Постановление Межпарламентского Комитета Республики Беларусь, Республики Казахстан, Кыргызской Республики и Российской Федерации № 7-8 "О модельном законе "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля"

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на ноябрь 2013 года

< Главная страница

Рассмотрев представленный Постоянной комиссией МПК по экономике и финансам проект модельного закона "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля", Межпарламентский Комитет ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Принять модельный закон "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля" (прилагается).

2. Направить указанный модельный закон в парламенты государств - участников Договора от 29 марта 1996 года для использования в национальных законодательствах.

3. Рекомендовать Интеграционному Комитету использовать основные положения модельного закона "О единых принципах валютного регулирования и валютного контроля" при подготовке и реализации соответствующих договоров, соглашений и решений органов управления интеграцией.

Председатель Межпарламентского Комитета П.ШИПУК

Приложение

Настоящий Закон определяет виды имущества, признаваемого валютными ценностями, понятие и виды валютных операций и правила их осуществления, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, порядок открытия и ведения счетов резидентов и нерезидентов в иностранной валюте и счетов нерезидентов в валюте государства, а также ввоза, вывоза и пересылки валютных ценностей, цели и направления валютного контроля, ответственность за нарушения валютного законодательства.

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Валютное регулирование

Валютное регулирование - деятельность специальных государственных органов (органов валютного регулирования), определенных законодательством государства, по установлению порядка обращения валютных ценностей, правил владения, пользования и распоряжения валютными ценностями в целях обеспечения защиты и устойчивости национальной валюты и платежного баланса страны, формирования и развития внутреннего валютного рынка.

Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Законе

В целях настоящего Закона используются следующие основные понятия.

1. Иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на счетах в банках и иных кредитных организациях в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

2. Национальная валюта:

а) находящаяся в обращении, а также изъятая или изымаемая из обращения, но подлежащая обмену национальная валюта в виде банковских билетов (банкнот) центрального (национального) банка и монет;

б) средства в национальной валюте на счетах в банках и иных финансовых институтах (кредитных организациях) в государстве и за его пределами.

3. Валютные ценности:

а) иностранная валюта;

б) ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте;

в) платежные документы (инструменты) и другие долговые обязательства, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте;

г) ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте в случае совершения с ними сделок, предусмотренных в подпункте в) статьи 4 настоящего Закона;

д) национальная валюта, платежные документы (инструменты) и другие долговые обязательства, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, в случае совершения с ними сделок, предусмотренных в подпункте в) статьи 4 настоящего Закона.

Настоящий перечень валютных ценностей может быть расширен национальным законодательством.

4. Уполномоченные организации - банки и иные юридические лица, имеющие лицензию центрального (национального) банка государства на проведение операций с валютными ценностями, предусмотренных банковским законодательством.

Статья 3. Субъекты отношений, регулируемых настоящим Законом

1. Резидентами государства являются:

а) граждане государства, а также иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в государстве на основании вида на жительство (либо заменяющего его документа), выданного соответствующими государственными органами;

б) все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством государства, с местом нахождения в государстве, а также их филиалы и представительства с местом нахождения в государстве и за его пределами;

в) дипломатические и иные официальные представительства государства, находящиеся за пределами государства.

2. Нерезидентами государства являются все юридические и физические лица в государстве и за его пределами, а также филиалы и представительства юридических лиц, не указанные в пункте 1 настоящей статьи.

Статья 4. Валютные операции

Валютными операциями являются:

а) операции с валютными ценностями, указанными в подпунктах а), б), в) пункта 3 статьи 2 настоящего Закона, в том числе сделки, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов (инструментов) в иностранной валюте;

б) ввоз и пересылка в государство, а также вывоз и пересылка из государства валютных ценностей любым способом;

в) сделки между резидентами и нерезидентами, связанные с переходом права собственности и иных прав на национальную валюту, а также ценные бумаги, платежные документы (инструменты) и другие долговые обязательства, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте.

Статья 5. Текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала

1. Валютные операции между резидентами и нерезидентами подразделяются на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

2. Текущими операциями являются:

а) переводы без отсрочки платежа для осуществления сделок, связанных с экспортом и импортом товаров, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе прав на них;

б) осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных сделок в пределах срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций;

в) предоставление и получение кредитов и займов в пределах срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций;

г) перевод и получение дивидендов, вознаграждения (интереса) и иных доходов по депозитам, инвестициям, ссудным и иным операциям;

д) переводы неторгового характера, перечень которых устанавливается законодательством государства.

3. Операциями, связанными с движением капитала, являются:

а) прямые и "портфельные" инвестиции;

б) переводы в оплату имущественных и иных прав на недвижимость;

в) осуществление расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных сделок свыше срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций;

г) предоставление и получение кредитов и займов свыше срока, установленного законодательством государства для осуществления текущих валютных операций.

4. Случаи отнесения валютных операций, не указанных в пунктах 2 и 3 настоящей статьи, к текущим либо связанным с движением капитала устанавливаются национальным законодательством.

Глава 2. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

Статья 6. Органы валютного регулирования

1. Валютное регулирование относится к исключительной компетенции государства.

2. Органы валютного регулирования определяются законодательными актами государства.

3. Президент, правительство, центральный (национальный) банк государства и иные государственные органы осуществляют валютное регулирование в пределах своей компетенции.

Статья 7. Порядок проведения операций с иностранной валютой на внутреннем валютном рынке

1. Запрещается использование иностранной валюты при проведении расчетов на территории государства за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами государства, а также в случаях, предусмотренных нормативными актами центрального (национального) банка государства.

Порядок осуществления валютных операций на территории государства устанавливается центральным (национальным) банком государства.

2. Купля-продажа (конверсия) иностранной валюты в государстве производится резидентами и нерезидентами через уполномоченные организации в порядке, определяемом центральным (национальным) банком государства.

3. Купля-продажа (конверсия) иностранной валюты, минуя уполномоченные организации, запрещена.

Статья 8. Счета резидентов

1. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных организациях в порядке, установленном центральным (национальным) банком государства. Резиденты обязаны обеспечить зачисление денежных средств от внешнеэкономической деятельности на счета в уполномоченных организациях за исключением случаев, установленных центральным (национальным) банком государства.

2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте государства в иностранных банках в порядке и на условиях, установленных центральным (национальным) банком государства.

3. Уполномоченные организации открывают корреспондентские и иные счета в банках государства и иностранных банках в соответствии с банковским законодательством государства.

Статья 9. Счета нерезидентов

1. Нерезиденты имеют право открывать счета в иностранной валюте и в национальной валюте в уполномоченных организациях и осуществлять по ним операции в порядке, установленном центральным (национальным) банком государства.

2. Иностранные банки вправе открывать корреспондентские и иные счета в иностранной валюте и в национальной валюте в банках государства и осуществлять по ним операции в порядке, установленном центральным (национальным) банком государства и в соответствии с законодательством государства.

Статья 10. Порядок осуществления текущих валютных операций

Платежи и переводы, осуществляемые для исполнения текущих валютных операций между резидентами и нерезидентами, производятся через уполномоченные организации в порядке, установленном законодательством государства, без ограничений.

Статья 11. Порядок осуществления валютных операций, связанных с движением капитала

Платежи и переводы, осуществляемые для исполнения валютных операций, связанных с движением капитала, и проводимые с использованием национальной валюты и иностранной валюты, осуществляются в порядке, установленном законодательством государства.

Статья 12. Ввоз и вывоз наличной иностранной валюты, ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте

1. Ввоз наличной иностранной валюты, ценных бумаг, платежных документов (инструментов) и других долговых обязательств, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте, резидентами или нерезидентами осуществляется без ограничений.

2. Порядок и нормы вывоза резидентами и нерезидентами наличной иностранной валюты, ценных бумаг, платежных документов (инструментов) и других долговых обязательств, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте, устанавливаются в соответствии с законодательством государства.

3. Таможенное оформление ввоза и вывоза валютных ценностей, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, осуществляется в соответствии с таможенным законодательством государства.

Статья 13. Ввоз и вывоз наличной национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов в национальной валюте

1. Ввоз и вывоз резидентами и нерезидентами наличной национальной валюты и платежных документов (инструментов) и других долговых обязательств, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, осуществляются в порядке, устанавливаемом центральным (национальным) банком государства.

2. Ввоз и вывоз резидентами и нерезидентами ценных бумаг, номинал и (или) стоимость которых выражена в национальной валюте, осуществляются в порядке, определяемом государственным органом, регулирующим отношения в области выпуска, обращения и регистрации ценных бумаг по согласованию с центральным (национальным) банком государства.

3. Таможенное оформление ввоза и вывоза ценностей, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, осуществляется в соответствии с таможенным законодательством государства.

Статья 14. Пересылка иностранной и национальной валюты, ценных бумаг, платежных документов в иностранной и национальной валюте

Пересылка иностранной валюты, национальной валюты, ценных бумаг, платежных документов (инструментов) и иных долговых обязательств в иностранной и национальной валюте допускается резидентами и нерезидентами в случаях и порядке, установленных законодательством государства.

Глава 3. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ (НАДЗОР ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА)

Статья 15. Цель и направления валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства)

1. Целью валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) является обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства при осуществлении операций с валютными ценностями, а также операций с национальной валютой, ценными бумагами, платежными документами (инструментами) и другими долговыми обязательствами, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, регулируемых настоящим Законом.

2. Основными направлениями валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) являются:

а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему валютному законодательству государства;

б) проверка выполнения обязательств резидентов перед государством по проводимым ими валютным операциям;

в) противодействие легализации ("отмыванию") доходов, полученных преступным путем;

г) проверка полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям в соответствии с требованиями национального законодательства;

д) анализ данных учета, отчетности и статистической информации по валютным операциям.

Статья 16. Органы и агенты валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства)

1. Валютный контроль (надзор за соблюдением валютного законодательства) в государстве осуществляется органами и агентами валютного контроля, являющимися таковыми в соответствии с национальным законодательством.

2. Органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) в государстве являются центральный (национальный) банк и иные государственные органы в соответствии с компетенцией, установленной законодательством государства.

3. Агентами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) являются уполномоченные организации, которые в соответствии с законодательством государства наделены соответствующими полномочиями и подотчетны центральному (национальному) банку государства.

Порядок осуществления валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) уполномоченными организациями устанавливает центральный (национальный) банк государства.

Статья 17. Отчетность о валютных операциях и представление информации

1. Порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям устанавливаются центральным (национальным) банком государства, иными уполномоченными государственными органами в соответствии с их компетенцией.

2. Резиденты и нерезиденты, совершающие валютные операции, регулируемые настоящим Законом, обязаны представлять центральному (национальному) банку государства и уполномоченной организации по их запросу необходимую информацию и документы в целях исполнения требований настоящего Закона.

Статья 18. Права и обязанности должностных лиц органов и агентов валютного контроля

1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов в соответствии с законодательством государства имеют право проверять все документы и получать необходимые объяснения и сведения, связанные с осуществлением валютных операций.

2. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций валютного контроля банковскую и коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.

Глава 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

Статья 19. Ответственность за нарушение валютного законодательства

1. За неисполнение либо ненадлежащее исполнение требований настоящего Закона резиденты и нерезиденты несут ответственность в порядке, установленном законодательством государства.

2. Наложение санкций за нарушение норм настоящего Закона производится органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства), в том числе по представлению агентов валютного контроля в порядке, предусмотренном законодательством государства.

3. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в случае превышения возложенных на них полномочий привлекаются к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством государства.

Статья 20. Освобождение от ответственности за нарушение валютного законодательства

1. Резиденты и нерезиденты не несут ответственности за нарушение валютного законодательства, если докажут, что указанное нарушение произошло вследствие:

а) непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств;

б) нарушения обязательств со стороны контрагента и принятия всех необходимых мер для возврата от контрагента в денежной или натуральной форме всего переданного ему по сделке, совершенной с нарушением валютного законодательства, при условии уведомления соответствующего органа валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) в порядке, установленном законодательством государства.

2. Резиденты и нерезиденты, нарушившие валютное законодательство, освобождаются от ответственности за нарушение валютного законодательства, если до выявления нарушения органами валютного контроля (надзора за соблюдением валютного законодательства) лицо, нарушившее валютное законодательство:

а) устранило нарушение валютного законодательства путем возврата другому лицу всего полученного либо путем получения от другого лица всего переданного ему по сделке, совершенной с нарушением валютного законодательства, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) - путем возмещения его стоимости в деньгах;

б) получило разрешение (лицензию) на осуществление валютной операции, если нарушением валютного законодательства явилось проведение такой валютной операции без соответствующего разрешения (лицензии);

в) привело учет по валютным операциям в соответствие с требованиями законодательства государства;

г) было привлечено к ответственности за это нарушение в соответствии с законодательством государства.

Архив документов Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского