Письмо Комитета по ценным бумагам при Министерстве финансов Республики Беларусь от 19.11.1992 "Требования к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг"

Документ утратил силу

                    ГОСУДАРСТВЕННАЯ ИНСПЕКЦИЯ
                        ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
                       РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

                        19 ноября 1992 г.

     ТРЕБОВАНИЯ   К   СОДЕРЖАНИЮ    ПРОСПЕКТА
     ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

1. Общие принципы

1.1. Проспект эмиссии ценных бумаг издается учредителями акционерных обществ при открытом размещении среди инвесторов акций, облигаций и служит целям создания необходимых условий2 для их продвижения на рынке ценных бумаг.

1.2. Данные, содержащиеся в проспекте эмиссии, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента.

1.3. Сведения, додержащиеся в проспекте эмиссии, за исключением вновь создаваемых акционерных обществ на момент публикации, не могут быть свыше трех месяцев давности.

1.4. Объем включаемой в проспект эмиссии информации определяется в зависимости от стадии формирования, развития акционерного общества и целей выпуска ценных бумаг и должен включать:

     2.  Содержание  проспекта  эмиссии, представляемого  на  момент
         заверения краткой информации о выпуске ценных бумаг

2.1. Фирменное наименование будущего акционерного общества.

2.2. Предмет, цели и сроки деятельности акционерного общества.

2.3. Состав учредителей с указанием их местонахождения.

2.4. Дата проведения учредительной конференции (собрания).

2.5. Предполагаемый размер уставного фонда.

2.6. Номинал одной акции и общую стоимость всех акций, их количество и виды.

2.7. Порядок выплаты дивидендов.

2.8. Преимущества и льготы учредителей.

2.9. Права владельцев привилегированных акций.

2.10. Место проведения, начальный и конечный срок подписки на акции.

2.11. Состав имущества, вносимого учредителями в натуре.

2.12. Наименование банка и номер расчетного счета, на который должны производиться взносы средств на подписку.

2.13. Условия возвращения средств при отказе от выпуска ценных бумаг.

2.14. Дата принятия решения о выпуске, номер протокола и орган, принявший решения.

2.15. Направления использования средств, мобилизуемых путем выпуска ценных бумаг с соответствующим технико-экономическим обоснованием или экспертизой в специализированных организациях. Обязательным является также освещение перспективы нормального обеспечения ресурсами намечаемых проектов с анализом факторов риска по группам: экономические, социальные, технические, экологические.

2.16. Другие сведения, указываемые по решению учредителей акционерного общества.

     3. Содержание  проспекта эмиссии,  представляемого на момент
        регистрации  выпуска  ценных  бумаг  вновь   создаваемого
        акционерного общества

3.1. Полное сокращенное наименование эмитента.

3.2. Юридический и почтовый адрес эмитента.

3.3. Предмет, цели и сроки деятельности акционерного общества.

3.4. Состав учредителей с указанием их местонахождения.

3.5. Список членов постоянно действующих органов управления акционерным обществом с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого, в том числе вне органов управления акционерного общества, в настоящее время и за последние пять лет, а также долей в уставном фонде акционерного общества.

3.6. Дата проведения учредительной конференции.

3.7. Размер уставного фонда.

3.8. Номинал одной ценной бумаги и их общая стоимость.

3.9. Виды ценных бумаг и их количество, число серий и порядковые номера.

3.10. Права владельцев привилегированных акций.

3.11. Преимущества и льготы учредителей акционерного общества.

3.12. Место проведения, начальный и конечный срок подписки на акции.

3.13. Состав имущества, вносимого учредителями в натуре.

3.14. Порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (периодичность, форма расчетов и т.д.).

3.15. Наименование банка и номер расчетного счета, на который должны производиться взносы средств на подписку.

3.16. Условия возвращения средств при отказе от выпуска ценных бумаг.

3.17. Форма выпуска: наличный, с централизованным хранением, безналичный.

3.18. Наименование клиринговой организации, осуществляющей безналичные расчеты из централизованного хранилища, где предполагается хранить ценные бумаги.

3.19. Наименование профессиональных участников рынка ценных бучах (если эмитент пользуется его услугами), их юридические и почтовые адреса.

3.20. Дата предприятия решения о выпуске ценных бумаг, номер протокола и орган, принявший решение.

3.21. Данные о получении доходов по ценным бумагам.

3.22. Предполагаемый размер дивидендов для акций и размер процентов для облигаций.

3.23. Адрес мест выплаты доходов, осуществления операций и депонирования.

3.24. Периодичность платежей.

3.25. Метод исчисления и срок выплаты доходов.

3.26. Направления использования средств, мобилизуемых путем выпуска ценных бумаг с соответствующими технико-экономическим обоснованием или экспертизой в специализированных организациях. Обязательным является также освещение перспективы нормального обеспечения ресурсами намечаемых проектов с анализом факторов риска по группам: экономические, социальные, технические, экологические.

3.27. Список с указанием наименования, юридического и почтового адреса всех акционеров, которые имеют на менее 5 процентов от общего количества голосов.

3.28. Другие сведения, указываемые по решению учредителей.

     4. Содержание  проспекта эмиссии,  представляемого в связи с
        регистрацией    ранее    выпущенных     ценных     бумаг,
        дополнительным  выпуском  ценных  бумаг и преобразованием
        закрытого акционерного общества в открытое

Кроме данных, указанных в разделе 3, включаются:

4.1. статус эмитента как юридического лица, полное и сокращенное наименование эмитента, под которым он зарегистрирован. Дата и регистрационный номер, наименование регистрирующего органа. Юридический и почтовый адрес эмитента;

4.2. структура органов управления;

4.3. учредители и права, предоставляемые владельцам привилегированных акций;

4.4. действия, совершаемые в случае превышения или недостижения уровня подписки;

4.5. при выпуске облигаций указываются срок и порядок их погашения, а также условия обеспеченности займа;

4.6. бухгалтерские балансы, подтвержденные аудиторской проверкой, за последние три завершенных года, либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее тру лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о выпуске ценных бумаг;

4.7. Подтвержденные аудиторской проверкой полные отчеты об использовании прибыли за последние три завершенных финансовых года, либо за каждый завершенный период с момента образования, если этот срок менее трех лет.

Эти отчеты должны включать данные:

об общем размере и основных источниках формирования прибыли;

о размере уплаченных налогов;

о размере прибыли, распределяемой между акционерами;

о размере прибыли, направленной на формирования резервного фонда;

о размере прибили, направляемой на капитальные вложения.

4.8. Размер резервного фонда в соответствии с уставными документами и фактический размер фонда на дату принятия решения о выпуске ценных бумаг. Отчет об использовании средств резервного фонда за последние три года или за период с момента существования эмитента.

4.9. Размер просроченной задолженности по уплате налогов на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

4.10. Сведения о задолженности по уплате налогов на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг.

4.11. Если для исполнения указанных в ценных бумагах обязательств какое-либо юридическое лицо выступает как поручитель, то в проспекте эмиссии следует указывать также относящиеся к такому поручительству данные.

4.12. Проспект эмиссии должен быть издан эмитентом в виде отдельной брошюры в количестве, достаточным для ознакомления всех потенциальных покупателей ценных бумаг, и иметься в наличие в местах продажи ценных бумаг.

4.13. Для эмитентов, действующих свыше года, предоставляемые бухгалтерский баланс и счет прибылей и убытков, численность служащих, данные о руководящих работниках, перечень и результаты прежних эмиссий ценных бумаг, распределение ценных бумаг по видам, количество выпущенных акций, находящихся в собственности руководящих работников эмитента, удостоверяются ревизором (аудитором).

4.14. В период проведения размещения ценных бумаг эмитент обязан, в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии, зарегистрировать эти изменения в Государственной инспекции по ценным бумагам, а также оповестить об этих изменениях подписчиков.

4.15. Проспект эмиссии подписывается эмитентом и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, если используются их услуги по подготовке эмиссии ценных бумаг. Должностные лица эмитента, подписавшие проспект эмиссии, несут установленную Законом ответственность за достоверность данных, содержащихся в нем, а также за соблюдением правил выпуска ценных бумаг.

Archive documents Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского