Совет директоров Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Утвердить прилагаемую Концепцию развития автоматизированной системы сбора и представления отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь в Национальный банк Республики Беларусь.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
31.08.2005 N 251
КОНЦЕПЦИЯ
РАЗВИТИЯ АВТОМАТИЗИРОВАННОЙ СИСТЕМЫ СБОРА
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ БАНКАМИ И НЕБАНКОВСКИМИ
КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
В НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Глава 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Концепция развития автоматизированной системы сбора и представления отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь в Национальный банк Республики Беларусь (далее - Концепция) определяет основные принципы и концептуальные технические решения по информатизации процессов представления отчетности банков (далее - банковская отчетность) в Национальный банк Республики Беларусь (далее - Национальный банк).
В Концепции дан анализ текущего состояния информационной технологии сбора и представления отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь в Национальный банк (далее - технология сбора и представления банковской отчетности), сформулированы цели, задачи, принципы, основные направления и приоритеты развития автоматизированной системы сбора и представления банковской отчетности (далее - АС ПБО).
2. В Концепции не рассматриваются вопросы, непосредственно относящиеся к определению состава показателей и содержанию форм банковской отчетности. При разработке принципов модернизации АС ПБО использовалась идеология построения адаптивной модели функционирования банковской отчетности, позволяющая создать технологию, независимую от конкретных учетных и аналитических процедур, но способную их реализовывать.
Также в Концепции не рассматриваются вопросы реализации технологии последующего использования банковской отчетности и интеграции в информационную систему Национального банка. Данные вопросы излагаются в соответствующих нормативных правовых актах Национального банка.
В то же время Концепция предполагает развитие АС ПБО с учетом концептуальных положений развития информационной системы Национального банка, задач, принципов сбора и использования банковской отчетности в Республике Беларусь.
3. Концепция разработана с учетом современных мировых тенденций в информационных технологиях, а также в соответствии с потребностями, возможностями банков и небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь (далее - банки), Национального банка и текущим состоянием информатизации Национального банка. В ходе подготовки Концепции использовались международные стандарты и методологии.
4. При разработке Концепции решались следующие задачи:
определение места и роли проекта информатизации технологии сбора и представления банковской отчетности;
выделение основных принципов, целей и задач информатизации технологии сбора и представления банковской отчетности;
мобилизация и объединение внешних и внутренних ресурсов для реализации соответствующего проекта;
обеспечение координации работ, осуществляемых банками и Национальным банком по вопросам сбора и представления банковской отчетности.
5. Содержание Концепции ориентировано на формирование общей стратегии проведения политики информатизации банков и Национального банка, на применение единого методологического подхода при проектировании прикладных информационных технологий, обеспечивающих работу АС ПБО.
Вместе с тем мировой опыт развития информационных систем показывает, что Национальный банк должен выступать организующей, консолидирующей и направляющей силой в вопросах информатизации всей банковской системы и не ограничиваться задачей создания собственной корпоративной информационной системы в рамках Национального банка.
6. Концепция развития АС ПБО как составной части единого информационного пространства Национального банка - это документированная система представлений о стратегических целях и приоритетах долгосрочной информационной политики, определяющей скоординированные действия банков и Национального банка по достижению экономических, технических и социально значимых результатов в соответствии с Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь на 2001 - 2010 годы путем широкого применения современных технологий в системе сбора и представления банковской отчетности.
7. В настоящее время повышение уровня информатизации технологии сбора и представления банковской отчетности становится одним из существенных факторов успешного решения Национальным банком поставленных перед ним задач. Целью настоящего этапа развития АС ПБО является создание открытого, функционально расширяемого, унифицированного информационного пространства с учетом политики глобализации целей и задач Национального банка.
8. Положения Концепции базируются на рекомендациях аудита и задачах, решаемых Национальным банком на современном этапе.
9. АС ПБО включает информационные ресурсы, информационные технологии (далее - ИТ) и комплексы программно-технических средств, осуществляющих информационные процессы технологии сбора и представления банковской отчетности.
10. Планом реализации Концепции должна стать разработанная Целевая программа развития АС ПБО, которая, в свою очередь, будет являться основным документом, представляющим собой скоординированные по ресурсам, исполнителям и срокам комплексы заданий и мероприятий, направленных на модернизацию АС ПБО эффективными на момент формирования программы путями в установленные сроки.
11. Структура АС ПБО и стратегия ее развития, определенные в Концепции, обусловлены характером решаемых задач денежно-кредитной политики и обеспечения эффективного и безопасного функционирования банковской системы Республики Беларусь.
12. В соответствии с принятыми решениями руководства страны, а также в рамках Государственной программы перехода на международные стандарты бухгалтерского учета в Республике Беларусь осуществляется ряд проектов, направленных на совершенствование бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе. В ходе реализации данных проектов решаются концептуальные и методологические вопросы деятельности банков, разрабатываются проекты новых национальных правил и стандартов.
Анализ проводимой работы позволяет сделать вывод, что при практической реализации вышеназванных проектов банковскую систему Республики Беларусь ожидают изменения.
Глава 2
ТЕКУЩЕЕ СОСТОЯНИЕ ИНФОРМАТИЗАЦИИ ТЕХНОЛОГИИ СБОРА
И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
13. Представление банками отчетности является комплексным, многосоставным видом банковской деятельности, связанным с другими смежными процессами. Подготовка банковской отчетности была и остается на настоящий момент одной из самых ресурсоемких задач в банках.
14. Основными задачами подготовки банковской отчетности являются:
формирование достоверной и содержательной информации о деятельности банков;
предотвращение отрицательных результатов финансовой деятельности банков и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения их финансовой устойчивости;
использование банковской отчетности для принятия управленческих решений.
15. Применение того или иного инструмента автоматизации однозначно зависит от принятого способа подготовки отчетности, и наоборот, средства автоматизации, которыми располагают банки, влияют на выбор технологии получения отчетов. Несмотря на локальный характер автоматизированных решений с точки зрения получения результата, каждое является частью уникальной системы автоматизации в банках. В конечном итоге способы подготовки отчетности и инструменты автоматизации определяются по совокупности факторов: количество филиалов и дочерних структур банка, состав банковских операций и применяемых финансовых инструментов, возможности автоматизированной банковской системы, уровень автоматизации структурных подразделений банка, наличие хранилища данных (автоматизированной базы данных) и т.д.
16. В настоящее время в Национальном банке внедрены технология автоматизированного сбора и обработки отчетности, поступающей от банков и структурных подразделений Национального банка, и информационное обеспечение результатами обработки банковской отчетности структурных подразделений Национального банка и ряда органов государственного управления.
17. Технологически схема сбора, представления и обработки банковской отчетности является территориально распределенной и включает центральную часть приема и обработки банковской отчетности в Национальном банке и локальные узлы сбора и представления банковской отчетности в головных банках.
18. В Национальном банке в составе информационной системы применяемые инструменты автоматизации объединены в рамках подсистемы сбора и обработки банковской отчетности.
Подсистема является собственной разработкой Национального банка, сопровождается и эксплуатируется с 1993 года.
В основу подсистемы положены принципы унификации форм отчетности, систематизации технологических процессов сбора, контроля и загрузки данных в базу, классификации показателей деятельности банковской системы.
19. Главной особенностью подсистемы сбора и обработки банковской отчетности в Национальном банке является использование гибкого программного инструмента, управляемого посредством настройки системы параметров. В настоящее время организация полного технологического цикла приема и обработки вновь вводимой формы банковской отчетности занимает несколько дней.
Основная используемая в подсистеме база данных - Titanium 8 (с сетевой структурой данных). Подсистема имеет модульную структуру и включает в себя ряд функциональных и сервисных модулей. В качестве почтовой среды применяется электронная почта ProCarry.
Эксплуатация подсистемы включает сбор отчетной информации в электронном виде от банков и структурных подразделений Национального банка, входной контроль данных и их загрузку в базу данных экономических показателей. На основе собранной информации формируются сводные выходные отчеты для анализа и принятия управленческих решений структурными подразделениями и руководством Национального банка.
В процессе сбора отчетов организована автоматизированная обратная связь с их источниками. По результатам входного контроля в адрес отправителя отчета направляется квитанция о приеме или протокол ошибок.
Работники Национального банка, осуществляющие эксплуатацию подсистемы, постоянно поддерживают связь с банками с целью обеспечения своевременности и достоверности отчетности, представления ее в необходимом формате и объеме, анализа допущенных банками ошибок. По запросам осуществляется выдача информации из архивов за прошлые периоды.
20. Основными источниками данных для подсистемы являются банки и структурные подразделения Национального банка.
Сбор и обработка информации осуществляются по следующим направлениям:
бухгалтерский учет;
наличное денежное обращение;
валютное регулирование (в том числе внешнеэкономическая деятельность, разработка платежного баланса);
надзорная деятельность;
кредитные отношения (в том числе состояние кредитного рынка, процентные ставки по кредитам).
21. Среднестатистические показатели объема обрабатываемой информации по банковской отчетности по состоянию на 1 августа 2005 г. составляют:
количество типов входящих форм - 90, из них получаемых от банков - 58, от структурных подразделений Национального банка - 40;
количество типов выходных форм, полученных в результате обработки отчетности, превышает 400, из них органам государственного управления регламентно направляется информация по 9 формам отчетности, в том числе Комитету государственного контроля Республики Беларусь - 8, Министерству по налогам и сборам Республики Беларусь - 3, Департаменту по гуманитарной деятельности при Президенте Республики Беларусь - 2, Министерству финансов Республики Беларусь - 1;
физические объемы принимаемых Национальным банком отчетных данных: ежесуточных ~ 1 Мb, еженедельных и ежедекадных ~ 14 Мb, ежемесячных ~ 35 Мb, ежеквартальных ~ 0,5 Мb;
в составе отчетов представляются данные по 2500 показателям, в базе данных хранятся отчетные данные по 4000 показателям, включая исторически существовавшие показатели за период времени начиная с 1993 года.
22. Заложенные в основу подсистемы сбора и обработки банковской отчетности в Национальном банке принципы унификации форм отчетности, систематизации технологических процессов сбора, контроля и загрузки данных в базу, классификации показателей деятельности банковской системы обеспечили возможность информационного сопряжения подсистемы с внешними автоматизированными системами, прежде всего с информационно-аналитической системой Национального банка, пилот-проект которой успешно реализован в 2004 году.
23. Упрощенный алгоритм существующей сегодня общей схемы сбора и обработки банковской отчетности включает:
формирование отчета в банке;
отправку отчета по электронной почте ProCarry в Национальный банк;
загрузку и логический контроль отчета в Национальном банке;
отправку банку протокола ошибок или квитанции о приеме отчета;
повторение цикла до получения квитанции об успешном приеме отчета;
представление информации (в виде выходных форм или исходных отчетов) заказчикам;
контроль полученных отчетов заказчиками в Национальном банке;
оповещение банка о необходимости переслать отчет;
повторение цикла до получения квитанции об успешном приеме отчета и согласования с заказчиком;
получение заказчиками согласованных выходных форм отчетности.
24. Характерными чертами текущего состояния и основными проблемами общей технологической схемы сбора и обработки банковской отчетности от банка до заказчика являются:
разрозненность программного обеспечения в банках, отсутствие единых стандартов и унифицированных подходов, наличие значительной доли ручного труда при формировании отчетов и как следствие - большое количество ошибок. Часты случаи проведения корректировок с внесением новых ошибок, что в совокупности приводит к нарушениям регламента обработки отчетов, неоправданной загруженности аппаратных ресурсов и дополнительным трудозатратам;
применение технологически устаревшего программного средства доставки отчетов ProCarry, не отвечающего современным потребностям банков и Национального банка. В результате имеют место нарушения регламента присылки информации, банки не имеют возможности в режиме реального времени получать информацию о доставке отчетов в Национальный банк, отсутствуют сертифицированные средства криптографической защиты и электронная цифровая подпись;
технические ограничения в аппаратно-программном обеспечении Национального банка, включая наличие двух платформ обработки банковской отчетности (старая платформа на базе MDBS и новая, на которую завершается перевод подсистемы загрузки поступающей отчетности, - Titanium), ограниченность серверных ресурсов, устаревшая структура базы данных, отсутствие развитой системы ведения нормативно-справочной информации. Это затрудняет эффективную организацию автоматизированной обработки отчетов и ведение статистического учета;
наличие у заказчиков разрозненных локальных подсистем анализа поступающей информации. В итоге тратятся значительные средства и ресурсы на поддержание их работоспособности, существует дублирование информации в различных программных комплексах. При корректировке данных и исправлении ошибок имеют место значительные затраты на удаление существующей информации и загрузку исправленных данных. Наличие большого количества разрозненных локальных подсистем анализа поступающей информации не позволяет автоматизировать этап доставки первичной информации заказчикам. Передача осуществляется с использованием электронной почты, а взаимодействие с заказчиками - по телефону;
не полностью формализованы алгоритмы составления банковской отчетности, отсутствуют формализованные и доступные банкам алгоритмы ее контроля. Имеет место значительное количество обращений банков по телефону к специалистам по информационным технологиям Национального банка и к заказчикам для уточнения неясных или спорных моментов. Это приводит к значительным временным затратам на получение подтверждения о корректности отправки отчетов, приводящим, в свою очередь, к нарушениям регламента их представления. Отсутствие строгой формализации алгоритмов контроля также не позволяет автоматизировать данный этап логического и аналитического контроля;
отсутствуют единые классификаторы форм банковской отчетности и используемых в них показателей, не создана централизованная полнофункциональная система хранения отчетов и управления архивом, не реализована комплексная система защиты информации. Поэтому существует значительный риск потери информации из архивов, несвоевременного ее представления заказчику или несанкционированного доступа. При отсутствии единых классификаторов и централизованной системы архивов имеют место случаи ошибок пользователей в выборе источника получения отчетной формы, при обнаружении ошибок затруднена их идентификация;
имеет место перегруженность банков излишней отчетностью, не способствующей в ряде случаев совершенствованию контрольных и аналитических функций со стороны Национального банка и органов государственного управления.
25. В сложившихся внешних условиях при наличии имеющихся недостатков существующей технологии сбора и представления банковской отчетности складывается объективная необходимость модернизации системы сбора и представления банковской отчетности в Национальный банк.
Глава 3
ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ПРИНЦИПЫ РАЗВИТИЯ АС ПБО
26. Основными целями развития АС ПБО являются:
повышение гибкости и эффективности функционирования банковской системы в условиях рыночных отношений;
обеспечение структурных подразделений Национального банка и органов государственного управления Республики Беларусь своевременной и достоверной информацией о состоянии банковской системы;
обеспечение возможности осуществления качественного мониторинга состояния денежно-кредитных процессов.
27. Главной целью развития АС ПБО является повышение эффективности реализации функций Национального банка за счет применения современных информационных технологий.
28. На основании анализа текущего состояния существующей технологии сбора и представления банковской отчетности приоритетными задачами развития АС ПБО являются:
повышение эффективности, качества и оперативности решения задач, снижение риска ошибочных решений по денежно-кредитной политике за счет представления полных информационных материалов для своевременной и достоверной оценки текущего состояния и прогноза основных экономических и финансовых показателей, информационного обеспечения раннего предупреждения кризисных явлений в банковской системе;
снижение инерционности технологических процессов регулирования;
совершенствование информационного взаимодействия;
создание единых принципов взаимного доступа к информационным ресурсам банков, получения информационных услуг участниками денежно-кредитной системы, юридическими лицами и органами государственного управления в соответствии с их полномочиями при обеспечении доступности, достоверности и целостности данных информационных ресурсов.
29. Основными общесистемными задачами развития АС ПБО являются:
создание единого информационного пространства банков и Национального банка на основе единой технологии интегральной и защищенной автоматизированной системы;
повышение уровня интеграции информационного взаимодействия в рамках автоматизации технологических процессов верхнего иерархического уровня;
оптимизация организационной структуры управления АС ПБО;
оптимизация затрат, повышение качества и эффективности информатизации задач сбора и представления банковской отчетности;
разработка и внедрение политики необходимого и достаточного уровня финансирования проекта развития АС ПБО.
30. Основными прикладными задачами развития АС ПБО являются:
создание системы классификаторов и реестров показателей и форм банковской отчетности;
создание эффективной системы управления проектом, позволяющей снизить объем, стоимость и время его реализации при обеспечении качества разработки, внедрения и эксплуатации;
повышение информационной безопасности и надежности АС ПБО;
подготовка нормативных правовых актов и методических материалов, регламентирующих функционирование и развитие АС ПБО;
снижение трудозатрат на создание, согласование, хранение, поиск и представление необходимых форм банковской отчетности за счет оптимизации и автоматизации процессов их обработки, устранения неоправданной дублируемости информационных ресурсов;
унификация программно-технической инфраструктуры и переход к инфоцентрической модели решения задач Национального банка.
31. Принципами развития АС ПБО являются:
эффективность информатизации;
непрерывность производственных процессов;
унификация и типизация технологических решений;
сочетание принципов централизации и децентрализации;
открытость к дальнейшему развитию и модернизации;
масштабируемость и инвариантность к внешним факторам;
информационная безопасность и надежность;
эффективность капиталовложений.
Глава 4
КОНЦЕПЦИЯ ПОСТРОЕНИЯ АДАПТИВНОЙ МОДЕЛИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
БАНКОВСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
32. Основополагающим принципом в технологии формирования банковской отчетности должна быть способность учитывать изменения в принципах и методах ее составления, то есть быть адаптивной. Это позволит создать АС ПБО, способную приспосабливаться к последующим изменениям экономической ситуации и нормативной базы. Система формирования отчетности, независимая от правовых и хозяйственных процедур, но способная их реализовывать, является наиболее перспективным направлением построения банковских технологий.
33. В понятие "адаптивная модель функционирования банковской отчетности" включаются интеллектуальные, информационно-технологические образы различных типов банковской деятельности, способные настраиваться на регистрацию как внутренних, так и внешних событий, классифицировать их по типам деятельности, способу и характеру отражения, а затем накапливать информацию о событиях и представлять ее пользователям в понятной форме.
Технологический аспект данной модели включает методы организации банковских технологий, независимых от конкретных учетных и аналитических процедур. Реализация информационного аспекта позволит создать интеллектуальную среду функционирования банковских технологий (получение новых показателей, их вычисление и накопление) и наладить информационный обмен между технологическими элементами модели.
34. В целях сбора банковской отчетности адаптивную модель можно рассматривать как универсальную и легко настраиваемую систему формирования различных отчетов, содержащих структурированное представление информации о финансовом положении, финансовых результатах деятельности и движении денежных средств банка, независимую от особенностей методологии учета и отчетности.
35. Средой функционирования технологической модели банковской отчетности являются программно-технические решения, в основе которых складывается концепция интеллектуального хранилища данных. Реализация ее дает преимущество доступа ко всем данным, содержащим информацию, необходимую для формирования банковской отчетности.
36. В состав модели включаются информационные объекты: хранилище данных и таблицы (матрицы) решений.
37. Хранилище данных предназначено для хранения, накопления и структурного объединения информации:
об организационной структуре банка;
об учетной политике, содержащей формализованные принципы бухгалтерского учета и требования к составлению банковской отчетности;
о стратегии, процедурах и методах, которые применяются при работе с кредитными требованиями, финансовыми активами и обязательствами, а также порядок формирования резерва на возможные потери по кредитным требованиям и управления кредитными рисками;
о плане счетов и правилах ведения бухгалтерского учета, о лицевых счетах аналитического учета банка;
о формализованных оценках и суждениях при толковании фактов хозяйственной жизни и событий банковской деятельности;
о клиентах, услугах и целевых рынках банка;
об отношениях с внешними контрагентами и внутренними клиентами.
38. Таблицы (матрицы) решений предназначены для преобразования информации и реализации возможности ведения исторической согласованности учета и отчетности в условиях существования изменений в системах отчетности. Матрицы решений представляют собой информационные объекты, содержащие алгоритмы преобразования и соответствия текущей входной, исторической и выходной информации.
39. В основу концепции хранилища данных закладываются следующие свойства:
предметная ориентация;
интегрированность данных;
инвариантность во времени;
неразрушаемость - стабильность информации;
устранение избыточности информации.
40. Основными компонентами хранилища данных являются:
программное обеспечение промежуточного слоя, которое обеспечивает сетевой доступ и доступ к базам данных. К нему относятся сетевые и коммуникационные протоколы, драйверы, системы обмена сообщениями и прочее;
транзакционные (on-line) базы данных и внешние источники информации. Это оперативные базы данных, предназначенные для эффективной обработки структур данных в относительно небольшом числе четко определенных транзакций;
программное обеспечение доступа к данным, которое обеспечивает общение Национального банка и конечных пользователей с информационным хранилищем;
программное обеспечение, выполняющее загрузку и предварительную обработку данных, представляет собой набор средств для загрузки данных из внешних источников. Выполняется, как правило, в сочетании с дополнительной обработкой: проверкой данных на чистоту, логическим контролем данных, консолидацией, форматированием, фильтрацией и другими процедурами;
информационное хранилище, которое представляет собой ядро всей системы - один или несколько серверов баз данных;
метаданные (репозиторий, "данные о данных"). Играют роль справочника, содержащего сведения об источниках первичных данных, алгоритмах обработки, которым исходные данные были подвергнуты;
уровень информационного доступа, который обеспечивает непосредственное общение пользователя с информационным хранилищем посредством стандартных систем манипулирования, анализа и представления данных;
уровень управления (администрирования), которое обеспечивает выполнение процедур, необходимых для обновления информационного хранилища и поддержания его в актуальном и корректном состоянии.
41. Для обмена данными и представления информации, необходимой пользователям информационной системы, в качестве технической реализации могут быть использованы средства электронного обмена данными - Electronic Data Interchange (далее - EDI) и язык расширенной разметки электронных документов - Extensible Markup Language (далее - XML).
42. Основа системы EDI заключается в стандартизации документов и представлении их в виде, удобном для компьютерной обработки.
43. Разработка информационной системы с использованием спецификаций XML позволяет:
отдельно описывать структуру данных без привязки их к форме отображения;
определять форму представления данных независимо от конкретного содержания;
создавать метаданные;
управлять доступом к данным;
фильтровать данные по содержанию, структуре и метаданным;
преобразовывать содержание и структуру данных, согласовывать практику применения данных с национальным законодательством;
описывать стандартные коммуникативные форматы данных, принятые в различных предметных областях.
Глава 5
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ АС ПБО
44. В процессе работ по модернизации АС ПБО, реализующей информационную технологию сбора и представления банковской отчетности, необходимо провести следующие работы:
разработать спецификацию требований, в которой указать потребности Национального банка в отношении получаемой информации;
разработать техническое задание на модернизацию АС ПБО;
провести техническое проектирование, в котором сформулировать критерии выбора и технико-экономическое обоснование программно-технических решений, принятых для разработки АС ПБО;
провести работы по разработке АС ПБО.
45. В целях упорядочения оценки сложного вида деятельности, которым является сбор и представление банковской отчетности, для последующей ее эффективной автоматизации можно и необходимо применить индустриальные стандартные методы и приемы системного инжиниринга, для чего:
стандартизовать содержание отчетности (как предмета деятельности) - определить информационные объекты и требования к ним;
описать и определить требования к процессам, связанным с технологией сбора и представления банковской отчетности;
описать участников данного вида деятельности, зафиксировать их задачи, функции и зоны ответственности, определить понятные принципы и правила взаимодействия.
46. Стандартизация содержания отчетности (как предмета деятельности) позволит защитить ее от того, чтобы предмет, процессы, участники не были нагружены неадекватными или невыполнимыми требованиями.
47. Основными автоматизируемыми процессами при разработке АС ПБО являются:
ввод данных;
обработка данных;
хранение данных;
представление информации;
транспортировка информации;
защита данных и информации.
48. Ввод данных - это процесс сбора информации для ее последующей обработки, хранения, представления в АС ПБО и транспортировки. Источниками данных могут быть различные внутренние информационные автоматизированные системы банка, а также авторизованные в системе пользователи.
49. Обработка данных определяется как операция, выполняемая программным процессом на основании программных инструкций и направленная на преобразование вводимой информации в хранимые или выходные данные.
50. Хранение данных - это программный процесс, обеспечивающий сохранность, доступность и неизменность данных, введенных в хранилище информации. Составной частью процесса хранения данных является обеспечение протоколирования действий с хранимыми данными, а также предоставление возможности просмотра истории корректировки данных, причин их изменения и наличие поступивших на корректировку разрешений.
51. Представление информации - это программный процесс, обеспечивающий Национальный банк и пользователей в банке необходимой информацией в формате соответствующей регламенту передачи отчетности или запросу. Программные решения, необходимые для выполнения этого процесса, должны обладать свойствами, позволяющими формировать отчетность, удовлетворяющую потенциальным потребностям различных групп пользователей этой отчетности. Перспективными пользователями отчетности могут быть как управленческий персонал банка, так и акционеры, клиенты, кредиторы, потенциальные инвесторы и вкладчики, надзорные и контролирующие организации, поэтому процессы, формирующие отчетность, должны иметь возможность адаптивной настройки на информационные потребности потенциальных пользователей.
52. Транспортировка информации - это процесс обмена данными между источниками данных и / или процессами, обеспечивающими представление информации в Национальный банк и пользователям системы.
53. Защита данных и информации - это комплекс мер, направленный на защиту от несанкционированного доступа и изменения программных средств и информации, содержащихся в хранилище данных и электронных документах. В связи с увеличивающимся количеством случаев мошенничества с использованием информационных систем эта проблема в настоящее время приобретает особое значение.
54. Обеспечение безопасности автоматизированной системы сбора и представления банковской отчетности решается посредством реализации следующих основных мер:
внедрение системы паролей и разграничения уровней доступа к информации, позволяющей идентифицировать автоматизированный канал ввода/вывода информации или пользователя и регламентировать возможности введения новых или изменения хранимых данных, а также представления информации;
применение средств криптографической защиты информации, включая шифрование конфиденциальных данных и электронную цифровую подпись, обеспечивающих защиту от несанкционированных модификаций и утечки информации;
применение антивирусных средств защиты.
Глава 6
ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
55. Ключевым аспектом развития АС ПБО является бюджет, выделяемый на информатизацию данной технологии. Только при наличии необходимого объема материальных и финансовых средств можно говорить об условиях, определяющих возможность успешного запуска данного проекта.
56. Основное обеспечение развития АС ПБО финансируется из бюджета Национального банка по статье расходов "Компьютерная техника, программное обеспечение и сетевое оборудование".
57. Финансирование по отдельным программам проекта развития АС ПБО рассматривается и утверждается Комиссией по производственному и социальному развитию Национального банка Республики Беларусь по представлению Главного управления информационных технологий Национального банка.
58. Финансовое обеспечение проекта развития АС ПБО является затратной статьей бюджета Национального банка. Вместе с тем в основе возвратного механизма инвестиций лежат следующие источники экономического эффекта:
повышение качества управленческих решений за счет рационально подготовленной, достоверной и оперативной исходной информации;
повышение эффективности реализации функций структурных подразделений Национального банка за счет внедрения современных информационных технологий.
Глава 7
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
59. Реализация и внедрение модернизированной АС ПБО позволит повысить ее эффективность, функциональность и надежность, обеспечит Национальный банк и органы государственного управления достоверной и своевременной информацией о состоянии банковского сектора экономики, снизит риск принятия неправильных управленческих решений в сфере денежно-кредитной политики и поддержания курса белорусского рубля.
| 
