|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.01.2003 № 20 "Об утверждении отдельных форм финансовой отчетности и Инструкции по составлению форм финансовой отчетности, представляемой банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в Национальный банк Республики Беларусь"Документ утратил силу
< Главная страница Зарегистрировано в НРПА РБ 19 февраля 2003 г. N 8/9143 В соответствии со статьями 26 и 120 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить форму финансовой отчетности 28091 "Расчет ликвидности в белорусских рублях" согласно приложению 1 к настоящему постановлению. 2. Утвердить форму финансовой отчетности 28092 "Расчет ликвидности в иностранной валюте" согласно приложению 2 к настоящему постановлению. 3. Утвердить форму финансовой отчетности 28216 "Отчет об активах и пассивах, чувствительных к изменению процентной ставки" согласно приложению 3 к настоящему постановлению. 4. Утвердить форму финансовой отчетности 28212 "Сведения о производимых расходах, не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли" согласно приложению 4 к настоящему постановлению. 5. Утвердить форму финансовой отчетности 2813 "Сведения о совокупном финансовом результате и об источниках затрат на строительство, приобретение основных фондов" согласно приложению 5 к настоящему постановлению. 6. Утвердить форму финансовой отчетности 28215 "Сведения об активах, предоставленных банком в качестве обеспечения обязательств" согласно приложению 6 к настоящему постановлению. 7. Утвердить форму финансовой отчетности 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы" согласно приложению 7 к настоящему постановлению. 8. Утвердить форму финансовой отчетности 28218 "Сведения о крупных рисках группы" согласно приложению 8 к настоящему постановлению. 9. Утвердить форму финансовой отчетности 28219 "Сведения о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу" согласно приложению 9 к настоящему постановлению. 10. Утвердить прилагаемую Инструкцию по составлению форм финансовой отчетности, представляемой банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в Национальный банк Республики Беларусь. 11. Департаменту платежной системы и информатизации совместно с департаментом банковского надзора до 1 апреля 2003 г. разработать информационную технологию, порядок и сроки представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями форм финансовой отчетности с учетом следующих требований: финансовая отчетность должна представляться банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в Национальный банк в виде текстовых файлов по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика МАКЕТ.NBRB; описание информационной технологии должно содержать полную структуру текстовых файлов и указаний по их подготовке. 12. Признать утратившими силу: форму отчетности 2813 "Сведения об источниках затрат на строительство, приобретение основных фондов, инвестиций и совокупном финансовом результате", утвержденную постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 14 мая 1997 г. N 18.3; письмо Национального банка Республики Беларусь от 26 сентября 1997 г. N 28013/319 "О представлении формы 2813 средствами электронной почты ProCarry"; письмо Национального банка Республики Беларусь от 24 октября 1997 г. N 13024/499 "Об уточнении структуры текстового файла-отчета по форме 2813"; постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 сентября 1999 г. N 28.2 "Об утверждении дополнения 1 в форму отчетности 2813 "Сведения об источниках затрат на строительство, приобретение основных фондов, инвестиций и совокупном финансовом результате", утвержденную постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 14 мая 1997 г. N 18.3" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 81, 8/1124); постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2000 г. N 33.12 "Об утверждении Инструкции по составлению форм финансовой отчетности, представляемой банками в Национальный банк Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 17, 8/4771). 13. Настоящее постановление, за исключением пункта 11, вступает в силу с 1 мая 2003 г. Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ Приложение 1 Форма 28091 РАСЧЕТ
ликвидности в белорусских рублях
____________________________________________________________________
(наименование банка)
по состоянию на _______________________
(тысяч белорусских рублей) -------------------------------------------+-----T------+-------------------------------------+-------+---
¦ Статьи баланса (показатели) ¦ Код ¦Сумма ¦ График погашения ¦Процент¦Факти- ¦
¦ ¦ ¦по ба-+------+-------+-------+-------+------+ликвид-¦ческая ¦
¦ ¦ ¦лансу ¦до 1 ¦ от 1 ¦ от 1 ¦ от 6 ¦более ¦ности ¦ликвид-¦
¦ ¦ ¦ ¦месяца¦ до 3 ¦ до 6 ¦ до 12 ¦1 года¦ ¦ность ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяцев¦месяцев¦месяцев¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------+
¦ А ¦ Б ¦ 01 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦ 07 ¦ В ¦ 08 ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------+
¦АКТИВ ¦
¦ - --¦
¦1. Касса и приравненные к ней средства 90001 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - --¦
¦2. Средства в Национальном банке 90002 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦Республики Беларусь (далее - Национальный ¦----- ¦------¦
¦банк) ¦
¦ - - - - - - --¦
¦3. Средства в других банках, небанковских 90003 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦кредитно-финансовых организациях ¦----- ¦----- ¦----- ¦----- ¦----- ¦----- ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦3.1. межбанковские кредиты и депозиты в 92440 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦белорусских рублях, обеспеченные ¦----- ¦------¦
¦гарантиями Правительства Республики ¦
¦Беларусь, Национального банка, залогом ¦
¦государственных ценных бумаг Правительства ¦
¦Республики Беларусь и Национального банка ¦
¦(далее - государственные ценные бумаги ¦
¦Республики Беларусь), номинированных в ¦
¦белорусских рублях ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.1.1. до востребования 92470 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦3.1.2. до 1 месяца 92471 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - --¦
¦3.2. межбанковские кредиты и депозиты, 92441 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦обеспеченные гарантиями правительств стран ¦----- ¦------¦
¦- членов Организации экономического ¦
¦сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) ¦
¦<*>, международных финансовых ¦
¦организаций, гарантийными депозитами ¦
¦денежных средств в белорусских рублях и в ¦
¦свободноконвертируемой валюте (далее - ¦
¦СКВ), залогом ценных бумаг правительств, ¦
¦центральных (национальных) банков стран - ¦
¦членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.2.1. до востребования 92472 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦3.2.2. до 1 месяца 92473 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - --¦
¦3.3. межбанковские кредиты и депозиты в 92474 ¦ ¦ 80 ¦ ¦¦
¦белорусских рублях, обеспеченные залогом ¦----- ¦------¦
¦государственных ценных бумаг Республики ¦
¦Беларусь, номинированных в иностранной ¦
¦валюте ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.3.1. до востребования 92475 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦3.3.2. до 1 месяца 92476 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦3.4. средства в банках стран - членов ОЭСР 92290 - - -- -- -- - --¦
¦(кроме средств, отнесенных к строкам 3.1, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦3.2, 3.3) ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦----- ¦------¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ ¦
¦3.4.1. до востребования (включая средства 92282 - 80 --¦
¦со сроком погашения на следующий за днем ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦размещения рабочий день) ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- - --¦
¦3.4.2. с договорными сроками <**> 92283 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦----- ¦------¦
¦ - ¦
¦3.4.3. просроченные и сомнительные 92284 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3.5. средства в банках, небанковских 92291 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦кредитно-финансовых ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦организациях-резидентах и в банках стран, ¦
¦не являющихся членами ОЭСР (кроме средств, ¦
¦отнесенных к строкам 3.1, 3.2, 3.3) ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - --¦
¦3.5.1. до востребования (включая средства 92285 ¦ ¦ 50 ¦ ¦¦
¦со сроком погашения на следующий за днем ¦----- ¦------¦
¦размещения рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦3.5.2. с договорными сроками <**> 92286 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - ¦
¦3.5.3. просроченные и сомнительные 92287 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦3.6. средства в банках стран и территорий, 92477 - 0 ¦
¦являющихся оффшорными зонами (кроме ¦ ¦ ¦
¦средств, отнесенных к строкам 3.1, 3.2, ¦----- ¦
¦3.3) ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.6.1. просроченные и сомнительные 92478 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - --¦
¦4. Средства на счете фонда обязательных 90004 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦резервов в Национальном банке ¦----- ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦4.1. Исключена. ¦
¦ - --¦
¦4.2. средства, депонированные сверх сумм, 90037 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦причитающихся исходя из расчета ¦----- ¦------¦
¦регулирования фонда обязательных резервов ¦
¦от привлеченных ресурсов в иностранной ¦
¦валюте ¦
¦ - --¦
¦4.3. средства, депонированные сверх 92392 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦минимальной суммы остатка средств фонда ¦----- ¦------¦
¦обязательных резервов от привлеченных ¦
¦ресурсов в белорусских рублях на дату ¦
¦расчета норматива ликвидности ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦5. Ценные бумаги 90005 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦5.1. государственные ценные бумаги 92496 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦Республики Беларусь, номинированные в ¦----- ¦------¦
¦белорусских рублях (кроме именных ¦
¦приватизационных чеков "Имущество") ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦5.1.1. до востребования 92479 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦5.1.2. до 1 месяца 92480 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦5.2. Исключена. ¦
¦ ¦
¦5.2.1. Исключена. ¦
¦ ¦
¦5.2.2. Исключена. ¦
¦ ¦
¦5.3. именные приватизационные чеки 92497 - - -- -- -- -- ¦
¦"Имущество", ценные бумаги местных органов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦управления и самоуправления ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦5.4. эмитированные юридическими лицами 90097 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - ¦
¦5.5. ценные бумаги, не оплаченные в срок 92466 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦6. Кредитная задолженность юридических и 90007 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физических лиц ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦6.1. просроченная и сомнительная кредитная 90016 ¦ ¦ 0 ¦
¦задолженность ¦----- ¦
¦ - ¦
¦7. Долевые участия (до 20 процентов 90022 ¦ ¦ 0 ¦
¦уставного фонда эмитента) ¦----- ¦
¦ - ¦
¦8. Нематериальные активы 90031 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦9. Здания, сооружения и другие основные 90023 ¦ ¦ 0 ¦
¦фонды ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦10. Прочие активы 92394 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦10.1. до востребования 92484 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦10.2. бессрочные и с просроченными сроками 92485 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦11. Полученные обязательства по 92348 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансированию ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦12. Итого активов (строки 1+2+3+4+5+6+7+8+ 90046 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦+9+10+11) ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ --¦
¦12.1. итого активов для расчета мгновенной 92486 ¦ ¦¦
¦ликвидности (графа 08=(строки 1+2+3.1.1+ ¦------¦
¦+3.2.1+3.3.1+3.4.1+3.5.1+4.2+4.3+5.1.1+ ¦
¦+10.1) графы 01) ¦
¦ --¦
¦12.2. итого активов для расчета текущей 92487 ¦ ¦¦
¦ликвидности (графа 08=строка 12.1 графы ¦------¦
¦08+(строки 3.1.2+3.2.2+3.3.2+5.1.2) ¦
¦графы 01+(строки 3.4.2+3.5.2+5.3+5.4+6+10+ ¦
¦+11) графы 03) ¦
¦ ¦
¦13. Расчет соотношения ликвидных и ¦
¦суммарных активов: ¦
¦ - ¦
¦13.1. ликвидные активы (графа 01=[строки 92349 ¦ ¦ ¦
¦1+2+3.1+3.2+3.3+3.4.1+3.5.1+4.2+4.3+5.1] ¦----- ¦
¦графы 01+[строки 3.4.2+3.5.2+5.3 (в части ¦
¦ценных бумаг местных органов управления и ¦
¦самоуправления)+5.4+6(в части кредитов, ¦
¦классифицированных по первой группе ¦
¦риска в целях создания специального ¦
¦резерва на покрытие возможных убытков по ¦
¦активам банка, подверженным кредитному ¦
¦риску)] графы 03 ¦
¦ - ¦
¦13.2. суммарные активы (графа 01=(строка 92350 ¦ ¦ ¦
¦12-строка 4) графы 01) ¦----- ¦
¦ --¦
¦13.3. соотношение ликвидных и 92351 ¦ ¦¦
¦суммарных активов (строка 13.1 графы ¦------¦
¦01/строка 13.2 графы 01x100), проценты ¦
¦--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------
<*> Под странами - членами ОЭСР понимаются страны,
перечисленные в пункте 1 Правил регулирования деятельности банков и
небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденных
постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от
28 июня 2001 г. N 173 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2001 г., N 78, 8/6439).
<**> По строкам 3.4.2 и 3.5.2 в том числе отражаются
неснижаемые остатки и зарезервированные суммы, размещаемые на
корреспондентских счетах в других банках в соответствии с
заключенными договорами.
-------------------------------------------+-----T------+-------------------------------------+----------+---
¦ Статьи баланса (показатели) ¦ Код ¦Сумма ¦ График погашения ¦Риск одно-¦Требуе-¦
¦ ¦ ¦по ба-+------+-------+-------+-------+------+временного¦мая ¦
¦ ¦ ¦лансу ¦до 1 ¦ от 1 ¦ от 1 ¦от 6 до¦более ¦снятия ¦ликвид-¦
¦ ¦ ¦ ¦месяца¦ до 3 ¦ до 6 ¦12 ¦1 года¦(проценты)¦ность ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяцев¦месяцев¦месяцев¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+----------+-------+
¦ А ¦ Б ¦ 01 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦ 07 ¦ В ¦ 08 ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+----------+-------+
¦ПАССИВ ¦
¦ - --¦
¦1. Остатки на текущих (расчетных) счетах 90047 ¦ ¦ 20 ¦ ¦¦
¦юридических лиц (кроме неснижаемых ¦----- ¦------¦
¦остатков и зарезервированных сумм на ¦
¦текущих (расчетных) счетах в соответствии ¦
¦с заключенными договорами) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦1.1. остатки на текущих (расчетных) счетах 92488 ¦ ¦ ¦
¦юридических лиц для расчета мгновенной и ¦----- ¦
¦текущей ликвидности ¦
¦ - --¦
¦2. Средства на корреспондентских счетах 90048 ¦ ¦ 20 ¦ ¦¦
¦других банков, небанковских ¦----- ¦------¦
¦кредитно-финансовых организаций ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3. Депозиты других банков, небанковских 90049 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦кредитно-финансовых организаций ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦3.1. до востребования (включая 90050 ¦ ¦ 60 ¦ ¦¦
¦межбанковские депозиты со сроком возврата ¦----- ¦------¦
¦на следующий за днем привлечения депозита ¦
¦рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3.2. с договорными сроками возврата 90051 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ - ¦
¦3.3. с просроченными сроками 90085 ¦ ¦ 100 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦4. Вклады (депозиты) юридических и 90052 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦физических лиц ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦4.1. до востребования 90053 ¦ ¦ 20 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦4.2. с договорными сроками возврата <*> 90054 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - --¦
¦4.3. с просроченными по вине банка 92489 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦сроками <**> ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦5. Кредитные ресурсы, полученные от других 90055 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦банков, небанковских кредитно-финансовых ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦организаций, кроме Национального банка ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦5.1. до востребования (включая 90056 ¦ ¦ 60 ¦ ¦¦
¦межбанковские кредиты со сроком возврата ¦----- ¦------¦
¦на следующий за днем привлечения кредита ¦
¦рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦5.2. с договорными сроками возврата 90057 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - --¦
¦5.3. с просроченными сроками 90086 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦6. Кредитные ресурсы Национального банка 90058 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦6.1. до востребования (включая однодневные 92393 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦расчетные кредиты Национального банка ¦----- ¦------¦
¦(кредиты овернайт) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦6.2. с договорными сроками возврата 92288 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - --¦
¦6.3. с просроченными сроками 92289 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - --¦
¦7. Пассивное сальдо по корреспондентскому 90061 ¦ ¦ 60 ¦ ¦¦
¦счету ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦8. Прочие пассивы 90062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦8.1. до востребования 92490 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦8.2. с просроченными сроками 92491 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦9. Кредитный эквивалент внебалансовых 92352 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательств ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦10. Итого пассивов 90064 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦(строки 1+2+3+4+5+6+7+8+9) ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ --¦
¦10.1. итого пассивов для расчета 92492 ¦ ¦¦
¦мгновенной ликвидности (графа 08=(строки ¦------¦
¦1.1+2+3.1+3.3+4.1+4.3+5.1+5.3+6.1+6.3+7+ ¦
¦+8.1+8.2) графы 01) ¦
¦ --¦
¦10.2. итого пассивов для расчета текущей 92493 ¦ ¦¦
¦ликвидности (графа 08=строка 10.1 графы ¦------¦
¦08+(строки 3.2+4.2+5.2+6.2+8+9) графы 03) ¦
¦ - -- -- -- ¦
¦11. Несоответствие в графике сроков 90065 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦погашения (+ , - между активами и ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦пассивами с графиком погашения до 12 ¦
¦месяцев) ¦
¦ - -- -- -- ¦
¦12. Отрицательные несоответствия, не 90066 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦компенсированные положительными разницами ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦в предыдущие периоды ¦
¦ -- --¦
¦13. Сумма отрицательных несоответствий 90067 ¦ ¦ 80 ¦ ¦¦
¦ ¦------ ¦------¦
¦14. Сумма требуемой ликвидности (графа 08= 90068 --¦
¦=(строка 10+строка 13) графы 08 пассива) ¦ ¦¦
¦ ¦------¦
¦15. Краткосрочная ликвидность (фактическая 90069 --¦
¦ликвидность (строка 12 графы 08 актива)/ ¦ ¦¦
¦требуемая ликвидность (строка 14 графы 08 ¦------¦
¦пассива)) ¦
¦ --¦
¦16. Мгновенная ликвидность (строка 12.1 92494 ¦ ¦¦
¦графы 08 актива)/(строка 10.1 графы 08 ¦------¦
¦пассива) x 100, проценты ¦
¦ --¦
¦17. Текущая ликвидность (строка 12.2 графы 92495 ¦ ¦¦
¦08 актива)/(строка 10.2 графы 08 пассива)x ¦------¦
¦x100, проценты ¦
¦-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------
<*> В том числе неснижаемые остатки и зарезервированные суммы
на текущих (расчетных) счетах юридических лиц в соответствии с
заключенными договорами.
<**> По данной строке отражаются: суммы не оплаченных в срок по
вине банка платежных документов по перечислению вкладов (депозитов)
юридических и физических лиц; суммы не возвращенных по требованию
вкладчиков - физических лиц наличных средств в срок или до
наступления срока возврата вклада (депозита).
Руководитель ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________
(тел.)
Приложение 2 Форма 28092 РАСЧЕТ
ликвидности в иностранной валюте
____________________________________________________________________
(наименование банка)
по состоянию на ________________
(тысяч белорусских рублей) -------------------------------------------+-----T------+-------------------------------------+-------+---
¦ Статьи баланса (показатели) ¦ Код ¦Сумма ¦ График погашения ¦Процент¦Факти- ¦
¦ ¦ ¦по ба-+------+-------+-------+-------+------+ликвид-¦ческая ¦
¦ ¦ ¦лансу ¦до 1 ¦ от 1 ¦ от 1 ¦ от 6 ¦более ¦ности ¦ликвид ¦
¦ ¦ ¦ ¦месяца¦ до 3 ¦ до 6 ¦до 12 ¦1 года¦ ¦ность ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяцев¦месяцев¦месяцев¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------+
¦ А ¦ Б ¦ 01 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦ 07 ¦ В ¦ 08 ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------+
¦АКТИВ ¦
¦ - --¦
¦1. Касса и приравненные к ней средства 90001 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ ¦
¦ - --¦
¦2. Средства в Национальном банке 90002 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3. Средства в других банках, небанковских 90003 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦кредитно-финансовых организациях ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦3.1. Исключена. ¦
¦ ¦
¦3.1.1. Исключена. ¦
¦ ¦
¦3.1.2. Исключена. ¦
¦ - --¦
¦3.2. межбанковские кредиты и депозиты, 92441 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦обеспеченные гарантиями правительств стран ¦----- ¦------¦
¦- членов ОЭСР, международных финансовых ¦
¦организаций, гарантийными депозитами ¦
¦денежных средств в ограниченно ¦
¦конвертируемой валюте (далее - ОКВ) (если ¦
¦валюта гарантийного депозита совпадает с ¦
¦валютой долга) и в СКВ, залогом ценных ¦
¦бумаг правительств, центральных ¦
¦(национальных) банков стран - членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.2.1. до востребования 92472 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦3.2.2. до 1 месяца 92473 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - --¦
¦3.3. межбанковские кредиты и депозиты в 92474 ¦ ¦ 80 ¦ ¦¦
¦иностранной валюте, обеспеченные ¦----- ¦------¦
¦гарантиями Правительства Республики ¦
¦Беларусь, Национального банка, залогом ¦
¦государственных ценных бумаг Республики ¦
¦Беларусь, номинированных в иностранной ¦
¦валюте ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.3.1. до востребования 92475 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦3.3.2. до 1 месяца 92476 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3.4. средства в банках стран - членов ОЭСР 92290 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦(кроме средств, отнесенных к строкам 3.1, ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦3.2, 3.3) ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - --¦
¦3.4.1. до востребования (включая средства 92282 ¦ ¦ 80 ¦ ¦¦
¦со сроком погашения на следующий за днем ¦----- ¦------¦
¦размещения рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦3.4.2. с договорными сроками <*> 92283 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - ¦
¦3.4.3. просроченные и сомнительные 92284 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3.5. средства в банках, небанковских 92291 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦кредитно-финансовых ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦организациях-резидентах и в банках стран, ¦
¦не являющихся членами ОЭСР (кроме средств, ¦
¦отнесенных к строкам 3.1, 3.2, 3.3) ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - --¦
¦3.5.1. до востребования (включая средства 92285 ¦ ¦ 50 ¦ ¦¦
¦со сроком погашения на следующий за днем ¦----- ¦------¦
¦размещения рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦3.5.2. с договорными сроками <*> 92286 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - ¦
¦3.5.3. просроченные и сомнительные 92287 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦3.6. средства в банках стран и территорий, 92477 ¦ ¦ 0 ¦
¦являющихся оффшорными зонами (кроме ¦----- ¦
¦средств, отнесенных к строкам 3.1, 3.2, ¦
¦3.3) ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦3.6.1. просроченные и сомнительные 92478 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - --¦
¦4. Средства на счете фонда обязательных 90004 ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦резервов в Национальном банке ¦----- ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦4.1. Исключена. ¦
¦ - --¦
¦4.2. средства, депонированные сверх сумм, 90037 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦причитающихся исходя из расчета ¦----- ¦------¦
¦регулирования фонда обязательных резервов ¦
¦от привлеченных ресурсов в иностранной ¦
¦валюте ¦
¦ ¦
¦4.3. Исключена. ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦5. Ценные бумаги 90005 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦5.1. ценные бумаги правительств, 92496 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦центральных (национальных) банков стран - ¦----- ¦------¦
¦членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦5.1.1. до востребования 92479 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦5.1.2. до 1 месяца 92480 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - --¦
¦5.2. государственные ценные бумаги 92298 ¦ ¦ 80 ¦ ¦¦
¦Республики Беларусь, номинированные в ¦----- ¦------¦
¦иностранной валюте, и ценные бумаги ¦
¦правительств, центральных (национальных) ¦
¦банков стран, не являющихся членами ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ в том числе: ¦
¦ - ¦
¦5.2.1. до востребования 92481 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦5.2.2. до 1 месяца 92482 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦5.3. ценные бумаги местных органов 92497 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦управления и самоуправления ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦5.4. эмитированные юридическими лицами 90097 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - ¦
¦5.5. ценные бумаги, не оплаченные в срок 92466 ¦ ¦ 0 ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦6. Кредитная задолженность юридических и 90007 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физических лиц ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦6.1. просроченная и сомнительная кредитная 90016 ¦ ¦ 0 ¦
¦задолженность ¦----- ¦
¦ ¦
¦7. Исключена. ¦
¦ ¦
¦8. Исключена. ¦
¦ ¦
¦9. Исключена. ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦10. Прочие активы 92394 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦10.1. до востребования 92484 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦10.2. бессрочные и с просроченными сроками 92485 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦11. Полученные обязательства по 92348 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансированию ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦12. Итого активов 90046 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦(строки 1+2+3+4+5+6+10+11) ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ --¦
¦12.1. итого активов для расчета мгновенной 92486 ¦ ¦¦
¦ликвидности (графа 08=(строки 1+2+ ¦------¦
¦+3.2.1+3.3.1+3.4.1+3.5.1+4.2+5.1.1+ ¦
¦+5.2.1+10.1) графы 01) ¦
¦ --¦
¦12.2. итого активов для расчета текущей 92487 ¦ ¦¦
¦ликвидности (графа 08=строка 12.1 графы ¦------¦
¦08+(строки 3.2.2+3.3.2+5.1.2+5.2.2) ¦
¦графы 01+(строки 3.4.2+3.5.2+5.3+5.4+6+10+ ¦
¦+11) графы 03) ¦
¦ ¦
¦13. Расчет соотношения ликвидных и ¦
¦суммарных активов ¦
¦ - ¦
¦13.1. ликвидные активы (графа 01=[строки 92349 ¦ ¦ ¦
¦1+2+3.2+3.3+3.4.1+3.5.1+4.2+5.1+5.2 (в ¦----- ¦
¦части государственных ценных бумаг ¦
¦Республики Беларусь, номинированных ¦
¦в иностранной валюте)+5.2.1 (в части ¦
¦ценных бумаг правительства, центральных ¦
¦(национальных) банков стран, не ¦
¦являющихся членами ОЭСР)+5.2.2 (в части ¦
¦ценных бумаг правительства, центральных ¦
¦(национальных) банков стран, не ¦
¦являющихся членами ОЭСР)] графы 01+ ¦
¦+[строки 3.4.2+3.5.2+5.3 (в части ценных ¦
¦бумаг местных органов управления и ¦
¦самоуправления)+5.4+6(в части кредитов, ¦
¦классифицированных по первой группе ¦
¦риска в целях создания специального ¦
¦резерва на покрытие возможных убытков ¦
¦по активам банка, подверженным кредитному ¦
¦риску)] графы 03 ¦
¦ - ¦
¦13.2. суммарные активы (графа 01=(строка 92350 ¦ ¦ ¦
¦12-строка 4) графы 01) ¦----- ¦
¦ --¦
¦13.3. соотношение ликвидных и 92351 ¦ ¦¦
¦суммарных активов (строка 13.1 графы ¦------¦
¦01)/(строка 13.2 графы 01)x100, проценты ¦
¦--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------
<*> По строкам 3.4.2 и 3.5.2 в том числе отражаются неснижаемые
остатки и зарезервированные суммы, размещаемые на корреспондентских
счетах в других банках в соответствии с заключенными договорами.
-------------------------------------------+-----T------+-------------------------------------+----------+----
¦ Статьи баланса (показатели) ¦ Код ¦Сумма ¦ График погашения ¦Риск одно-¦Требуе- ¦
¦ ¦ ¦по ба-+------+-------+-------+-------+------+временного¦мая ¦
¦ ¦ ¦лансу ¦до 1 ¦ от 1 ¦ от 3 ¦ от 6 ¦более ¦снятия ¦ликвид- ¦
¦ ¦ ¦ ¦месяца¦ до 3 ¦ до 6 ¦ до 12 ¦1 года¦(проценты)¦ность ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяцев¦месяцев¦месяцев¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+----------+--------+
¦ А ¦ Б ¦ 01 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦ 07 ¦ В ¦ 08 ¦
+------------------------------------------+-----+------+------+-------+-------+-------+------+----------+--------+
¦ПАССИВ ¦
¦ - --¦
¦1. Остатки на текущих (расчетных) счетах 90047 ¦ ¦ 20 ¦ ¦¦
¦юридических лиц (кроме неснижаемых ¦----- ¦------¦
¦остатков и зарезервированных сумм на ¦
¦текущих (расчетных) счетах в соответствии ¦
¦с заключенными договорами) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦1.1. остатки на текущих (расчетных) счетах 92488 ¦ ¦ ¦
¦юридических лиц для расчета мгновенной и ¦----- ¦
¦текущей ликвидности ¦
¦ - --¦
¦2. Средства на корреспондентских счетах 90048 ¦ ¦ 20 ¦ ¦¦
¦других банков, небанковских ¦----- ¦------¦
¦кредитно-финансовых организаций ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦3. Депозиты других банков, небанковских 90049 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦кредитно-финансовых организаций ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦3.1. до востребования (включая 90050 ¦ ¦ 60 ¦ ¦¦
¦межбанковские депозиты со сроком возврата ¦----- ¦------¦
¦на следующий за днем привлечения депозита ¦
¦рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦3.2. с договорными сроками возврата 90051 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ --¦
¦3.3. с просроченными сроками 90085 - 100 ¦ ¦¦
¦ ¦ ¦ ¦------¦
¦ ¦----- ¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦4. Вклады (депозиты) юридических и 90052 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦физических лиц ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦4.1. до востребования 90053 ¦ ¦ 20 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦4.2. с договорными сроками возврата <*> 90054 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - --¦
¦4.3. с просроченными по вине банка 92489 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦сроками <**> ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦5. Кредитные ресурсы, полученные от других 90055 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦банков, небанковских кредитно-финансовых ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦организаций, кроме Национального банка ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦5.1. до востребования (включая 90056 ¦ ¦ 60 ¦ ¦¦
¦межбанковские кредиты со сроком возврата ¦----- ¦------¦
¦на следующий за днем привлечения кредита ¦
¦рабочий день) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦5.2. с договорными сроками возврата 90057 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - --¦
¦5.3. с просроченными сроками 90086 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - - -- -- -- -- --¦
¦6. Кредитные ресурсы Национального банка 90058 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ В том числе: ¦
¦ - --¦
¦6.1. до востребования (включая однодневные 92393 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦расчетные кредиты Национального банка ¦----- ¦------¦
¦(кредиты овернайт) ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦6.2. с договорными сроками возврата 92288 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ - --¦
¦6.3. с просроченными сроками 92289 ¦ ¦ 100 ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦------¦
¦ - --¦
¦7. Пассивное сальдо по корреспондентскому 90061 ¦ ¦ 60 ¦ ¦¦
¦счету ¦----- ¦------¦
¦ ¦
¦ - - -- -- -- -- ¦
¦8. Прочие пассивы 90062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ - ¦
¦8.1. до востребования 92490 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦ - ¦
¦8.2. с просроченными сроками 92491 ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦
¦9. Кредитный эквивалент внебалансовых 92352 - - -- -- -- -- ¦
¦обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦10. Итого пассивов 90064 - - -- -- -- -- --¦
¦(строки 1+2+3+4+5+6+7+8+9) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦ ¦----- ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦------ ¦------¦
¦ --¦
¦10.1. итого пассивов для расчета 92492 ¦ ¦¦
¦мгновенной ликвидности (графа 08=(строки ¦------¦
¦1.1+2+3.1+3.3+4.1+4.3+5.1+5.3+6.1+6.3+7+ ¦
¦+8.1+8.2) графы 01) ¦
¦ --¦
¦10.2. итого пассивов для расчета текущей 92493 ¦ ¦¦
¦ликвидности (графа 08=строка 10.1 графы ¦------¦
¦08+(строки 3.2+4.2+5.2+6.2+8+9) графы 03) ¦
¦ - -- -- -- ¦
¦11. Несоответствие в графике сроков 90065 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦погашения (+ , - между активами и ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦пассивами с графиком погашения до 12 ¦
¦месяцев) ¦
¦ - -- -- -- ¦
¦12. Отрицательные несоответствия, не 90066 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦компенсированные положительными разницами ¦----- ¦------ ¦------ ¦------ ¦
¦в предыдущие периоды ¦
¦ -- --¦
¦13. Сумма отрицательных несоответствий 90067 ¦ ¦ 80 ¦ ¦¦
¦ ¦------ ¦------¦
¦ --¦
¦14. Сумма требуемой ликвидности (графа 08= 90068 ¦ ¦¦
¦=(строка 10+строка 13) графы 08 пассива) ¦------¦
¦ --¦
¦15. Краткосрочная ликвидность (фактическая 90069 ¦ ¦¦
¦ликвидность (строка 12 графы 08 актива)/ ¦------¦
¦требуемая ликвидность (строка 14 графы 08 ¦
¦пассива)) ¦
¦ --¦
¦16. Мгновенная ликвидность (строка 12.1 92494 ¦ ¦¦
¦графы 08 актива)/(строка 10.1 графы 08 ¦------¦
¦пассива)x100, проценты ¦
¦ --¦
¦17. Текущая ликвидность (строка 12.2 графы 92495 ¦ ¦¦
¦08 актива)/(строка 10.2 графы 08 пассива)x ¦------¦
¦x100, проценты ¦
¦------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------
<*> В том числе неснижаемые остатки и зарезервированные суммы
на текущих (расчетных) счетах юридических лиц в соответствии с
заключенными договорами.
<**> По данной строке отражаются: суммы не оплаченных в срок по
вине банка платежных документов по перечислению вкладов (депозитов)
юридических и физических лиц; суммы не возвращенных по требованию
вкладчиков - физических лиц наличных средств в срок или до
наступления срока возврата вклада (депозита).
Руководитель ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________
(тел.)
Приложение 3 Форма 28216 ОТЧЕТ
об активах и пассивах, чувствительных к изменению
процентной ставки
____________________________________________________________________
(наименование банка)
по состоянию на __________________
(миллионов белорусских рублей) ------+----------------------------------------+-------------------------------------------------+----
¦ ¦ Статьи баланса ¦ Суммы по периодам, оставшимся до даты, ¦Средняя ¦
¦ ¦ ¦на которую могут быть изменены процентные ставки ¦процент-¦
¦ ¦ +------+-------+-------+-------+-------+-----T----+ная ¦
¦ ¦ ¦до 1 ¦ от 1 ¦ от 1 ¦ от 6 ¦ от 1 ¦более¦все-¦ставка ¦
¦ ¦ ¦месяца¦ до 3 ¦ до 6 ¦месяцев¦года до¦5 лет¦го ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦месяцев¦месяцев¦ до 1 ¦5 лет ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 1 ¦Активы - всего (строки 8+15) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ ¦В том числе в белорусских рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 2 ¦Чувствительные к изменению процентной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки - всего (сумма строк 3, 4, 5, 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 3 ¦Средства в Национальном банке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 4 ¦Средства в других банках, небанковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитно-финансовых организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 5 ¦Ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦5.1 ¦государственные ценные бумаги Республики¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦5.2 ¦именные приватизационные чеки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"Имущество", ценные бумаги местных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦органов управления и самоуправления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦5.3 ¦ценные бумаги юридических лиц и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦индивидуальных предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 6 ¦Кредитная задолженность юридических и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦6.1 ¦кредитная задолженность юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и индивидуальных предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦6.2 ¦кредитная задолженность физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 7 ¦Не чувствительные к изменению процентной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 8 ¦Всего в белорусских рублях (строки 2+7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ ¦В том числе в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ 9 ¦Чувствительные к изменению процентной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки - всего (сумма строк 10, 11, 12, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦13) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦10 ¦Средства в Национальном банке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦11 ¦Средства в других банках, небанковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитно-финансовых организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦12 ¦Ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦12.1 ¦государственные ценные бумаги Республики¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦12.2 ¦ценные бумаги правительств иных стран ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦12.3 ¦ценные бумаги юридических лиц и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦индивидуальных предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦13 ¦Кредитная задолженность юридических и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦13.1 ¦кредитная задолженность юридических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и индивидуальных предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦13.2 ¦кредитная задолженность физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦14 ¦Не чувствительные к изменению процентной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦15 ¦Всего в иностранной валюте (строки 9+14)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦16 ¦Обязательства - всего (строки 25+34) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ ¦В том числе в белорусских рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦17 ¦Чувствительные к изменению процентной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки - всего (сумма строк 18, 19, 20, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦21, 22, 23) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦18 ¦Остатки на текущих (расчетных) счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц (кроме средств банков и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦небанковских кредитно-финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦19 ¦Средства на корреспондентских счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦других банков, небанковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитно-финансовых организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦20 ¦Вклады (депозиты) других банков, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦небанковских кредитно-финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦21 ¦Вклады (депозиты) юридических и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦21.1 ¦вклады (депозиты) юридических лиц и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦индивидуальных предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦21.2 ¦вклады (депозиты) физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦22 ¦Кредитные ресурсы, полученные от других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банков, небанковских кредитно-финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций, кроме Национального банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦23 ¦Кредитные ресурсы Национального банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦24 ¦Не чувствительные к изменению процентной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦25 ¦Всего в белорусских рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(строки 17+24) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦ ¦В том числе в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦26 ¦Чувствительные к изменению процентной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки - всего (сумма строк 27, 28, 29, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦30, 31, 32) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦27 ¦Остатки на текущих (расчетных) счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц (кроме средств банков и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦небанковских кредитно-финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦28 ¦Средства на корреспондентских счетах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦других банков, небанковских ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитно-финансовых организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦29 ¦Вклады (депозиты) других банков, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦небанковских кредитно-финансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦30 ¦Вклады (депозиты) юридических и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦30.1 ¦вклады (депозиты) юридических лиц и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦индивидуальных предпринимателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦30.2 ¦вклады (депозиты) физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦31 ¦Кредитные ресурсы, полученные от других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банков, небанковских кредитно-финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций, кроме Национального банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦32 ¦Кредитные ресурсы Национального банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦33 ¦Не чувствительные к изменению процентной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ставки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦34 ¦Всего в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(строки 26+33) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦35 ¦Превышение активов над обязательствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в белорусских рублях (разница строк 2 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦17) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦36 ¦Превышение активов над обязательствами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в иностранной валюте (разница строк 9 и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦26) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+--------+
¦37 ¦Суммарное превышение активов над ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствами (строки 35+36) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-----+----------------------------------------+------+-------+-------+-------+-------+-----+----+---------
Руководитель ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________
(тел.)
Приложение 4 Форма 28212 СВЕДЕНИЯ
о производимых ____________________ расходах,
(наименование банка)
не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли
на __________________
(тысяч белорусских рублей) ---------------------------------------------+----------+------------
¦ Наименование статьи ¦ За ¦На 01.__.20__ г.¦
¦ ¦предыдущий¦ ¦
¦ ¦ год <*> ¦ ¦
+--------------------------------------------+----------+----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+--------------------------------------------+----------+----------------+
¦1. Прибыль банка до налогообложения ¦
¦ (строки 2+3+4) ¦
¦2. Налоги, уплачиваемые из прибыли ¦
¦ В том числе: ¦
¦2.1. налог на доходы ¦
¦2.2. прочие налоги, уплачиваемые из прибыли ¦
¦3. Расходы банка, не включаемые в ¦
¦ себестоимость ¦
¦ В том числе: ¦
¦3.1. выплаты работникам банка, социальные ¦
¦ выплаты ¦
¦3.2. представительские расходы ¦
¦3.3. расходы на благотворительные цели ¦
¦ (дары, пожертвования) ¦
¦3.4. прочие расходы, не включаемые в ¦
¦ себестоимость ¦
¦4. Балансовая прибыль (+), убыток (-) <**> ¦
¦5. Распределение прибыли отчетного года ¦
¦ - всего ¦
¦ В том числе: ¦
¦5.1. в резервный фонд ¦
¦5.2. в фонд развития банка ¦
¦5.3. в прочие фонды ¦
¦ в том числе: ¦
¦5.3.1. фонд дивидендов: ¦
¦ выплачено за отчетный период ¦
¦ доходность акций (дивиденды из ¦
¦ расчета на одну акцию (долю) по ¦
¦ номиналу) ¦
¦6. Нераспределенная прибыль прошлых лет ¦
¦ (убыток) ¦
¦7. Формирование резервного фонда ¦
¦ В том числе: ¦
¦7.1. сформированный резервный фонд с ¦
¦ учетом отчислений отчетного года ¦
¦7.2. необходимо сформировать резервный ¦
¦ фонд в соответствии с требованиями ¦
¦ Национального банка Республики ¦
¦ Беларусь ¦
¦ зарегистрированный УФ x 15% ¦
¦ --------------------------- ¦
¦ 100% ¦
¦ ¦
¦7.3. отклонение (строки 7.1 минус 7.2) ¦
¦ (+/-) ¦
¦8. Направлено прибыли отчетного года на ¦
¦ увеличение уставного фонда банка ¦
¦9. Направлено прибыли отчетного года на ¦
¦ долгосрочные финансовые вложения в ¦
¦ уставные фонды других банков и ¦
¦ юридических лиц ¦
¦-------------------------------------------------------------------------
-------------------------------
<*> Графа 2 заполняется при представлении отчета за год.
<**> При представлении отчетности по требованию Национального
банка за иные периоды сведения по данной строке указываются как
разность между классами 8 и 9.
Сноска <***> исключена. - Постановление Нацбанка от 24.11.2003
N 198.
Руководитель ___________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ___________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_______________
(тел.)
Приложение 5 Форма 2813 СВЕДЕНИЯ
о совокупном финансовом результате и об источниках затрат
на строительство, приобретение основных фондов
_________________________________________________
(наименование банка)
на ____________________
(тысяч белорусских рублей) ---------------------------------------+-------------+-------------+--------
¦ Показатели ¦ На ¦ На ¦Изменение с ¦
¦ ¦01.01.20__ г.¦01.__.20__ г.¦начала года ¦
¦ ¦ ¦ ¦ (графа 3 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ минус ¦
¦ ¦ ¦ ¦ графа 2) ¦
+--------------------------------------+-------------+-------------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+--------------------------------------+-------------+-------------+------------+
¦1. Затраты на строительство, ¦ ¦ ¦ ¦
¦приобретение основных фондов, кроме ¦ ¦ ¦ ¦
¦затрат на объекты, предназначенные для¦ ¦ ¦ ¦
¦передачи в финансовую аренду (лизинг) ¦ ¦ ¦ ¦
¦[(счета 550, 551, 552, 5532, 556, 557,¦ ¦ ¦ ¦
¦558, 5700 (654, 658 - в ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствующей части)) минус (счета ¦ ¦ ¦ ¦
¦5592 (5594, 659, 7390, 7391 - в ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствующей части), 7301 ¦ ¦ ¦ ¦
¦(неденежная часть))] ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. Собственные источники приобретения ¦ ¦ ¦ ¦
¦- всего (строки 2.1+2.2+2.3-2.4-2.5), ¦ ¦ ¦ ¦
¦(+ ,-) ¦ ¦ ¦ ¦
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.1. фонды банка ¦ ¦ ¦ ¦
¦(счета 7321, 7327, 7329) ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.2. остатки нераспределенной и ¦ ¦ ¦ ¦
¦неиспользованной прибыли (+), убыток ¦ ¦ ¦ ¦
¦(-) (счета 735, 736, 737, 738 (П-А), ¦ ¦ ¦ ¦
¦(класс 8 минус класс 9) ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.3. нереализованные курсовые разницы ¦ ¦ ¦ ¦
¦от переоценки иностранной валюты в ¦ ¦ ¦ ¦
¦части, относящейся к вышеперечисленным¦ ¦ ¦ ¦
¦фондам банка (счет 7395 (П-А), (+ ,-) ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.4. долевые участия, вложения в ¦ ¦ ¦ ¦
¦уставные фонды дочерних юридических ¦ ¦ ¦ ¦
¦лиц (счета 51, 52 (А-П) ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.5. недосозданные резервы на покрытие¦ ¦ ¦ ¦
¦возможных убытков по активам, ¦ ¦ ¦ ¦
¦подверженным кредитному риску, и под ¦ ¦ ¦ ¦
¦обесценение ценных бумаг <*> ¦ ¦ ¦ ¦
¦3. Свободный остаток собственных ¦ ¦ ¦ ¦
¦источников (+), превышение затрат над ¦ ¦ ¦ ¦
¦собственными источниками (-) (строки ¦ ¦ ¦ ¦
¦2 <**> -1) ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. Совокупный финансовый результат ¦ ¦ ¦ ¦
¦(строки 4.1-4.2), (+ , -) ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.1. строка 2 плюс (счета 677, 678, ¦ ¦ ¦ ¦
¦687, 688, 71, 7399) минус (счета 159, ¦ ¦ ¦ ¦
¦209, 219, 239, 249, 259, счета ¦ ¦ ¦ ¦
¦наращенных доходов в части ¦ ¦ ¦ ¦
¦просроченной задолженности) ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.2. строка 1 плюс (счета 241, 242, ¦ ¦ ¦ ¦
¦246, 248 - в части займов работникам ¦ ¦ ¦ ¦
¦банка), 54 (А-П), 56 (А-П), 5701 (651,¦ ¦ ¦ ¦
¦652, 653, 654 <***>, 657, 658 <***> ¦ ¦ ¦ ¦
¦минус счет 659 <***>), 673, 674, 683, ¦ ¦ ¦ ¦
¦684) ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------------------------+-------------+-------------+-------------
-------------------------------
<*> Из отчетности по форме 2807 согласно приложению 1 к
Правилам формирования и использования специального резерва на
покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской
кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску,
утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 19 февраля 2001 г. N 33 (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2001 г., N 26, 8/5156), и приложению к
Правилам создания банками резервов под обесценение ценных бумаг,
утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 июня 2001 г. N 164 (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2001 г., N 76, 8/6411).
<**> При отрицательном значении по строке 2 в расчет по строке
3 собственные источники принимаются равными нулю.
<***> Кроме части, учтенной по строке 1, и расчетов по
объектам, предназначенным для передачи в финансовую аренду (лизинг).
Руководитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_________________
(тел.)
Приложение 6 Форма 28215 СВЕДЕНИЯ
об активах, предоставленных банком _____________________________
(наименование банка)
в качестве обеспечения обязательств
по состоянию на ___________
(тысяч белорусских рублей) --------+-------+--------+------+--------+--------+--------+---
¦Наиме- ¦Способ ¦Номер ¦Сумма ¦Наимено-¦Наимено-¦Номер ¦Сумма ¦
¦нование¦обеспе-¦балансо-¦актива¦вание ¦вание ¦балансо-¦обеспе-¦
¦актива,¦чения ¦вого ¦ ¦контр- ¦обеспе- ¦вого, ¦ченного¦
¦его ¦испол- ¦счета IV¦ ¦агента, ¦ченного ¦внеба- ¦обяза- ¦
¦краткая¦нения ¦порядка ¦ ¦обяза- ¦обяза- ¦лансово-¦тельст-¦
¦харак- ¦обяза- ¦учета ¦ ¦тельства¦тельства¦го ¦ва ¦
¦терис- ¦тельст-¦актива ¦ ¦перед ¦банка ¦счета IV¦ ¦
¦тика ¦ва ¦ ¦ ¦которым ¦перед ¦порядка ¦ ¦
¦ ¦перед ¦ ¦ ¦обеспе- ¦контр- ¦учета ¦ ¦
¦ ¦контр- ¦ ¦ ¦чены ¦агентом ¦обяза- ¦ ¦
¦ ¦агентом¦ ¦ ¦активами¦ ¦тельства¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦банка ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+--------+------+--------+--------+--------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------+-------+--------+------+--------+--------+--------+-------+
¦1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+--------+------+--------+--------+--------+-------+
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+--------+------+--------+--------+--------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+--------+------+--------+--------+--------+-------+
¦ИТОГО X¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦-------+-------+--------+------+--------+--------+--------+--------
Руководитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________
(тел.)
Приложение 7 Форма 28217 СВЕДЕНИЯ
о собственных средствах и соотношении собственных
средств и активов группы
______________________________________________________________
(наименование головного банка)
по состоянию на _________________________
(тысяч белорусских рублей) -------------------------------------------------+------+-------+---------
¦ Статьи консолидированного баланса (показатели) ¦Сумма ¦Степень¦Сумма для ¦
¦ ¦по ба-¦риска, ¦расчета ¦
¦ ¦лансу ¦процен-¦соотношения ¦
¦ ¦ ¦тов ¦собственных ¦
¦ ¦ ¦ ¦средств и ¦
¦ ¦ ¦ ¦активов ¦
¦ ¦ ¦ ¦группы (графа¦
¦ ¦ ¦ ¦01 x графу В)¦
+------------------------------------------------+------+-------+-------------+
¦ А ¦ 01 ¦ В ¦ 02 ¦
+------------------------------------------------+------+-------+-------------+
¦ I. Собственные средства группы ¦
¦ ¦
¦ 1. Всего капитал X X ¦
¦ ¦
¦ 2. Доля меньшинства X X ¦
¦ ¦
¦ 3. Субординированный кредит (заем, депозит), X X ¦
¦ привлеченный от третьих лиц ¦
¦ ¦
¦ 4. Фонд дивидендов, причитающихся третьим X X ¦
¦ лицам ¦
¦ ¦
¦ 5. Инвестиционные ценные бумаги (в размере X X ¦
¦ участия 20 процентов и более в уставном ¦
¦ фонде эмитента), инвестиции в зависимые ¦
¦ юридические лица ¦
¦ ¦
¦ 6. Сумма превышения остатков по строке X X ¦
¦ "Основные средства и нематериальные ¦
¦ активы" [кроме счетов 5550, (540-549)] ¦
¦ над суммой остатков по строкам "Всего ¦
¦ капитал" и "Доля меньшинства" ¦
¦ ¦
¦ 7. Недосозданные резервы на покрытие X X ¦
¦ возможных убытков по активам ¦
¦ ¦
¦ 8. Субординированный кредит (заем, депозит), X X ¦
¦ выданный третьим лицам ¦
¦ ¦
¦ 8-1. Нематериальные активы [из строки 9 X X ¦
¦ "Основные средства и нематериальные активы" ¦
¦ раздела II "Активы группы" счета ¦
¦ (540 - 549)] ¦
¦ ¦
¦ 9. Итого собственные средства группы (графа X X ¦
¦ 01=(строки 1+2+3-4-5-6-7-8-8-1) ¦
¦ ¦
¦ II. Активы группы ¦
¦ ¦
¦ 1. Денежные средства 0 X ¦
¦ ¦
¦ 2. Драгоценные металлы (строки X ¦
¦ 2.1+2.2+2.3+2.4+2.5) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦ 2.1. в физическом виде 0 X ¦
¦ ¦
¦ 2.2. на счетах в Национальном банке 0 X ¦
¦ ¦
¦ 2.3. на счетах в банках стран - членов ОЭСР 20 ¦
¦ ¦
¦ 2.4. на счетах в банках (небанковских 70 ¦
¦ кредитно-финансовых организациях) - ¦
¦ резидентах и банках стран, не являющихся ¦
¦ членами ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ 2.5. на счетах в банках стран и территорий, 100 ¦
¦ являющихся оффшорными зонами ¦
¦ ¦
¦ 3. Средства в Национальном банке 0 X ¦
¦ ¦
¦ 4. Государственные ценные бумаги Республики X ¦
¦ Беларусь (строки 4.1+4.2-4.3) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦ 4.1. государственные ценные бумаги Республики 0 X ¦
¦ Беларусь, номинированные в белорусских ¦
¦ рублях ¦
¦ ¦
¦ 4.2. государственные ценные бумаги Республики 20 ¦
¦ Беларусь, номинированные в иностранной ¦
¦ валюте ¦
¦ ¦
¦ 4.3. созданные специальные резервы на покрытие X X ¦
¦ возможных убытков по активам, подверженным ¦
¦ кредитному риску, и резервы под ¦
¦ обесценение ценных бумаг ¦
¦ ¦
¦ 5. Другие ценные бумаги в торговом портфеле X ¦
¦ (приобретенные для продажи) ¦
¦ (строки 5.1+5.2+5.3+5.4+5.5+5.6+5.7-5.8) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦ 5.1. ценные бумаги правительств, центральных 0 X ¦
¦ (национальных) банков стран - членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ 5.2. ценные бумаги правительств, центральных 20 ¦
¦ (национальных) банков стран, не являющихся ¦
¦ членами ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ 5.3. ценные бумаги местных органов управления и 20 ¦
¦ самоуправления ¦
¦ ¦
¦ 5.4. векселя банков стран - членов ОЭСР 20 ¦
¦ ¦
¦ 5.5. векселя банков стран и территорий, 100 ¦
¦ являющихся оффшорными зонами ¦
¦ ¦
¦ 5.6. ценные бумаги, эмитированные юридическими 70 ¦
¦ лицами, не перечисленные выше ¦
¦ ¦
¦ 5.7. ценные бумаги, не оплаченные в срок 100 ¦
¦ ¦
¦ 5.8. созданные специальные резервы на покрытие X X ¦
¦ возможных убытков по активам, подверженным ¦
¦ кредитному риску, и резервы под ¦
¦ обесценение ценных бумаг ¦
¦ ¦
¦ 6. Средства в других банках и кредиты, X ¦
¦ выданные другим банкам ¦
¦ (строки 6.1+6.2+6.3+6.4+6.5+6.6+6.7-6.8) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦ 6.1. межбанковские кредиты и депозиты в 0 X ¦
¦ белорусских рублях, обеспеченные ¦
¦ гарантиями Правительства Республики ¦
¦ Беларусь, Национального банка, залогом ¦
¦ государственных ценных бумаг Республики ¦
¦ Беларусь, номинированных в белорусских ¦
¦ рублях ¦
¦ ¦
¦ 6.2. межбанковские кредиты и депозиты, 0 X ¦
¦ обеспеченные гарантиями правительств стран ¦
¦ - членов ОЭСР, международных финансовых ¦
¦ организаций, гарантийными депозитами ¦
¦ денежных средств в белорусских рублях (по ¦
¦ кредитам, выданным в белорусских рублях), ¦
¦ в ОКВ (если валюта гарантийного депозита ¦
¦ совпадает с валютой долга) и в СКВ, ¦
¦ залогом ценных бумаг правительств, ¦
¦ центральных (национальных) банков стран - ¦
¦ членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ 6.3. межбанковские кредиты и депозиты в 20 ¦
¦ иностранной валюте, обеспеченные ¦
¦ гарантиями Правительства Республики ¦
¦ Беларусь, Национального банка; ¦
¦ межбанковские кредиты и депозиты в ¦
¦ белорусских рублях и иностранной валюте, ¦
¦ обеспеченные залогом государственных ¦
¦ ценных бумаг Республики Беларусь, ¦
¦ номинированных в иностранной валюте ¦
¦ ¦
¦ 6.4. средства в банках стран - членов ОЭСР 20 ¦
¦ (кроме отнесенных к строкам 6.1, 6.2, 6.3) ¦
¦ ¦
¦ 6.5. средства в банках (небанковских 70 ¦
¦ кредитно-финансовых организациях) - ¦
¦ резидентах и в банках стран, не являющихся ¦
¦ членами ОЭСР (кроме отнесенных к строкам ¦
¦ 6.1, 6.2, 6.3) ¦
¦ ¦
¦ 6.6. средства в банках стран и территорий, 100 ¦
¦ являющихся оффшорными зонами (кроме ¦
¦ отнесенных к строкам 6.1, 6.2, 6.3) ¦
¦ ¦
¦ 6.7. просроченная и сомнительная 100 ¦
¦ задолженность ¦
¦ ¦
¦ 6.8. созданные специальные резервы на покрытие X X ¦
¦ возможных убытков по активам, подверженным ¦
¦ кредитному риску ¦
¦ ¦
¦ 7. Кредиты клиентам (кредитная задолженность X ¦
¦ клиентов банков, входящих в группу, и ¦
¦ займы третьим лицам) (строки 7.1+7.2+7.3+ ¦
¦ +7.4+7.5+7.6+7.7+7.8+7.9+7.10+7.11+7.12+ ¦
¦ +7.13+7.14+7.15+7.16+7.17+7.18+7.19+7.20- ¦
¦ -7.21) ¦
¦ ¦
¦ В том числе: ¦
¦ ¦
¦ 7.1. обеспеченные залогом государственных 0 X ¦
¦ ценных бумаг Республики Беларусь, ¦
¦ номинированных в белорусских рублях (по ¦
¦ кредитам в белорусских рублях) ¦
¦ ¦
¦ 7.2. обеспеченные залогом ценных бумаг 0 X ¦
¦ правительств, центральных (национальных) ¦
¦ банков стран - членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ 7.3. обеспеченные залогом государственных 20 ¦
¦ ценных бумаг Республики Беларусь, ¦
¦ номинированных в иностранной валюте (по ¦
¦ кредитам в белорусских рублях и в ¦
¦ иностранной валюте), и ценных бумаг ¦
¦ правительств, центральных (национальных) ¦
¦ банков стран, не являющихся членами ОЭСР ¦
¦ ¦
¦ 7.4. обеспеченные залогом ценных бумаг местных 20 ¦
¦ органов управления и самоуправления ¦
¦ (по кредитной задолженности в белорусских ¦
¦ рублях) ¦
¦ ¦
¦ 7.5. обеспеченные гарантиями или 50 ¦
¦ поручительствами местных органов ¦
¦ управления и самоуправления ¦
¦ ¦
¦ 7.6. обеспеченные залогом ценных бумаг, 100 ¦
¦ эмитированных юридическими лицами ¦
¦ ¦
¦ 7.7. обеспеченные гарантиями Правительства 0 X ¦
¦ Республики Беларусь, Национального банка ¦
¦ (по кредитам в белорусских рублях) ¦
¦ ¦
¦ 7.8. обеспеченные гарантиями Правительства 20 ¦
¦ Республики Беларусь, Национального банка ¦
¦ (по кредитам, выданным в иностранной ¦
¦ валюте) ¦
¦ ¦
¦ 7.9. обеспеченные гарантиями правительств стран 0 X ¦
¦ - членов ОЭСР, международных финансовых ¦
¦ организаций ¦
¦ ¦
¦7.10. обеспеченные гарантиями банков стран - 20 ¦
¦ членов ОЭСР ¦
¦ ¦
¦7.11. обеспеченные гарантиями банков 70 ¦
¦ (небанковских кредитно-финансовых ¦
¦ организаций) - резидентов и банков стран, ¦
¦ не являющихся членами ОЭСР ¦
¦ ¦
¦7.12. под мобилизационные резервы 0 X ¦
¦ ¦
¦7.13. обеспеченные гарантийными депозитами 0 X ¦
¦ денежных средств в белорусских рублях (по ¦
¦ кредитам в белорусских рублях), в ОКВ ¦
¦ (если валюта гарантийного депозита ¦
¦ совпадает с валютой долга) и СКВ ¦
¦ ¦
¦7.14. обеспеченные залогом драгоценных металлов 20 ¦
¦ в слитках ¦
¦ ¦
¦7.15. обеспеченные залогом имущества, 100 ¦
¦ имущественного права, переводом правового ¦
¦ титула на имущество и имущественные права ¦
¦ ¦
¦7.16. обеспеченные гарантиями или 100 ¦
¦ поручительством юридических лиц ¦
¦ ¦
¦7.17. обеспеченные поручительством физических 100 ¦
¦ лиц ¦
¦ ¦
¦7.18. активные остатки на контокоррентных счетах 50 ¦
¦ ¦
¦7.19. прочие кредиты 100 ¦
¦ ¦
¦7.20. просроченная и сомнительная задолженность 100 ¦
¦ по всем активам, входящим в группу 7 ¦
¦ ¦
¦7.21. созданные специальные резервы на покрытие X X ¦
¦ возможных убытков по активам, подверженным ¦
¦ кредитному риску ¦
¦ ¦
¦ 8. Инвестиционные ценные бумаги (в размере 100 ¦
¦ участия до 20 процентов в уставном фонде ¦
¦ эмитента) ¦
¦ ¦
¦ 9. Основные средства и нематериальные активы 100 ¦
¦ [кроме счетов (540 - 549)] ¦
¦ ¦
¦10. Прочие активы 100 ¦
¦ ¦
¦11. Итого активов (строки 1+2+3+4+5+6+7+8+9+10) X ¦
¦ ¦
¦III. Соотношение собственных средств и активов X X ¦
¦ группы, оцененных по уровню риска (строка ¦
¦ 9 графы 01 расчета собственных средств)/ ¦
¦ (строка 11 графы 02 расчета активов)x100, ¦
¦ проценты ¦
¦------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________
(тел.)
Приложение 8 Форма 28218 СВЕДЕНИЯ
о крупных рисках группы
_____________________________________________________________________
(наименование головного банка)
по состоянию на _________________
Собственные средства группы на отчетную дату
(из приложения 7 к настоящему постановлению) _______ тысяч белорусских рублей
(тысяч белорусских рублей) -------------+---------+------+--------------------------------------+---------
¦Наименование¦Характер ¦Форма ¦ Совокупная сумма и количество ¦Соотношение ¦
¦клиента, ¦отношений¦собст-¦ требований к клиенту, должнику ¦графы 8 к ¦
¦должника ¦c группой¦венно-¦ (группе взаимосвязанных ¦собственным ¦
¦(взаимо- ¦(является¦сти ¦ клиентов, должников) ¦средствам ¦
¦связанных ¦ли инсай-¦ +------------+------------+------------+группы x 100,¦
¦клиентов, ¦дером) ¦ ¦белорусские ¦ прочая ¦ всего ¦проценты ¦
¦должников) ¦ ¦ ¦ рубли ¦ валюта ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ +-----+------+-----+------+-----+------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦сумма¦коли- ¦сумма¦коли- ¦сумма¦коли- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦чество¦ ¦чество¦ ¦чество¦ ¦
+------------+---------+------+-----+------+-----+------+-----+------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+------------+---------+------+-----+------+-----+------+-----+------+-------------+
¦1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+---------+------+-----+------+-----+------+-----+------+-------------+
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+---------+------+-----+------+-----+------+-----+------+-------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+---------+------+-----+------+-----+------+-----+------+-------------+
¦ВСЕГО ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------------+---------+------+-----+------+-----+------+-----+------+--------------
Руководитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________
(тел.)
Приложение 9 Форма 28219 СВЕДЕНИЯ
о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу
____________________________________________________________________
(наименование головного банка)
по состоянию на __________________
Собственные средства группы на отчетную дату
(из приложения 7 к настоящему постановлению) _______ тысяч белорусских рублей
(тысяч белорусских рублей) --------------------+------+------------------------+-------------
¦ Наименование ¦Форма ¦ Совокупная сумма ¦Соотношение графы¦
¦ инсайдера и ¦собст-¦ требований ¦5 и собственных ¦
¦связанных с ним лиц¦венно-+-----------+------+-----+средств группы x ¦
¦ ¦сти ¦белорусские¦прочая¦всего¦x 100, проценты ¦
¦ ¦ ¦ рубли ¦валюта¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦ 01 ¦ 02 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦1. Физические лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦1.1. ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦1.2. ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦2. Юридические лица¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦2.1. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦2.2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------+-----------+------+-----+-----------------+
¦ВСЕГО рисков по ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инсайдерам (строки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1+2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-------------------+------+-----------+------+-----+------------------
Руководитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
______________
(тел.)
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
31.01.2003 N 20
Инструкция по составлению форм финансовой отчетности, представляемой банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в Национальный банк Республики Беларусь (далее - Инструкция), разработана в соответствии со статьями 26 и 120 Банковского кодекса Республики Беларусь, с учетом требований национальных стандартов финансовой отчетности для банковской системы и устанавливает порядок составления и представления финансовой отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки) в Национальный банк Республики Беларусь (далее - Национальный банк). Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ1. Финансовая отчетность представляет собой совокупность сведений о деятельности банка, его финансовом состоянии, эффективности работы, ликвидности и качестве активов, а также об изменениях в финансовом состоянии банка, величине принятых рисков с учетом вложений банка в его дочерние и зависимые юридические лица. 2. Термины "группа", "доля меньшинства", используемые для целей настоящей Инструкции, имеют значения, определенные пунктом 5 Национального стандарта финансовой отчетности для банковской системы 27 "Консолидированная финансовая отчетность и учет инвестиций в дочерние структуры" (НСФО 27), утвержденного постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2001 г. N 351 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 14, 8/7668). Термин "зависимое юридическое лицо", используемый для целей настоящей Инструкции, имеет значение, определенное пунктом 4 Национального стандарта финансовой отчетности 28 "Учет инвестиций в зависимые структуры" (НСФО 28) для банковской системы, утвержденного постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 3 декабря 2002 г. N 388. Термины "головной банк", "участник группы", "консолидированный баланс", используемые для целей настоящей Инструкции, имеют значения, определенные пунктами 2, 6 Инструкции по составлению и представлению консолидированной финансовой отчетности банками Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2002 г. N 414 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 13, 8/8986). Термин "неденежные статьи", используемый для целей настоящей Инструкции, имеет значение, определенное пунктом 4 Национального стандарта финансовой отчетности 21 "Влияние изменений валютных курсов" (НСФО 21) для банковской системы, утвержденного постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 ноября 2002 г. N 233. Используемые в настоящей Инструкции термины имеют следующее значение: взаимосвязанные клиенты и должники группы - юридические и физические лица - клиенты банков, входящих в группу, и должники остальных участников группы, которые связаны между собой экономически и (или) юридически: имеют общую собственность, взаимные гарантии и (или) обязательства, являются по отношению друг к другу основными, дочерними и (или) зависимыми юридическими лицами, имеют совмещение одним физическим лицом руководящих должностей (руководителя, заместителя руководителя) - таким образом, что финансовые трудности одного клиента или должника обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого клиента, должника (клиентов, должников); совокупная сумма требований группы к одному клиенту или должнику группы (взаимосвязанным клиентам и (или) должникам группы) - предоставленные головным банком и (или) участниками группы кредиты, займы, финансирование под уступку денежного требования (факторинг), финансовая аренда (лизинг), исполненные гарантии, средства по операциям с использованием векселей, депозиты, в том числе депозиты в драгоценных металлах, драгоценных камнях, вложения в ценные бумаги (кроме акций), учтенные векселя, пролонгированная, просроченная, сомнительная задолженность по вышеперечисленным требованиям; крупный риск группы - совокупная сумма требований группы к одному клиенту или должнику (взаимосвязанным клиентам и (или) должникам группы), составляющая свыше 10 процентов от собственных средств группы. 3. В составе финансовой отчетности банки представляют следующие формы отчетности, установленные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 31 января 2003 г. N 20: форма 28091 "Расчет ликвидности в белорусских рублях" - ежемесячно; форма 28092 "Расчет ликвидности в иностранной валюте" - ежемесячно; форма 28216 "Отчет об активах и пассивах, чувствительных к изменению процентной ставки" - за полугодие; форма 28212 "Сведения о производимых расходах, не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли" - по итогам года и по требованию Национального банка за иные периоды; форма 2813 "Сведения о совокупном финансовом результате и об источниках затрат на строительство, приобретение основных фондов" - ежемесячно; форма 28215 "Сведения об активах, предоставленных банком в качестве обеспечения обязательств" - ежеквартально; форма 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы" - ежегодно; форма 28218 "Сведения о крупных рисках группы" - ежегодно; форма 28219 "Сведения о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу" - ежегодно. Также ежемесячно представляется баланс по деятельности, связанной с доверительным управлением денежными средствами, по форме согласно приложению 3 к Правилам ведения бухгалтерского учета операций доверительного управления в банках Республики Беларусь, утвержденным постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 15 марта 2000 г. N 9.1 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 38, 8/3254). Отчетность по форме 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы", форме 28218 "Сведения о крупных рисках группы", форме 28219 "Сведения о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу" представляется головным банком группы. 4. В составе финансовой отчетности по итогам года банки представляют дополнительно заверенные внешним аудитом формы отчетности: форма 2801 "Расчет достаточности капитала" согласно приложению 1 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 78, 8/6439); форма 2809 "Расчет ликвидности" согласно приложению 2 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173; форма 2819 "Расчет взвешенной суммы внебалансовых обязательств" согласно приложению 3 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173; форма 2805 "Сведения о крупных рисках (свыше 10 процентов собственных средств (капитала)" согласно приложению 5 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173; форма 2807 "Расчет размера специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску" согласно приложению 1 к Правилам формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 19 февраля 2001 г. N 33 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 26, 8/5156). Глава 2 СОСТАВЛЕНИЕ ФОРМ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ5. Формы отчетности 28091 "Расчет ликвидности в белорусских рублях" и 28092 "Расчет ликвидности в иностранной валюте" соответствуют форме 2809 "Расчет ликвидности", установленной приложением 2 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173, и составляются в разрезе валют (в белорусских рублях и иностранной валюте соответственно) с учетом того, что остатки по счетам учета драгоценных металлов и неденежные статьи отражаются в форме отчетности 28091 "Расчет ликвидности в белорусских рублях". 6. Форма 28216 "Отчет об активах и пассивах, чувствительных к изменению процентной ставки" направлена на анализ сбалансированности активов и пассивов по срокам возможного изменения процентных ставок и оценку количественных параметров риска изменения процентных ставок. Принципы составления алгоритма расчета формы 28216 "Отчет об активах и пассивах, чувствительных к изменению процентной ставки" соответствуют принципам составления алгоритма расчета отчетности по форме 2809 "Расчет ликвидности", установленной приложением 2 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173, с учетом следующих особенностей: в целях проведения анализа все активы и пассивы банка делятся на две группы: чувствительные к изменению процентной ставки (то есть подверженные ее изменению) и не чувствительные к изменению процентной ставки. К чувствительным к изменению процентной ставки относятся активы и обязательства банка, стоимость которых зависит от изменения процентной ставки на рынке. Эти средства по своей экономической сути носят возвратный характер и размещаются (привлекаются) банком на платной основе; денежные средства, подверженные изменению процентной ставки, включаются в соответствующие разделы согласно алгоритму расчета, указанному в абзаце первом части второй настоящего пункта; активы и обязательства, размещенные (привлеченные) банком на условиях "до востребования", а также обязательства банка с просроченными сроками отражаются по периоду до 1 месяца; денежные средства, размещенные (привлеченные) под фиксированный процент на весь срок действия договора, отражаются по периодам, оставшимся до даты их погашения; из расчета активов, чувствительных к изменению процентной ставки, исключаются денежные средства, размещенные в фонде обязательных резервов в Национальном банке, ценные бумаги, не оплаченные в срок, а также просроченная и сомнительная задолженность, которые при расчете включаются в раздел нечувствительных активов; не чувствительные к изменению процентной ставки денежные средства отражаются отдельной строкой по каждому виду валют (белорусские рубли и иностранная валюта); при расчете средней процентной ставки по каждой группе активов и пассивов используется правило расчета средневзвешенной величины. 7. Форма 28212 "Сведения о производимых расходах, не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли" позволяет анализировать, на какие цели и в каких размерах банк производит расходы за счет прибыли. По итогам года форма 28212 "Сведения о производимых расходах, не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли" заполняется на основании решения общего собрания акционеров (уполномоченного органа - в случае, если банк создан в форме унитарного предприятия) банка о распределении прибыли за отчетный год. Кроме того, форма 28212 "Сведения о производимых расходах, не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли" представляется по требованию Национального банка за иные периоды. 8. Форма 2813 "Сведения о совокупном финансовом результате и об источниках затрат на строительство, приобретение основных фондов" предназначена для анализа и осуществления контроля за соответствием производимых банком затрат на строительство, приобретение основных фондов имеющимся собственным источникам, а также для анализа совокупного финансового результата работы банка. Данная форма позволяет проводить анализ состава капитальных вложений банка и причин превышения затрат на эти цели над собственными источниками. Показатель совокупного финансового результата представляет собой синтезированный аналитический показатель результатов деятельности банка, который предназначен для анализа того, в какой степени затраты на собственные нужды (включая текущие) осуществляются за счет средств, заработанных банком, а в какой происходит отвлечение на эти цели средств, внесенных акционерами (собственником - в случае, если банк создан в форме унитарного предприятия) в уставный фонд банка. При анализе следует учитывать суммы, внесенные в уставный фонд по результатам деятельности банка за прошлые годы за счет внутренних источников. 9. Форма 28215 "Сведения об активах, предоставленных банком в качестве обеспечения обязательств" раскрывает информацию об активах банка, предоставленных в качестве обеспечения исполнения его обязательств перед контрагентами, и позволяет проводить анализ размеров и структуры данных активов. Форма 28215 "Сведения об активах, предоставленных банком в качестве обеспечения обязательств" раскрывает структуру активов, предоставленных банком в залог либо обремененных другими видами обязательств, не позволяющими банку направить их на погашение либо обеспечение других обязательств перед контрагентами, и, таким образом, обладающих пониженной степенью ликвидности. Данная форма используется в качестве дополнительной информации при анализе риска ликвидности. 10. Форма 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы" используется для определения величины собственных средств группы и установления характера влияния на финансовое состояние банков их вложений в дочерние и зависимые юридические лица и операций с этими юридическими лицами. Форма 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы" составляется на основании консолидированного баланса группы с использованием отчетности участников группы. Данные о недосозданных резервах на покрытие возможных убытков по активам <*> включаются в форму 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы" из отчетности головного банка и участников группы скорректированными на соответствующие суммы по операциям между головным банком и (или) дочерними юридическими лицами - участниками группы. ------------------------------- <*> Для банков, зарегистрированных на территории Республики Беларусь, - специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, резерв под обесценение ценных бумаг; для остальных банков - участников группы - аналогичные резервы, создаваемые в соответствии с законодательством страны регистрации. 11. Форма 28218 "Сведения о крупных рисках группы" предназначена для анализа величины рисков, принимаемых группой. Форма 28218 "Сведения о крупных рисках группы" составляется головным банком на основании данных для составления консолидированного баланса группы с использованием подходов, применяемых при составлении отчетности по форме 2805 "Сведения о крупных рисках (свыше 10 процентов собственных средств (капитала)", установленной приложением 5 к Правилам регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173. 12. Форма 28219 "Сведения о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу" предназначена для анализа величины рисков, принимаемых группой в отношении клиентов - инсайдеров банка, которые в силу связанности с банком способны повлиять на решение последнего о выдаче кредита. При составлении формы 28219 "Сведения о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу" головной банк использует данные для составления консолидированного баланса и руководствуется подходами, предусмотренными пунктами 67, 68 Правил регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 173. 13. Банк накапливает и систематизирует на постоянной основе информацию о связанных с банком клиентах (учредителях, инсайдерах, работниках банка), включающую сведения о: сущности отношений между связанными сторонами; виде операций; суммах активных и пассивных операций, просроченной задолженности по активам, их динамике, процентных ставках, суммах полученных доходов от операций (в том числе процентных, комиссионных и прочих доходов), суммах произведенных расходов по операциям (в том числе процентных, комиссионных и прочих расходов), предусмотренных договорами; суммах отнесения на убытки по активным операциям за отчетный период и суммах резерва на покрытие убытков. 14. Банк накапливает и систематизирует на постоянной основе информацию о концентрации активов, обязательств и внебалансовых статей по экономическим регионам (в разрезе стран с указанием оффшорных зон внутри страны), группам клиентов, отраслям экономики. Информация по группам клиентов классифицируется по: формам собственности - государственная (в том числе республиканская и коммунальная собственность) и частная (с преобладанием доли государства и (или) государственных юридических лиц; с участием государства и (или) государственных юридических лиц; без участия государства и (или) государственных юридических лиц); участию иностранного капитала (с участием иностранного капитала, без участия иностранного капитала); по отраслевой принадлежности. Глава 3 ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ15. Формы финансовой отчетности, за исключением перечисленных в пунктах 17 - 19 настоящей Инструкции, представляются в Национальный банк в следующие сроки: по электронной почте ProCarry - не позднее 15-го операционного дня месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом, годом); на бумажном носителе - не позднее 18-го операционного дня месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом, годом). 16. Формы отчетности, перечисленные в пункте 4 настоящей Инструкции, а также форма 28212 "Сведения о производимых расходах, не включаемых в себестоимость, и об использовании прибыли" по итогам года представляются в Национальный банк в сроки, установленные для представления годового бухгалтерского отчета. 17. Формы 28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении собственных средств и активов группы", 28218 "Сведения о крупных рисках группы", 28219 "Сведения о рисках группы по инсайдерам банков, входящих в группу" представляются в Национальный банк в сроки, установленные для представления консолидированной финансовой отчетности. 18. Баланс банка по деятельности, связанной с доверительным управлением денежными средствами, представляется не позднее 5-го операционного дня месяца, следующего за отчетным, в виде файлов по электронной почте ProCarry. 19. Информация о связанных с банком клиентах, а также о концентрации активов, обязательств и внебалансовых статей, определенная в пунктах 13, 14 настоящей Инструкции, представляется по требованию Национального банка. 20. При заполнении форм финансовой отчетности суммы должны указываться с точностью до одного знака после запятой с округлением. 21. Ответственность за своевременность представления и достоверность отчетной информации возлагается на руководителей банков. |
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
