Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
26 июня 2003 г. № 116
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПРАВИЛА РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ПРАВЛЕНИЯ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
ОТ 28 ИЮНЯ 2001 г. № 173
-----------------------------------------------------------
Постановление утратило силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2004
г. № 92 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2004 г., № 121, 8/11272)
На основании статей 26, 112-116 Банковского кодекса Республики
Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь
постановляет:
1. Внести в Правила регулирования деятельности банков и
небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденные
постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от
28 июня 2001 г. № 173 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2001 г., № 78, 8/6439; 2002 г., № 49, 8/8010) (далее -
Правила), следующие изменения и дополнения:
1.1. в преамбуле слова "(Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2000 г., № 106, 2/219)" исключить;
1.2. в пункте 1:
абзац десятый части первой дополнить словами "и связанным с
ними лицам";
дополнить частями третьей, четвертой следующего содержания:
"Для банков (небанковских кредитно-финансовых организаций),
реорганизованных путем разделения или выделения, применяются
нормативы, устанавливаемые настоящими Правилами для вновь созданных
банков (небанковских кредитно-финансовых организаций).
Для банков (небанковских кредитно-финансовых организаций),
реорганизованных путем слияния, присоединения или преобразования,
применяются нормативы, устанавливаемые настоящими Правилами для
банков (небанковских кредитно-финансовых организаций), действующих
свыше двух лет после государственной регистрации (далее - в
последующие годы деятельности).";
в подстрочном примечании слово "Греция" исключить, после слова
"Ирландия," дополнить словом "Исландия,";
1.3. пункт 4 изложить в следующей редакции:
"4. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого
(реорганизованного) банка (небанковской кредитно-финансовой
организации) устанавливается в белорусских рублях в сумме,
эквивалентной 5,0 миллионам евро.
Нормативное значение минимального размера уставного фонда
определяется на каждый последующий квартал исходя из официального
курса белорусского рубля по отношению к евро, установленного
Национальным банком по состоянию на первое число данного
квартала.";
1.4. в пункте 5 слова "в сумме, эквивалентной 5,0 миллионам
евро" исключить;
1.5. в пункте 6 слова "внесения вклада в уставный фонд"
заменить словами "государственной регистрации";
1.6. пункт 8 дополнить частями второй, третьей следующего
содержания:
"Собственные средства (капитал) уменьшаются на величину
ежемесячно рассчитываемого превышения совокупной суммы рисков по
инсайдерам и связанным с ними лицам над ее максимальным размером,
установленным настоящими Правилами, за вычетом расчетного размера
специального резерва на покрытие возможных убытков по активам,
подверженным кредитному риску, под соответствующую часть
задолженности, а также расчетного размера резерва под обесценение
ценных бумаг под соответствующую часть задолженности.
Для расчета максимального размера рисков по инсайдерам и
связанным с ними лицам используется значение собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) без
уменьшения его в соответствии с требованиями части второй настоящего
пункта.";
1.7. в пункте 9:
1.7.1. в части первой:
в предложении первом слова ", сформированных из прибыли,
подтвержденной" заменить словами "и прибыли прошлых лет,
подтвержденных"; слова "; прибыли прошлых лет" исключить;
предложение второе дополнить словами ", нематериальных активов
(за вычетом начисленной амортизации); вложений в дочерние банки,
небанковские кредитно-финансовые организации и иные дочерние
юридические лица; долевых участий, составляющих 20 процентов и более
в уставном фонде эмитента";
1.7.2. в части второй слова "за счет прибыли, нереализованных
курсовых разниц от переоценки иностранной валюты в уставном фонде,
переоценки основных средств" исключить;
1.8. пункт 10 изложить в следующей редакции:
"10. Дополнительный капитал включает: прибыль прошлого года, не
подтвержденную внешней аудиторской организацией; прибыль отчетного
года; фонды, сформированные за счет прибыли, включенной в
дополнительный капитал; нереализованные курсовые разницы от
переоценки иностранной валюты в фондах, учтенных в дополнительном
капитале, в части СКВ; нереализованные курсовые разницы от
переоценки иностранной валюты в фондах, учтенных в основном и
дополнительном капитале, в части ограниченно конвертируемой валюты
(далее - ОКВ), оцененные с понижающим процентом; переоценку основных
средств, незавершенного строительства и неустановленного
оборудования, произведенную в соответствии с постановлениями Совета
Министров Республики Беларусь; переоценку именных приватизационных
чеков "Имущество" и прочих статей баланса, оцененную с понижающим
процентом; привлеченный субординированный кредит (заем, депозит) в
сумме, не превышающей 50 процентов величины основного капитала.
Прибыль прошлого года и сформированные за счет нее фонды не
включаются в расчет дополнительного капитала в случае отсутствия
аудиторского подтверждения после 1 июля следующего года.";
1.9. в пункте 12:
в части второй после слова "сумма" слово "износа" заменить
словом "амортизации"; слова "износа нематериальных активов;"
исключить;
в части третьей слова "нематериальные активы," исключить;
1.10. подпункт 13.7 пункта 13 изложить в следующей редакции:
"13.7. в кредитном договоре (договоре займа, депозита), а также
дополнительном соглашении к нему не могут содержаться условия (как
первоначально, так и в результате внесения дополнений и (или)
изменений), противоречащие или приводящие к несоблюдению
обязательных условий, определенных в абзаце первом и подпунктах
13.1-13.6 настоящего пункта.";
1.11. в пункте 17:
после слов "устанавливается для действующего банка" дополнить
словами "(небанковской кредитно-финансовой организации) в
белорусских рублях";
дополнить частью второй следующего содержания:
"Нормативное значение минимального размера собственных средств
(капитала) определяется на каждый последующий квартал исходя из
официального курса белорусского рубля по отношению к евро,
установленного Национальным банком по состоянию на первое число
данного квартала.";
1.12. в части первой пункта 18 после слова "(капитала)"
дополнить словом "устанавливается"; слова "устанавливается в сумме,
эквивалентной 5,0 миллионам евро" исключить;
1.13. в пункте 20:
предложение второе части первой дополнить словами ", а также
располагать системой раннего предупреждения и системой
стресс-тестов, позволяющими оценить вероятность и конкретные причины
возникновения в будущем стрессовых (кризисных) событий в
деятельности банка, и механизмом минимизации их негативных
последствий";
абзац седьмой части третьей изложить в следующей редакции:
"процедуру восстановления ликвидности, в том числе процедуру
принятия решений по мобилизации ликвидных активов, привлечения
дополнительных ресурсов на случай возникновения дефицита
ликвидности, а также план мер, рассчитанный на наихудшие условия
деятельности, и поддержание ликвидности в указанных условиях;";
в части четвертой слово "высоколиквидных" заменить словом
"ликвидных";
часть пятую исключить;
1.14. после пункта 20 дополнить пунктом 20-1 следующего
содержания:
"20-1. При оценке сроков погашения активов и возврата пассивов
следует руководствоваться экономической сущностью операций и
условиями договоров на осуществление этих операций, а также
предполагаемыми сроками реализации активов.
При расчете ликвидности активы и пассивы отражаются в графике
погашения в зависимости от количества полных календарных месяцев,
оставшихся до окончания договора, с исчислением сроков в порядке,
установленном законодательством Республики Беларусь.
При оценке сроков погашения активов и возврата пассивов при
расчете ликвидности в случае отсутствия четко определенных сроков
должен использоваться принцип консервативности: сумма активов, как
правило, относится к требованиям со сроками погашения более 1 года,
а сумма пассивов - к обязательствам до востребования. Неденежные
статьи прочих активов, учитываемые при расчете ликвидности,
относятся к бессрочным активам, если не предусмотрена их реализация
в сроки, определенные соответствующими договорами.
При определении в расчете ликвидности сроков погашения
кредитной задолженности по специальному ссудному счету следует
руководствоваться предполагаемым сроком реального поступления
средств исходя из длительности оборачиваемости кредитуемых
товарно-материальных ценностей, а не сроком окончания действия
договора.
Активы и пассивы со сроками погашения (возврата) по договору
"не позднее определенной даты" следует отражать в расчете
ликвидности в соответствии со сроком, оставшимся до наступления
определенной договором даты.
Активы и пассивы со сроками погашения (возврата) "не ранее
определенной даты" следует отражать в расчете ликвидности в
соответствии со сроком, оставшимся до наступления определенной
договором даты. После наступления указанной даты - со сроком до
востребования.";
1.15. в абзаце пятом пункта 21 слово "высоколиквидных" заменить
словом "ликвидных";
1.16. в абзаце втором части четвертой пункта 22 слово "сумм"
заменить словами "по расчету сумм в части, списание которой не
ограничено законодательством Республики Беларусь или условиями
договоров";
1.17. в пункте 24:
в абзаце втором слово "сумм" заменить словами "по расчету сумм
в части, списание которой не ограничено законодательством Республики
Беларусь или условиями договоров";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"вложения в государственные ценные бумаги Республики Беларусь,
ценные бумаги местных органов управления и самоуправления, ценные
бумаги правительств, центральных (национальных) банков иностранных
государств, ценные бумаги банков и других юридических лиц -
резидентов Республики Беларусь, ценные бумаги банков и других
юридических лиц стран - членов ОЭСР - в части средств со сроками
погашения до востребования и до 1 месяца;";
1.18. в пункте 27:
в абзаце первом:
в предложении первом слово "ликвидные" исключить;
предложение второе изложить в следующей редакции: "В расчете
фактической ликвидности участвуют следующие активы:";
в абзаце втором слово "сумм" заменить словами "по расчету сумм
в части, списание которой не ограничено законодательством Республики
Беларусь или условиями договоров,";
1.19. в предложении первом части первой пункта 28 слово
"ликвидных" исключить;
1.20. в пункте 29:
в частях первой и второй слово "высоколиквидных" заменить
словом "ликвидных";
в части второй число "10" заменить числом "20";
1.21. пункт 30 изложить в следующей редакции:
"30. Суммарные активы принимаются в расчет в сумме по балансу
за минусом средств, фактически зарезервированных в Национальном
банке в соответствии с законодательством Республики Беларусь.";
1.22. в пункте 31:
1.22.1. в части первой:
в абзаце первом слово "высоколиквидным" заменить словом
"ликвидным";
в абзаце третьем слово "сумм" заменить словами "по расчету сумм
в части, списание которой не ограничено законодательством Республики
Беларусь или условиями договоров";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"средства в иностранных банках (кроме банков стран и
территорий, являющихся оффшорными зонами), банках (небанковских
кредитно-финансовых организациях) - резидентах Республики Беларусь,
со сроком погашения до востребования и до 1 месяца;";
дополнить абзацами одиннадцатым - четырнадцатым следующего
содержания:
"ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков
стран, не являющихся членами ОЭСР, - сроком до востребования и до 1
месяца;
ценные бумаги местных органов управления и самоуправления -
сроком до 1 месяца;
ценные бумаги, эмитированные банками и другими юридическими
лицами, - сроком до 1 месяца;
кредиты юридическим и физическим лицам, классифицированные по
первой группе риска в целях создания специального резерва на
покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному
риску, - сроком до 1 месяца.";
1.22.2. в части второй слово "Высоколиквидные" заменить словом
"Ликвидные";
1.23. в пункте 32 слово "высоколиквидных" заменить словом
"ликвидных";
1.24. в пункте 35:
подпункт 35.2.4 после слов "кредитная задолженность" дополнить
словами "в белорусских рублях";
подпункт 35.5.3 после слов "залогом имущества," дополнить
словами "имущественного права,";
подпункт 35.5.5 дополнить словами "по вышеперечисленным
группам";
подпункт 35.5.7 исключить;
1.25. после пункта 36 дополнить пунктом 36-1 следующего
содержания:
"36-1. При наличии нескольких видов обеспечения по одному
договору на размещение актива банк должен предусмотреть порядок
отражения кредитной задолженности по соответствующим группам риска в
локальном нормативном правовом акте по контролю за осуществлением
рискованных операций, разработанном в соответствии с пунктом 51
настоящих Правил.";
1.26. в пункте 40:
подпункт 40.2.2 изложить в следующей редакции:
"40.2.2. выданные клиентам гарантии возврата аванса,
исполнения, тендерные гарантии";
часть вторую дополнить предложением следующего содержания:
"Выданное банком (небанковской кредитно-финансовой организацией)
внебалансовое обязательство с учетом экономической сущности операции
и условиями договора может быть классифицировано в соответствующей
части по нескольким группам риска.";
1.27. второе предложение пункта 43 исключить;
1.28. подпункт 44.2 пункта 44 после слова "контрагента"
дополнить словами "по договору";
1.29. пункт 45 изложить в следующей редакции:
"45. Норматив достаточности собственного капитала в первые два
года после государственной регистрации вновь созданного банка
(небанковской кредитно-финансовой организации) (далее - после
государственной регистрации) устанавливается в размере 14 процентов,
в последующие годы деятельности - 10 процентов.";
1.30. в пункте 46 слова "года деятельности" заменить словами
"года после его (ее) государственной регистрации";
1.31. абзац пятый пункта 49 дополнить словами "и связанным с
ними лицам";
1.32. пункт 50 дополнить частью второй следующего содержания:
"Риски по взаимосвязанным клиентам при осуществлении контроля
за соблюдением установленных нормативов максимального размера риска
контролируются в совокупности по группе. Контроль отдельно по
клиентам, входящим в группу, не осуществляется.";
1.33. пункт 52 дополнить словами ", на одного инсайдера и
связанных с ним лиц";
1.34. пункт 53 дополнить частью второй следующего содержания:
"В целях настоящих Правил к взаимосвязанным клиентам банка
(небанковской кредитно-финансовой организации) следует также
относить юридические лица, не являющиеся по отношению друг к другу
основными, дочерними, зависимыми в соответствии с законодательством
Республики Беларусь, но связанные таким образом, что одно
юридическое лицо в силу участия в уставном фонде другого лица, либо
в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом
способно влиять на принятие решений этим лицом.";
1.35. в пункте 55:
после слова "включаются:" дополнить словами "средства на
корреспондентских счетах и счетах до востребования в других банках в
части неснижаемых остатков и зарезервированных сумм в соответствии с
заключенными договорами; средства на корреспондентских счетах в
банках стран и территорий, являющихся оффшорными зонами,";
дополнить частью второй следующего содержания:
"Кредитный эквивалент внебалансовых обязательств банка
(небанковской кредитно-финансовой организации) рассчитывается по
форме 2819, приведенной в приложении 3 к настоящим Правилам.";
1.36. в пункте 56 абзац пятый исключить;
1.37. пункт 57 дополнить частью второй следующего содержания:
"По сделкам с ценными бумагами на вторичном рынке балансовая
стоимость ценной бумаги включается в совокупную сумму требований к
эмитенту ценной бумаги, кредитный эквивалент внебалансовых
обязательств - в совокупную сумму требований к контрагенту по
договору.";
1.38. в пункте 58:
слова "года деятельности" заменить словами "года после
государственной регистрации";
дополнить частью второй следующего содержания:
"Если в группу взаимосвязанных клиентов входит инсайдер
(инсайдеры) банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в
соответствии с пунктом 68 настоящих Правил, максимальный размер
риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов) не может
превышать значения, установленные пунктом 69 настоящих Правил.";
1.39. в пункте 63 слова "размещения средств" заменить словами
"осуществления операций, сопряженных с возникновением крупного
риска";
1.40. в пункте 64 слова "о размещении средств, сопряженном"
заменить словами "об осуществлении операций, сопряженных";
1.41. пункты 65-71 изложить в следующей редакции:
"65. О возникновении всех крупных рисков, а также о соблюдении
максимального размера крупных рисков банки (небанковские
кредитно-финансовые организации) информируют Национальный банк
ежемесячно по форме 2805, приведенной в приложении 5 к настоящим
Правилам.
Фактом возникновения крупного риска является осуществление
банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) операции или
операций, в результате которых совокупная сумма требований к
клиенту, рассчитанная с учетом пунктов 55, 56 настоящих Правил,
превысит 10 процентов собственных средств (капитала) банка.
Дальнейшее увеличение или уменьшение риска, в том числе за счет
изменения величины кредитного эквивалента внебалансовых
обязательств, остающегося при этом для банка крупным в отношении
данного клиента, в отчетности по форме 2805, приведенной в
приложении 5 к настоящим Правилам, не отражается.
Вид обеспечения крупного риска указывается согласно кодам,
приведенным в приложении 7 к настоящим Правилам.
66. При осуществлении кредитования клиента на консорциальной
основе максимальный размер риска по данному клиенту рассчитывается
каждым банком, заключившим договор о совместной деятельности по
предоставлению кредита (далее - банк-участник), включая банк-агент.
Банк-участник включает сумму предоставленных им денежных
средств и кредитный эквивалент внебалансовых обязательств (далее -
доля) по договору о совместной деятельности по предоставлению
кредита в совокупную сумму требований к клиенту, а банк-агент не
включает в соответствующей части требования и обязательства по
договорам, заключенным с клиентом и банками-участниками, в расчет
экономических нормативов в соответствии с пунктом 109 настоящих
Правил, если договор о совместной деятельности по предоставлению
кредита между банком-агентом и банком-участником
(банками-участниками) содержит следующие условия:
банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные
средства не позднее окончания банковского дня, в течение которого
банк-агент обязан предоставить клиенту денежные средства в
соответствии с условиями кредитного договора, или с момента
вступления в силу кредитного договора;
банк-участник вправе требовать от банка-агента, а банк-агент
обязуется перед банком-участником осуществить платежи по кредиту,
процентам за пользование им, а также иные выплаты в размере, в
котором клиент исполняет обязательства перед банком-агентом по
погашению кредита, процентов за пользование им и иных выплат по
предоставленному ему консорциальному кредиту, не ранее момента
осуществления клиентом соответствующих платежей.
Банк-агент при наличии вышеназванных условий рассчитывает риск
по клиенту только в части своей доли в консорциальном кредите в
соответствии с пунктом 35 настоящих Правил.
При отсутствии в договоре о совместной деятельности по
предоставлению кредита вышеназванных условий банк-участник включает
свою долю в консорциальном кредите в расчет совокупной суммы
требований к банку-агенту. Банк-агент в этом случае рассчитывает
размер риска по клиенту, включая в совокупную сумму требований к
клиенту собственную долю участия и доли банков-участников.
Банк-агент при представлении отчетности по форме 2805,
приведенной в приложении 5 к настоящим Правилам, должен справочно
привести данные о дате, номере договора о совместной деятельности по
предоставлению кредита, доле банка-агента и каждого банка-участника
в сумме требований к клиенту, а также указать банк-участник и его
долю в консорциальном кредите, не включенную в сумму требований к
клиенту в соответствии с абзацами вторым и третьим части второй
настоящего пункта.
Банк-участник при представлении отчетности по форме 2805,
приведенной в приложении 5 к настоящим Правилам, справочно указывает
номер, дату договора и наименование банка-агента, с которым заключен
договор о совместной деятельности по предоставлению кредита. Если
банк-участник включает свою долю по договору о совместной
деятельности по предоставлению кредита в совокупную сумму требований
к клиенту, дополнительно сообщается о наличии в договоре условий,
перечисленных в абзацах втором и третьем части второй настоящего
пункта.
67. Максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с
ним лиц устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы
требований, рассчитанной в соответствии с пунктами 55 и 56 настоящих
Правил, к инсайдеру и связанным с ним лицам и собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации).
68. В целях настоящих Правил под инсайдерами понимаются
физические и юридические лица, связанные с банком (небанковской
кредитно-финансовой организацией), его (ее) учредителями
(участниками) и в силу связанности способные повлиять на решение
банка (небанковской кредитно-финансовой организации) при
осуществлении операций с ними.
Инсайдер не вправе участвовать в подготовке и принятии решения
банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) об
осуществлении операции по предоставлению ему кредита или иных
операций, сопряженных с возникновением кредитного риска.
К инсайдерам относятся:
физические лица:
68.1. учредители (участники) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), которые имеют более 5 процентов
акций;
68.2. руководитель (заместители руководителя) и члены органов
управления банка (небанковской кредитно-финансовой организации),
созданных в соответствии с законодательством Республики Беларусь и
уставом банка (небанковской кредитно-финансовой организации), кроме
общего собрания учредителей (участников);
68.3. члены кредитного совета (комитета) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации);
68.4. руководители (заместители руководителей) обособленных
подразделений; руководители структурных подразделений (до уровня не
ниже начальника отдела) банка (небанковской кредитно-финансовой
организации), осуществляющих операции, влекущие возникновение
требований, перечисленных в пункте 55 настоящих Правил; руководители
дочерних и зависимых юридических лиц банка (небанковской
кредитно-финансовой организации);
68.5. лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с
инсайдерами;
68.6. бывшие инсайдеры и лица, находящиеся с ними в близком
родстве или свойстве, до истечения пяти лет с момента утраты
указанных в подпунктах 68.1-68.5 настоящего пункта связей с банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией);
юридические лица:
68.7. учредители (участники) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), имеющие более 5 процентов акций;
68.8. дочерние и зависимые юридические лица банка (небанковской
кредитно-финансовой организации);
68.9. юридические лица, руководителем, заместителем
руководителя которых являются лица, перечисленные в подпунктах 68.1
и 68.2 настоящего пункта;
68.10. юридические лица, руководителем, заместителем
руководителя которых являются муж, жена, дети, родители, родные
братья и сестры лиц, перечисленных в подпунктах 68.1-68.3 настоящего
пункта;
68.11. юридические лица, владеющие 20 и более процентами
простых (голосующих) акций юридического лица - учредителя
(участника), имеющего более 5 процентов акций банка (небанковской
кредитно-финансовой организации), или являющиеся его вышестоящим
органом;
68.12. юридические лица, в которых лицам, перечисленным в
подпунктах 68.1-68.3 настоящего пункта, принадлежит более 20
процентов простых (голосующих) акций;
68.13. бывшие инсайдеры до истечения пяти лет с момента утраты
указанных в подпунктах 68.7-68.12 настоящего пункта связей с банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией).
К лицам, связанным с инсайдерами, относятся инсайдеры и (или)
другие клиенты банка (небанковской кредитно-финансовой организации),
связанные с инсайдерами по критериям, установленным в пункте 53
настоящих Правил, а также подпунктах 68.5, 68.9-68.12 настоящего
пункта.
69. Максимальный размер риска на одного инсайдера - физическое
лицо и связанных с ним физических лиц не может превышать 2 процентов
собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации).
Максимальный размер риска на одного инсайдера - физическое лицо
и связанных с ним юридических лиц в первые два года после
государственной регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой
организации) не может превышать 10 процентов собственных средств
(капитала) банка (небанковской кредитно-финансовой организации), в
последующие годы деятельности - 15 процентов.
Максимальный размер риска на одного инсайдера - юридическое
лицо и связанных с ним лиц в первые два года после государственной
регистрации банка (небанковской кредитно-финансовой организации) не
может превышать 10 процентов собственных средств (капитала) банка
(небанковской кредитно-финансовой организации), в последующие годы
деятельности - 15 процентов.
70. Максимальный размер рисков по инсайдерам и связанным с ними
лицам устанавливается в процентном соотношении совокупной суммы всех
рисков по инсайдерам (физическим и юридическим лицам) и связанным с
ними лицам и собственных средств (капитала) банка (небанковской
кредитно-финансовой организации).
71. Максимальный размер рисков по инсайдерам и связанным с ними
лицам не может превышать 25 процентов собственных средств (капитала)
банка (небанковской кредитно-финансовой организации).";
1.42. в пункте 72:
в части первой слова "размещения средств" заменить словами
"осуществления операций, сопряженных с возникновением риска";
в части второй:
после слова "инсайдерам" дополнить словами "и связанным с ними
лицам";
дополнить предложением вторым следующего содержания: "Банки,
допустившие превышение норматива максимального размера рисков по
инсайдерам и связанным с ними лицам на дату расчета размера
собственных средств (капитала), дополнительно представляют
отчетность по форме 2820, приведенной в приложении 8 к настоящим
Правилам, одновременно с представлением отчетности по форме 2801,
приведенной в приложении 1 к настоящим Правилам.";
часть третью изложить в следующей редакции:
"Риски по инсайдерам и связанным с ними лицам, попадающие в
категорию крупных рисков, включаются в отчетность по форме 2805,
приведенной в приложении 5 к настоящим Правилам.";
1.43. пункт 81 дополнить предложением вторым следующего
содержания: "Дополнительного согласия Национального банка на
изменение размера участия не требуется.";
1.44. пункт 82 изложить в следующей редакции:
"82. При осуществлении инвестиций, в результате которых доля
участия банка (небанковской кредитно-финансовой организации) в
уставном фонде другого юридического лица превысит 10 процентов, банк
(небанковская кредитно-финансовая организация) должен получить
разрешение Национального банка.";
1.45. пункт 98 исключить;
1.46. в пункте 109:
в абзаце первом части пятой число "2803" заменить числом
"2805";
часть шестую после слова "вышеописанному" дополнить словами ",
в соответствии с пунктом 72 настоящих Правил";
часть седьмую исключить;
часть восьмую дополнить предложениями вторым и третьим
следующего содержания: "При отсутствии данных, подлежащих отражению
в формах отчетности, отчетность по установленным формам
представляется банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией) с прочерками или не представляется с обязательным
отражением в сопроводительной записке факта отсутствия отчетных
данных по соответствующим формам отчетности. Банки (небанковские
кредитно-финансовые организации), освобожденные в соответствии с
законодательством Республики Беларусь от обязанности соблюдать
отдельные из экономических нормативов, предусмотренных настоящими
Правилами, отчетность о выполнении этих нормативов в Национальный
банк не представляют.";
после части десятой дополнить новой частью следующего
содержания:
"Национальный банк в целях осуществления функции надзора и
проверки достоверности представляемой отчетности вправе на основании
письменного запроса получать от банка (небанковской
кредитно-финансовой организации) дополнительную информацию по
представленной отчетности.";
части восьмую-десятую считать соответственно частями
седьмой-девятой;
1.47. в приложении 1:
1.47.1. в расчете "Актив":
в строке 6 число "+ 6.18" исключить;
строку 6.4 дополнить словами "(по кредитной задолженности в
белорусских рублях)";
строку 6.15 после слов "залогом имущества," дополнить словами
"имущественного права,";
строку 6.21 дополнить словами "по всем активам, входящим в
группу 6";
строку 8 исключить;
дополнить строками 10.1 и 10.2 следующего содержания:
"-------------------------------------T----T-------T-----------T-----------
А ¦ Б ¦ 01 ¦ В ¦ 02
-------------------------------------+----+-------+-----------+-----------
-----¬
10.1. Созданный специальный резерв 5558 L-----
на покрытие возможных убытков по
прочим активам, подверженным
кредитному риску
-----¬ -----¬
10.2. Прочие активы, принимаемые 5559 L----- L-----
для расчета достаточности капитала
(строка 10 - 10.1)
--------------------------------------------------------------------------";
в строке 11 число "+ 8" исключить, число "10" заменить числом
"10.2";
1.47.2. в расчете "Собственные средства (капитал)":
расчет "Основной капитал" дополнить строками 7-1, 7-2, 7-3
следующего содержания:
"-------------------------------------T----T-------
А ¦ Б ¦ 01
-------------------------------------+----+-------
-----¬
7-1. Нематериальные активы 0031 L-----
-----¬
7-2. Вложения в дочерние банки, 2343 L-----
небанковские кредитно-финансовые
организации и иные дочерние
юридические лица
-----¬
7-3. Долевые участия (в размере 2344 L-----
20 процентов и более в уставном
фонде эмитента)
---------------------------------------------------";
строку 8 изложить в следующей редакции:
"-------------------------------------T----T-------
А ¦ Б ¦ 01
-------------------------------------+----+-------
-----¬
8. Итого капитал первого уровня 2336 L-----
(строки 1 + 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 -
- 7-1 - 7-2 - 7-3)
---------------------------------------------------";
строку 16 исключить;
строку 17 изложить в следующей редакции:
"-------------------------------------T----T-------
А ¦ Б ¦ 01
-------------------------------------+----+-------
-----¬
17. Превышение совокупной суммы рисков 5557 L-----
по инсайдерам и связанным с ними лицам
над ее максимальным размером,
установленным настоящими Правилами
---------------------------------------------------";
в строке 22 число "- 16" исключить;
в строке 25 число "+ 6.18" исключить;
1.48. в расчете "Актив" приложения 2:
строку 4.1 исключить;
в строке 13 слово "высоколиквидных" заменить словом
"ликвидных";
строку 13.1 графы А изложить в следующей редакции:
"13.1. ликвидные активы:
(графа 01 = строки 1 + 2 + 3.1 +
3.2 + 3.3 + 3.4.1 + 3.5.1 +
4.2 + 4.3 + 5.1 + 5.2 (в части
государственных ценных бумаг
Республики Беларусь,
номинированных в иностранной
валюте) + 5.2.1 (в части ценных
бумаг правительства, центральных
(национальных) банков стран,
не являющихся членами ОЭСР) +
+ 5.2.2 (в части ценных бумаг
правительства, центральных
(национальных) банков стран,
не являющихся членами ОЭСР)
(графы 01) + строки 3.4.2 +
+ 3.5.2 + 5.3 (в части ценных
бумаг местных органов управления
и самоуправления) + 5.4 + 6
(в части кредитов,
классифицированных по первой
группе риска в целях создания
специального резерва на покрытие
возможных убытков по активам
банка, подверженным кредитному
риску) (графы 03)";
в строке 13.2 число "4.1" заменить числом "4";
в строке 13.3 слово "высоколиквидных" заменить словом
"ликвидных";
1.49. строку 2.2 графы А приложения 3 изложить в следующей
редакции:
"2.2. выданные клиентам
гарантии возврата аванса,
исполнения, тендерные
гарантии";
1.50. в приложении 5:
слова "Представляется в трехдневный срок после возникновения
крупного риска" заменить словом "Ежемесячная";
слова "на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов)"
исключить;
слова "по состоянию на" заменить словом "за";
после слов "(с учетом графы 06)" дополнить словами "на дату
возникновения крупного риска";
таблицу дополнить графой 11 следующего содержания:
"Остаток совокупной суммы требований на отчетную дату";
таблицу дополнить графой 12 следующего содержания:
"Соотношение совокупной суммы требований (графа 11) и
собственных средств (капитала) х 100, процентов";
после таблицы дополнить словами:
"1. ....
Совокупная величина крупных рисков на отчетную дату (итог по
графе 11);
6-кратный размер собственных средств (капитала) на отчетную
дату";
1.51. приложение 6 исключить;
1.52. строку 16 приложения 7 после слов "Залог имущества,"
дополнить словами "имущественного права,";
1.53. в приложении 8:
после слов "по инсайдерам" дополнить словами "и связанным с
ними лицам";
слова "Дата первой регистрации ______________" заменить словами
"Собственные средства (капитал) на отчетную дату для расчета
максимального размера рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам
-----¬
L----- тысяч белорусских рублей*";
слова "и связь его с банком (небанковской кредитно-финансовой
организацией)" заменить словами "и связанных с ним лиц";
дополнить подстрочным примечанием следующего содержания:
"*Используется значение собственных средств (капитала),
рассчитанное в соответствии с частью третьей пункта 8 настоящих
Правил.";
1.54. в приложении 13:
в строке 1.1 слова "по строке 3" заменить словами "по строкам
3, 5";
в строке 5 слова "строка 1" заменить словами "строка 1.1".
2. Установить, что наличие решений Национального банка,
касающихся индивидуальных размеров кредитного риска банков в
отношении инсайдеров, предоставляет банкам, не допустившим их
нарушение, право в 2003-2004 годах не корректировать собственные
средства (капитал) в соответствии с пунктом 8 Правил на сумму
превышения размера требований банка к инсайдеру, в отношении
которого принято вышеуказанное решение, над значением, установленным
нормативом максимального размера риска на одного инсайдера и
связанных с ним лиц.
3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 сентября 2003
г.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
|
