|
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
от 30 октября 2006 года № 186
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ ПРОГНОЗОВ
РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА ПЯТЬ ЛЕТ
И РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ БИЗНЕС-ПЛАНОВ
РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА ГОД
На основании пункта 7 постановления Совета Министров
Республики Беларусь от 8 августа 2005 г. № 873 «О прогнозах, бизнес-
планах развития и бизнес-планах инвестиционных проектов коммерческих
организаций» и в целях совершенствования методологии разработки
прогнозов развития коммерческих организаций на пять лет и бизнес-
планов развития коммерческих организаций на год, упрощения
требований к их составу, содержанию и оформлению при представлении в
соответствии с законодательством на рассмотрение органам
государственного управления Министерство экономики Республики
Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Рекомендации по разработке прогнозов
развития коммерческих организаций на пять лет и Рекомендации по
разработке бизнес-планов развития коммерческих организаций на год.
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня официального
опубликования.
Министр Н.П.Зайченко
УТВЕРЖДЕНО
постановление Министерства
экономики Республики Беларусь
30.10.2006 г. №186
РЕКОМЕНДАЦИИ
по разработке прогнозов развития коммерческих
организаций на пять лет
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Рекомендации по разработке прогнозов развития коммерческих
организаций на пять лет (далее - Рекомендации) устанавливают
основные подходы к составлению прогнозов развития на пять лет
государственных коммерческих организаций, негосударственных
коммерческих организаций, акции (доли) которых принадлежат
Республике Беларусь (ее административно-территориальным единицам),
переданы в управление органам государственного управления, иным
государственным организациям, подчиненным Правительству Республики
Беларусь (далее - коммерческие организации), выделяют ключевые этапы
и последовательность проведения исследований, определяют единые
подходы к составу, содержанию и оформлению указанных прогнозов
развития, представляемых в соответствии с действующим
законодательством на рассмотрение органам государственного
управления, иным государственным организациям, подчиненным
Правительству Республики Беларусь (далее - орган управления).
Настоящие Рекомендации предназначены для обеспечения
методологического и методического единства при разработке прогнозов
развития коммерческих организаций на пять лет (далее - прогноз
развития) отраслей народного хозяйства Республики Беларусь с учетом
их взаимосвязи и взаимодействия в общей системе прогнозирования
социально-экономического развития Республики Беларусь на очередные
пять лет.
2. Прогноз развития представляет собой систему научно
обоснованных и целевых ориентиров, определение основных направлений
и параметров развития коммерческой организации, трудовых,
материальных и финансовых средств, необходимых для достижения
поставленных целей, а также организационно-технических мер,
обеспечивающих благоприятную среду ее функционирования.
3. Прогноз развития определяет концепцию технической и
экономической политики коммерческой организации на перспективу,
решает стратегические задачи долгосрочного характера. Особенностью
стратегического прогноза является целевой подход к формированию
показателей развития коммерческих организаций, относительно
свободный выбор технико-экономических решений, обоснование
вариантности.
4. Прогноз развития базируется на анализе текущего состояния
коммерческой организации, основных факторов экономического роста и
оценке их влияния на ее дальнейшее развитие в прогнозном периоде,
определении положительных тенденций, а также причин, негативно
влияющих на результативность производства товаров, продукции, работ,
услуг (далее - продукция).
Основная задача при определении внутренних и внешних факторов
развития коммерческой организации заключается в реальной оценке
производственно-ресурсного потенциала, которым располагает
коммерческая организация, для достижения целевых прогнозных
показателей.
Обоснование целевых параметров развития коммерческих
организаций в прогнозном периоде базируется на основных целевых
параметрах развития соответствующих отраслей народного хозяйства,
увязанных с показателями программы социально-экономического развития
Республики Беларусь на очередные пять лет.
5. При разработке прогноза развития рекомендуется использовать
преимущественно методы, характерные для активного прогноза, который
исходит из необходимости преодоления негативных тенденций и
достижения стратегических целей. Наряду с методами математической
статистики, линейного и динамического прогнозирования при активном
прогнозе следует применять методы технико-экономических расчетов с
использованием укрупненных нормативов, методы системно-структурного
анализа, программно-целевой, сравнительный и балансовый методы.
6. Основанием для разработки прогноза развития является приказ
руководителя коммерческой организации, которым определяются:
ответственные за разработку прогноза развития, достоверность
используемых в расчетах данных, информирование органа управления о
ходе разработки и выполнения прогноза развития, своевременность
внесения в него необходимых изменений и дополнений;
механизм взаимодействия между структурными подразделениями
коммерческой организации при разработке прогноза развития, анализе
хода его выполнения и внесении в него требуемых изменений и
дополнений;
необходимость привлечения к разработке прогноза развития иных
юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с указанием
основания их привлечения;
сроки разработки.
Рекомендуется создание рабочей группы из числа руководителей,
специалистов коммерческой организации с предоставлением определенных
полномочий, способствующих подготовке взаимоувязанных исходных
данных.
7. Общие подходы к подготовке прогноза развития:
прогноз развития составляется с учетом специфики текущей
(операционной), инвестиционной и финансовой деятельности
коммерческой организации;
каждый раздел формируется на основании достоверных исходных
данных, подтвержденных исследованиями и оформленных соответствующими
документами;
отдельными приложениями к прогнозу развития оформляются
документы, подтверждающие исходные и другие данные, используемые в
прогнозе развития;
исходные и выходные данные, заложенные в прогнозе развития,
должны быть идентичными на всех этапах его рассмотрения в органах
управления;
шаг отображения информации в таблицах прогноза развития,
содержащих финансово-экономические расчеты и показатели, принимается
равным одному году;
расчеты прогноза развития выполняются в белорусских рублях (в
действующих ценах).
8. Прогнозы развития разрабатываются с учетом особенностей и
специфики отраслей народного хозяйства в соответствии с отраслевыми
рекомендациями по разработке прогнозов развития коммерческих
организаций на пять лет.
В прогнозах развития указываются руководители и структурные
подразделения коммерческих организаций, ответственные за достижение
доведенных и контролируемых органами управления показателей
деятельности этих организаций.
ГЛАВА 2
СОСТАВ ПРОГНОЗА РАЗВИТИЯ
9. В состав прогноза развития входят: титульный лист,
содержание, описательная часть прогноза развития, приложения,
справочные и иные
материалы, подтверждающие исходные данные.
10. На титульном листе указывается сокращенное и полное
название коммерческой организации, организации-разработчика прогноза
развития (при необходимости), утверждающие подписи руководителей
коммерческой организации и организации-разработчика, заверенные
печатью, согласующая подпись руководителя (его заместителя) органа
управления (структурного подразделения органа управления),
заверенная печатью, дата утверждения и дата согласования прогноза
развития, требования конфиденциальности документа.
11. В содержании указываются названия основных разделов и
подразделов прогноза развития, его приложений, а также даются ссылки
на страницы.
12. Описательная часть прогноза развития состоит из следующих
основных разделов:
«Резюме»;
«Оценка текущего состояния организации»;
«Определение факторов и условий эффективного развития
организации»;
«Обоснование целей и задач, определение важнейших направлений,
ориентиров и параметров экономического роста»;
«Определение мер обеспечения достижения целевых параметров
развития»;
«Инвестиционный и инновационный план»;
«Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности».
С учетом отраслевой специфики и особенностей финансово-
хозяйственной деятельности коммерческой организации описательная
часть может быть дополнена другими разделами по решению
соответствующего органа управления.
ГЛАВА 3
СОДЕРЖАНИЕ ОСНОВНЫХ РАЗДЕЛОВ ПРОГНОЗА РАЗВИТИЯ
13. Раздел «Резюме» обобщает основные выводы и результаты по
разделам прогноза развития. Его содержание должно в сжатой и
доступной форме изложить суть предлагаемых мероприятий по выполнению
прогноза и отразить основные показатели финансово-хозяйственной
деятельности коммерческой организации в прогнозируемом периоде.
Данный раздел составляется на завершающем этапе разработки прогноза
развития, когда имеется полная ясность по всем остальным разделам.
14. Содержанием раздела «Оценка текущего состояния
организации» является анализ состояния коммерческой организации в
текущем периоде с целью выявления потенциала ее экономического и
научно-технического развития, разагрегирование отдельных сфер и
составляющих деятельности коммерческой организации и их анализ с
точки зрения эффективности.
Анализ проводится за предшествующие пять лет. При наличии в
анализируемом периоде существенных качественных изменений среды или
способа функционирования коммерческой организации целесообразно
выделение этих этапов и рассмотрение каждого из них в целях
выявления основных факторов экономического роста.
Основное внимание уделяется следующим аспектам:
научно-технический и производственный потенциалы коммерческой
организации и их соответствие мировым достижениям;
оценка сбыта продукции на внутреннем и внешнем рынках и
эффективности маркетинговой деятельности;
динамика структуры и эффективности производства;
степень обеспеченности основными видами ресурсов и
эффективность их использования.
15. Раздел «Определение факторов и условий эффективного
развития организации» дает оценку закономерностей, условий и
процессов, определяющих среду функционирования коммерческой
организации. Цель этого раздела: опираясь на реальную оценку
достигнутого уровня, содержащуюся в предыдущем разделе, сделать
научно обоснованный прогноз ожидаемых тенденций дальнейшего развития
коммерческой организации.
Основное внимание уделяется следующим аспектам:
определение основных направлений инновационной деятельности
коммерческой организации;
оценка перспективы применения новых научно-технических
открытий, а также целесообразности и возможности приобретения
лицензий, патентов, "ноу-хау";
прогноз спроса на продукцию;
прогноз уровня конкуренции в отрасли на внутреннем и мировом
рынках сбыта;
прогноз развития рынка сбыта продукции, включающий концепцию
маркетинга на долгосрочную перспективу, которая освещает вопросы
организации системы исследований рынков сбыта готовой продукции,
разработки новой продукции, ценообразования, методы распространения
и продвижения продукции;
прогноз требований к качеству продукции;
выявление тенденций и закономерностей развития производства и
проблем, подлежащих решению в прогнозируемом периоде;
оценка перспективы применения новых видов материалов и сырья;
оценка возможностей обеспечения потребностей в основных видах
ресурсов: материально-сырьевых, топливно-энергетических, трудовых.
В заключении данного раздела даются обобщающие выводы о
выявленных тенденциях и степени влияния внутренних и внешних
факторов и условий на развитие коммерческой организации,
обозначаются проблемы, требующие решения в целях повышения
экономического уровня. Эти проблемы представляют собой круг задач,
которые необходимо решить в прогнозном периоде для достижения
поставленной цели развития.
16. В разделе «Обоснование целей и задач, определение
важнейших направлений, ориентиров и параметров экономического роста»
определяются принципиальные ориентиры развития коммерческой
организации на прогнозируемый период. Обоснование целей и задач
опирается на концептуальные положения прогноза развития,
сформулированные в предыдущем разделе, и закономерности, выявленные
при анализе работы коммерческой организации.
Цель данного раздела состоит в кратком формулировании
желаемого состояния коммерческой организации в будущем. Число целей
необходимо ограничить, они должны иметь ориентацию преимущественно
на качественное преобразование сложившейся или ожидаемой ситуации и
иметь ярко выраженное экономическое, социальное, научно-техническое
значение для коммерческой организации и отрасли в целом.
Постановка задач и определение направлений и ориентиров
является первым этапом конкретизации способов достижения
поставленных целей. Формулировка задачи включает определение
проблемы и направления деятельности по ее решению. Направления
отражают предметно-функциональные области деятельности,
представляющиеся ключевыми для достижения поставленных целей, при
наиболее эффективном использовании ресурсов. Ориентиры - это
определение отдельных качественных и (или) количественных
характеристик объекта в виде основных целевых показателей социально-
экономического развития, которые являются решающими для достижения
намеченных целей.
Сформулированные цели и задачи развития коммерческой
организации получают количественное и качественное выражение.
Основные целевые параметры в прогнозе развития формируются по
следующим направлениям:
научно-технический прогресс;
прогноз товарных рынков и стратегия маркетинга;
целевые показатели роста производства, заработной платы и
экспорта продукции;
обобщающие показатели эффективности использования ресурсов.
17. Раздел «Определение мер обеспечения достижения целевых
параметров развития» состоит из проекта конкретных мер, направленных
на достижение целевых параметров развития коммерческой организации.
Эти меры могут включать, кроме организационно-технических
мероприятий микроуровня, предложения внутриотраслевого и
межотраслевого характера.
К мероприятиям микроуровня относятся прежде всего те, которые
зависят от собственных усилий коммерческой организации, -
предусматривающие повышение эффективности производства
(ресурсосбережение, увеличение трудового потенциала, расширение
рынков сбыта, ускорения внедрения новой техники и технологии, новых
конкурентоспособных изделий и другие мероприятия).
В данном разделе отдельно приводится прогноз ресурсного
обеспечения (потребности в материально-сырьевых ресурсах,
комплектующих изделиях, топливно-энергетических ресурсах) и меры по
совершенствованию снабжения коммерческой организации. Объемы
потребления ресурсов на прогнозируемый период определяются на основе
сложившегося уровня их потребления в базовом периоде с учетом
снижения в перспективе за счет реализации мероприятий по
ресурсосбережению и внедрения достижений науки и техники.
Особое внимание при написании данного раздела уделяется
мероприятиям организационного характера, включающим обоснование
организационно-штатной структуры коммерческой организации, выбору
рациональной системы управления производством, персоналом,
снабжением и сбытом. Приводится расчет потребности в трудовых
ресурсах. Следует учитывать, что заработная плата должна стать
важнейшим фактором экономического роста и повышения эффективности
производства. Для этого необходимо обеспечивать доведение
среднемесячной заработной платы работников коммерческой организации
до уровня, установленного соответствующей Программой социально-
экономического развития Республики Беларусь на очередные пять лет,
причем рост заработной платы должен достигаться реализацией
мероприятий по повышению производительности труда.
18. Раздел «Инвестиционный и инновационный план» включает
краткую характеристику инвестиционных проектов, реализация которых
будет осуществлена в рассматриваемом прогнозном периоде. Приводится
потребность в инвестициях в основной капитал, а также предполагаемые
источники их финансирования.
Отдельно указываются основные результаты (в том числе и
социального характера), достижение которых планируется при
реализации инвестиционных проектов, а также показатели их
эффективности.
Инновационная составляющая прогноза развития коммерческой
организации включает мероприятия по структурной перестройке, технико-
технологическому перевооружению и реструктуризации производства и
может выражаться посредством показателей внедрения новых и высоких
технологий, ресурсосберегающих и энергоэффективных технологий, доли
новой продукции в общем объеме выпуска продукции и других
показателей.
19. В разделе «Прогнозирование финансово-хозяйственной
деятельности» отражаются итоги развития коммерческой организации.
Целью данного раздела является обоснование оптимального варианта
организации производства, позволяющего получить наилучший финансовый
результат.
При написании раздела основное внимание уделяется обоснованию
динамики соотношения конечных результатов и затрат на производство и
реализацию продукции, а также оценке уровня рентабельности
реализованной продукции, уровня рентабельности продаж.
В данном разделе прогнозируются изменения основных
производственно-финансовых показателей работы коммерческой
организации. На основе анализа рынков сбыта и выработанной стратегии
маркетинга излагаются ключевые моменты по обоснованию прогнозируемых
индексов объема производства и выручки от реализации продукции,
удельного веса экспорта в объеме реализованной продукции. На
основании оценки ожидаемых результатов от реализации намеченных
инвестиционных проектов и других мероприятий определяются индексы
себестоимости реализованной продукции, снижения энергоемкости
производства, роста заработной платы, уровня рентабельности, доли
новой продукции в общем объеме произведенной продукции.
ГЛАВА 4
СОСТАВ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ПРОГНОЗА РАЗВИТИЯ
20. Состав основных показателей прогноза развития коммерческой
организации определяется основными показателями социально-
экономического развития Республики Беларусь на очередные пять лет и
показателями, доводимыми и контролируемыми в установленном порядке
органами управления.
21. Прогноз развития коммерческой организации включает
следующие основные показатели по каждому году:
индекс объема производства продукции;
индекс выручки от реализации продукции;
удельный вес экспорта в объеме реализованной продукции;
индекс себестоимости реализованной продукции;
степень износа активной части основных производственных
средств на конец года;
индекс снижения энергоемкости производства;
уровень рентабельности продаж;
уровень рентабельности реализованной продукции;
индекс роста реальной заработной платы;
доля новой продукции в общем объеме произведенной продукции;
инвестиции в основной капитал;
доля иностранных инвестиций в общем объеме инвестиций в
основной капитал;
индекс роста объема внешней торговли товарами и услугами (в
том числе экспорта, импорта).
Устанавливаются целевые показатели на пятилетний период, по
которым определяется выполнение либо невыполнение прогноза развития
коммерческой организации на пять лет. К таким показателям относятся
индекс объема производства, уровень рентабельности реализованной
продукции.
22. С учетом отраслевых особенностей состав основных
показателей, а также целевых показателей, по которым определяется
выполнение прогноза развития коммерческой организации на пять лет,
могут быть дополнены другими показателями по решению
соответствующего органа управления.
Невыполнение любого из установленных целевых показателей
означает невыполнение прогноза развития коммерческой организации.
23. Расчеты прогноза развития оформляются по макетам таблиц
согласно Приложению к настоящим Рекомендациям. Состав таблиц может
быть дополнен с учетом отраслевых особенностей по решению
соответствующего органа управления.
Приложение
к Рекомендациям
по разработке
прогнозов развития
коммерческих
организаций
на пять лет
Таблица 1
Основные показатели развития коммерческой организации
на пять лет
процентов
-----T---------------------------------T--------T--------T----------------------------------T-------------¬
¦ № ¦ Наименование показателей ¦ Пред- ¦Текущий ¦ Прогноз по годам ¦Индекс изме- ¦
¦п/п ¦ ¦шест-ву-¦ год ¦ ¦ нения ¦
¦ ¦ ¦ющий год¦(оценка)¦ ¦ (пятый год ¦
¦ ¦ ¦(отчет) ¦ ¦ ¦ прогноза к ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текущему го- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ду) ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------T------T------T------T------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1-й ¦ 2-й ¦ 3-й ¦ 4-й ¦ 5-й ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 1 ¦Индекс объема производства про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 2 ¦Индекс выручки от реализации про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 3 ¦Удельный вес экспорта в объеме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦реализованной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 4 ¦Индекс себестоимости реализован-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 5 ¦Степень износа активной части ос-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦новных производственных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на конец года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 6 ¦Индекс снижения энергоемкости¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 7 ¦Уровень рентабельности продаж ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 8 ¦Уровень рентабельности реализо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ванной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 9 ¦Индекс роста реальной заработной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦платы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 10 ¦Доля новой продукции в общем объ-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦еме произведенной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 11 ¦Инвестиции в основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦11.1¦Доля иностранных инвестиций в об-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦щем объеме инвестиций в основной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ 12 ¦Индекс роста объема внешней тор-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦говли товарами и услугами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦12.1¦ экспорта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+-------------+
¦12.2¦ импорта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+---------------------------------+--------+--------+------+------+------+------+------+--------------
Таблица 2
Перечень мероприятий, направленных на достижение основных
показателей
развития коммерческой организации на пять лет
---------------------------------------T----------------T----------------¬
¦ Наименование мероприятий ¦ Прогнозируемый ¦Срок реализации ¦
¦ ¦ эффект ¦ ¦
¦ ¦ от реализации ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦Организационно-технические мероприятия¦ ¦ ¦
¦микроуровня ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦1. ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦2. ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦L ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦n. ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦Предложения внутриотраслевого и межот-¦ ¦ ¦
¦раслевого характера ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦1. ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦2. ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦L ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+----------------+----------------+
¦n. ¦ ¦ ¦
L--------------------------------------+----------------+-----------------
Таблица 3
Инвестиции в основной капитал и источники финансирования
млн. рублей
-------T---------------------------------------------T-------T-------T--------------------------¬
¦ № ¦ Виды инвестиционных затрат и источников фи- ¦ Пред- ¦Текущий¦ Прогноз по годам ¦
¦ п/п ¦ нансирования ¦ шест- ¦ год ¦ ¦
¦ ¦ ¦вующий ¦(оцен- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ год ¦ ка) ¦ ¦
¦ ¦ ¦(отчет)¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----T----T----T----T-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1-й ¦2-й ¦3-й ¦4-й ¦ 5-й ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ ¦I. Инвестиции в основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ 1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Инвестиции в основной капитал - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в объекты производственного назначения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в объекты непроизводственного назначения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ II. Источники финансирования инвестиций в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ 2. ¦Собственные средства организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ 3. ¦Заемные и привлеченные средства - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.1. ¦ заемные средства других организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2. ¦ кредиты банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2.1.¦ иностранные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ иностранные источники (без учета ино-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.3. ¦ странных кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.4. ¦ бюджетные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ 4. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Всего по источникам финансирования инвестиций¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+-----+
¦ 5. ¦Из общего объема финансирования инвестиций в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦основной капитал: ¦ 100% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5.1. ¦доля собственных средств ¦ ___% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5.2. ¦доля заемных и привлеченных средств ¦ ___% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5.3. ¦доля бюджетных средств ¦ ___% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+----+----+------
Таблица 4
Перечень инвестиционных проектов
-------------------------T---------T----------------T------------------¬
¦Наименования инвестици- ¦Годы ре- ¦Стоимость инвес-¦Информация о биз- ¦
¦онного проекта, цель ре-¦ализации ¦тиционного про- ¦нес-плане инвести-¦
¦ ализации ¦ ¦екта, млн. руб. ¦ ционного проекта ¦
¦ ¦ ¦ ¦(наличие, необхо- ¦
¦ ¦ ¦ ¦димость разработ- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ки, срок разработ-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ки) ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦1. ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦L ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+---------+----------------+------------------+
¦n. ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------+---------+----------------+-------------------
УТВЕРЖДЕНО
постановление
Министерства экономики
Республики Беларусь
30.10.2006 г. №186
РЕКОМЕНДАЦИИ
по разработке бизнес-планов
развития коммерческих организаций на год
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Рекомендации по разработке бизнес-планов развития
коммерческих организаций на год (далее - Рекомендации) устанавливают
основные подходы к составлению бизнес-планов развития на год
государственных коммерческих организаций, негосударственных
коммерческих организаций, акции (доли) которых принадлежат
Республике Беларусь (ее административно-территориальным единицам),
переданы в управление органам государственного управления, иным
государственным организациям, подчиненным Правительству Республики
Беларусь (далее - коммерческие организации), выделяют ключевые этапы
и последовательность проведения исследований, определяют единые
подходы к составу, содержанию и оформлению указанных бизнес-планов
развития, представляемых в соответствии с действующим
законодательством на рассмотрение органам государственного
управления, иным государственным организациям, подчиненным
Правительству Республики Беларусь (далее - орган управления).
Настоящие Рекомендации предназначены для обеспечения
методологического и методического единства при разработке бизнес-
планов развития коммерческих организаций на год (далее - бизнес-план
развития) отраслей народного хозяйства Республики Беларусь с учетом
их взаимосвязи и взаимодействия в общей системе прогнозирования
социально-экономического развития Республики Беларусь на очередной
год.
2. Бизнес-план развития разрабатывается коммерческой
организацией (с привлечением, при необходимости, специалистов
банков, иных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) для
обоснования возможности обеспечения сбалансированности основных
экономических и финансовых показателей ее деятельности на очередной
календарный год и служит конкретным планом по мобилизации всех видов
ресурсов и реализации организационно-хозяйственных мероприятий,
направленных на достижение целей и задач, установленных прогнозом
развития коммерческой организации на пять лет в увязке с
направлениями и параметрами, определенными прогнозом социально-
экономического развития Республики Беларусь на очередной год и
программой социально-экономического развития Республики Беларусь на
очередные пять лет.
3. Бизнес-план развития базируется на анализе текущего
состояния коммерческой организации, основных факторов экономического
роста и оценке их влияния на развитие коммерческой организации и
развитие отрасли народного хозяйства в прогнозном периоде. При
анализе особое внимание уделяется выявлению положительных тенденций
развития организации, а также установлению причин, негативно
влияющих на результативность производства товаров, продукции, работ,
услуг (далее - продукция).
4. Бизнес-план развития включает:
оценку текущего состояния коммерческой организации с
определением закономерностей и тенденций ее развития во взаимосвязи
с тенденциями и приоритетами развития отрасли народного хозяйства;
обоснование целей и задач, важнейших направлений
экономического развития коммерческой организации на очередной год;
определение внутренних и внешних факторов и условий
эффективного развития коммерческой организации;
установление конкретных параметров и приоритетных направлений
развития коммерческой организации на очередной год;
определение и описание конкретных мероприятий, обеспечивающих
достижение целевых параметров развития коммерческой организации.
5. Основанием для разработки бизнес-плана развития является
приказ руководителя коммерческой организации, которым определяются:
ответственные за разработку бизнес-плана развития,
достоверность используемых в расчетах данных, информирование органа
управления о ходе разработки и выполнения бизнес-плана развития,
своевременность внесения в него необходимых изменений и дополнений;
механизм взаимодействия между структурными подразделениями
коммерческой организации при разработке бизнес-плана развития,
анализе хода его выполнения и внесении в него необходимых изменений
и дополнений;
необходимость привлечения к разработке бизнес-плана развития
иных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с указанием
основания их привлечения;
сроки разработки.
Рекомендуется создание рабочей группы из числа руководителей,
специалистов коммерческой организации с предоставлением определенных
полномочий, способствующих подготовке взаимоувязанных исходных
данных.
6. Общие подходы к подготовке бизнес-плана развития:
бизнес-план развития составляется с учетом специфики текущей
(операционной), инвестиционной и финансовой деятельности
коммерческой организации;
каждый раздел формируется на основании достоверных исходных
данных, подтвержденных исследованиями и оформленных соответствующими
документами;
отдельными приложениями к бизнес-плану развития оформляются
документы, подтверждающие исходные и другие данные, используемые в
бизнес-плане развития (копии учредительных и отчетных документов,
материалов аудиторской проверки и другие документы);
исходные и выходные данные, заложенные в бизнес-плане
развития, должны быть идентичными на всех этапах его рассмотрения в
органах управления;
шаг отображения информации в таблицах бизнес-плана развития,
содержащих финансово-экономические расчеты, принимается равным
одному кварталу, информация приводится нарастающим итогом (первый
квартал, первое полугодие, девять месяцев, год);
расчеты бизнес-плана развития проводятся в белорусских рублях
(в действующих ценах).
7. Бизнес-планы развития разрабатываются с учетом особенностей
и специфики отраслей народного хозяйства в соответствии с
отраслевыми рекомендациями по разработке бизнес-планов развития
коммерческих организаций на год.
В бизнес-планах развития указываются руководители и
структурные подразделения коммерческих организаций, ответственные за
достижение доведенных и контролируемых органами управления
показателей деятельности этих организаций.
ГЛАВА 2
СОСТАВ БИЗНЕС-ПЛАНА РАЗВИТИЯ
8. В состав бизнес-плана развития входят: титульный лист,
содержание, описательная часть бизнес-плана развития, приложения,
справочные и иные материалы, подтверждающие исходные данные.
9. На титульном листе указывается сокращенное и полное
название коммерческой организации, организации-разработчика бизнес-
плана (при необходимости), утверждающие подписи руководителей
коммерческой организации и организации-разработчика, заверенные
печатью, согласующая подпись руководителя (его заместителя) органа
управления (структурного подразделения органа управления),
заверенная печатью, дата утверждения и дата согласования бизнес-
плана развития, требования конфиденциальности документа.
10. В содержании указываются названия основных разделов и
подразделов бизнес-плана развития, его приложений, а также даются
ссылки на страницы.
11. Бизнес-план развития состоит из следующих основных
разделов:
«Резюме»;
«Характеристика организации и стратегия ее развития»;
«Описание продукции. Анализ рынков сбыта. Стратегия
маркетинга»;
«Производственный план»;
«Организационный план»;
«Инвестиционный и инновационный план»;
«Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности»;
«Показатели эффективности деятельности организации».
С учетом отраслевой специфики и особенностей финансово-
хозяйственной деятельности коммерческой организации описательная
часть может быть дополнена другими разделами по решению
соответствующего органа управления.
ГЛАВА 3
СОДЕРЖАНИЕ ОСНОВНЫХ РАЗДЕЛОВ
БИЗНЕС-ПЛАНА РАЗВИТИЯ
12. Резюме отражает основные цели, задачи и важнейшие
направления экономического развития коммерческой организации на
очередной год. В данном разделе в сжатой и доступной форме
излагается суть стратегии развития коммерческой организации на
очередной год. Целесообразно привести информацию о новых
направлениях развития коммерческой организации. Раздел «Резюме»
составляется на завершающем этапе разработки бизнес-плана развития,
когда имеется полная ясность по остальным разделам.
13. В разделе «Характеристика организации и стратегия ее
развития» приводится краткое описание отрасли и определяются место и
роль в ней коммерческой организации. Даются характеристики формы
собственности и указания на основных собственников.
В сжатой форме представляются основные достижения и проблемы в
деятельности коммерческой организации за последние 3-5 лет,
приводится анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческой
организации за три года, предшествующих планируемому.
14. В разделе «Описание продукции. Анализ рынков сбыта.
Стратегия маркетинга» представляется информация о производимой
коммерческой организацией продукции, ее потребительских свойствах,
наличии патентов, лицензий, сертификатов, приводится план
мероприятий по усовершенствованию продукции с целью повышения ее
конкурентоспособности, отражаются основные аспекты сбытовой политики
коммерческой организации.
Также указываются основные показатели внешнеэкономической
деятельности: объемы производства и экспорта продукции, импорт,
валютные поступления, сокращения бартерных операций во
внешнеэкономической деятельности. Приводятся данные о наличии
запасов готовой продукции на складе и планируемых мероприятиях по
приведению их уровня в соответствие с установленным нормативом.
На основе анализа рынков сбыта и выработанной стратегии
маркетинга излагаются ключевые моменты обоснования объемов продаж
продукции. Анализ рынков включает: общую характеристику рынков, на
которых планируется сбыт продукции коммерческой организации, оценку
их размера, долю коммерческой организации на разных рынках, динамику
развития рынка и прогноз тенденций изменения его в будущем, основные
факторы, влияющие на изменения рынка. Приводятся сравнительные
данные по ценам на основную продукцию собственного производства и
производства конкурентов в республике и зарубежных фирм. Помимо
этого в разделе представляются сведения об объектах товаропроводящей
сети за пределами Республики Беларусь и организации сервисного
обслуживания.
15. Раздел «Производственный план» содержит характеристику
имеющихся основных производственных фондов, загрузку
производственных мощностей, анализ соответствия существующих
производственных мощностей объемам производственной программы в
планируемом периоде, обоснование потребности в дополнительном
оборудовании, выбора поставщиков оборудования и другие мероприятия.
16. В разделе «Организационный план» приводится описание
организационно-штатной структуры коммерческой организации, ее
кадровой политики, списочной численности работников, в том числе
производственного и административно-обслуживающего персонала,
планируемых фонда оплаты труда и среднемесячной заработной платы
работников, в том числе производственного персонала. Отдельно
отражаются планируемые организационные мероприятия по выбору
рациональной системы управления производством, персоналом,
снабжением, сбытом и организацией в целом. Раскрывается комплекс мер
по стимулированию труда специалистов, их переподготовке и обучению,
подбору и расстановке кадров. При необходимости обосновывается
потребность в проведении реорганизации (слияние, присоединение,
разделение, выделение, преобразование).
17. В разделе «Инвестиционный и инновационный план»
приводятся: краткая характеристика инвестиционных проектов,
реализация которых будет продолжена или начата в планируемом
периоде, результаты реализации проекта (выпуск новой продукции,
повышение качества и конкурентоспособности выпускаемой продукции,
увеличение объемов производства, улучшение условий труда, снижение
энерго- и материалоемкости продукции, замена активной части основных
производственных фондов, внедрение новых и высоких технологий и иные
результаты), описание основных средств, планируемых к приобретению.
В случае необходимости разработки бизнес-плана инвестиционного
проекта в соответствии с действующим законодательством приводится
информация о наличии такого бизнес-плана и принятых решениях по
нему. По реализуемым (намеченным к реализации инвестиционным
проектам) указывается взаимосвязь с существующими приоритетами
развития отрасли, включая участие в государственных и
межгосударственных инвестиционных программах. Отражаются направления
прикладных исследований и разработок, планируемые результаты
инновационной деятельности коммерческой организации.
Важным моментом в этом разделе является определение и
обоснование источников финансирования всех намеченных инвестиционных
мероприятий. При привлечении в качестве источников финансирования
кредитов банков, мер государственной поддержки указываются имеющиеся
кредитные соглашения, решения органов государственного управления,
Правительства Республики Беларусь, Президента Республики Беларусь.
18. Целью раздела «Прогнозирование финансово-хозяйственной
деятельности» является обоснование оптимального варианта организации
производства, позволяющего получить наилучший финансовый результат.
Назначение финансового планирования состоит в определении на
предстоящий период величины источников поступлений доходов, сумм
расходов и отчислений, сбалансирование, а также активное воздействие
на выработку реальной стратегии бизнеса на основе глубокого анализа
внешних и внутренних факторов, влияющих на его развитие и сокращение
длительности оборота капитала.
Финансовый план включает расчеты и обоснования: баланс доходов
и расходов, расчет прибыли от реализации продукции, чистой прибыли и
направлений ее использования, расчет потока денежных средств. В этом
разделе также освещаются вопросы имущественной и организационно-
правовой реструктуризации, если в планируемом периоде намечается
изменение формы собственности либо доли собственников в совместном
капитале коммерческой организации.
19. Убыточные организации, планирующие реструктуризацию
кредиторской задолженности, включают в бизнес-план развития раздел
«Реструктуризация кредиторской задолженности». В данном разделе
указываются виды кредиторской задолженности, обоснования
необходимости ее реструктуризации. В бизнес-плане развития отдельно
приводятся расчеты прогнозируемой деятельности коммерческой
организации на период реструктуризации кредиторской задолженности
при условии реструктуризации задолженности и без ее проведения.
20. При подготовке раздела «Показатели эффективности
деятельности организации» необходимо использовать комплексную
систему показателей, включающую основные финансовые показатели
работы коммерческой организации (объем производства продукции,
выручка от реализации продукции, себестоимость реализованной
продукции, прибыль от реализации продукции, чистая прибыль, сумма
просроченной кредиторской и дебиторской задолженности на конец
соответствующего планируемого периода, ее удельный вес в общей сумме
соответственно кредиторской или дебиторской задолженности, запасы
готовой продукции на конец планируемого периода к среднемесячному
объему производства промышленной продукции, уровень рентабельности
реализованной продукции, уровень рентабельности продаж), а также
показатели, характеризующие финансовое состояние и
платежеспособность коммерческой организации (коэффициент текущей
ликвидности, коэффициент обеспеченности собственными оборотными
средствами, коэффициент обеспеченности финансовых обязательств
активами).
В данном разделе устанавливаются целевые показатели, по
которым определяется выполнение либо невыполнение бизнес-плана
развития. К таким показателям относятся индекс объема производства,
уровень рентабельности реализованной продукции. С учетом отраслевых
особенностей состав целевых показателей, по которым определяется
выполнение бизнес-плана развития, может быть дополнен другими
показателями по решению соответствующего органа управления.
Невыполнение любого из установленных целевых показателей
означает невыполнение в целом бизнес-плана развития за
соответствующий отчетный период.
21. Приведенные в описательной части бизнес-плана развития
показатели подтверждаются соответствующими финансово-экономическими
расчетами, оформляемыми приложениями к бизнес-плану развития.
ГЛАВА 4
СОСТАВ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
БИЗНЕС-ПЛАНА РАЗВИТИЯ
22. Состав основных показателей бизнес-плана развития
коммерческой организации определяется основными показателями
социально-экономического развития Республики Беларусь на очередной
год и показателями, доводимыми и контролируемыми в установленном
порядке органами управления.
23. Бизнес-план развития коммерческой организации включает
следующие основные показатели (нарастающим итогом за первый квартал,
первое полугодие, девять месяцев, год):
объем производства продукции;
индекс объема производства продукции;
запасы готовой продукции на конец отчетного периода к
среднемесячному объему производства промышленной продукции;
удельный вес новой продукции в объеме промышленного
производства;
доля сертифицированной продукции в объеме промышленного
производства;
выручка от реализации продукции (в том числе выручка,
оплаченная денежными средствами, неденежными средствами);
индекс выручки от реализации продукции;
объем экспорта;
удельный вес экспорта в объеме реализованной продукции;
объем импорта;
себестоимость реализованной продукции (в том числе
материальные затраты, расходы на оплату труда, отчисления на
социальные нужды, амортизация основных средств и нематериальных
активов, прочие затраты);
индекс себестоимости реализованной продукции;
индекс доли материальных затрат в затратах на производство
продукции по основному виду деятельности;
индекс себестоимости реализованной продукции на 1000 рублей
реализованной продукции;
снижение материалоемкости произведенной продукции по основному
виду деятельности в промышленности, в строительстве;
прибыль от реализации продукции;
уровень рентабельности продаж;
уровень рентабельности реализованной продукции;
сальдо операционных доходов и расходов;
сальдо внереализационных доходов и расходов;
прибыль до налогообложения;
чистая прибыль;
использование прибыли по направлениям;
остаток нераспределенной прибыли;
сумма просроченной кредиторской задолженности на конец
отчетного периода;
удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей
сумме кредиторской задолженности;
сумма просроченной дебиторской задолженности на конец
отчетного периода;
удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей
сумме дебиторской задолженности;
средства организации на отчетную дату (в том числе оборотные
активы, внеоборотные активы);
списочная численность работников в среднем за год,
предшествующий планируемому году;
списочная численность работников в планируемом периоде;
размер тарифной ставки 1-го разряда;
среднемесячная заработная плата на 1 работающего;
индекс производительности труда к соответствующему периоду
предыдущего года;
коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
на планируемый период;
коэффициент текущей ликвидности на планируемый период;
коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на
планируемый период;
инвестиции в основной капитал (в том числе в создание основных
средств, участвующих в предпринимательской деятельности);
источники инвестиций в основной капитал (собственные средства,
заемные средства, республиканский бюджет, местные бюджеты,
внебюджетные фонды, иностранные источники (без кредитов иностранных
банков), кредиты банков, из них кредиты иностранных банков, средства
населения, прочие источники);
объем полученной государственной поддержки (в том числе в виде
предоставления отсрочки и (или) рассрочки уплаты налогов, сборов,
таможенных платежей и пени, налогового кредита, установления
нормативного распределения выручки; предоставления бюджетных
субсидий и (или) средств на финансирование капитальных вложений,
предоставления бюджетного займа, бюджетной ссуды, предоставления
гарантий Правительства Республики Беларусь, облисполкомов
(Мингорисполкома) по кредитам, выдаваемым банками Республики
Беларусь, предоставления гарантий Правительства Республики Беларусь
по внешним государственным займам (кредитам), понижения цен
(тарифов) на природный газ, электрическую и тепловую энергию, бензин
и дизельное топливо, предоставления отсрочки и (или) рассрочки
погашения задолженности за потребленные природный газ, электрическую
и тепловую энергию, возмещения части процентов за пользование
банковскими кредитами, реструктуризации просроченной кредиторской
задолженности (в том числе по налогам и сборам в республиканский и
местные бюджеты, по платежам в Фонд социальной защиты населения, по
бюджетным ссудам и займам, по таможенным платежам, по кредитам
банков, по платежам за энергоресурсы, по экономическим санкциям и
пеням).
24. С учетом отраслевых особенностей состав показателей бизнес-
плана развития коммерческой организации может быть дополнен другими
показателями по решению соответствующего органа управления.
25. Расчеты бизнес-плана развития оформляются по макетам
таблиц согласно Приложению к настоящим Рекомендациям. Состав таблиц
может быть дополнен с учетом отраслевых особенностей по решению
соответствующего органа управления.
Приложение
к Рекомендациям
по разработке
бизнес-планов
развития коммерческих
организаций на год
Таблица 1
Доведенные показатели развития коммерческой организации
на очередной год
-----T------------------------------T----------T--------------------¬
¦ № ¦ Наименование показателей ¦ Единица ¦Прогнозное значение ¦
¦п/п ¦ ¦измерения ¦ ¦
+----+------------------------------+----------+--------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1. ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2. ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ n. ¦ ¦ ¦ ¦
L----+------------------------------+----------+---------------------
Примечание: В графе "Наименование показателей" приводится
перечень показателей развития на очередной год, доведенных
коммерческой организации органом управления.
Таблица 2
Перечень мероприятий, направленных на достижение основных
показателей
развития коммерческой организации на очередной год
----------------------------T--------------T----------T-------------¬
¦ Наименование мероприятий ¦Прогнозируемый¦Исполните-¦Срок реализа-¦
¦ ¦ эффект ¦ ли ¦ ции ¦
¦ ¦от реализации ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+----------+-------------+
¦1. ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+----------+-------------+
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+----------+-------------+
¦L ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+----------+-------------+
¦n. ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+--------------+----------+--------------
Таблица 3
Основные показатели развития коммерческой организации
на очередной год
---------T-------------------------------------------T--------T-------T--------T--------T------------------¬
¦ № ¦ Наименование показателей ¦Единица ¦ Пред- ¦Текущий ¦Очеред- ¦ В том числе по ¦
¦ п/п ¦ ¦измере- ¦ шест- ¦ год ¦ной год ¦кварталам (нарас- ¦
¦ ¦ ¦ ния ¦вующий ¦(оценка)¦ (план) ¦ тающим итогом) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ год ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦(отчет)¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----T---T----T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 1. ¦Объем производства продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 2. ¦Индекс объема производства продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 3. ¦Запасы готовой продукции на конец отчетного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦периода к среднемесячному объему производс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тва промышленной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 4. ¦Удельный вес новой продукции в объеме про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦мышленного производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 5. ¦Доля сертифицированной продукции в объеме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦промышленного производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 6. ¦Выручка от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ ¦ в том числе выручка, оплаченная: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 6.1. ¦ денежными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 6.2. ¦ неденежными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 7. ¦Индекс выручки от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 8. ¦Объем экспорта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 9. ¦Удельный вес экспорта в объеме реализован-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 10. ¦Объем импорта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 11. ¦Себестоимость реализованной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 11.1. ¦ материальные затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 11.2. ¦ расходы на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 11.3. ¦ отчисления на социальные нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 11.4. ¦ амортизация основных средств и немате-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ риальных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 11.5. ¦ прочие затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 12. ¦Индекс себестоимости реализованной продук-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 13. ¦Индекс доли материальных затрат в затратах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на производство продукции по основному виду¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 14. ¦Индекс себестоимости реализованной продук-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции на 1000 рублей реализованной продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 15. ¦Снижение материалоемкости произведенной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции по основному виду деятельности: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 15.1. ¦ в промышленности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 15.2. ¦ в строительстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 16. ¦Прибыль от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 17. ¦Уровень рентабельности продаж ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 18. ¦Уровень рентабельности реализованной про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 19. ¦Сальдо операционных доходов и расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 20. ¦Сальдо внереализационных доходов и расходов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 21. ¦Прибыль до налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 22. ¦Чистая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 23. ¦Использование прибыли по направлениям (ука-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 24. ¦Остаток нераспределенной прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 25. ¦Сумма просроченной кредиторской задолженно-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сти на конец отчетного периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 26. ¦Удельный вес просроченной кредиторской за-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долженности в общей сумме кредиторской за-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 27. ¦Сумма просроченной дебиторской задолженнос-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ти на конец отчетного периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 28. ¦Удельный вес просроченной дебиторской за-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долженности в общей сумме дебиторской за-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 29. ¦Средства организации на отчетную дату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 29.1. ¦ оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 29.2. ¦ внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 30. ¦Численность работников в среднем за период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 31. ¦Размер тарифной ставки 1-го разряда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 32. ¦Среднемесячная заработная плата на 1 рабо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тающего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 33. ¦Индекс производительности труда к соответс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦твующему периоду предыдущего года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 34. ¦Коэффициент обеспеченности собственными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборотными средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 35. ¦Коэффициент текущей ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 36. ¦Коэффициент обеспеченности финансовых обя-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зательств активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 37. ¦Инвестиции в основной капитал: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 37.1. ¦ в создание основных средств, участву-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ющих в предпринимательской деятельности¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38. ¦Источники инвестиций в основной капитал: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.1. ¦ собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.2. ¦ заемные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.3. ¦ республиканский бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.4. ¦ местные бюджеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.5. ¦ внебюджетные фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.6. ¦ иностранные источники (без кредитов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ иностранных банков) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.7. ¦ кредиты банков, из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.7.1 ¦ кредиты иностранных банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.8. ¦ средства населения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 38.9. ¦ прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39. ¦Объем полученной государственной поддержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ ¦ в том числе в виде: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.1 ¦ предоставления отсрочки и (или) рас-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ срочки уплаты налогов, сборов, таможен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ных платежей и пени, налогового кредита¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.2. ¦ установления нормативного распределения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.3. ¦ предоставления бюджетных субсидий и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ (или) средств на финансирование капита-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ льных вложений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.4. ¦ предоставления бюджетного займа, бюд-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ жетной ссуды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.5. ¦ предоставления гарантий Правительства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Республики Беларусь, облисполкомов (-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Мингорисполкома) по кредитам, выдава-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ емым банками Республики Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.6. ¦ предоставления гарантий Правительства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Республики Беларусь по внешним госу-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ дарственным займам (кредитам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.7. ¦ понижения цен (тарифов) на природный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ газ, электрическую и тепловую энергию,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ бензин и дизельное топливо ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.8. ¦ предоставления отсрочки и (или) рас-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ срочки погашения задолженности за по-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ требленные природный газ, электрическую¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ и тепловую энергию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.9. ¦ возмещения части процентов за пользова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ние банковскими кредитами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ 39.10. ¦ реструктуризации просроченной креди-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ торской задолженности по платежам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.1.¦ по налогам и сборам в республиканский и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ местные бюджеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.2.¦ по платежам в Фонд социальной защиты¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ населения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.3.¦ по бюджетным ссудам и займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.4.¦ по таможенным платежам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.5.¦ по кредитам банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.6.¦ по платежам за энергоресурсы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+----+
¦39.10.7.¦ по экономическим санкциям и пеням ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+-------------------------------------------+--------+-------+--------+--------+----+---+----+-----
Таблица 4
Цены на продукцию
рублей
-----T---------------T-------T--------T----------------------------¬
¦ № ¦ Перечень про- ¦Текущий¦Очеред- ¦ В том числе по кварталам ¦
¦п/п ¦дукции, рынков ¦ год ¦ной год ¦ ¦
¦ ¦ сбыта ¦(оцен- ¦ (план) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ка) ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----T-------T------T-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦Цена реализации¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦единицы продук-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ 1. ¦продукция А: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦внутренний ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ 2. ¦продукция Б: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦внутренний ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ 3. ¦продукция n: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦внутренний ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+-------+
¦ ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+---------------+-------+--------+-----+-------+------+--------
Примечания: 1. Приводятся действующие цены на продукцию. Любые
изменения отпускных цен должны быть обоснованы в примечаниях к
таблице либо в текстовой части бизнес-плана развития.
2. При широком ассортименте продукции указываются
средневзвешенные цены по укрупненным группам продукции. При этом
приводится методика расчета и расчет средневзвешенных цен.
3. Группировка по рынкам сбыта может производиться по регионам
либо странам-экспортерам.
Таблица 5
Программа производства продукции
млн. рублей
----T----------------------T------T-----------T-----------T---------------------------------------------¬
¦ № ¦Наименование показате-¦Едини-¦Текущий год¦ Очередной ¦В том числе по кварталам (нарастающим итогом)¦
¦п/п¦ лей ¦ца из-¦ (оценка) ¦год (план) ¦ ¦
¦ ¦ ¦мере- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ния ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----T-----+-----T-----+----------T-----------T-----------T----------+
¦ ¦ ¦ ¦коли-¦стои-¦коли-¦стои-¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
¦ ¦ ¦ ¦чес- ¦мость¦чес- ¦мость¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ тво ¦ ¦ тво ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----T-----+-----T-----+-----T-----+-----T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ко- ¦стои-¦коли-¦стои-¦коли-¦стои-¦коли-¦стои¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ли- ¦мость¦чес- ¦мость¦чес- ¦мость¦чес- ¦ - ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чес-¦ ¦ тво ¦ ¦ тво ¦ ¦ тво ¦мост¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тво ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ь ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦1. ¦Использование произ-¦ % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦водственных мощностей:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦продукция А: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦продукция Б: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦продукция n: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦2. ¦Объем производства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦продукция А: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦продукция Б: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦ ¦продукция n: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦3. ¦Темп роста к соответс-¦ % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦твующему периоду про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦шлого года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦4. ¦Запасы готовой продук-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции на конец соответс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦твующего периода к¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦среднемесячному объему¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦5. ¦Норматив запасов гото-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вой продукции на конец¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦соответствующего пери-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ода к среднемесячному¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦объему производства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦6. ¦Доля сертифицированной¦ % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции в объеме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦промышленного произ-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦водства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+----+
¦7. ¦Удельный вес новой¦ % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции в объеме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦промышленного произ-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦водства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+----------------------+------+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----
Таблица 6
Программа реализации продукции
млн. рублей
-------T-------------------T------T-----------T-----------T------------------------------------------------¬
¦ № ¦Наименование пока- ¦Едини-¦Текущий год¦ Очередной ¦ В том числе по кварталам (нарастающим итогом) ¦
¦ п/п ¦ зателей ¦ца из-¦ (оценка) ¦ год ¦ ¦
¦ ¦ ¦мере- ¦ ¦ (план) ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ния ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----T-----+-----T-----+----------T-----------T-------------T-----------+
¦ ¦ ¦ ¦коли-¦стои-¦коли-¦стои-¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
¦ ¦ ¦ ¦чес- ¦мость¦чес- ¦мость¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ тво ¦ ¦ тво ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----T----+-----T-----+------T------+------T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦коли-¦стои¦коли-¦стои-¦коли- ¦стои- ¦коли- ¦стои¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чес- ¦ - ¦чес- ¦мость¦чество¦мость ¦чество¦ - ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тво ¦мост¦ тво ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мост¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ь ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 1. ¦Объем реализации¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦продукция А: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦продукция Б: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦продукция n: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 2. ¦Выручка от реализа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦ в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оплаченная: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 2.1. ¦ денежными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 2.2. ¦ неденежными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 3. ¦Удельный вес реали-¦ % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зуемой продукции по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рынкам сбыта: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 3.1. ¦внутренний рынок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ 3.2. ¦ экспорт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦3.2.1.¦ ближнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+----+
¦3.2.2.¦дальнее зарубежье ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+-------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+----+-----+-----+------+------+------+-----
Таблица 7
Расчет материальных затрат
млн. рублей
----T-----------------------T------T-----------------T-----------------T------------------------¬
¦ № ¦ Наименование ¦Едини-¦ Текущий год ¦ Очередной год ¦В том числе по кварталам¦
¦п/п¦ показателей ¦ ца ¦ (оценка) ¦ (план) ¦ (нарастающим итогом) ¦
¦ ¦ ¦изме- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ре- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ния ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----T-----T-----+-----T------T----+------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦цена ¦коли-¦стои-¦цена ¦коли- ¦стои¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦чес- ¦мость¦ ¦чество¦ - ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тво ¦ ¦ ¦ ¦мост¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ь ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------T-----T-----T-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. ¦ Сырье, в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦сырье 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦сырье 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦сырье n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦2. ¦Материалы, в том числе:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦материал 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦материал 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦материал n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦3. ¦Покупные комплектующие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦изделия и полуфабрика-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ты, в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦изделие 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦изделие 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦изделие n ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦4. ¦Топливно-энергетические¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ресурсы (ТЭР), в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦газ природный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦мазут ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦электрическая энергия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦тепловая энергия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦прочие ресурсы, прирав-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ненные к ТЭР ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦5. ¦ Работы и услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ производственного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦6. ¦ Прочие материальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+-----+
¦7. ¦ Всего материальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-----------------------+------+-----+-----+-----+-----+------+----+------+-----+-----+------
Примечание: В составе "Работы и услуги производственного характера"
и "Прочие материальные затраты" указываются элементы
Таблица 8
Расчет потребности в трудовых ресурсах
и расходов на оплату труда работников
млн. рублей
----T---------------------------------T-------------------------T-------------------------T----------------¬
¦ ¦ ¦ Текущий год ¦ Очередной год ¦ В том числе по ¦
¦ ¦ Наименование показателей ¦ (оценка) ¦ (план) ¦ кварталам ¦
¦ № ¦ ¦ ¦ ¦ (нарастающим ¦
¦п/п¦ ¦ ¦ ¦ итогом) ¦
+---+---------------------------------+--------T--------T-------+--------T--------T-------+---T----T---T---+
¦ ¦ ¦средне- ¦средне- ¦расходы¦средне- ¦средне- ¦расходы¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
¦ ¦ ¦списоч- ¦ ме- ¦на оп- ¦списоч- ¦ ме- ¦на оп- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ная чис-¦ сячная ¦ лату ¦ная чис-¦ сячная ¦ лату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ лен- ¦ зара- ¦ труда ¦ лен- ¦ зара- ¦ труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ность, ¦ ботная ¦ ¦ ность, ¦ ботная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦человек ¦ плата ¦ ¦человек ¦ плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦1. ¦Персонал, занятый в основной де-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ятельности: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦1.1¦ основные рабочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦1.2¦ рабочие вспомогатель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных производств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦1.3¦ руководители ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦1.4¦специалисты и другие служащие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦2. ¦Персонал, занятый в неосновной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦3. ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. ¦ Отчисления на социальные нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦5. ¦Итого расходы на оплату труда с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отчислениями на социальные нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦6. ¦Расходы на оплату труда, включа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦емые в соответствии с законодате-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦льством в затраты на производство¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и реализацию продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦7. ¦Производительность труда (объем¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦производства к среднесписочной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦численности работающих) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦8. ¦Темп роста производительности¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦труда, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+---+
¦9. ¦Справочно: размер тарифной ставки¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1-го разряда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+---------------------------------+--------+--------+-------+--------+--------+-------+---+----+---+----
Таблица 9
Расчет амортизационных отчислений
млн. рублей
-----T---------------------------T--------T--------T---------------------¬
¦ ¦ ¦Текущий ¦Очеред- ¦В том числе по квар- ¦
¦ № ¦ Наименование показателей ¦ год ¦ной год ¦ талам (нарастающим ¦
¦п/п ¦ ¦(оценка)¦ (план) ¦ итогом) ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----T-----T-----T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ 1. ¦Первоначальная стоимость¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦основных средств и немате-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риальных активов на начало¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ ¦в т. ч. машин и оборудова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ 2. ¦Стоимость основных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и нематериальных активов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦введенных в эксплуатацию за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ ¦в т. ч. машин и оборудова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ 3. ¦Амортизационные отчисления¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦за период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ ¦в т. ч. машин и оборудова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ 4. ¦Накопительные амортизацион-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ные отчисления на конец пе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ ¦в т. ч. машин и оборудова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ 5. ¦Остаточная стоимость на ко-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нец периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+----+
¦ ¦в т. ч. машин и оборудова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+---------------------------+--------+--------+----+-----+-----+-----
Таблица 10
Расчет затрат на реализацию продукции
млн. рублей
-------T--------------------------T-------T--------T-------------------¬
¦ № ¦ Наименование показателей ¦Текущий¦Очеред- ¦ В том числе по ¦
¦ п/п ¦ ¦ год ¦ной год ¦кварталам (нараста-¦
¦ ¦ ¦(оцен- ¦ (план) ¦ ющим итогом) ¦
¦ ¦ ¦ ка) ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----T----T----T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 1. ¦Затраты на реализацию про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дукции, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.1.¦Материальные затраты, все-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦го ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.1.1.¦сырье и материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.1.2.¦покупные комплектующие из-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦делия и полуфабрикаты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.1.3.¦топливно-энергетические ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ресурсы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.1.4.¦работы и услуги производс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦твенного характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.1.5.¦прочие материальные затра-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.2.¦Расходы на оплату труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.3.¦Отчисления на социальные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.4.¦Амортизация основных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств и нематериальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 1.5.¦Прочие затраты, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.5.1.¦налоги и неналоговые пла-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.5.2.¦платежи по страхованию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.5.3.¦проценты по полученным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ссудам, кредитам и займам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(в соответствии с законо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дательством) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.5.4.¦лизинговые платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦1.5.5.¦другие затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 2. ¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 2.1.¦условно-переменные издерж-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+----+
¦ 2.2.¦условно-постоянные издерж-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+--------------------------+-------+--------+----+----+----+-----
Примечание: В составе "Прочие затраты" кроме перечисленных
указываются элементы затрат,
имеющих наибольший удельный вес.
Таблица 11
Расчет прибыли от реализации
млн. рублей
-----T---------------------------------T-------T------T---------------¬
¦ № ¦ ¦Текущий¦ Оче- ¦В том числе по ¦
¦п/п ¦ ¦ год ¦редной¦кварталам (на- ¦
¦ ¦ Наименование показателей ¦(оцен- ¦ год ¦растающим ито- ¦
¦ ¦ ¦ ка) ¦(план)¦ гом) ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---T---T---T---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 1. ¦Выручка от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 2. ¦Налоги, сборы, платежи, включа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦емые в выручку от реализации про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 3. ¦Выручка от реализации продукции¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(за минусом НДС, акцизов и иных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательных платежей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦3.1.¦Справочно: бюджетные субсидии на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦покрытие разницы в ценах и тари-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦фах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 4. ¦Себестоимость реализованной про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 5. ¦Управленческие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 6. ¦Расходы на реализацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 7. ¦Прибыль (убыток) от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 8. ¦Прибыль (убыток) от операционных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов и расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ 9. ¦Прибыль (убыток) от внереализаци-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦онных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходов и расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦10. ¦Прибыль (убыток) за отчетный пе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риод ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦11. ¦Налоги и сборы, производимые из¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦12. ¦Расходы и платежи из прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦13. ¦Сумма льготы по налогу на прибыль¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦14. ¦Чистая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦ ¦ в т.ч. по направлениям испо-¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
¦ ¦льзования: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦14.1¦ резервный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦14.2¦ на цели накопления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦14.3¦ на цели потребления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦14.4¦ прочие (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦14.5¦ остаток нераспределенной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+---+
¦15. ¦Чистый доход (чистая прибыль +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦амортизация) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+---------------------------------+-------+------+---+---+---+----
Таблица 12
Расчет потока денежных средств по организации
млн. рублей
-----T---------------------------------------T------T-----------------¬
¦ № ¦ Наименование показателей ¦Теку- ¦ Очередной год ¦
¦п/п ¦ ¦ щий ¦ (по кварталам) ¦
¦ ¦ ¦ год ¦ ¦
¦ ¦ ¦(оцен-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ка) ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---T----T----T---+
¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦ 1. ¦ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.1.¦Выручка от реализации продукции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.2.¦Прирост кредиторской задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.3.¦Государственное участие (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.4.¦Долгосрочные кредиты, займы и другие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦привлеченные средства (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.5.¦Существующие долгосрочные кредиты, зай-¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
¦ ¦мы и другие привлеченные средства по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.6.¦Краткосрочные кредиты, займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.7.¦Прочие поступления (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦1.8.¦ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦ 2. ¦ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.1.¦Затраты на производство и реализацию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦продукции (за вычетом амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.2.¦Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦из выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.3.¦Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦из прибыли (доходов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.4.¦Расходы и платежи из прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.5.¦Прирост оборотных активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.6.¦Капитальные затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.7.¦Погашение основного долга по долгосроч-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным кредитам, займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.8.¦Погашение процентов и прочих издержек¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦по долгосрочным кредитам, займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.9.¦Погашение прочих долгосрочных обяза-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тельств организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.10¦Погашение краткосрочных кредитов, зай-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦мов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.11¦Прочие расходы в деятельности организа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦2.12¦ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦ 3. ¦ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+------+---+----+----+---+
¦ 4. ¦НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+---------------------------------------+------+---+----+----+----
Таблица 13
Проектно-балансовая ведомость по организации
млн. рублей
----T---------------------------------T-------T-------T-----------------¬
¦ № ¦ Статьи баланса ¦На на- ¦На ко- ¦ Очередной год ¦
¦п/п¦ ¦ чало ¦нец те-¦(на конец кварта-¦
¦ ¦ ¦текуще-¦кущего ¦ ла ¦
¦ ¦ ¦го года¦ года ¦нарастающим ито- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ гом) ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---T----T----T---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ АКТИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ I ¦Внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Итого по разделу I ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦II ¦Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ сырье, материалы и другие ана-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ логичные ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ незавершенное производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ прочие запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Налоги по приобретенным ценностям¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Готовая продукция и товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Товары отгруженные, выполненные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦работы, оказанные услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Дебиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Финансовые вложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Прочие оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Итого по разделу II ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ ПАССИВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦III¦Источники собственных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Уставный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Собственные акции, выкупленные у¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦акционеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Резервный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Добавочный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Нераспределенная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Непокрытый убыток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Прочие источники собственных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Итого по разделу III ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦IV ¦Доходы и расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Итого по разделу IV ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ V ¦Расчеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Краткосрочные кредиты и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Долгосрочные кредиты и займы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Кредиторская задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ расчеты с поставщиками и под-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ рядчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ расчеты по оплате труда и про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ чим расчетам с персоналом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ расчеты по налогам и сборам, по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ социальному страхованию и обес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ печению ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ расчеты с разными дебиторами и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ кредиторами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦ расчеты с акционерами (учреди-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ телями) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Прочие виды обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦Итого по разделу V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+---+
¦ ¦БАЛАНС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+---------------------------------+-------+-------+---+----+----+----
Таблица 14
Инвестиции в основной капитал и источники финансирования
млн. рублей
--------T---------------------------------------------T-------T-------T---------------------T--------------¬
¦ № ¦ Виды инвестиционных затрат и источников фи- ¦Текущий¦Очеред-¦В том числе по квар- ¦Индекс инвес- ¦
¦ п/п ¦ нансирования ¦ год ¦ной год¦ талам (нарастающим ¦тиций в основ-¦
¦ ¦ ¦(оцен- ¦(план) ¦ итогом) ¦ной капитал в ¦
¦ ¦ ¦ ка) ¦ ¦ ¦ сопоставимых ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ценах ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(очередной год¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в % к текущему¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ году) ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----T----T-----T----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ ¦I. Инвестиции в основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ 1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ Инвестиции в основной капитал - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в объекты производственного назначения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ из них строительно-монтаж-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ные работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в объекты непроизводственного назначения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ II. Источники финансирования инвестиций в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ 2. ¦Собственные средства организации - всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе направляемые за счет: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.1. ¦ прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2.2. ¦ амортизационных отчислений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ 3. ¦Заемные и привлеченные средства - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.1 ¦ заемные средства других организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.2. ¦ кредиты банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.2.1.¦ иностранные кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ иностранные источники (без учета ино-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.3. ¦ странных кредитов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.4. ¦ прочие привлеченные средства (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ 3.5. ¦ бюджетные средства - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.5.1.¦ из них государственные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦целевые бюджетные фонды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.5.1.1¦ в том числе¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства инновационных фондов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.5.2.¦ прочие источники финан-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сирования из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ республиканского бюдже-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3.5.3.¦та (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ средства местных бюдже-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ 4. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Всего по источникам финансирования инвестиций¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ в основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+--------------+
¦ 5. ¦Из общего объема финансирования инвестиций в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.1. ¦основной капитал: ¦ 100% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.2. ¦доля собственных средств ¦ ___% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5.3. ¦доля заемных и привлеченных средств ¦ ___% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доля бюджетных средств ¦ ___% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+---------------------------------------------+-------+-------+-----+----+-----+----+---------------
Таблица 15
Перечень инвестиционных проектов и источники их финансирования
млн. рублей
-----------T-------T-------T--------------------------------------------------------------------T----------¬
¦Наименова-¦ Годы ¦ Общие ¦ Планируемый объем инвестиций на очередной год ¦Информация¦
¦ние инвес-¦реали- ¦инвес- ¦ ¦о бизнес- ¦
¦тиционного¦ зации ¦ти-ци- ¦ ¦плане ин- ¦
¦ проекта, ¦ ¦ онные ¦ ¦вестицион-¦
¦ цель ре- ¦ ¦затраты¦ ¦ного про- ¦
¦ ализации ¦ ¦по про-¦ ¦екта (на- ¦
¦ проекта ¦ ¦ екту ¦ ¦личие, не-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ обходи- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость раз-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ работки, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦срок раз- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ работки) ¦
¦ ¦ ¦ +----T---------------------------------------------------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦Все-¦ В том числе по источникам финансирования ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ го ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------T-------------------------------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Собственные средс- ¦ Заемные и привлеченные средства ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тва ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ +----T--------------+----T--------------------------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Все-¦ В том числе ¦Все-¦ В том числе ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ го ¦ ¦ го ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------T-------+ +-------------T-------T----------T-----+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ При- ¦Аморти-¦ ¦ Кредиты ¦Бюджет-¦Иностран- ¦Про- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ быль ¦зацион-¦ ¦ ¦ ные ¦ные источ-¦ чие ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ные от-¦ ¦ ¦средс- ¦ ники ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦числе- ¦ ¦ ¦ тва ¦(без учета¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ния ¦ ¦ ¦ ¦иностран- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ных креди-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тов) ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----T-------+ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Всего¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ино- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стран- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------+-------+----+----+------+-------+----+-----+-------+-------+----------+-----+----------+
¦1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------+-------+----+----+------+-------+----+-----+-------+-------+----------+-----+----------+
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------+-------+----+----+------+-------+----+-----+-------+-------+----------+-----+----------+
¦L ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------+-------+----+----+------+-------+----+-----+-------+-------+----------+-----+----------+
¦n. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+-------+-------+----+----+------+-------+----+-----+-------+-------+----------+-----+-----------
Таблица 16
Просроченная кредиторская задолженность,
подлежащая реструктуризации в очередном году
млн. рублей
-----T-----------------------------------------------------T-----------¬
¦ № ¦ Наименование показателя ¦ Задолжен- ¦
¦п/п ¦ ¦ ность ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦ 1 ¦Просроченная кредиторская задолженность, подлежащая¦ ¦
¦ ¦реструктуризации - всего, том числе: ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.1 ¦по налогам и иным обязательным платежам в республи-¦ ¦
¦ ¦канский бюджет, включая государственные целевые бюд-¦ ¦
¦ ¦жетные фонды ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.2 ¦по налогам и иным обязательным платежам в местные¦ ¦
¦ ¦бюджеты ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.3 ¦по бюджетным займам и ссудам и уплате процентов по¦ ¦
¦ ¦ним ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.4 ¦по экономическим санкциям и пеням ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.5 ¦По платежам за энергоресурсы ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.6 ¦по кредитам банков, включая проценты по ним ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.7 ¦по таможенным платежам ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.8 ¦по санкциям, начисленным таможенными органами ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.9 ¦по обязательным страховым взносам и иным платежам в¦ ¦
¦ ¦Фонд социальной защиты населения ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----------+
¦1.10¦по санкциям, начисленным органами Фонда социальной¦ ¦
¦ ¦защиты населения ¦ ¦
L----+-----------------------------------------------------+------------
|
