Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.04.2001 № 100 "Об утверждении Правил проведения валютных операций, связанных с движением капитала"

Документ утратил силу

Зарегистрировано в НРПА РБ 23 мая 2001 г. N 8/6138

Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила проведения валютных операций, связанных с движением капитала.

2. Признать утратившими силу:

Положение о порядке проведения валютных операций, связанных с движением капитала, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 31 декабря 1998 г. N 142 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 6, 8/11);

письмо Национального банка Республики Беларусь от 9 февраля 1999 г. N 31-06/833 "О применении Положения о порядке проведения валютных операций, связанных с движением капитала" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 14, 8/87).

3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июля 2001 г.

Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ

                                             УТВЕРЖДЕНО
                                             Постановление Правления
                                             Национального банка
                                             Республики Беларусь
                                             28.04.2001 N 100

Правила проведения валютных операций, связанных с движением капитала (далее - Правила), разработаны в соответствии со статьями 26, 33 Банковского кодекса Республики Беларусь (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 106, 2/219).

Настоящие Правила устанавливают единый порядок проведения юридическими лицами, в том числе банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, индивидуальными предпринимателями и физическими лицами валютных операций, связанных с движением капитала.

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Для целей настоящих Правил используются термины и понятия в следующих значениях:

1.1. прямые инвестиции - приобретение резидентом доли, пая (в том числе в форме приобретения акций при их первичном размещении) в уставном фонде нерезидента;

1.2. портфельные инвестиции - приобретение резидентами у нерезидентов ценных бумаг, эмитированных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их первичном размещении;

1.3. реинвестирование - повторное (дополнительное) вложение резидентом в уставный фонд нерезидента в форме наращивания ранее вложенных инвестиций за счет доходов (прибыли), полученных от участия в уставном фонде этого нерезидента;

1.4. репатриация инвестиций - возврат в Республику Беларусь денежных средств или иных валютных ценностей, ранее использованных резидентом для прямых инвестиций;

1.5. уполномоченные банки - банки, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь и имеющие соответствующую лицензию (генеральную, внутреннюю и др.) Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк);

1.6. термины "иностранная валюта", "валютные операции", "резиденты", "нерезиденты" имеют значения, определенные Положением о порядке проведения валютных операций на территории Республики Беларусь, утвержденным Правлением Национального банка Республики Беларусь 25 июня 1996 г., протокол N 11 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1996 г., N 11; 1997 г., N 8; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 55, 8/549; 2000 г., N 43, 8/3377; N 55, 8/3548).

2. Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются:

2.1. прямые инвестиции;

2.2. портфельные инвестиции;

2.3. осуществление расчетов по обязательствам о приобретении резидентом у нерезидента имущества, относимого по законодательству страны его местонахождения к недвижимому;

2.4. осуществление расчетов по экспорту и (или) импорту товаров, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, на срок более 180 дней, а также в случае получения (предоставления) аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки платежа по указанным объектам на срок более 180 дней;

2.5. предоставление нерезидентам кредитов, займов на срок более 180 дней;

2.6. привлечение от нерезидентов кредитов, займов на срок более 180 дней;

2.7. иные валютные операции, осуществляемые между резидентами и нерезидентами, не относимые к текущим валютным операциям.

3. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются при наличии разрешения (лицензии) Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала.

4. Юридические лица и индивидуальные предприниматели (далее - предприниматели) осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, на основании разрешения Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала.

Открытие юридическими лицами и предпринимателями счетов в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь осуществляется на основании лицензии Национального банка на открытие счета в иностранном банке в порядке, установленном главой 9 настоящих Правил.

5. Физические лица осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, на основании разрешения Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала.

6. Уполномоченные банки, имеющие генеральную лицензию, осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, без получения иных лицензий Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала (за исключением осуществления прямых инвестиций, расчетов по обязательствам о приобретении имущества, относимого по законодательству страны его местонахождения к недвижимому).

Уполномоченные банки, имеющие внутреннюю лицензию, осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, указанные во внутренней лицензии, без получения иных лицензий Национального банка (за исключением осуществления прямых инвестиций, расчетов по обязательствам о приобретении имущества, относимого по законодательству страны его местонахождения к недвижимому).

Уполномоченные банки открывают счета для содержания своего представительства, филиала, санатория либо иного оздоровительного учреждения на территории иностранного государства на основании лицензии Национального банка на открытие счета в иностранном банке в порядке, установленном главой 9 настоящих Правил.

7. Порядок проведения валютных операций, связанных с движением капитала, установленный настоящими Правилами для уполномоченных банков, распространяется на небанковские кредитно-финансовые организации, имеющие соответствующую лицензию Национального банка.

8. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации, не имеющие генеральной или внутренней лицензии, осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, в порядке, установленном настоящими Правилами для юридических лиц-резидентов, за исключением банковских операций, осуществляемых на основании общей лицензии.

9. Национальный банк разрешает резидентам (за исключением физических лиц) при условии соблюдения ими требований законодательства Республики Беларусь осуществление следующих валютных операций, связанных с движением капитала, без оформления в Национальном банке отдельного разрешения на проведение определенного вида валютной операции, связанной с движением капитала:

9.1. вложение нерезидента в иностранной валюте, белорусских рублях в уставный фонд юридического лица-резидента в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь;

9.2. вложение юридическими лицами, в том числе банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, предпринимателями в неденежной форме в уставный фонд юридического лица-нерезидента, создаваемого в форме акционерного общества;

9.3. реинвестирование в уставный фонд нерезидента, а также репатриация инвестиций;

9.4. осуществление резидентами переводов иностранной валюты, белорусских рублей в качестве взносов в связи с их участием в международных организациях;

9.5. получение от нерезидента белорусских рублей, иностранной валюты в счет оплаты по обязательствам о передаче нерезиденту имущества, относящегося по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу;

9.6. платежи нерезидентам по обязательствам о передаче резиденту имущества, относящегося по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу и расположенного на территории Республики Беларусь;

9.7. платежи нерезидентам в целях приобретения и строительства за границей зданий для нужд официальных представительств республики;

9.8. расчеты по договорам финансовой аренды (лизинга);

9.9. операции на первичном и вторичном рынке с ценными бумагами, эмитированными резидентами;

9.10. продажа резидентами ценных бумаг, эмитированных нерезидентами, при условии поступления денежных средств на счет продавца-резидента, а также учет и предоставление в залог таких ценных бумаг;

9.11. осуществление юридическими лицами, в том числе предпринимателями, расчетов по экспорту с получением отсрочки на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, предоставление информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, на срок более 180 дней после получения от нерезидента предоплаты (авансового платежа);

9.12. осуществление юридическими лицами, в том числе банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, предпринимателями расчетов по импорту с отсрочкой платежа за полученный от нерезидента товар, выполненные работы, оказанные услуги, представление информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, на срок более 180 дней;

9.13. возврат нерезидентам авансовых платежей (предоплаты) в сумме, не превышающей суммы поступивших от них в виде аванса (предварительной оплаты) средств, по неисполненным внешнеторговым договорам по экспорту товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, с превышением срока 180 дней;

9.14. получение от нерезидентов средств, ранее уплаченных им в виде аванса (предварительной оплаты), с превышением срока 180 дней;

9.15. привлечение от нерезидентов кредитов, займов на срок более 180 дней в рамках межправительственных соглашений о привлечении иностранных кредитов, займов;

9.16. переводы в пользу нерезидентов в оплату подписок на иностранные периодические издания;

9.17. осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, не имеющими соответствующей лицензии Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, банковских операций в белорусских рублях, являющихся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

9.18. осуществление банками, не являющимися уполномоченными, и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, не имеющими соответствующей лицензии Национального банка, операций с ценными бумагами в белорусских рублях, эмитированными нерезидентами, если расчеты по этим операциям осуществляются в белорусских рублях.

10. В случае установления фактов осуществления валютных операций, связанных с движением капитала, без соответствующего разрешения (лицензии) Национального банка материалы о выявленных нарушениях могут быть направлены Национальным банком в Государственный налоговый комитет Республики Беларусь.

11. За несоблюдение требований настоящих Правил к банкам, в том числе уполномоченным банкам, и небанковским кредитно-финансовым организациям применяются меры воздействия в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка.

Глава 2. ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ РАЗРЕШЕНИЙ НА ПРОВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА

12. В целях получения юридическим лицом, в том числе банком и небанковской кредитно-финансовой организацией, предпринимателем разрешения на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, представляются документы, перечень которых определяется Национальным банком.

13. Национальный банк вправе запрашивать дополнительную информацию, необходимую для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, либо лицензии на открытие счета в иностранном банке.

14. Решение о выдаче разрешения (лицензии) Национального банка, в соответствии с которым осуществляются валютные операции, связанные с движением капитала, принимает заместитель Председателя Правления Национального банка, курирующий департамент валютного регулирования Национального банка. Разрешение, подписанное заместителем Председателя Правления Национального банка, выдается департаментом валютного регулирования Национального банка.

Разрешение на осуществление уполномоченным банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) прямых инвестиций выдается департаментом валютного регулирования при условии получения положительного заключения департамента банковского надзора Национального банка.

15. Национальный банк вправе отказать в выдаче разрешения на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, в случае:

представления ненадлежащим образом оформленных документов;

представления недостоверной информации;

имеющейся на момент представления документов информации налоговых и других государственных органов о невыполненных обязательствах, возникших в результате нарушения юридическим лицом, в том числе банком и небанковской кредитно-финансовой организацией, физическим лицом либо предпринимателем законодательства Республики Беларусь в области банковского, налогового, таможенного и валютного регулирования, в том числе нарушения условий ранее выданных лицензий, разрешений Национального банка.

Национальный банк вправе отказать в выдаче лицензии на открытие счета в иностранном банке в случаях, определенных в пункте 61 настоящих Правил.

16. Решения об отказе в выдаче разрешения (лицензии) Национального банка на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, их отзыве, приостановлении или прекращении его действия могут быть обжалованы в суд (хозяйственный суд) по месту нахождения Национального банка в течение 30 дней с даты (со дня) получения письма Национального банка, содержащего соответствующую информацию.

Глава 3. ПРОВЕДЕНИЕ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА

17. Физические лица осуществляют валютные операции, связанные с движением капитала, на основании соответствующего разрешения Национального банка.

18. Для получения разрешения Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, физическое лицо представляет в Национальный банк заявление произвольной формы с обоснованием необходимости проведения соответствующей валютной операции.

В заявлении в обязательном порядке указываются: фамилия, имя, отчество заявителя, адрес, паспортные данные (серия, номер, кем и когда выдан).

Заявителем могут быть также представлены иные документы, способствующие рассмотрению заявления по существу.

19. Национальный банк вправе дополнительно запросить у физического лица документы, необходимые для рассмотрения вопроса о выдаче ему разрешения на проведение валютной операции, связанной с движением капитала.

20. Предоставление физическими лицами займов в иностранной валюте нерезидентам запрещается.

21. Открытие физическими лицами счетов в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь осуществляется в порядке, установленном главой 9 настоящих Правил.

22. Национальный банк разрешает физическим лицам при условии соблюдения ими требований законодательства Республики Беларусь осуществление следующих валютных операций, связанных с движением капитала, без оформления в Национальном банке отдельного разрешения на проведение определенного вида валютной операции, связанной с движением капитала:

22.1. приобретение у нерезидентов и продажа нерезидентам ценных бумаг, эмитированных резидентами;

22.2. приобретение в период нахождения за пределами Республики Беларусь ценных бумаг, эмитированных нерезидентами, выполняющих функции расчетных документов, продажа и учет указанных ценных бумаг;

22.3. получение в установленных законодательством случаях белорусских рублей, иностранной валюты от нерезидентов по обязательствам о приобретении имущества, принадлежавшего физическому лицу-резиденту на правах собственности и относимого по законодательству страны его местонахождения к недвижимому;

22.4. платежи нерезидентам в установленных законодательством случаях в белорусских рублях, в иностранной валюте по обязательствам о приобретении у них имущества, относящегося по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу и расположенного на территории Республики Беларусь;

22.5. получение кредитов, займов на срок более 180 дней;

22.6. переводы в пользу нерезидентов в оплату подписок на иностранные периодические издания;

22.7. расчеты по договорам финансовой аренды (лизинга);

22.8. переводы нерезидентам за приобретенные у них товары, выполненные работы, оказанные услуги, предоставленную информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, в срок, превышающий 180 дней;

22.9. получение от нерезидентов в установленных законодательством случаях белорусских рублей, иностранной валюты за проданные им товары, выполненные работы, оказанные услуги, предоставленную информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, в срок, превышающий 180 дней.

Глава 4. ПРЯМЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

23. Прямые инвестиции осуществляются юридическими лицами, в том числе уполномоченными банками, и предпринимателями на основании соответствующего разрешения Национального банка.

24. Прямые инвестиции осуществляются за счет собственных средств.

25. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения Национального банка на осуществление прямых инвестиций юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

25.1. заявление произвольной формы, подписанное руководителем юридического лица, предпринимателем, с обоснованием необходимости проведения валютной операции, связанной с движением капитала;

25.2. нотариально удостоверенные копии учредительных документов заявителя (для юридических лиц);

25.3. нотариально удостоверенную копию документа о регистрации заявителя (выписка из решения местного органа управления, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.д.).

Юридические лица, не подлежащие государственной регистрации в местных органах управления, представляют копию или выписку решения о создании (реорганизации) юридического лица, удостоверенную уполномоченным органом. Удостоверение документа в этом случае производится подписью должностного лица данного органа с указанием его фамилии, имени, отчества, должности и скрепляется печатью уполномоченного органа. Применение факсимиле подписи не допускается;

25.4. справку налогового органа по месту постановки на учет заявителя в качестве налогоплательщика об отсутствии задолженности по налогам и сборам в бюджет, государственные бюджетные и внебюджетные фонды (далее - налоги и сборы). Справка налогового органа оформляется в адрес заявителя, и в тексте справки указывается, что она выдана для представления заявителем в Национальный банк.

В случае если заявитель имеет задолженность по уплате налогов и сборов, выдача разрешения Национальным банком осуществляется только при наличии согласия налогового органа на выдачу заявителю такого разрешения;

25.5. бухгалтерский баланс по состоянию на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк. Баланс должен быть подписан руководителем (предпринимателем) и главным бухгалтером юридического лица (при наличии), подписи заверяются печатью;

25.6. отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк;

25.7. заключение независимой аудиторской организации о состоянии и содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторское заключение о достоверности и полноте бухгалтерского баланса (по требованию Национального банка);

25.8. декларацию или справку налоговых (финансовых) органов об источниках средств, предназначенных для осуществления прямых инвестиций;

25.9. нотариально удостоверенную копию учредительного договора юридического лица-нерезидента с участием заявителя на территории иностранного государства;

25.10. документ о регистрации юридического лица - нерезидента с участием заявителя на территории иностранного государства, если юридическое лицо - нерезидент уже зарегистрировано.

Если юридическое лицо - нерезидент является вновь создаваемым, заявитель обязан не позднее срока, указанного в разрешении, представить в Национальный банк нотариально удостоверенный документ, подтверждающий регистрацию юридического лица - нерезидента со своим участием на территории иностранного государства;

25.11. подтверждение уполномоченных органов иностранного государства о возможности, в случае необходимости, репатриации инвестиций;

25.12. бухгалтерский баланс юридического лица - нерезидента, в уставный фонд которого осуществляются вложения, за отчетный год с приложением, по требованию Национального банка, аудиторского заключения о достоверности и полноте бухгалтерского баланса (если юридическое лицо - нерезидент зарегистрировано на момент обращения заявителя).

26. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения на осуществление прямых инвестиций уполномоченный банк представляет в Национальный банк документы, предусмотренные подпунктами 25.1, 25.4, 25.9 - 25.12 пункта 25 настоящих Правил.

27. Размер инвестирования для банков (в том числе уполномоченных банков) и небанковских кредитно-финансовых организаций не должен превышать соответствующих нормативов, устанавливаемых Национальным банком.

28. Разрешение на осуществление прямых инвестиций направляется в адрес заявителя, копия - в Государственный налоговый комитет Республики Беларусь.

Глава 5. ПОРТФЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

29. Юридические лица и предприниматели осуществляют портфельные инвестиции на основании соответствующего разрешения Национального банка.

30. Обусловленное гражданско-правовыми сделками движение ценных бумаг по счетам "депо", открытым юридическими лицами и предпринимателями в депозитариях-нерезидентах, по операциям с ценными бумагами не является ввозом ценных бумаг в Республику Беларусь и проводится на основании разрешения Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, с открытием счета "депо".

31. Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения Национального банка на осуществление портфельных инвестиций юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

31.1. заявление произвольной формы, подписанное руководителем заявителя, с обоснованием необходимости проведения валютной операции, связанной с движением капитала;

31.2. нотариально удостоверенные копии учредительных документов (для юридических лиц);

31.3. нотариально удостоверенную копию документа о регистрации юридического лица или предпринимателя (выписка из решения местного органа управления, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.д.).

Юридические лица, не подлежащие государственной регистрации в местных органах управления, представляют копию или выписку из решения о создании (реорганизации) юридического лица, удостоверенную уполномоченным органом. Удостоверение документа в этом случае производится подписью должностного лица данного органа с указанием его фамилии, имени, отчества, должности и скрепляется печатью уполномоченного органа. Применение факсимиле подписи не допускается;

31.4. бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк. Баланс должен быть подписан руководителем (предпринимателем) и главным бухгалтером юридического лица (при наличии), подписи заверяются печатью;

31.5. отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк;

31.6. заключение независимой аудиторской организации о состоянии и содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (по требованию Национального банка);

31.7. декларацию или справку налоговых (финансовых) органов об источниках средств, предназначенных для инвестирования;

31.8. справку налогового органа по месту постановки на учет заявителя в качестве налогоплательщика об отсутствии задолженности по налогам и сборам. При этом справка налогового органа оформляется в адрес заявителя, и в тексте справки указывается, что она выдана для представления заявителем в Национальный банк.

31.9. реестр приобретаемых ценных бумаг с указанием их вида, категории, количества ценных бумаг, номинальной стоимости одной ценной бумаги, полного наименования эмитента ценных бумаг;

31.10. копию договора либо проекта договора, подтверждающего переход права собственности на приобретаемые ценные бумаги;

31.11. копию договора с профессиональным участником рынка ценных бумаг (в том числе и с уполномоченным банком), если используются его услуги.

32. Осуществление юридическими лицами и предпринимателями портфельных инвестиций в форме приобретения у нерезидентов акций и облигаций, эмитированных нерезидентами, производится также при наличии соответствующего разрешения Государственного комитета по ценным бумагам Республики Беларусь.

33. Национальный банк направляет уведомление в Государственный комитет по ценным бумагам Республики Беларусь (далее - Государственный комитет по ценным бумагам) о факте выдачи юридическому лицу либо предпринимателю разрешения на проведение валютной операции, связанной с движением капитала. Если в течение 3 месяцев с даты выдачи разрешения Национального банка юридическое лицо или предприниматель не представили в Государственный комитет по ценным бумагам в установленном порядке документы на получение разрешения на ввоз ценных бумаг или Государственным комитетом по ценным бумагам было отказано в выдаче такого разрешения, то указанное разрешение Национального банка утрачивает силу по истечении указанного настоящими Правилами срока.

34. Государственный комитет по ценным бумагам информирует Национальный банк о фактах выдачи и сроках действия разрешений на ввоз ценных бумаг.

35. Осуществление юридическими лицами и предпринимателями портфельных инвестиций по договорам комиссии, поручения, заключаемым с юридическими лицами - резидентами (в том числе и с уполномоченными банками), производится при наличии у лица, приобретающего такие ценные бумаги в собственность, разрешения Национального банка. Комиссионеру, поверенному (в том числе уполномоченному банку) разрешение Национального банка не требуется, кроме случаев, когда средства комитента, доверителя поступают на счет комиссионера, поверенного для последующего осуществления ими перевода за приобретаемые ценные бумаги.

Для рассмотрения вопроса о выдаче Национальным банком разрешения на осуществление портфельных инвестиций по договорам комиссии, поручения в Национальный банк представляются документы в соответствии с пунктом 31 настоящих Правил.

Глава 6. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ И ПРИВЛЕЧЕНИЕ КРЕДИТОВ, ЗАЙМОВ НА СРОК БОЛЕЕ 180 ДНЕЙ

36. Юридические лица и предприниматели осуществляют валютные операции по предоставлению нерезидентам займов в белорусских рублях, иностранной валюте и в виде иных валютных ценностей на срок более 180 дней при наличии разрешения Национального банка.

Для рассмотрения вопроса о выдаче Национальным банком разрешения на проведение указанных операций юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

36.1. заявление произвольной формы, подписанное руководителем заявителя, с обоснованием необходимости проведения валютной операции, связанной с движением капитала;

36.2. нотариально удостоверенные копии учредительных документов (для юридических лиц), а также нотариально удостоверенную копию документа о регистрации юридического лица или предпринимателя без образования юридического лица (выписка из решения местного органа управления, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.д.).

36.3. бухгалтерский баланс по состоянию на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк.

Баланс должен быть подписан руководителем (предпринимателем) и главным бухгалтером юридического лица (при наличии), подписи заверяются печатью;

36.4. отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк;

36.5. заключение независимой аудиторской организации о состоянии и содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторское заключение о достоверности и полноте бухгалтерского баланса (по требованию Национального банка);

36.6. справку налогового органа по месту постановки на учет заявителя в качестве налогоплательщика об отсутствии задолженности по налогам и сборам в бюджет, государственные бюджетные и внебюджетные фонды (далее - налоги и сборы). Справка налогового органа оформляется в адрес заявителя, и в тексте справки указывается, что она выдана для представления заявителем в Национальный банк.

36.7. декларацию или справку налоговых (финансовых) органов об источниках средств, используемых для предоставления займа;

36.8. копию устава нерезидента, или выписку из торгового реестра страны местопребывания, или иной документ, подтверждающий юридический статус юридического лица - нерезидента, заверенный (легализованный) в установленном порядке;

36.9. бухгалтерский баланс юридического лица - нерезидента, которому предоставляется заем, за отчетный год с приложением аудиторского заключения о достоверности и полноте баланса (по требованию Национального банка);

36.10. обоснование необходимости предоставления займа;

36.11. договор (проект договора) займа.

37. Операции по привлечению юридическими лицами и предпринимателями кредитов, займов в белорусских рублях и иностранной валюте от нерезидентов на срок более 180 дней проводятся на основании разрешения Национального банка, которое осуществляется путем регистрации кредита, займа в Национальном банке и выдачи юридическому лицу либо предпринимателю свидетельства о регистрации кредита (займа) в Национальном банке (далее - свидетельство) по форме, приведенной в приложении 1 к настоящим Правилам.

38. Для получения свидетельства юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

заявление произвольной формы, подписанное заявителем;

копию кредитного договора либо договора займа, в том числе копии дополнительных соглашений к нему, с обязательным указанием кредитора и займодавца (их полное наименование, юридический адрес, номера телефона и факса), а также основных условий кредитного договора, договора займа (основной суммы, процентной ставки, срока возврата с указанием конкретной даты возврата кредита, займа, периодичности погашения).

39. В случае изменения основных условий кредитного договора, договора займа (суммы, срока, процентной ставки и т.д.), на основании которого было выдано свидетельство, в Национальный банк необходимо представить документы, указанные в пункте 38 настоящих Правил, копии ранее выданного свидетельства, документы Национального банка о внесении изменений в свидетельство (при их наличии), а также копию дополнительного соглашения к кредитному договору, договору займа об изменении условий кредитования (привлечения займа).

40. В случае пролонгации кредитного договора, договора займа, ранее предоставленного на срок до 180 дней, юридическое лицо либо предприниматель направляет в Национальный банк помимо документов, указанных в пункте 38 настоящих Правил, копию дополнительного соглашения к кредитному договору, договору займа, заключенным с кредитором (займодавцем) - нерезидентом, о продлении сроков возврата кредита, займа.

41. При привлечении юридическим лицом либо предпринимателем кредита от банка-нерезидента требуется лицензия Национального банка на открытие ссудного счета в иностранном банке независимо от срока, на который привлекается кредит. Выдача лицензии на открытие ссудного счета в иностранном банке осуществляется в порядке, предусмотренном главой 9 настоящих Правил.

Если срок предоставления банком-нерезидентом кредита превышает 180 дней, кредитополучатель также должен иметь разрешение Национального банка, которое осуществляется путем регистрации кредита и выдачи юридическому лицу либо предпринимателю свидетельства о регистрации кредита (займа) в Национальном банке.

42. Уполномоченный банк вправе до получения юридическим лицом либо предпринимателем свидетельства о регистрации кредита (займа) в Национальном банке зачислить на счет юридического лица либо предпринимателя денежные средства, полученные юридическим лицом либо предпринимателем по кредитному договору, договору займа, заключенному на срок более 180 дней. При этом юридическое лицо либо предприниматель обязаны в течение всего периода до получения свидетельства поддерживать на своем счете неснижаемый остаток в размере полученного кредита, займа. Уполномоченный банк осуществляет контроль за наличием суммы неснижаемого остатка на счете юридического лица либо предпринимателя.

43. Операции по привлечению от нерезидентов кредитов, займов в виде иных валютных ценностей юридические лица и предприниматели осуществляют на основании соответствующего разрешения Национального банка. Для получения разрешения юридические лица и предприниматели представляют в Национальный банк документы, указанные в подпунктах 36.1 - 36.6, 36.11 пункта 36 настоящих Правил.

44. Национальный банк вправе отказать в выдаче разрешения, если процентная ставка по кредитам, займам, привлекаемым от нерезидентов, превышает предельный размер процентных ставок, установленный Национальным банком на дату поступления обращения юридического лица либо предпринимателя в Национальный банк.

Предельные размеры процентных ставок по кредитам, займам, привлекаемым от нерезидентов, при которых осуществляется выдача разрешения Национального банка путем регистрации кредитного договора, договора займа, определяются заместителем Председателя Правления Национального банка, курирующим департамент валютного регулирования.

Глава 7. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ НА СРОК БОЛЕЕ 180 ДНЕЙ ОТСРОЧКИ ОПЛАТЫ ПО ЭКСПОРТУ И АВАНСА (ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ОПЛАТЫ) ПО ИМПОРТУ

45. Расчеты по экспорту товаров, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, с превышением срока 180 дней, а также в случае предоставления нерезиденту отсрочки оплаты указанных объектов на срок более 180 дней осуществляются юридическими лицами и предпринимателями в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, и на основании разрешения Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала.

Для рассмотрения вопроса о выдаче такого разрешения юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

45.1. заявление произвольной формы, подписанное руководителем заявителя с обоснованием необходимости предоставления отсрочки по экспорту;

45.2. нотариально удостоверенную копию документа о регистрации юридического лица или предпринимателя (выписка из решения местного органа управления, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.д.);

45.3. заключение независимой аудиторской организации о состоянии и содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (по требованию Национального банка);

45.4. копию соответствующего внешнеторгового договора;

45.5. документы (банковские гарантии и т.д.), подтверждающие обеспечение исполнения обязательств по экспорту (по требованию Национального банка);

45.6. документы, подтверждающие поставку товара, выполнение работ, оказание услуг (предоставление информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) за пределы Республики Беларусь (по требованию Национального банка);

45.7. копию разрешения государственного органа, уполномоченного на выдачу разрешений о продлении сроков поступления денежных средств в предусмотренных законодательством случаях.

46. Расчеты по импорту товаров, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в случае проведения юридическим лицом либо предпринимателем авансового платежа (предварительной оплаты) по указанным объектам, если срок их поступления превышает 180 дней с даты проведения авансового платежа (предварительной оплаты), производятся в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, и при наличии разрешения Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала.

Для рассмотрения вопроса о выдаче такого разрешения юридическое лицо, в том числе уполномоченный банк, либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

46.1. заявление произвольной формы, подписанное руководителем заявителя, с обоснованием необходимости осуществления авансового платежа (предварительной оплаты);

46.2. нотариально удостоверенную копию документа о регистрации юридического лица или предпринимателя (выписка из решения местного органа управления, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.д.);

46.3. заключение независимой аудиторской организации о состоянии и содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (по требованию Национального банка);

46.4. копию соответствующего внешнеторгового договора;

46.5. документ, подтверждающий обеспечение исполнения обязательств по договору (по требованию Национального банка);

46.6. копию разрешения государственного органа, уполномоченного на выдачу разрешений о продлении сроков поступления товаров (выполнения работ, оказания услуг, предоставления информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) в предусмотренных законодательством случаях.

47. Проведение валютных операций, указанных в пунктах 45, 46 настоящих Правил, с использованием ценных бумаг, выполняющих функции расчетных документов, если срок платежа по ценной бумаге предусматривает поступление (уплату) средств в срок, превышающий 180 дней с (до) даты отгрузки (поступления) товара (выполнения работ, оказания услуг), осуществляется на основании разрешения Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала.

Выдача таких разрешений производится на основании документов, предусмотренных пунктами 45, 46 настоящих Правил.

Глава 8. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ РАСЧЕТОВ ПО ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ ОБ ОПЛАТЕ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ ЗА РУБЕЖОМ

48. Переводы резидентов в пользу нерезидентов по обязательствам о передаче резиденту имущества, относимого по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, осуществляются резидентами на основании разрешения Национального банка на проведение валютных операций, связанных с движением капитала.

Для рассмотрения вопроса о выдаче разрешения юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк документы, предусмотренные подпунктами 25.1 - 25.8 пункта 25 настоящих Правил, а также:

48.1. договор купли-продажи недвижимого имущества или иной документ, подтверждающий проведение соответствующей гражданско-правовой сделки;

48.2. документы, подтверждающие права нерезидента на приобретаемое у него имущество.

49. Уполномоченному банку для получения разрешения на совершение операции, указанной в пункте 48 настоящих Правил, необходимо представить в Национальный банк документы, предусмотренные подпунктами 25.1, 25.4 пункта 25, подпунктами 48.1 - 48.2 пункта 48 настоящих Правил.

Глава 9. ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ОТКРЫТИЯ РЕЗИДЕНТАМИ СЧЕТОВ В БАНКАХ И ИНЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

50. Открытие счетов (текущих, расчетных, депозитных, залоговых, трастовых, ссудных и др.) в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь осуществляется юридическими лицами и предпринимателями при наличии лицензии Национального банка на открытие счета в иностранном банке.

51. Открытие физическими лицами счетов в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь допускается на период их пребывания за границей, а в иных случаях - с разрешения Национального банка. По окончании срока пребывания за границей физическое лицо обязано закрыть счет и перевести остаток средств по счету в Республику Беларусь или ввезти с соблюдением таможенных правил все полученные за границей валютные ценности в Республику Беларусь либо получить разрешение Национального банка.

52. Открытие резидентами, в том числе физическими лицами, счетов в белорусских рублях в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь запрещается.

53. Открытие юридическими лицами и предпринимателями счетов в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь при наличии соответствующей лицензии Национального банка может осуществляться на следующие цели:

53.1. содержание за пределами Республики Беларусь представительства (за исключением дипломатических и других официальных представительств Республики Беларусь), филиала, торгового дома;

53.2. содержание санаториев и оздоровительных учреждений за пределами Республики Беларусь;

53.3. финансирование строительно-монтажных, геолого-изыскательских, строительно-ремонтных и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь;

53.4. осуществление расчетов, связанных с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности на территории иностранного государства;

53.5. привлечение кредита от банка-нерезидента либо иной кредитной организации иностранного государства (открытие ссудного счета, контокоррентного счета);

53.6. размещение средств (за исключением средств, полученных из бюджета) на депозитном счете, залоговом счете в банке-нерезиденте;

53.7. иные цели, при отсутствии возможности проведения отдельных операций через уполномоченные банки.

54. Для рассмотрения вопроса о выдаче лицензии на открытие счета в иностранном банке юридическое лицо либо предприниматель представляет в Национальный банк следующие документы:

54.1. заявление произвольной формы, подписанное руководителем заявителя. В заявлении в обязательном порядке указываются цель открытия счета и юридический адрес банка либо иной кредитной организации, в которых предполагается открытие счета;

54.2. нотариально удостоверенные копии учредительных документов (для юридического лица);

54.3. нотариально удостоверенную копию документа о регистрации юридического лица или предпринимателя (выписка из решения местного органа управления, Министерства юстиции Республики Беларусь и т.д.).

54.4. бухгалтерский баланс по состоянию на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк.

Баланс должен быть подписан руководителем (предпринимателем) и главным бухгалтером (при наличии) юридического лица, подписи заверяются печатью.

В случае если заявитель полностью или частично финансируется за счет бюджетных средств, баланс должен быть заверен Министерством финансов Республики Беларусь либо соответствующим местным финансовым органом;

54.5. отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату перед датой обращения с заявлением в Национальный банк;

54.6. справку налогового органа по месту постановки на учет заявителя в качестве налогоплательщика об отсутствии задолженности по налогам и сборам. При этом справка налогового органа оформляется в адрес заявителя, и в тексте справки указывается, что она выдана для представления заявителем в Национальный банк.

В случае если заявитель имеет задолженность по уплате налогов в бюджет, государственные бюджетные и внебюджетные фонды, выдача Национальным банком лицензии осуществляется только при наличии согласия налогового органа на выдачу заявителю такой лицензии;

54.7. заключение независимой аудиторской организации о состоянии и содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторское заключение о достоверности и полноте бухгалтерского баланса (по требованию Национального банка);

54.8. заверенную руководителем (предпринимателем) и главным бухгалтером (при его наличии) юридического лица смету-расчет и обоснование движения средств по счету (поступление и списание средств по статьям за период, на который требуется лицензия);

54.9. документ, подтверждающий согласие Министерства финансов Республики Беларусь либо соответствующего местного финансового органа на выдачу заявителю, финансируемому полностью или частично за счет бюджетных средств, лицензии на открытие счета в иностранном банке.

55. В зависимости от цели открытия счета в Национальный банк помимо документов, перечисленных в пункте 54 настоящих Правил, представляются следующие документы:

55.1. при необходимости содержания за пределами Республики Беларусь представительства, филиала, торгового дома, санатория либо оздоровительного учреждения:

смета затрат на содержание представительства (филиала, санатория либо оздоровительного учреждения);

нотариально удостоверенная копия положения о представительстве (филиале, торговом доме, санатории либо оздоровительном учреждении);

копия документа, подтверждающего регистрацию представительства (филиала, торгового дома, санатория либо оздоровительного учреждения) на территории иностранного государства.

В случае если представительство (филиал, торговый дом, санаторий либо оздоровительное учреждение) не зарегистрировано на территории иностранного государства на момент обращения в Национальный банк, заявителю может быть выдана лицензия на открытие счета в иностранном банке с обязательством заявителя представить копию документа, подтверждающего регистрацию представительства (филиала, торгового дома, санатория либо оздоровительного учреждения) на территории иностранного государства одновременно с первым отчетом о движении средств по счету, предусмотренным пунктом 73 настоящих Правил.

В случае непредставления заявителем такого документа действие лицензии на открытие счета в иностранном банке приостанавливается;

55.2. при проведении расчетов, связанных с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности и финансированием строительно-монтажных, строительно-ремонтных, геолого-изыскательных и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь, необходимо представить копию соответствующего договора, заключенного с нерезидентом;

55.3. в целях размещения юридическими лицами и предпринимателями средств на депозитном счете, залоговом счете в банке либо иной кредитной организации за пределами Республики Беларусь необходимо представить:

копию депозитного договора, договора залогового счета;

декларацию или справку налоговых (финансовых) органов об источниках средств, используемых для размещения на счете в банке-нерезиденте либо иной кредитной организации иностранного государства;

55.4. в целях привлечения кредита, займа от нерезидента - для открытия контокоррентного счета в банке-нерезиденте представляются:

копия кредитного договора (договора займа), заключенного с нерезидентом;

копия свидетельства о регистрации кредита (займа) в Национальном банке при привлечении кредита, займа на срок более 180 дней;

55.5. при привлечении кредита, займа от банка-нерезидента - для открытия ссудного счета:

копия кредитного договора с банком-нерезидентом либо проект кредитного договора с приложением письма банка-нерезидента о намерении предоставить кредит с указанием основных условий кредитования (суммы, процентной ставки, срока возврата кредита).

56. Заявитель вправе представить также иные документы, которые могут способствовать рассмотрению заявления по существу.

57. Открытие уполномоченными банками корреспондентских и иных счетов (за исключением счетов для содержания представительства, филиала, санатория либо иного оздоровительного учреждения на территории иностранного государства), используемых в банковской практике, осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

58. Открытие уполномоченными банками в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь счетов для содержания представительства, филиала, санатория либо иного оздоровительного учреждения на территории иностранного государства осуществляется на основании лицензии Национального банка на открытие счета в иностранном банке.

Для рассмотрения вопроса о выдаче лицензии на открытие счета в иностранном банке уполномоченный банк представляет в Национальный банк документы, указанные в подпунктах 54.1, 54.6, 54.8 пункта 54, в подпункте 55.1 пункта 55 настоящих Правил.

59. Для получения разрешения на открытие счета в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь физические лица представляют в Национальный банк заявление произвольной формы.

В заявлении должны быть указаны: фамилия, имя, отчество заявителя, адрес, паспортные данные (серия, номер, кем и когда выдан), а также обоснование необходимости открытия счета, реквизиты банка, в котором предполагается открытие счета.

Заявителем могут быть также представлены иные документы, способствующие рассмотрению заявления по существу и подтверждающие необходимость открытия счета.

Национальный банк вправе дополнительно запросить у физического лица документы, необходимые для рассмотрения вопроса о выдаче соответствующего разрешения.

60. Лицензия (разрешение) на открытие счета в иностранном банке выдается по форме, установленной в приложении 2 к настоящим Правилам, на срок не более одного календарного года.

Копии выданных Национальным банком лицензий направляются в главные управления Национального банка и Государственный налоговый комитет Республики Беларусь.

61. Национальный банк вправе отказать в выдаче лицензии (разрешения) на открытие счета в иностранном банке в случае:

если процентная ставка по кредитам, займам, привлекаемым от нерезидентов, превышает предельный размер процентной ставки, устанавливаемый Национальным банком (для выдачи лицензии на открытие ссудного счета);

представления ненадлежащим образом оформленных документов;

представления недостоверной информации;

имеющейся на момент представления документов информации налоговых и других государственных органов о невыполненных обязательствах, возникших в результате нарушения юридическим лицом, в том числе банком и небанковской кредитно-финансовой организацией, предпринимателем либо физическим лицом законодательства Республики Беларусь в области банковского, налогового, таможенного и валютного регулирования, в том числе нарушения условий ранее выданных лицензий, разрешений Национального банка;

в иных случаях.

62. Для рассмотрения вопроса о внесении изменений в лицензию на открытие счета в иностранном банке, в том числе о продлении срока ее действия, юридическое лицо либо предприниматель представляют в Национальный банк следующие документы:

62.1. заявление с просьбой о продлении срока действия соответствующей лицензии либо с обоснованием необходимости внесения изменений в нее;

62.2. копию лицензии на открытие счета в иностранном банке, а также копии документов Национального банка о внесении изменений в лицензию и (или) продлении срока ее действия (при их наличии);

62.3. копию документа о государственной регистрации юридического лица либо предпринимателя (по требованию Национального банка);

62.4. бухгалтерский баланс по состоянию на последнюю отчетную дату перед датой обращения в Национальный банк.

62.5. справку налогового органа по месту постановки на учет заявителя в качестве налогоплательщика об отсутствии задолженности по налогам и сборам в бюджет, государственные бюджетные и внебюджетные фонды (далее - налоги и сборы). Справка налогового органа оформляется в адрес заявителя, и в тексте справки указывается, что она выдана для представления заявителем в Национальный банк.

В случае если заявитель имеет задолженность по уплате налогов и сборов, выдача разрешения Национальным банком осуществляется только при наличии согласия на это налогового органа;

62.6. документ, подтверждающий согласие Министерства финансов Республики Беларусь либо соответствующего местного финансового органа на выдачу заявителю, финансируемому полностью или частично за счет бюджетных средств, лицензии на открытие счета в иностранном банке.

63. Юридическое лицо либо предприниматель помимо документов, указанных в пункте 62 настоящих Правил, представляет следующие документы:

63.1. при продлении срока действия лицензии на открытие ссудного счета (контокоррентного счета) в банке-нерезиденте - копии кредитного договора и дополнительного соглашения к нему, подтверждающих пролонгацию предоставленного кредита;

63.2. при продлении срока действия лицензии, выданной для содержания за пределами Республики Беларусь представительства, филиала, торгового дома, санатория либо оздоровительного учреждения:

копию документа, подтверждающего регистрацию представительства (филиала, торгового дома, санатория либо оздоровительного учреждения) на территории иностранного государства;

смету затрат на содержание представительства (филиала, санатория либо оздоровительного учреждения) на следующий год;

63.3. при продлении срока действия лицензии, выданной для проведения расчетов, связанных с осуществлением производственно-хозяйственной деятельности или финансированием строительно-монтажных, строительно-ремонтных, геолого-изыскательных и других работ разъездного характера, выполняемых за пределами Республики Беларусь, - копии соответствующих договоров, заключенных с нерезидентами на следующий год, или иных документов, подтверждающих проведение в следующем году соответствующих гражданско-правовых сделок;

63.4. при продлении срока действия лицензии, выданной для открытия депозитного, залогового счета в банке-нерезиденте, - копию депозитного договора, договора залогового счета и дополнительного соглашения к соответствующему договору о продлении срока по нему.

64. Уполномоченный банк для рассмотрения вопроса о продлении срока действия лицензии на открытие счета в иностранном банке, выданной для содержания представительства, филиала, санатория либо иного оздоровительного учреждения на территории иностранного государства, представляет в Национальный банк документы, указанные в подпунктах 62.1 - 62.2, 62.5 пункта 62, в подпункте 63.2 пункта 63 настоящих Правил.

65. Резиденты, получившие лицензию на открытие счета в иностранном банке, обязаны по требованию Национального банка представлять любые документы, включая выписки банка-нерезидента по счету, касающиеся ведения соответствующего счета.

66. Национальный банк может требовать перевод на счета в уполномоченные банки средств, находящихся на счетах в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, если их сумма превышает остатки, необходимые для осуществления операций, для проведения которых был открыт счет, а также в случае нарушения условий лицензии, непредставления или несвоевременного представления информации по форме отчетности согласно приложению 4 к настоящим Правилам.

67. Главные управления Национального банка осуществляют не реже 1 раза в год проверки соблюдения условий выданной Национальным банком лицензии и достоверности представляемой отчетности о ведении счета и направляют не позднее 25-го числа первого месяца квартала, следующего за отчетным, информацию о результатах данных проверок в Национальный банк.

68. Действие лицензии может быть приостановлено вследствие:

непредставления или несвоевременного представления отчетности и необходимой информации, предусмотренной настоящими Правилами, о движении средств по счету;

непредставления информации при проведении Национальным банком проверок по вопросу соблюдения условий выданной Национальным банком лицензии;

применения штрафных санкций за нарушение законодательства в области валютного регулирования;

письменного требования Министерства финансов Республики Беларусь либо соответствующего местного финансового органа (в отношении владельца счета, полностью или частично финансируемого за счет бюджетных средств).

69. Решение о приостановлении действия лицензии на открытие счета в иностранном банке принимает заместитель Председателя Правления Национального банка, курирующий департамент валютного регулирования. Национальный банк приостанавливает действие лицензии путем направления соответствующего письменного уведомления в адрес владельца счета. Копии данного уведомления направляются в Главное управление Национального банка и Государственный налоговый комитет Республики Беларусь.

При возобновлении действия лицензии соответствующее письмо Национального банка направляется в адрес владельца счета после представления необходимой информации, документов и отчетных данных. Копии письма о возобновлении действия лицензии направляются в Главное управление Национального банка и Государственный налоговый комитет Республики Беларусь.

70. Действие лицензии на открытие счета в иностранном банке прекращается по следующим основаниям:

по заявлению владельца счета;

по окончании срока действия лицензии;

при выявлении нарушений установленного лицензией режима счета;

при выявлении нарушений банковского, таможенного, валютного и налогового законодательства;

при представлении недостоверной информации, послужившей основанием для выдачи лицензии на открытие счета в иностранном банке;

по письменному требованию Министерства финансов Республики Беларусь либо соответствующего местного финансового органа (в отношении владельца счета, полностью или частично финансируемого за счет бюджетных средств).

Решение о прекращении действия лицензии на открытие счета в иностранном банке принимает заместитель Председателя Правления Национального банка, курирующий департамент валютного регулирования. Национальный банк направляет уведомление о прекращении действия лицензии в адрес владельца счета. Копии данного уведомления направляются в Главное управление Национального банка и Государственный налоговый комитет Республики Беларусь.

Глава 10. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ, СВЯЗАННЫМ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА

71. Национальный банк устанавливает формы отчетности, а также порядок и сроки представления необходимой информации о валютных операциях, связанных с движением капитала.

72. Юридические лица либо предприниматели, получившие (предоставившие) денежные средства в виде кредита, займа нерезидента (нерезиденту), обязаны представлять в Национальный банк отчетность по форме, установленной в приложении 3 к настоящим Правилам. Отчетность представляется ежеквартально не позднее 15-го числа первого месяца квартала, следующего за отчетным.

73. Информация об операциях, проводимых по счету (кроме ссудного счета), открытому на основании лицензии Национального банка на открытие счета в иностранном банке, представляется в Национальный банк в двух экземплярах и в Главное управление Национального банка в одном экземпляре ежемесячно не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным, по форме, установленной в приложении 4 к настоящим Правилам.

Информация об операциях по ссудному счету, открытому на основании лицензии Национального банка, представляется в порядке, аналогичном представлению отчетности по использованию средств, полученных в виде кредита, займа от нерезидента, согласно пункту 73 настоящих Правил.

74. К формам отчетности и информации о проводимых валютных операциях, связанных с движением капитала, могут быть дополнительно представлены иные документы, содержащие необходимые пояснения, комментарии.

75. Национальный банк вправе запросить разъяснения по представленной информации, о движении средств по счету, а также иную информацию по счету.

76. Уполномоченные банки представляют в Национальный банк информацию о проведенных валютных операциях (собственных и клиентов), связанных с движением капитала, по форме и в сроки, устанавливаемые Национальным банком.

При осуществлении физическими лицами валютных операций, связанных с движением капитала через уполномоченные банки, последние представляют в Национальный банк соответствующую форму учета валютных операций, связанных с движением капитала, осуществляемых физическими лицами, согласно приложению 5 к настоящим Правилам.

Приложение 1
к Правилам проведения
валютных операций,
связанных с движением
капитала

СВИДЕТЕЛЬСТВО О РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТА (ЗАЙМА) В НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

     Национальный банк  Республики   Беларусь   в   соответствии   с
Правилами   проведения  валютных  операций,  связанных  с  движением
капитала, утвержденными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 28 апреля 2001 г.  N 100, регистрирует кредит
(заем), полученный по кредитному договору (договору займа) от ______
N __
     1. Полное  наименование получателя кредита (займа) (юридический
адрес, телефон/факс): ______________________________________________
                            (наименование и другие сведения)
     2. Полное  наименование  кредитора  (займодавца)  - нерезидента
(страна, юридический адрес, телефон/факс): _________________________
                                           (наименование нерезидента
____________________________________________________________________
                         и другие сведения)
     3. Основные условия кредита (займа):
     сумма и наименование валюты кредита (займа) ___________________
     процентная ставка (если она предусмотрена) ____________________
     срок __________________________________________________________
     4. Дополнительные условия кредита, займа (если имеются) _______
____________________________________________________________________
     Настоящее  свидетельство  подтверждает  получение вышеуказанным
получателем    кредита    (займа)  разрешения  Национального   банка
Республики  Беларусь  на  проведение  валютной операции, связанной с
движением капитала.
     Получатель  кредита,  займа  обязан представлять в Национальный
банк    отчетность  по  использованию  средств  кредита  (займа)   в
соответствии  с  пунктом  72  Правил  проведения  валютных операций,
связанных    с   движением  капитала,  утвержденных   постановлением
Правления  Национального банка Республики Беларусь от 28 апреля 2001
г. N 100.

Заместитель
Председателя Правления ____________________   ______________________
                            (подпись)             (И.О.Фамилия)

Приложение 2
к Правилам проведения
валютных операций,
связанных с движением
капитала

                            ________________________________________
                                 (наименование юридического лица
                            ________________________________________
                            (предпринимателя, уполномоченного банка)
                            ________________________________________
                                            (адрес)
                            Главное управление
                            Национального банка Республики Беларусь
                            по _____________________________ области
                            ИГНК по ________________________ области
                            ________________________________________
                                            (адрес)

                              ЛИЦЕНЗИЯ
                НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТА В ИНОСТРАННОМ БАНКЕ

     Юридическому лицу   (предпринимателю,   уполномоченному  банку)
____________________________________________________________________
                           (наименование)
предоставляется право открыть счет _________________________________
                                            (вид счета)
в _____________________  в _________________________________________
  (наименование валюты)    (реквизиты  банка   либо  иной  кредитной
____________________________________________________________________
       организации, в котором(ой) разрешается открытие счета)
на территории ______________________________________________________
                       (наименование страны открытия счета)
для ________________________________________________________________
                   (цели открытия данного счета)

     Настоящей лицензией устанавливается следующий режим счета:
     1. Лимит  кредитового оборота по счету за месяц устанавливается
в размере __________________________________________________________
          (сумма цифрами  и  прописью,  валюта  (для   лицензий   на
          открытие ссудного счета - не указывается)
     Сумма превышения лимита кредитового оборота по  счету  подлежит
переводу в Республику Беларусь в течение 10 банковских дней.
     2. Источниками поступления средств на счет являются ___________
____________________________________________________________________
     3. Использование (списание) средств со счета в целях __________
____________________________________________________________________
     4. Юридическое лицо (предприниматель либо уполномоченный  банк)
____________________________________________________________________
                           (наименование)
обязано ежемесячно  не позднее 15-го числа,  следующего за отчетным,
представлять в двух экземплярах в __________________________________
                                      (наименование департамента)
Национального банка  и  в  одном  экземпляре  в  Главное  управление
Национального  банка  Республики  Беларусь  по _____________ области
отчетность о движении средств по  данному  счету  в  соответствии  с
пунктом   77   Правил  проведения  валютных  операций,  связанных  с
движением   капитала,    утвержденных    постановлением    Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 апреля 2001 г.  N 100.
Достоверность  отчетности   проверяется   представителями   Главного
управления  Национального  банка Республики Беларусь по ____________
области при проведении плановых ежеквартальных проверок.
     5. Национальный  банк  Республики  Беларусь имеет право в любой
момент   истребовать  у  юридического  лица  (предпринимателя   либо
уполномоченного банка) __________________ любые  документы,  включая
                          (наименование)
выписки банка, касающиеся ведения указанного счета.
     6. Срок действия лицензии - до ________________________________
                                  (дата окончания действия лицензии)
     7. Настоящая лицензия  не  освобождает  от  ответственности  за
несоблюдение  правил  проведения  валютных  операций  на  территории
Республики Беларусь.
     Нарушение условий настоящей лицензии является основанием для ее
прекращения.

Заместитель
Председателя Правления ______________________ ______________________
                              (подпись)           (И.О.Фамилия)
                         М.П.
_____________________________________________
       (фамилия исполнителя, тел.)

Приложение 3
к Правилам проведения
валютных операций,
связанных с движением
капитала

                             ОТЧЕТНОСТЬ
         О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ИНОСТРАННОГО КРЕДИТА ИЛИ ЗАЙМА
     _________________________________________________________
      (наименование юридического лица; фамилия, имя, отчество
                          предпринимателя)

   полученного на основании свидетельства о регистрации / лицензии
                     на открытие ссудного счета
                        (нужное подчеркнуть)
от ____________ г. N ___________
за ___________ квартал ___________

--------------------------------------------------+------------
¦                                                 ¦Вид валюты      ¦
¦    Движение средств по кредиту, займу           ¦платежа, единица¦
¦                                                 ¦измерения       ¦
+-------------------------------------------------+----------------+
¦1. Получено средств иностранного кредита или     ¦                ¦
¦займа                                            ¦                ¦
+-------------------------------------------------+----------------+
¦2. Остаток задолженности на 1-е число отчетного  ¦                ¦
¦квартала                                         ¦                ¦
+-------------------------------------------------+----------------+
¦3. Уплачено в счет погашения основного долга по  ¦                ¦
¦иностранному займу или кредиту                   ¦                ¦
+-------------------------------------------------+----------------+
¦4. Уплачено процентов за пользование кредитом    ¦                ¦
+-------------------------------------------------+----------------+
¦5. Остаток задолженности на 1-е число квартала,  ¦                ¦
¦следующего за отчетным                           ¦                ¦
¦-------------------------------------------------+-----------------

Будущие платежи по займу в течение 10 лет после получения

-----------------+---------+---T---+---T---+---T--T---T--T--T--
¦Виды выплат по  ¦Год      ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦6 ¦ 7 ¦8 ¦9 ¦  10  ¦
¦займу           ¦получения¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦  ¦   ¦  ¦  ¦      ¦
+----------------+---------+---+---+---+---+---+--+---+--+--+------+
¦1. Основная     ¦         ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦  ¦   ¦  ¦  ¦      ¦
¦задолженность   ¦         ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦  ¦   ¦  ¦  ¦      ¦
+----------------+---------+---+---+---+---+---+--+---+--+--+------+
¦2. Проценты     ¦         ¦   ¦   ¦   ¦   ¦   ¦  ¦   ¦  ¦  ¦      ¦
¦----------------+---------+---+---+---+---+---+--+---+--+--+-------

Руководитель       ____________________________  ___________________
                            (подпись)               (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер  ____________________________  ___________________
                            (подпись)               (И.О.Фамилия)
                      М.П.

Приложение 4
к Правилам проведения
валютных операций,
связанных с движением
капитала

                             ОТЧЕТНОСТЬ
 _________________________________________________________________
    (наименование юридического лица, уполномоченного банка либо
              фамилия, имя, отчество предпринимателя)

              О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ПО СЧЕТУ, ОТКРЫТОМУ В
                ___________________________________
                 (наименование иностранного банка)

   на основании лицензии Национального банка Республики Беларусь
                         от _________ N ___

(валюта, единица измерения)

----------------------------------------------------+----------
¦1. Остаток средств на счете на начало месяца       ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦2. Сумма поступлений на счет, всего в течение      ¦              ¦
¦месяца                                             ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ В том числе:                                      ¦              ¦
¦ переведено с текущего счета в уполномоченном банке¦              ¦
¦ Республики Беларусь                               ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ поступления от нерезидентов                       ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦3. Суммы, списанные со счета, всего в течение      ¦              ¦
¦месяца                                             ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ В том числе:                                      ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ переведено в уполномоченные банки Республики      ¦              ¦
¦ Беларусь для обязательной продажи части валютной  ¦              ¦
¦ выручки                                           ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ переведено на свой счет в уполномоченном банке    ¦              ¦
¦ Республики Беларусь                               ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ переведено в пользу нерезидентов за счет средств, ¦              ¦
¦ оставшихся после переводов во исполнение          ¦              ¦
¦ обязательств по обязательной продаже валютной     ¦              ¦
¦ выручки                                           ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ переведено в пользу резидентов в случаях,         ¦              ¦
¦ разрешенных законодательством Республики Беларусь,¦              ¦
¦ за счет средств, оставшихся после переводов во    ¦              ¦
¦ исполнение обязательств по обязательной продаже   ¦              ¦
¦ валютной выручки                                  ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦ получено наличными                                ¦              ¦
+---------------------------------------------------+--------------+
¦4. Остаток средств на счете на конец месяца        ¦              ¦
¦---------------------------------------------------+---------------

Руководитель       _________________________  ______________________
                          (подпись)               (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер  _________________________  ______________________
                          (подпись)               (И.О.Фамилия)
                       М.П.

Приложение 5
к Правилам проведения
валютных операций,
связанных с движением
капитала

ФОРМА УЧЕТА ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ

     Уполномоченный банк ___________________________________________
                                     (наименование банка)
осуществил _________________________________________________________
                                  (дата)
перевод на счет ____________________________________________________
                 (реквизиты счета, на который осуществлен перевод,
____________________________________________________________________
           с указанием банка, страны, получателя средств)
суммы в размере ____________________________________________________
                                (цифрами и прописью)
со счета ___________________________________________________________
                 (реквизиты счета физического лица)
открытого на имя  __________________________________________________
                      (фамилия, имя, отчество физического лица)
проживающего по адресу _____________________________________________
по его поручению в качестве ________________________________________
                            (указать вид      валютной     операции,
                            связанной с движением капитала)
на основании _______________________________________________________
                 (номер и дата разрешения Национального банка)

Руководитель      ____________________________ _____________________
                             (подпись)             (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ____________________________ _____________________
                             (подпись)             (И.О.Фамилия)

dokumenty archiwalne Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского