Стр. 3
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
чекодержателя", "Наименование банка чекодержателя", "Номер счета
чекодержателя" указывает соответственно БИК и местонахождение
инкассирующего банка, наименование инкассирующего банка и номер его
счета (счет на временной основе).
Оформленные надлежащим образом чеки из чековых книжек вместе с
денежной выручкой сдаются в инкассирующий банк через инкассаторов
банка на основании препроводительной ведомости, которая выписывается
в трех экземплярах в порядке, установленном нормативными правовыми
актами Национального банка Республики Беларусь.
На инкассирующий банк возлагается ответственность за повторную
проверку правильности оформления принятых к оплате чеков из чековых
книжек и получения платежа с чекодателя. Выявленные дефектные чеки
из чековых книжек возвращаются чекодержателю.
Суммы инкассированных чеков из чековых книжек учитываются на
балансовом счете "Инкассированные чеки".
Ответственный исполнитель инкассирующего банка на основании
проинкассированных чеков из чековых книжек и в соответствии с
требованиями пунктов 33, 34 настоящей Инструкции составляет
поручение-реестр и пересылает его вместе с приложенными к нему
чеками из чековых книжек в банк чекодателя. Причем в
поручении-реестре в реквизитах "БИК" и "Местонахождение банка
чекодержателя", "Наименование банка чекодержателя", "Номер счета
чекодержателя" указываются соответственно БИК и местонахождение
инкассирующего банка, наименование инкассирующего банка и номер его
счета (счет на временной основе).
Расчеты с чекодержателями осуществляются не позднее банковского
дня, следующего за днем поступления денежных средств от банка
чекодателя на счет инкассирующего банка.
Кроме того, при инкассации чеков из чековых книжек на
договорной основе с чекодержателем инкассирующий банк может
осуществить условный платеж. Чеки из чековых книжек и
поручение-реестр оформляются в порядке, установленном данным
пунктом.
-----------------------------------------------------------
Инструкция дополнена пунктом 35-2 постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2002
г. N 258.
-----------------------------------------------------------
36. Банк чекодателя, получив поручение-реестр, регистрирует его
в отдельной книге (ведение отдельной книги может осуществляться в
электронном виде при условии обеспечения сохранности сведений),
указывает в ней дату регистрации, номер, дату и сумму
поручения-реестра, проверяет полноту включения в поручение-реестр
приложенных к нему чеков из чековых книжек, принадлежность данных
чеков к этому банку, соответствие номера чека выданной чековой
книжке, правильность его оформления, включая и оборотную сторону,
наличие на чеке из чековой книжки подписи чекодателя (представителя
чекодателя) и соответствие ее образцу на заявлении-обязательстве
либо подписи на доверенности, данные паспорта или заменяющего его
документа. На всех экземплярах поручения-реестра проставляет дату
его поступления в банк чекодателя. При наличии средств на счете
специального режима банк чекодателя оплачивает чеки из чековой
книжки с указанием даты оплаты на поручении-реестре. Второй
экземпляр поручения-реестра с отметкой об исполнении возвращается в
банк чекодержателя (инкассирующий банк). При отсутствии средств на
счете специального режима чеки из чековой книжки в день поступления
в банк, выдавший чековую книжку, должны быть отправлены без оплаты в
банк чекодержателя (инкассирующий банк).
-----------------------------------------------------------
Часть первая пункта 36 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 декабря 2002 г. N 258.
36. Банк чекодателя, получив поручение-реестр,
регистрирует его в отдельной книге, указывает в ней дату
регистрации, номер, дату и сумму поручения-реестра,
проверяет полноту включения в поручение-реестр приложенных
к нему чеков из чековых книжек, принадлежность данных чеков
к этому банку, соответствие номера чека выданной чековой
книжке, правильность его оформления, включая и оборотную
сторону, наличие на чеке из чековой книжки подписи
чекодателя (представителя чекодателя) и соответствие ее
образцу на заявлении-обязательстве либо подписи на
доверенности, данные паспорта или заменяющего его
документа. На всех экземплярах поручения-реестра
проставляет дату его поступления в банк чекодателя. При
наличии средств на счете специального режима банк
чекодателя оплачивает чеки из чековой книжки с указанием
даты оплаты на поручении-реестре. Второй экземпляр
поручения-реестра с отметкой об исполнении возвращается в
банк чекодержателя. При отсутствии средств на счете
специального режима чеки из чековой книжки в день
поступления в банк, выдавший чековую книжку, должны быть
отправлены без оплаты в банк чекодержателя.
-----------------------------------------------------------
Поступившие чеки из чековой книжки, оформленные ненадлежащим
образом, а также чеки из чековой книжки физических лиц, подписанные
по специальной, общей (генеральной) доверенности, при отсутствии
копии доверенности в банке вычеркиваются из обоих экземпляров
поручения-реестра с исправлением его итога.
Внесенные исправления заверяются подписями уполномоченных лиц и
штампом банка. Исправленный второй экземпляр поручения-реестра и
приложенные к нему неоплаченные чеки из чековой книжки (на оборотной
стороне которых указывается причина их возврата) возвращаются в банк
чекодержателя (инкассирующий банк). Поступившие в банк чекодержателя
(инкассирующий банк) вторые экземпляры поручений-реестров и
неоплаченных чеков из чековых книжек служат основанием для списания
в расход сумм с внебалансового счета документов, отосланных на
инкассо.
-----------------------------------------------------------
Часть третья пункта 36 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 декабря 2002 г. N 258.
Внесенные исправления заверяются подписями
уполномоченных лиц и штампом банка. Исправленный второй
экземпляр поручения-реестра и приложенные к нему
неоплаченные чеки из чековой книжки (на оборотной стороне
которых указывается причина их возврата) возвращаются в
банк чекодержателя. Поступившие в банк чекодержателя вторые
экземпляры поручений-реестров и неоплаченных чеков из
чековых книжек служат основанием для списания в расход сумм
с внебалансового счета документов, отосланных на инкассо.
-----------------------------------------------------------
В случае неверного указания в поручении-реестре номера счета
чекодателя, правильно указанного в чеке из чековой книжки, номер
счета, указанный в поручении-реестре, подлежит исправлению на номер
счета, указанный в чеке. Данное исправление заверяется подписью
ответственного исполнителя.
Оплаченные чеки из чековой книжки вместе с первым экземпляром
поручения-реестра остаются в банке чекодателя.
37. В случае поступления в банк чекодателя чеков из чековой
книжки без поручения-реестра банк чекодателя проверяет правильность
заполнения чеков из чековых книжек в порядке, предусмотренном
пунктом 36 настоящей Инструкции, и перечисляет денежные средства в
оплату чеков из чековых книжек на счет чекодержателя, указанный в
данных чеках. При этом в документы дня банка чекодателя помещаются
только чеки из чековых книжек.
В случае поступления в банк чекодателя поручения-реестра с
недостающими чеками из чековых книжек ответственный исполнитель
банка чекодателя на обоих экземплярах поручения-реестра вычеркивает
реквизиты непоступивших чеков из чековых книжек и исправляет
итоговую сумму поручения-реестра (на оборотной стороне
поручения-реестра указывается причина возврата). Второй экземпляр
поручения-реестра возвращается в банк чекодержателя (инкассирующий
банк).
В случае получения банком чекодержателя второго экземпляра
поручения-реестра с указанием утерянных чеков из чековых книжек банк
чекодержателя выдает его чекодержателю. Чекодержатель выписывает
дубликат поручения-реестра, в котором указываются реквизиты
неоплаченных чеков из чековых книжек. На дубликате поручения-реестра
проставляется надпись "Дубликат". Дубликат поручения-реестра
направляется в банк чекодержателя для исполнения. При приеме от
чекодержателя дубликата поручения-реестра банк чекодержателя
убеждается в непоступлении денежных средств от банка чекодателя в
оплату утерянных чеков из чековых книжек, после чего дубликат
поручения-реестра направляется в банк чекодателя для исполнения.
Порядок оформления и пересылки дубликата поручения-реестра в банк
чекодателя аналогичен порядку пересылки поручения-реестра,
установленному настоящей Инструкцией.
В случае получения инкассирующим банком второго экземпляра
поручения-реестра с указанием утерянных чеков из чековых книжек
инкассирующий банк убеждается в непоступлении денежных средств в
оплату утерянных чеков из чековых книжек, составляет дубликат
поручения-реестра и направляет его в банк чекодателя.
После получения дубликата поручения-реестра банк чекодателя
сверяет данные дубликата поручения-реестра с реквизитами
непоступивших чеков из чековых книжек и перечисляет на его основании
денежные средства в оплату чеков из чековых книжек. Первый экземпляр
дубликата поручения-реестра остается в банке чекодателя и помещается
в документы дня; второй экземпляр, заверенный подписью
ответственного исполнителя и штампом банка чекодателя, отсылается в
банк чекодержателя (инкассирующий банк).
-----------------------------------------------------------
Пункт 37 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 30 декабря 2002 г. N 258.
37. В случае утери пересылаемого поручения-реестра или
чека из чековой книжки чекодержатель выписывает дубликат
поручения-реестра чеков, заверенный подписями лиц и печатью
чекодержателя, и сдает его в обслуживающий банк. Банк
чекодержателя, убедившись в непоступлении средств,
проверяет соответствие дубликата поручения-реестра чеков
ранее принятому экземпляру, проставляет на дубликате штамп
и направляет два экземпляра дубликата поручения-реестра
банку чекодателя.
-----------------------------------------------------------
РАЗДЕЛ II. Расчеты расчетными чеками
Глава 7. Порядок выдачи расчетных чеков и случаи их возврата
38. Расчетный чек может быть выдан банком после внесения в банк
наличных денежных средств за счет средств, имеющихся на текущем
счете физического лица, либо за счет компенсационных или кредитных
средств. При выдаче расчетного чека за счет компенсационных или
кредитных средств на бланке расчетного чека (в верхнем левом углу)
делается запись: "Без права получения наличных денежных средств".
На имя одного чекодателя по его просьбе может быть выдано
несколько расчетных чеков.
Выдача чеков представителю физического лица не производится.
Средства, на сумму которых выданы расчетные чеки физическому
лицу, депонируются банком чекодателя на счете специального режима.
Порядок депонирования на счете специального режима денежных средств
физического лица для выдачи расчетных чеков осуществляется
аналогично порядку депонирования, определенному пунктом 6 настоящей
Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Часть четвертая пункта 38 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 декабря 2002 г. N 258.
Средства, на сумму которых выданы расчетные чеки
физическому лицу, депонируются банком чекодателя на счете
специального режима.
-----------------------------------------------------------
В банке чекодателя аналитический учет выданных расчетных чеков
ведется в специальном журнале согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции или на магнитных носителях информации.
39. При выдаче расчетного чека ответственный исполнитель:
39.1. указывает на расчетном чеке и корешке чека:
фамилию, имя, отчество чекодателя;
сумму, на которую выдается чек (цифрами и прописью);
наименование банка чекодателя;
БИК и местонахождение банка чекодателя;
номер счета чекодателя;
дату истечения срока действия расчетного чека;
дату выдачи расчетного чека (наименование месяца указывается
прописью);
данные паспорта или заменяющего его документа;
39.2. просит чекодателя расписаться на корешке и на расчетном
чеке в получении чека;
39.3. подписывает расчетный чек и корешок к нему, отделяет от
расчетного чека корешок по отрывной полосе;
39.4. заносит реквизиты выдаваемого расчетного чека в книгу
(журнал) по учету выданных расчетных чеков;
39.5. передает расчетный чек, корешок расчетного чека, паспорт
или заменяющий его документ и журнал по учету выданных расчетных
чеков лицу, уполномоченному производить дополнительный контроль.
40. Лицо, уполномоченное производить дополнительный контроль, в
подтверждение произведенной проверки подписывает расчетный чек,
корешок расчетного чека, расписывается в журнале по учету выданных
расчетных чеков, заверяет записи в расчетном чеке оттиском печати.
Передает расчетный чек, корешок расчетного чека, а также паспорт или
заменяющий его документ кассиру, а журнал по учету выданных
расчетных чеков возвращает ответственному исполнителю.
41. Кассир проверяет наличие подписей должностных лиц на
расчетном чеке, после чего возвращает корешок расчетного чека
ответственному исполнителю, а расчетный чек выдает физическому
лицу.
Корешки расчетных чеков хранятся в порядке, определенном банком
чекодателя.
42. В случае утери расчетного чека чекодатель должен в
письменном виде известить об этом банк чекодателя.
Банк чекодателя не несет ответственности, если утерянный
расчетный чек будет оплачен в установленном порядке до поступления
от чекодателя заявления об утере расчетного чека.
Вопрос о возможности выплаты денежных средств по утерянному
расчетному чеку рассматривается в течение 1 месяца с момента
получения заявления об утере.
43. В случае представления чекодателем в банк чекодателя
расчетных чеков, не принятых в уплату за товары, работы, услуги либо
не принятых банками для выдачи наличных денежных средств по причине
неправильного их оформления, наличия исправлений, подчисток и т.д.,
ответственный исполнитель банка чекодателя:
43.1. удостоверяется в подлинности расчетного чека и в личности
его предъявителя по паспорту или заменяющему его документу, сверяет
фамилию, имя, отчество, указанные в расчетном чеке и в предъявленном
паспорте или заменяющем его документе;
43.2. устраняет имеющийся дефект, если был выдан
недооформленный расчетный чек, либо выписывает новый расчетный чек.
В случае выписки нового расчетного чека на лицевой стороне
расчетного чека, не соответствующего требованиям, установленным
настоящей Инструкцией, делается надпись следующего содержания:
"Выписать новый расчетный чек на сумму __________ белорусских рублей
без взимания платы за выдачу чека". Данная надпись заверяется
подписью уполномоченного лица. Сумма чека указывается прописью. В
журнале по учету выданных (оплаченных) расчетных чеков делается
отметка о возврате расчетного чека.
Расчетный чек, не соответствующий требованиям, установленным
настоящей Инструкцией, помещается в документы дня. Выдача нового
расчетного чека производится в порядке, установленном настоящей
Инструкцией.
44. По истечении срока действия неиспользованный расчетный чек
должен быть предъявлен в банк чекодателя с заявлением чекодателя о
возврате средств.
Банк чекодателя в течение месяца после окончания срока действия
расчетного чека обязан известить чекодателя об имеющихся
неиспользованных средствах и окончании срока действия расчетного
чека.
Неиспользованные средства по расчетному чеку, не
востребованные владельцем чека по истечении трех месяцев после
направления банком чекодателя извещения, могут быть перечислены в
депозит нотариальной конторы по месту исполнения обязательства (банк
чекодателя самостоятельно принимает решение о необходимости
перечисления средств в депозит нотариальной конторы).
-----------------------------------------------------------
Часть третья пункта 44 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2002
г. N 258.
Неиспользованные средства по расчетному чеку, не
востребованные владельцем чека по истечении трех месяцев
после направления банком извещения, перечисляются банком в
депозит нотариальной конторы по месту исполнения
обязательства.
-----------------------------------------------------------
Денежные средства, не перечисленные или не принятые в депозит
нотариальной конторы и возвращенные банку чекодателя, учитываются
банком чекодателя на балансовом счете "Расчеты с прочими
кредиторами", а после истечения срока приобретательной давности
относятся на доходы банка.
При выдаче расчетного чека за счет банковского кредита, если он
не был погашен, неиспользованные средства по расчетному чеку, не
востребованные физическим лицом в течение месяца после отсылки
извещения банком чекодателя, перечисляются посредством мемориального
ордера банка чекодателя в счет погашения данного банковского
кредита.
-----------------------------------------------------------
Пункт 44 дополнен частями постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2002
г. N 258.
-----------------------------------------------------------
Глава 8. Прием расчетного чека в уплату за товары, работы,
услуги
45. При предъявлении расчетного чека в уплату за товары,
работы, услуги работник юридического лица, на которого возложены
такие функции, проверяет:
45.1. заполнен ли расчетный чек на бланке установленного
образца;
45.2. нет ли подчисток, исправлений текста или суммы расчетного
чека;
45.3. имеются ли на нем оттиск печати банка чекодателя и
подписи должностных лиц банка чекодателя;
45.4. не истек ли срок действия расчетного чека;
45.5. удостоверяется в личности чекодателя по паспорту или
заменяющему его документу.
После проверки и принятия расчетного чека в уплату за товары,
работы, услуги чекодержатель заполняет на обороте расчетного чека
соответствующие реквизиты, ставит дату принятия чека в уплату за
товары, работы, услуги, заверяет данные записи печатью юридического
лица и учиняет подпись.
-----------------------------------------------------------
Пункт 45 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30
декабря 2002 г. N 258.
45. При предъявлении расчетного чека в уплату за товары,
работы, услуги работник предприятия, на которого возложены
такие функции, проверяет:
45.1. заполнен ли расчетный чек на бланке установленного
образца;
45.2. нет ли подчисток, исправлений текста или суммы
расчетного чека;
45.3. имеются ли на нем оттиск печати банка чекодателя и
подписи должностных лиц банка чекодателя;
45.4. не истек ли срок действия расчетного чека;
45.5. удостоверяется в личности чекодателя по паспорту
или заменяющему его документу.
После проверки и принятия расчетного чека в уплату за
товары, работы, услуги чекодержатель заполняет на обороте
расчетного чека соответствующие реквизиты, ставит дату
принятия чека в уплату за товары, работы, услуги, заверяет
данные записи печатью предприятия и учиняет подпись.
-----------------------------------------------------------
46. Чекодержатель, принявший расчетный чек в уплату за товары,
работы, услуги, может выплатить чекодателю наличными денежными
средствами сдачу в установленном законодательством размере.
47. Неправильно оформленный расчетный чек или расчетный чек,
на котором имеются подчистки, исправления текста или суммы, к оплате
не принимается.
-----------------------------------------------------------
Пункт 47 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 30 декабря 2002 г. N 258.
47. При предъявлении расчетного чека, не
соответствующего требованиям настоящей Инструкции,
чекодержатель не принимает его в уплату за товары, работы,
услуги и рекомендует чекодателю обратиться в банк
чекодателя.
-----------------------------------------------------------
48. Прием банками расчетных чеков и их оплата осуществляются в
порядке, предусмотренном в главе 6 раздела I "Порядок оплаты чеков
из чековых книжек" настоящей Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Пункт 48 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 30 декабря 2002 г. N 258.
48. Прием банком чекодержателя расчетных чеков и оплата
по ним осуществляются в порядке, предусмотренном в главе 6
раздела I "Порядок оплаты чеков из чековых книжек"
настоящей Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Глава 9. Порядок выплаты наличных денежных средств по
расчетному чеку
49. В течение срока действия расчетного чека чекодатель может
получить по нему наличные денежные средства в полной сумме
расчетного чека.
По расчетному чеку, выписанному за счет кредита либо
компенсационных средств и содержащему запись: "Без права выдачи
наличных денежных средств", наличные денежные средства не выдаются.
По истечении срока действия расчетного чека получить наличные
деньги либо оформить новый расчетный чек можно только в банке
чекодателя.
50. При приеме расчетного чека для выплаты наличных денег
ответственный исполнитель банка:
-----------------------------------------------------------
Пункт 50 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30
декабря 2002 г. N 258.
50. При приеме расчетного чека для выплаты наличных
денег ответственный исполнитель банка, принимающий чек для
выплаты наличных денежных средств:
-----------------------------------------------------------
50.1. удостоверяется в личности чекодателя по паспорту или
заменяющему его документу, сверяя при этом паспортные данные с
соответствующей записью на расчетном чеке;
50.2. проверяет правильность заполнения расчетного чека, срок
его действия, отсутствие подчисток на расчетном чеке, исправлений
текста или суммы, наличие подписи чекодателя, а также наличие записи
на расчетном чеке: "Без права выдачи наличных денежных средств";
50.3. принимает расчетный чек к оплате, указывая на обороте
наименование и местонахождение банка, принявшего расчетный чек к
оплате, БИК и номер счета, указывает дату принятия расчетного чека и
проставляет свою подпись. Оформляет расходный кассовый ордер на
выдачу наличных денежных средств;
50.4. при выплате по расчетному чеку наличных денег на
основании доверенности чекодателя - проверяет правильность ее
заполнения с учетом законодательства Республики Беларусь.
Доверенность прилагается к оплаченному расчетному чеку;
50.5. передает расчетный чек, расходный кассовый ордер и
паспорт или заменяющий его документ лицу, уполномоченному
осуществлять контроль.
51. Лицо, уполномоченное осуществлять контроль, удостоверяется
в правильности оформления расчетного чека и расходного кассового
ордера, подписывает расходный кассовый ордер и на обороте расчетного
чека делает отметку об оплате расчетного чека. Удостоверяет отметку
на расчетном чеке печатью, после чего возвращает расчетный чек,
расходный кассовый ордер, а также паспорт или заменяющий его
документ ответственному исполнителю.
52. Ответственный исполнитель передает отрывной талон
расходного кассового ордера и паспорт или заменяющий его документ
чекодателю. Расходный кассовый ордер передается в кассу внутренним
порядком.
53. Кассир убеждается в личности чекодателя и осуществляет
выдачу наличных денежных средств чекодателю в установленном
порядке.
Расходный кассовый ордер помещается в кассовые документы дня.
54. Банк, выплативший физическим лицам наличные денежные
средства по расчетным чекам, составляет от своего имени
поручения-реестры и направляет их в банки чекодателей вместе с
расчетными чеками.
Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк
чекодателя в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры
направляются в банк чекодателя, а третий - остается в банке,
принявшем расчетный чек к оплате, и помещается в документы дня. Если
банк, принявший для оплаты расчетные чеки от физического лица,
является банком чекодателя, то данный банк составляет
поручение-реестр в одном экземпляре.
-----------------------------------------------------------
Пункт 54 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30
декабря 2002 г. N 258.
54. Банк, принявший в уплату расчетные чеки, направляет
их в банки чекодателей вместе с составленными им
поручениями-реестрами.
Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк
чекодателя в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры
направляются в банк чекодателя, а третий - остается в
банке, принявшем расчетный чек к оплате, и помещается в
документы дня.
-----------------------------------------------------------
55. Банк чекодателя, получив поручение-реестр, проверяет
полноту включения в поручение-реестр приложенных расчетных чеков,
принадлежность данных чеков к этому банку, отметку банка,
направившего расчетные чеки, правильность их оформления. Оплаченный
расчетный чек вместе с первым экземпляром поручения-реестра
помещается в документы дня банка чекодателя, а второй, с отметкой об
оплате банка чекодателя, - направляется в банк, осуществивший выдачу
наличных денег чекодателю.
56. Учет в банке чекодержателя расчетных чеков, принятых на
инкассо, осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 35, 36
настоящей Инструкции.
Приложение 1
к Инструкции о порядке
Страницы:
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5
|
