< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 5 марта 2010 г. N 1/11467

В целях обеспечения благоприятных условий для развития в Республике Беларусь инвестиционной деятельности, а также функционирования фондов банковского управления ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Провести с 1 мая 2010 г. по 31 декабря 2012 г. эксперимент по созданию открытым акционерным обществом "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк" и "Приорбанк" открытым акционерным обществом фондов банковского управления.

2. Утвердить прилагаемое Положение о фонде банковского управления.

3. Установить, что доходы (прибыль) вверителей (выгодоприобретателей), полученные от участия в фондах банковского управления, не являются объектами налогообложения для исчисления налогов, сборов (пошлин).

4. Национальному банку:

в трехмесячный срок принять меры по реализации настоящего Указа;

разъяснять вопросы применения настоящего Указа;

до 1 марта 2012 г. представить Президенту Республики Беларусь информацию о ходе проведения эксперимента и предложения о его продлении или придании нормам настоящего Указа постоянного характера и распространении их на все банки Республики Беларусь.

5. Настоящий Указ вступает в силу с 1 мая 2010 г., за исключением пункта 4 и настоящего пункта, вступающих в силу со дня официального опубликования этого Указа.

Президент Республики Беларусь А.Лукашенко

                                                        УТВЕРЖДЕНО
                                                        Указ Президента
                                                        Республики Беларусь
                                                        03.03.2010 N 131

ГЛАВА 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящим Положением регулируются отношения, возникающие при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договоров доверительного управления фондом банковского управления и последующем инвестировании в объекты, определенные в данном Положении.

2. К отношениям, возникающим при доверительном управлении денежными средствами и (или) ценными бумагами и не урегулированным настоящим Положением, банковским законодательством и законодательством, регламентирующим профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, применяются нормы гражданского законодательства о доверительном управлении имуществом.

3. Для целей настоящего Положения термины используются в следующих значениях:

вверитель - физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо, являющиеся собственниками передаваемых в доверительное управление фондом банковского управления (далее - фонд) денежных средств и (или) ценных бумаг, а также иные лица, определенные законодательными актами;

владелец долевого сертификата - вверитель либо указанный им в долевом сертификате выгодоприобретатель;

выгодоприобретатель - вверитель либо указанное им в долевом сертификате физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо, в интересах которых осуществляется доверительное управление денежными средствами и (или) ценными бумагами вверителя;

выкуп долевого сертификата - приобретение доверительным управляющим фондом долевого сертификата у его владельца, влекущее прекращение договора доверительного управления фондом;

доверительный управляющий фондом - банк или небанковская кредитно-финансовая организация, имеющие следующие специальные разрешения (лицензии) (далее - лицензии):

выданную Национальным банком лицензию на осуществление банковской деятельности, предоставляющую право на осуществление доверительного управления денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами и на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), - в случае объединения в фонд денежных средств;

выданную республиканским органом государственного управления, осуществляющим государственное регулирование рынка ценных бумаг, лицензию на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, предоставляющую право на осуществление деятельности по доверительному управлению ценными бумагами, - в случае объединения в фонд ценных бумаг;

договор доверительного управления фондом - договор, по которому вверитель передает доверительному управляющему фондом на определенный срок денежные средства и (или) ценные бумаги в доверительное управление с обязательным условием их последующего объединения в фонд, а доверительный управляющий фондом обязуется за вознаграждение осуществлять управление этими денежными средствами и (или) ценными бумагами в интересах вверителя либо выгодоприобретателя;

долевой сертификат - документ, удостоверяющий передачу денежных средств и (или) ценных бумаг в доверительное управление фондом, свидетельствующий о присоединении вверителя к договору доверительного управления фондом и подтверждающий долю вверителя в имуществе фонда, его право либо право выгодоприобретателя на получение денежных средств соразмерно такой доле при прекращении обязательств по договору доверительного управления фондом, а также иные права, определенные в настоящем Положении и договоре доверительного управления фондом;

доходы фонда - прирост имущества фонда в денежном выражении, полученный в результате проведения доверительным управляющим фондом операций с переданными в фонд вверителями денежными средствами и (или) ценными бумагами, а также с имуществом, приобретенным в процессе доверительного управления фондом;

имущество фонда - совокупность переданных в фонд вверителями денежных средств и (или) ценных бумаг, имущества, приобретенного в процессе доверительного управления фондом, доходов фонда, а также денежных средств, удержанных в пользу фонда при досрочном выкупе доверительным управляющим фондом долевого сертификата (его доли);

инвестиционная декларация - документ, утверждаемый уполномоченным органом доверительного управляющего фондом, в котором определяются цели инвестиционной политики доверительного управления фондом, перечень объектов инвестирования, риски, связанные с передачей денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд, порядок управления имуществом фонда, а также устанавливаются требования к структуре имущества, приобретаемого в процессе доверительного управления фондом;

номинальный пай - учетная единица, отражающая долю каждого владельца долевого сертификата в имуществе фонда;

период первичного присоединения - промежуток времени, установленный в правилах фонда для создания первоначального имущества фонда;

правила фонда - документ, утверждаемый уполномоченным органом доверительного управляющего фондом, в котором определяются цели, условия создания фонда и порядок управления имуществом фонда (в том числе условия договора доверительного управления фондом), а также содержится предложение (оферта) о заключении договора доверительного управления фондом на указанных в этом документе условиях с любым заинтересованным лицом;

реестр владельцев долевых сертификатов - совокупность данных о владельцах долевых сертификатов;

фонд банковского управления - совокупность денежных средств и (или) ценных бумаг, переданных вверителями доверительному управляющему фондом на основании договора доверительного управления фондом, имущества, приобретенного в процессе доверительного управления фондом, доходов фонда, а также денежных средств, удержанных в пользу фонда при досрочном выкупе доверительным управляющим фондом долевого сертификата (его доли);

чистые активы фонда - денежное выражение стоимости имущества фонда, определяемое как разница между стоимостью имущества фонда и обязательствами этого фонда, подлежащими оплате за счет имущества фонда.

Термины "валютные ценности", "резидент" и "нерезидент", используемые в настоящем Положении, имеют значения, определенные соответственно в пунктах 3, 7 и 8 статьи 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 85, 2/978).

ГЛАВА 2 ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ СОЗДАНИЯ ФОНДА И ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ФОНДОМ. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЯЮЩЕГО ФОНДОМ

4. Фонд создается в соответствии с правилами фонда путем объединения переданных доверительному управляющему фондом денежных средств и (или) ценных бумаг вверителей в целях доверительного управления фондом в интересах вверителей либо выгодоприобретателей.

В доверительное управление фондом не могут передаваться акции, распоряжение которыми ограничено Декретом Президента Республики Беларусь от 20 марта 1998 г. N 3 "О разгосударствлении и приватизации государственной собственности в Республике Беларусь" (Собрание декретов, указов Президента и постановлений Правительства Республики Беларусь, 1998 г., N 9, ст. 206).

Фонд не является юридическим лицом.

Решение о создании фонда принимается уполномоченным органом доверительного управляющего фондом одновременно с утверждением инвестиционной декларации и правил фонда.

5. Национальный банк:

регистрирует без взимания платы инвестиционную декларацию и правила фонда, а также изменения и дополнения путем проставления на них штампа и внесения соответствующей записи в реестр фондов;

ведет реестр фондов.

Фонд считается созданным (доверительное управление фондом прекращается) с даты внесения Национальным банком соответствующей записи в реестр фондов.

6. Национальный банк в пределах своей компетенции определяет:

исчерпывающий перечень документов или сведений, представляемых доверительным управляющим фондом в Национальный банк для осуществления административных процедур, связанных с регистрацией инвестиционной декларации и правил фонда, а также изменений и дополнений в них;

срок регистрации инвестиционной декларации и правил фонда.

7. Условия договора доверительного управления фондом определяются доверительным управляющим фондом в правилах фонда.

В правилах фонда должны предусматриваться:

положение о том, что доверительное управление фондом осуществляется в интересах вверителя либо выгодоприобретателя путем объединения переданных вверителем денежных средств и (или) ценных бумаг с денежными средствами и (или) ценными бумагами других лиц;

права и обязанности вверителя (выгодоприобретателя), обязательства доверительного управляющего фондом;

порядок перечисления вверителем денежных средств на доверительный (трастовый) счет, открытый ему доверительным управляющим фондом, и перевода вверителем ценных бумаг на счет "депо" доверительного управляющего фондом;

механизм оценки стоимости ценных бумаг при принятии их в доверительное управление фондом, а также оценки стоимости имущества фонда, не являющегося денежными средствами;

сроки и условия выкупа доверительным управляющим фондом долевого сертификата у вверителя (выгодоприобретателя) согласно его доле в имуществе фонда, рассчитанной исходя из стоимости одного номинального пая;

порядок передачи в фонд вверителем дополнительных денежных средств и (или) ценных бумаг в период доверительного управления фондом;

порядок использования находящегося в доверительном управлении фондом имущества, не являющегося денежными средствами, в том числе после прекращения обязательств по договору доверительного управления фондом;

размер, форма вознаграждения доверительного управляющего фондом и порядок выплаты этого вознаграждения;

иные сведения, определенные в настоящем Положении.

В правилах фонда также могут устанавливаться предельный стоимостной объем имущества фонда, минимальная сумма передаваемых в фонд денежных средств и (или) ценных бумаг, размер части доли в имуществе фонда, которая может быть досрочно изъята вверителем из имущества фонда, иные требования и условия.

8. Договор доверительного управления фондом является договором присоединения и считается заключенным после передачи вверителем денежных средств и (или) ценных бумаг доверительному управляющему фондом, которая подтверждается выдачей доверительным управляющим фондом вверителю долевого сертификата.

Доверительный управляющий фондом осуществляет учет владельцев долевых сертификатов в реестре владельцев долевых сертификатов.

9. При заключении договора доверительного управления фондом вверитель в порядке, определенном правилами фонда, перечисляет на доверительный (трастовый) счет, открытый ему доверительным управляющим фондом, денежные средства в белорусских рублях и (или) иностранной валюте, переводит ценные бумаги на счет "депо" доверительного управляющего фондом.

10. Имущество фонда принадлежит вверителям на праве общей долевой собственности.

11. Имущество фонда обособляется от имущества доверительного управляющего фондом, другого имущества, находящегося в доверительном управлении или по иным основаниям у данного доверительного управляющего фондом.

12. Бухгалтерский учет осуществляется в целом по фонду.

13. Доверительный управляющий фондом:

13.1. вправе:

создать несколько фондов (в том числе по вверителям, видам вверенного и приобретаемого имущества);

использовать имущество фонда в соответствии с договором доверительного управления фондом и инвестиционной декларацией для размещения во вклад (депозит), предоставления межбанковских кредитов, проведения операций с ценными бумагами (за исключением указанных в части второй пункта 4 настоящего Положения), производными ценными бумагами, валютными ценностями и драгоценными металлами;

13.2. обязан:

при создании нескольких фондов вести операции и учет по ним раздельно;

вести реестр владельцев долевых сертификатов с учетом требований, установленных в настоящем Положении;

соблюдать условия инвестиционной декларации;

размещать на своем сайте в глобальной компьютерной сети Интернет и (или) публиковать в республиканских печатных средствах массовой информации правила фонда, инвестиционную декларацию, иную информацию о фонде в соответствии с требованиями, установленными в настоящем Положении и нормативных правовых актах Национального банка;

представлять вверителям, выгодоприобретателям и Национальному банку в порядке, определенном Национальным банком, информацию о фонде;

по истечении срока действия договора доверительного управления фондом, при досрочном выкупе долевого сертификата (его доли) либо прекращении обязательств по договору доверительного управления фондом по иным основаниям, предусмотренным в настоящем Положении, иных законодательных актах или правилах фонда, не позднее десяти рабочих дней со дня подачи вверителем (выгодоприобретателем) (вверителем - при досрочном выкупе долевого сертификата (его доли) заявки о выкупе долевого сертификата (его доли) осуществить приобретение этого сертификата (его доли) путем выплаты денежных средств в белорусских рублях или иностранной валюте согласно доле вверителя (выгодоприобретателя) в имуществе фонда;

13.3. не отвечает по своим долгам имуществом фонда, находящимся у него в доверительном управлении.

ГЛАВА 3 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОЛИ ВВЕРИТЕЛЯ (ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯ) В ИМУЩЕСТВЕ ФОНДА

14. Доля вверителя (выгодоприобретателя) в имуществе фонда указывается в долевом сертификате.

Порядок оформления долевого сертификата определяется Национальным банком.

Долевой сертификат может быть предметом сделок только в случаях, предусмотренных законодательными актами.

При утрате или повреждении долевого сертификата доверительный управляющий фондом обязан по заявлению вверителя и на основании реестра владельцев долевых сертификатов выдать новый долевой сертификат в порядке, определенном в правилах фонда.

15. Доля каждого владельца долевого сертификата в общем объеме имущества фонда отражается в реестре владельцев долевых сертификатов в номинальных паях. При этом количество номинальных паев должно выражаться любым положительным числом, в том числе дробным с точностью до третьего знака после запятой.

Номинальный пай не является ценной бумагой, не может быть предметом гражданско-правовых сделок и служит исключительно для учета долей владельцев долевых сертификатов в имуществе фонда.

16. В долевом сертификате указываются стоимостное выражение доли вверителя (выгодоприобретателя) в имуществе фонда и количество номинальных паев.

Стоимость номинального пая может быть выражена в белорусских рублях или иностранной валюте.

Количество номинальных паев, принадлежащих одному вверителю (выгодоприобретателю), определяется доверительным управляющим фондом на дату получения им денежных средств и (или) ценных бумаг как результат деления переданной вверителем суммы денежных средств, стоимости переданных ценных бумаг на стоимость одного номинального пая, рассчитанного на день, предшествующий дню передачи денежных средств и (или) ценных бумаг.

Стоимость номинального пая:

в период первичного присоединения остается неизменной и устанавливается в правилах фонда;

после окончания периода первичного присоединения рассчитывается как отношение стоимости чистых активов фонда к суммарному количеству номинальных паев, учтенных за всеми владельцами долевых сертификатов в реестре владельцев долевых сертификатов на окончание текущего рабочего дня, и определяется каждый рабочий день, если иное не установлено в правилах фонда.

Стоимость номинального пая, рассчитанная на окончание текущего рабочего дня, используется для определения доли вверителя (выгодоприобретателя), в том числе для выдачи и выкупа долевого сертификата.

17. Передача в фонд вверителем дополнительных денежных средств и (или) ценных бумаг в период доверительного управления фондом осуществляется в порядке, установленном в правилах фонда.

При поступлении в фонд от вверителя дополнительных денежных средств и (или) ценных бумаг производится перерасчет размера его доли и выдается новый долевой сертификат. При этом предыдущий долевой сертификат аннулируется.

18. Вверитель имеет право в любой рабочий день после окончания периода первичного присоединения, если иное не установлено в правилах фонда, подать доверительному управляющему фондом заявку о досрочном выкупе долевого сертификата или его доли, которая должна быть выражена в номинальных паях.

19. На основании заявки вверителя о досрочном выкупе доли долевого сертификата вверителю на оставшуюся часть в имуществе фонда оформляется новый долевой сертификат. При этом предыдущий долевой сертификат аннулируется.

Действие договора доверительного управления фондом прекращается на основании заявки вверителя о досрочном выкупе долевого сертификата.

При досрочном выкупе долевого сертификата (его доли) вверителю выплачивается сумма в порядке, предусмотренном в пунктах 21 и 22 настоящего Положения.

20. В срок не позднее десяти рабочих дней со дня подачи вверителем (выгодоприобретателем) заявки о выкупе долевого сертификата (его доли) доверительный управляющий фондом обязан осуществить выкуп долевого сертификата (его доли) в порядке, определенном в правилах фонда, согласно доле вверителя (выгодоприобретателя) в имуществе фонда, рассчитанной доверительным управляющим фондом исходя из стоимости одного номинального пая на день подачи заявки в порядке, установленном в пункте 16 настоящего Положения.

Выгодоприобретатель вправе подать заявку о выкупе долевого сертификата только по окончании срока действия договора доверительного управления фондом.

При досрочном выкупе доверительным управляющим фондом долевого сертификата (его доли) в пользу фонда удерживаются денежные средства в сумме, которая определена в правилах фонда и может быть выражена в процентах от выплачиваемой суммы.

21. При выкупе долевого сертификата (его доли) владельцу этого сертификата выплачивается сумма:

в белорусских рублях, если вверитель передал доверительному управляющему фондом денежные средства в белорусских рублях и (или) ценные бумаги, номинированные в белорусских рублях;

в той иностранной валюте, которая была передана вверителем доверительному управляющему фондом или в которой были номинированы вверенные ценные бумаги.

22. По желанию вверителя (выгодоприобретателя), если иное не предусмотрено в правилах фонда, выкуп долевого сертификата независимо от вида вверенной иностранной валюты может быть осуществлен в белорусских рублях. В этом случае сумма выплачивается в белорусских рублях по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком на день выкупа долевого сертификата (его доли).

ГЛАВА 4 ОСОБЕННОСТИ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ФОНДОМ

23. Обращение взыскания по долгам вверителя на его долю в имуществе фонда не допускается, за исключением экономической несостоятельности (банкротства) этого вверителя.

При экономической несостоятельности (банкротстве) вверителя взыскание по его долгам может быть обращено только на долю вверителя в имуществе фонда.

24. На имущество фонда не может быть обращено взыскание по обязательствам доверительного управляющего фондом.

Вверители или выгодоприобретатели не отвечают по обязательствам, возникшим в связи с доверительным управлением фондом.

В случае признания доверительного управляющего фондом экономически несостоятельным (банкротом) имущество фонда в состав имущества (конкурсную массу) не включается.

25. Расходы, связанные с доверительным управлением фондом, погашаются за счет имущества фонда.

26. Вверитель имеет право до прекращения обязательств по договору доверительного управления фондом определить иного выгодоприобретателя.

Юридическое лицо и индивидуальный предприниматель не имеют права указывать в качестве выгодоприобретателя физическое лицо, а физическое лицо - юридическое лицо или индивидуального предпринимателя.

Резидент не имеет права указывать в качестве выгодоприобретателя нерезидента, а нерезидент - резидента.

27. При прекращении обязательств по договору доверительного управления фондом вверителю (выгодоприобретателю) возвращаются только денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте в порядке, установленном в пунктах 20 - 22 настоящего Положения.

В случае нахождения в доверительном управлении фондом имущества, не являющегося денежными средствами, доверительный управляющий фондом обязан продать это имущество для обеспечения возврата денежных средств владельцу долевого сертификата.

В случае недостаточности в фонде денежных средств и отсутствия возможности продажи имущества фонда доверительный управляющий фондом при выкупе долевого сертификата (его доли) обязан выплатить денежные средства за свой счет с последующим возмещением их за счет имущества фонда.

В случае исполнения доверительным управляющим фондом обязательств по всем заключенным договорам доверительного управления фондом имущество фонда переходит в собственность доверительного управляющего фондом.

28. Выплата доходов фонда вверителям (выгодоприобретателям) осуществляется только одновременно с выкупом долевого сертификата, если договором доверительного управления фондом не определен иной порядок.

29. Обязательства по договору доверительного управления фондом прекращаются:

по истечении срока действия договора доверительного управления фондом;

при досрочном выкупе долевого сертификата;

в случае отзыва (аннулирования) у доверительного управляющего фондом лицензий, указанных в абзацах седьмом и восьмом пункта 3 настоящего Положения;

в иных случаях, предусмотренных в правилах фонда и (или) законодательных актах.

30. Приостановление действия лицензий, перечисленных в абзацах седьмом и восьмом пункта 3 настоящего Положения, не является основанием для прекращения доверительного управления фондом, если законодательными актами не установлено иное.

Приостановление действия лицензии на осуществление:

банковской деятельности в целом или в части предоставления права на осуществление доверительного управления денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами влечет прекращение заключения новых договоров доверительного управления фондом;

банковской деятельности в части предоставления права на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты) влечет прекращение заключения новых договоров доверительного управления фондом соответственно с физическими и (или) юридическими лицами;

профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам в части предоставления права на осуществление деятельности по доверительному управлению ценными бумагами влечет прекращение принятия в доверительное управление фондом ценных бумаг.

31. В случае отзыва (аннулирования) лицензий, указанных в абзацах седьмом и восьмом пункта 3 настоящего Положения, либо прекращения обязательств по договору доверительного управления фондом по иным основаниям, предусмотренным в правилах фонда и (или) законодательных актах:

доверительный управляющий фондом обязан письменно уведомить об этом вверителей и выгодоприобретателей в срок, не превышающий десяти рабочих дней со дня наступления таких оснований;

владелец долевого сертификата со дня получения уведомления от доверительного управляющего фондом вправе подать ему заявку о выкупе долевого сертификата и получить денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте согласно доле, указанной в долевом сертификате, в порядке, установленном настоящим Положением.

32. Доверительное управление фондом прекращается с даты исполнения доверительным управляющим фондом обязательств по всем заключенным договорам доверительного управления фондом.

Доверительный управляющий фондом обязан не позднее пяти рабочих дней со дня исполнения им обязательств по всем заключенным договорам доверительного управления фондом уведомить об этом Национальный банк.

Национальный банк вносит в реестр фондов соответствующую запись, свидетельствующую о прекращении доверительного управления фондом.

Архив документов Папярэдні | Наступны