Положение Национального банка Республики Беларусь от 05.09.1997 № 945 "О счетах и вкладах физических лиц в иностранной валюте"

< Главная страница

Н А Ц И О Н А Л Ь Н Ы Й Б А Н К

РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ПОЛОЖЕНИЕ

5 сентября 1997 г. N 945

г. Минск

                                       УТВЕРЖДЕНО:

                                       Постановление    Правления
                                       Национального        банка
                                       Республики        Беларусь
                                       27.08.1997 N 20.2

О СЧЕТАХ И ВКЛАДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

(Нормативные документы по финансам, налогам и

бухгалтерскому учету, 1997 г., N 22)

Настоящее Положение разработано в соответствии с постановлением Верховного Совета Республики Беларусь "О временном порядке валютного регулирования и проведения валютных операций на территории Республики Беларусь" от 20.03.92 г. (Ведомости ВС РБ, 1992 г., N 13, ст.221), Законом Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь" (Ведомости ВС РБ, 1990 г., N 2, ст.16) и определяет порядок открытия и ведения счетов и вкладов физических лиц в иностранной валюте в уполномоченных банках Республики Беларусь.

1. Общие положения и основные понятия

1.1. Применительно к данному Положению термины, используемые в нем, означают следующее:

1.1.1. счет физического лица (далее - "счет") - текущий счет физического лица (лиц), карт-счет физического лица (лиц), либо текущий счет, открываемый физическим лицом на предъявителя, а также иные счета физических лиц на условиях "до востребования";

1.1.2. вклад физического лица (далее - "вклад") - срочный депозит, размещаемый в банке физическим лицом (лицами), счет физического лица по доверительным операциям, счет чеков физического лица, счет аккредитивов физического лица;

1.1.3. договор на ведение и обслуживание счета - договор, заключаемый банком и физическим лицом, на открытие, ведение и обслуживание счета (вклада) физического лица.

Термины, используемые в настоящем Положении, не могут быть использованы для иных целей (налогообложение и т.д.).

1.2. Открытие и ведение счетов и вкладов физических лиц в иностранной валюте вправе осуществлять банки, получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на совершение таких операций.

1.3. Уполномоченные банки хранят тайну по счетам и вкладам физических лиц. Информация о состоянии счета может быть представлена только владельцу счета либо лицу, действующему на основании доверенности, выданной владельцем счета. В иных случаях информация о счете (вкладе) может быть представлена, если это установлено законодательством Республики Беларусь.

1.4. Арест счета (вклада) или обращение взыскания к счету (вкладу) могут быть осуществлены только в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

1.5. Учет операций по счетам (вкладам) осуществляется в порядке, установленном Национальным банком Республики Беларусь.

1.6. Взимание комиссий за проведение операций по счетам (вкладам) физических лиц может производиться банками в иностранной валюте или в валюте Республики Беларусь, что определяется в договоре на ведение и обслуживание счета (вклада) физического лица. Взимание платы в иностранной валюте за открытие (закрытие) счета (вклада), за перевод средств со счета (вклада) на любые счета (во вклады), открытые в этом же банке, запрещается.

При совершении операций по счетам и вкладам физических лиц уполномоченный банк может удерживать комиссионное вознаграждение по согласованию с клиентом из суммы поручения (переводимой суммы и т.п.) или списывать с его счета (вклада).

1.7. Уполномоченные банки открывают счета и вклады физических лиц только в иностранных валютах, котируемых Национальным банком Республики Беларусь.

Вид(ы) иностранной валюты, в которой открывается и ведется счет (вклад), устанавливается в договоре банка и клиента.

1.8. Банк по мере совершения операций по счетам (вкладам) клиентов вручает им или высылает по почте (по договоренности с клиентом) выписки по счету (вкладу), если иное не предусмотрено в договоре на ведение и обслуживание счета физического лица.

Адресом владельца счета (вклада) считается адрес, указанный в договоре на ведение и обслуживание счета (вклада).

В случае изменения адреса владелец счета (вклада) должен уведомить об этом банк письменно.

1.9. Не допускается зачисление на счета и вклады физических лиц и списание со счетов и вкладов физических лиц иностранной валюты по операциям, связанным с их хозяйственной, производственной, посреднической и коммерческой деятельностью. Платежные документы должны содержать информацию о характере операции, проводимой по счету (вкладу).

2. Виды счетов и вкладов физических лиц в иностранной валюте

2.1. Уполномоченные банки открывают счета и вклады физических лиц в иностранной валюте следующих видов:

2.1.1. именные счета и вклады физических лиц;

2.1.2. совместные счета и вклады физических лиц;

2.1.3. счета и вклады физических лиц на предъявителя.

2.2. Владельцем именного счета (вклада) является физическое лицо, на имя которого открыт счет (вклад).

Владелец именного счета (вклада) может распоряжаться счетом (вкладом) как лично, так и через доверенных лиц, уполномоченных им на распоряжение счетом (вкладом) в установленном порядке.

2.3. Владельцами совместного счета (вклада) являются физические лица, на имя которых открыт счет (вклад).

Владельцы совместного счета (вклада) могут распоряжаться счетом как лично, так и через доверенных лиц, уполномоченных ими на распоряжение счетом (вкладом) в установленном порядке.

2.4. Владельцем и распорядителем счета (вклада) на предъявителя является физическое лицо, в установленном порядке имеющее доступ к распоряжению счетом (вкладом).

3. Именные счета и вклады граждан

3.1. Для открытия именного счета (вклада) в иностранной валюте банку представляется карточка с образцом подписи владельца счета, удостоверенная нотариально либо уполномоченным лицом банка, открывающего счет (примерная форма карточки приведена в приложении 1).

Карточка с образцом подписи может не представляться в банк при открытии счета (вклада), если счет (вклад) открывается на имя третьего лица. Для распоряжения счетом (вкладом) лицо, на имя которого он открыт, должно представить в банк карточку с образцом своей подписи.

Карточка с образцом подписи владельца счета (вклада) может не представляться, если в договоре на открытие и ведение счета (вклада) физического лица предусмотрен и заполнен реквизит: "Образец подписи владельца счета". При этом образец подписи владельца счета (вклада) должен быть удостоверен уполномоченным должностным лицом банка (филиала, отделения, расчетно-кассового центра и т.д.), открывающего счет (вклад).

Удостоверение подписи владельца счета (вклада) осуществляется уполномоченным лицом банка по предъявлению паспорта или заменяющего его документа. Реквизиты паспорта или заменяющего его документа указываются в карточке с образцом подписи либо, если образец подписи содержится в договоре на ведение и обслуживание счета (вклада), - в договоре.

3.2. Открытие именного счета (вклада) физического лица осуществляется банком после подписания договора на ведение и обслуживание именного счета (вклада) физического лица в иностранной валюте.

Договор на открытие и ведение именного счета (вклада) подписывается владельцем счета (вклада), а в случае открытия счета (вклада) на имя третьего лица - лицом, открывающим счет (вклад).

Лицо, открывшее счет (вклад) на имя другого лица, может обусловить, что владелец счета (вклада) будет распоряжаться счетом (вкладом) только при соблюдении условий, указанных лицом, открывшим счет (вклад). Эти условия не должны противоречить действующему законодательству, выходить за рамки режима счета (вклада), не должны иметь неясностей и сложностей, затрудняющих проведение операций по счету (вкладу).

3.3. На именные счета физических лиц зачисляется:

3.3.1. иностранная валюта, переведенная из-за пределов Республики Беларусь на имя владельца счета;

3.3.2. иностранная валюта, подлежащая выплате уполномоченным банком Республики Беларусь:

3.3.2.1. по платежным документам в иностранной валюте, пересланным из-за пределов Республики Беларусь на имя владельца счета через уполномоченный банк;

3.3.2.2. по платежным документам, ввезенным из-за пределов Республики Беларусь;

3.3.3. наличная иностранная валюта, вносимая владельцем (распорядителем) счета;

3.3.4. наличная иностранная валюта, вносимая иными физическими лицами, при условии, что внесение наличной иностранной валюты иным физическим лицом не связано с осуществлением расчетов за товары, работы, услуги либо с проведением других операций, запрещенных законодательством Республики Беларусь;

3.3.5. наличная иностранная валюта, пересланная в адрес банка для владельца счета, в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;

3.3.6. иностранная валюта, перечисленная со счетов (вкладов) открытых на имя того же физического лица;

3.3.7. иностранная валюта, перечисленная со счетов (вкладов), иных физических лиц, если такое перечисление не связано с осуществлением расчетов за товары, работы, услуги либо с проведением других операций, запрещенных законодательством Республики Беларусь;

3.3.8. иностранная валюта, перечисленная предприятиями, организациями (в том числе банками) Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

3.3.9. иностранная валюта, купленная владельцем счета за валюту Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

3.4. Иностранная валюта, находящаяся на именном счете физического лица, может быть:

3.4.1. переведена за пределы Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

3.4.2. получена в наличной форме в пределах остатка средств на счете;

3.4.3. переведена на иные счета (во вклады), открытые на имя владельца счета;

3.4.4. переведена на счета предприятий, организаций Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

3.4.5. продана за валюту Республики Беларусь в соответствии с действующим законодательством;

3.4.6. переведена на именные (совместные) счета (вклады) иных физических лиц, если такое перечисление не связано с осуществлением расчетов за товары, работы, услуги, с проведением других операций, запрещенных законодательством Республики Беларусь.

3.5. Лица, получившие право распоряжения счетом на основании доверенности владельца счета, представляют в банк карточку с образцом своей подписи.

3.6. Размещаемая во вклад иностранная валюта может быть внесена владельцем вклада в наличной форме либо переведена со счета (вклада) физического лица-владельца (распорядителя) вклада.

3.7. Размещенная во вклад иностранная валюта (полностью или частично) может быть получена в наличной форме, переведена на счет или во вклад физического лица-владельца (распорядителя) счета, продана за валюту Республики Беларусь, переведена на счета юридических лиц в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

Перевод иностранной валюты на счета юридических лиц может быть произведен в случае, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь.

Продажа вклада за валюту Республики Беларусь производится путем заключения дополнительного договора.

3.8. По желанию владельца именного счета (вклада) он может быть переоформлен в совместный счет (вклад).

3.9. Распоряжение счетом осуществляется владельцем счета путем письменных поручений (заявлений). Поручение действительно при соответствии имеющейся на нем подписи заявленным банку образцам.

При создании необходимых условий для авторизации подписи владельца счета банк вправе принимать к исполнению поручения на проведение операций по счету, содержащие электронную подпись владельца. Возможность распоряжения счетом при помощи электронных средств связи должна оговариваться в договоре на ведение и обслуживание счета.

3.10. Распоряжение вкладом осуществляется владельцем вклада путем письменных поручений (заявлений). Поручение действительно при соответствии имеющейся на нем подписи заявленным банку образцам.

4. Совместные счета и вклады физических лиц

4.1. Совместным является счет (вклад), открытый на имя нескольких (2-х и более) физических лиц, имеющих право распоряжения этим счетом (вкладом).

4.2. Для открытия совместного счета (вклада) в банк представляются документы, предусмотренные пп.3.1, 3.2 настоящего Положения, с учетом следующего:

4.2.1. договор на ведение и обслуживание совместного счета (вклада) должен быть подписан всеми физическими лицами, на чье имя открывается счет (вклад);

4.2.2. карточка образцов подписей владельца счета (вклада) должна содержать образцы подписей всех физических лиц, на имя которых открыт счет (вклад).

Карточка с образцами подписи владельца счета (вклада) может не представляться, если в договоре на открытие и ведение совместного счета (вклада) предусмотрен и заполнен реквизит: "Образец подписи владельца счета (вклада)";

4.2.3. для открытия совместного счета (вклада) кроме вышеуказанных документов в банк представляется нотариально удостоверенное соглашение всех владельцев совместного счета (вклада) о полномочиях каждого из них по распоряжению совместным счетом (вкладом) с указанием установленных лимитов по каждому владельцу.

4.3. Порядок проведения операций по совместному счету аналогичен порядку проведения операций по именному счету физического лица.

4.4. Порядок проведения операций по совместному вкладу аналогичен порядку проведения операций по именному вкладу физического лица.

4.5. Распоряжение совместным счетом (вкладом) по доверенности может осуществляться в пределах полномочий того владельца счета (вклада), от которого представлена доверенность.

4.6. Банк выполняет распоряжения владельцев совместного счета (вклада), имеющих право распоряжения счетом (вкладом) раздельно, в порядке очередности поступления распоряжений. При одновременном поступлении в банк противоречивых распоряжений банк может не принимать их к исполнению до урегулирования разногласий между владельцами счета.

Банк обязан отказать в исполнении распоряжения владельца счета, если проведение такой операции превышает полномочия владельца, определенные соглашением, предусмотренным п.4.2.3 настоящего Положения.

5. Счета и вклады физических лиц на предъявителя

5.1. Счетом на предъявителя является счет, открытие и управление (распоряжение) которым осуществляется физическим лицом без представления в банк документов, удостоверяющих его личность. В качестве счета на предъявителя может быть использован только текущий счет физического лица. В качестве счета для размещения вклада на предъявителя может быть использован только счет, предназначенный для учета средств, размещаемых на условиях срочного депозита.

5.2. Открытие счета на предъявителя осуществляется в следующем порядке:

5.2.1. при обращении физического лица в банк с просьбой об открытии счета на предъявителя банк обязан ознакомить гражданина с правилами проведения операций по счетам на предъявителя;

5.2.2. при подтверждении физическим лицом желания открыть счет на предъявителя банк открывает на отдельном лицевом счете счет и выдает гражданину на руки условия банка на ведение и обслуживание счета на предъявителя с владельцем счета N ********* (номер открываемого лицевого счета). Данный документ в обязательном порядке должен содержать обязательства банка перед владельцем счета и обязательства владельца счета перед банком, в том числе обязательство по соблюдению правил проведения валютных операций. Подтверждением принятия физическим лицом своих обязательств является внесение минимальной оговоренной в названном документе суммы иностранной валюты на счет. Внесение наличной иностранной валюты на счет осуществляется от имени владельца счета N *********.

Минимально установленная сумма иностранной валюты (неснижаемый остаток) должна храниться на счете до закрытия счета его распорядителем;

5.2.3. после внесения на счет оговоренной минимальной суммы иностранной валюты банк представляет клиенту документы, пароли и т.д., необходимые для управления (распоряжения) счетом.

5.3. Доступ к счету должен содержать не менее четырех ступеней (степеней) защиты от несанкционированного доступа.

5.4. Распоряжение счетом осуществляется физическим лицом при помощи специализированной компьютерной системы только из помещения банка. Основанием для проведения операции является распоряжение клиента с его электронной подписью.

5.5. На счет (вклад) физического лица на предъявителя зачисляется иностранная валюта:

5.5.1. переведенная из-за границы Республики Беларусь;

5.5.2. вносимая в наличной форме физическими лицами (от имени владельца счета N *********);

5.5.3. переведенная со счета (вклада) на предъявителя.

5.6. Иностранная валюта со счета (вклада) физического лица на предъявителя может быть:

5.6.1. снята в наличной форме в пределах остатка средств по счету (вкладу), если иное не установлено Национальным банком Республики Беларусь;

5.6.2. переведена за пределы Республики Беларусь в порядке, установленном Национальным банком Республики Беларусь;

5.6.3. размещена во вклады на предъявителя;

5.6.4. переведена на счет на предъявителя.

В случае снятия со счета (вклада) на предъявителя иностранной валюты в полной сумме счет (вклад) закрывается.

5.7. Порядок открытия вклада на предъявителя аналогичен порядку открытия счета на предъявителя. При этом в условиях ведения вклада указывается срок нахождения средств во вкладе и порядок досрочного снятия средств. При внесении во вклад на предъявителя иностранной валюты в наличной форме вносителю выдается документ, подтверждающий внесение иностранной валюты на имя "владелец вклада N *********".

5.8. Информация об операциях, произведенных по счету (вкладу) на предъявителя, может быть представлена лицу, имеющему доступ к счету (вкладу), а также государственным органам, имеющим право на получение информации о счетах и вкладах физических лиц, в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, при указании номера счета (вклада) не предъявителя.

5.9. Получение наличной иностранной валюты со счета (вклада) на предъявителя производится только через механическое устройство для получения наличных денежных средств (банкомат).

5.10. Взимание налогов, государственной пошлины и других сборов, установленных законодательством, с сумм иностранной валюты, находящихся на счете (вкладе), поступающих на счет (вклад), переводимых со счета (вклада), снимаемых со счета (вклада) в наличной форме и т.д., производится в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь для граждан Республики Беларусь.

5.11. Открытие и ведение счетов (вкладов) на предъявителя может осуществляться только банками, получившими специальное разрешение Национального банка Республики Беларусь на проведение таких операций.

6. Отмена нормативных документов.

6.1. С введением в действие настоящего Положения утрачивают силу:

6.1.1. Положение Национального банка Республики Беларусь об открытии и ведении текущих счетов и вкладов граждан в иностранной валюте от 31.03.93 г. N 141;

6.1.2. письмо Национального банка Республики Беларусь о текущих счетах граждан в иностранной валюте от 23.03.94 г. N 292;

6.1.3. письмо Национального банка Республики Беларусь об открытии счетов граждан в российских рублях от 11.01.95 г. N 463.

     Управление валютной политики

                                       Приложение 1

_______________________________       Отметки банка
владелец счета Ф.И.О(полностью)       Счет N  ___________________
                                      Наименование валюты _______
Адрес владельца счета: ________       ___________________________
_______________________________       Дата открытия _____________
_______________________________
_______________________________

_________________________________________________________________
            (наименование банка (отделения, филиала)

     Сообщаю образец моей подписи,  которая является обязательной
при совершении операций по моему у Вас счету N __________________

"____"____________199__года            __________________________
                                       (образец подписи владельца
                                       счета)

Подпись г-на   (-жи)   ______________________   учинена   в  моем
присутствии при предъявлении ____________________________________
                             (наименование документа, серия,
_________________________________________________________________
     номер, кем и когда выдан)

Должность уполномоченного лица          (фамилия, инициалы)

                               (подпись)

Архив документов Папярэдні | Наступны