1          ¦(первая строка информации по первому
¦                     ¦филиалу банка)
¦.........            ¦(N  строк информации   по первому филиалу
¦                     ¦банка)
¦ВВВ,СССС,Х1          ¦(первая  строка  информации    по второму
¦                     ¦филиалу банка)
¦.......              ¦(N  строк информации   по второму филиалу
¦                     ¦банка)
¦ВВВ,СССС,Х1          ¦(... и т.д.)
¦----------------------

где:
NNN      - код    коммерческого   банка     (головного  учреждения)
           /Главного управления    /Спецуправления/    Центрального
           хранилища  /центрального  аппарата  Национального  банка
           Республики Беларусь/
DD       - номер дня в отчетной дате ("по состоянию на ...")
MM       - номер месяца
YY       - год (2 знака)
VR       - порядковый  номер  версии  текстового  файла за отчетную
           дату (исходная  версия  должна иметь номер,  равный "1")
name     - фамилия  работника, ответственного  за подготовку отчета
           (в кавычках)
number   - номер  контактного телефона работника, ответственного за
           подготовку отчета (в кавычках)
pcname   - фамилия  работника, осуществившего  передачу  отчета  по
           ProCarry (в кавычках)
pcnumber - номер  контактного  телефона  работника,  осуществившего
           передачу отчета по ProCarry (в кавычках)
BBB      - код  отделения / филиала  банка  (для сводных данных  по
           банку принимает "нулевое" значение)
CCCC     - код    отчетного  данного   (см.   пункты   1.1  и   1.2
           "Методических    указаний    о   порядке     составления
           отчета о кассовых оборотах банков Республики Беларусь")
X1       - значение отчетного данного (в млн. рублей с точностью до
           целых).

Примечание:

1. Отчет формируется по состоянию на конец опердня, предшествующего отчетной дате.

2. В отчет включаются:

- коммерческими банками - сводные данные по банку в целом (в этом случае код отделения / филиала банка равен "нулю"), а также данные по каждому отделению / филиалу;

- Главными управлениями, Спецуправлением и центральным аппаратом Национального банка Республики Беларусь - данные по каждому отделению Национального банка без сводных.

3. При "нулевом" значении какого-либо из отчетных данных допускается соответствующую информационную строку не включать в текстовый файл.

4. В случае полного отсутствия отчетных данных текстовый файл должен содержать только заглавную часть без информационных строк.

Архів документів Папярэдні | Наступны