Постановления СМ РБ

Постановления других органов Республики Беларусь

Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 16.03.2006 № 352 "Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля"

Зарегистрировано в НРПА РБ 23 марта 2006 г. N 5/22052

В соответствии с частью четвертой статьи 5 Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности" в редакции Закона Республики Беларусь от 11 декабря 2005 года Совет Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Установить, что правила внутреннего контроля разрабатываются лицами, осуществляющими финансовые операции, в соответствии с общими требованиями к правилам внутреннего контроля согласно приложению.

2. Государственным органам, контролирующим деятельность лиц, осуществляющих финансовые операции:

2.1. до 17 марта 2006 г. утвердить типовые правила внутреннего контроля с учетом особенностей деятельности лиц, осуществляющих финансовые операции, в соответствии с общими требованиями к правилам внутреннего контроля;

2.2. принять иные меры, необходимые для реализации настоящего постановления.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.

Премьер-министр Республики Беларусь С.СИДОРСКИЙ

Приложение
к постановлению
Совета Министров
Республики Беларусь
16.03.2006 N 352

ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ПРАВИЛАМ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

1. Правила внутреннего контроля (далее - правила) должны включать:

порядок документального фиксирования финансовых операций, подлежащих особому контролю;

порядок обеспечения хранения и конфиденциальности информации о финансовых операциях;

требования к квалификации и подготовке должностных лиц, ответственных за выполнение правил;

порядок идентификации участников финансовой операции;

порядок выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю;

порядок заполнения специального формуляра, а также порядок его регистрации, передачи, учета и хранения;

указание на должностных лиц, ответственных за выполнение правил.

2. При установлении порядка идентификации участников финансовой операции необходимо предусмотреть использование анкетирования - составление лицом, осуществляющим финансовую операцию, документа, содержащего сведения об участнике финансовой операции и его деятельности.

Форма анкеты разрабатывается лицами, осуществляющими финансовые операции, с учетом особенности их деятельности и вида осуществляемых финансовых операций, а также требований статьи 7 Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности" в редакции Закона Республики Беларусь от 11 декабря 2005 года (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 75, 2/201; 2005 г., N 196, 2/1165) (далее - Закон).

Порядок идентификации участников финансовой операции должен предусматривать меры по:

установлению бенефициарных владельцев участников финансовой операции - организаций при заключении с ними договоров на осуществление финансовых операций в письменной форме;

выявлению из числа участников финансовых операций политически значимых лиц иностранных государств и международных организаций (высшие государственные должностные лица иностранных государств, руководители международных организаций и их постоянных представительств в Республике Беларусь), а также организаций, бенефициарными владельцами которых они являются.

3. Правила должны предусматривать периодическое (как правило, не реже одного раза в год) обновление сведений, полученных в результате идентификации участников финансовой операции, с которыми заключены договоры на осуществление финансовой операции в письменной форме.

Лицо, осуществляющее финансовые операции, обязано провести повторную идентификацию участника финансовой операции, если у лица, осуществляющего финансовые операции, возникли подозрения в достоверности ранее полученных сведений.

4. Порядок выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю, должен содержать критерии выявления и признаки подозрительности таких операций, учитывающие особенности деятельности лиц, осуществляющих финансовые операции.

5. Порядок документального фиксирования финансовых операций, подлежащих особому контролю, должен предусматривать:

вид финансовой операции и основания ее осуществления;

дату осуществления финансовой операции и на какую сумму она осуществлена;

сведения, необходимые для идентификации участников финансовой операции.

Способы фиксирования информации, указанной в части первой настоящего пункта, должны обеспечивать воспроизведение сведений о финансовой операции, подлежащей особому контролю, для заполнения специального формуляра регистрации финансовых операций.

6. В правилах должны предусматриваться требования об обязательном составлении сотрудником лица, осуществляющего финансовые операции, сообщения соответствующему должностному лицу об операциях, подлежащих особому контролю, и иных операциях, в отношении которых возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.

7. Организация системы внутреннего контроля должна обеспечивать конфиденциальность фиксируемой информации о финансовых операциях, об участниках финансовой операции, а также о мерах, принимаемых лицом, осуществляющим эти операции, в целях предотвращения и выявления финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности.

8. Порядок обеспечения хранения документов, получаемых при осуществлении внутреннего контроля, должен предусматривать хранение оригиналов документов (заверенных в установленном порядке копий), содержащих сведения об участниках финансовой операции, в течение срока, предусмотренного абзацем шестым части первой статьи 5 Закона.

9. Порядок назначения, требования к квалификации и подготовке лиц, ответственных за выполнение правил, определяются государственными органами, контролирующими деятельность лиц, осуществляющих финансовые операции.

При этом лица, ответственные за выполнение правил, должны назначаться из числа работников, занимающих должность не ниже руководителя структурного подразделения и (или) работника специального структурного подразделения, в компетенцию которого входит осуществление мер по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности (при наличии такого подразделения).

10. Лица, осуществляющие финансовые операции, должны разрабатывать программу подготовки и обучения работников по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности с учетом особенностей своей деятельности. В данную программу следует включать условия и порядок подготовки (повышения квалификации) лиц, ответственных за выполнение правил, и иных работников лиц, осуществляющих финансовые операции.