Стр. 3
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 |
Расчет прибыли на год
(в ред. приказа Минторга от 29.11.2007 N 224)
Млн.руб.
-----------------------------------+--------+------+------+---------------¬
¦ Показатели ¦Отчетный¦Плани-¦ Темп ¦В том числе по ¦
¦ ¦ год ¦руемый¦роста,¦ кварталам ¦
¦ ¦ ¦ год ¦откл. +----+----T-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 1 ¦ 9 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦кв. ¦п/г.¦мес. ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦1. Выручка от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продукции, товаров, работ, услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦2. Себестоимость реализованной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продукции, издержки обращения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦в % к выручке от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продукции, товарооборота, работ, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦услуг (без НДС) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦3. Прибыль от реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продукции, товаров, работ, услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦4. Рентабельность реализованной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продукции, товаров, работ, услуг, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦% (стр. 3 / стр. 2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦5. Рентабельность продаж, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(стр. 3 / стр. 1) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦6. Сальдо операционных доходов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦7. Сальдо внереализационных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доходов и расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦8. Прибыль (убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦9. Налоги, сборы, платежи из ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦10. Чистая прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦в т.ч. резервный фонд ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦фонд накопления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦фонд потребления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦прочие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+--------+------+------+----+----+-----+
¦11. Чистый доход (чистая прибыль +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ амортизация) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------------------------+--------+------+------+----+----+------
Таблица 8
Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов
на оплату труда
---------------------+--------+-----------+------+-----------------¬
¦ Показатели ¦Отчетный¦Планируемый¦ Темп ¦ В том числе по ¦
¦ ¦ год ¦ год ¦роста,¦ кварталам ¦
¦ ¦ ¦ ¦откл. +-----+------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦I кв.¦I п/г.¦ 9 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мес.¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦1. Среднесписочная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦численность, чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦2. Персонал, занятый¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в основной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности, чел.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦основные рабочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦рабочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦вспомогательных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦руководители ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦специалисты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦другие служащие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦3. Персонал, занятый¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в не основной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности, чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦4. Расходы на оплату¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦труда, млн.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦в т.ч. включаемые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦законодательством в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦затраты на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦реализацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦продукции, млн.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦5. Отчисления на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦социальные нужды, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦млн.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦6. Итого расходы на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оплату труда, с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦отчислениями на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦социальные нужды, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦млн.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦7. Выработка на 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работника, млн.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦8. Средняя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦заработная плата, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тыс.руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+--------+-----------+------+-----+------+----+
¦9. Количество вновь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦создаваемых рабочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦мест, ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----
Таблица 9
Расчет затрат на производство и реализацию продукции,
товаров, работ, услуг
млн.руб.
-----------------------+--------+-----------+------+---------------¬
¦ Статьи затрат ¦Отчетный¦Планируемый¦ Темп ¦ В том числе по¦
¦ ¦ год ¦ год ¦роста,¦ кварталам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ откл.+-----+----T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦I кв.¦ I ¦ 9 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦п/г.¦мес.¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦1. Затраты на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производство и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦реализацию продукции, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦товаров, работ, услуг,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦в т.ч.: сырье и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦материалы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦расходы на оплату ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦труда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦отчисления на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦социальные нужды ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦амортизация основных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нематериальных активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦арендная плата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦проценты по полученным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ссудам, кредитам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦займам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦налоги и неналоговые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦платежи по страхованию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦другие затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦3. Удельный вес затрат¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в объеме производства,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦товарооборота, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выполненных работ, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦услуг, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦Справочно: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦условно-постоянные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------+-----------+------+-----+----+----+
¦условно-переменные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦издержки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------------+--------+-----------+------+-----+----+-----
15. Раздел 6. Инвестиционный и инновационный план.
В данном разделе приводится краткая характеристика инвестиционных проектов, реализация которых будет продолжена или начата в планируемом периоде, описание основных средств, планируемых к приобретению, а также выполнение иных работ, связанных с реконструкцией и ремонтом основных средств. В случае необходимости разработки бизнес-планов инвестиционных проектов приводится информация о его наличии и принятых решениях по бизнес-плану.
При формировании инновационного плана указываются сведения о планируемых (выполняемых) опытно-конструкторских, опытно-технологических работах, сроки их выполнения, ожидаемые результаты, источники финансирования.
(часть третья п. 15 введена приказом Минторга от 29.11.2007 N 224)
Определяются также источники финансирования инвестиционных мероприятий (таблица 10, приложение 3).
Таблица 10
Инвестиции в основной капитал и источники финансирования
млн.руб.
--------------------+--------+-----------+------+------------------¬
¦Виды инвестиционных¦Отчетный¦Планируемый¦ Темп ¦ В том числе по ¦
¦затрат и источников¦ год ¦ год ¦роста,¦ кварталам ¦
¦ финансирования ¦ ¦ ¦откл. +-----+------+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦I кв.¦I п/г.¦ 9 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мес. ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦1. Инвестиции в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦основной капитал, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- в объекты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производственного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦назначения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦строительно- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦монтажные работы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оборудование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- в объекты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦непроизводственного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦назначения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦2. Источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инвестиций в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦основной капитал: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦2.1. Собственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- за счет прибыли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- амортизационных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦отчислений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦2.2. Заемные и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- заемные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦других организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- кредиты банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- иностранные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- бюджетные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инновационного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ фонда ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ прочие источники ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (указать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦3. Всего по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦источникам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансирования в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦основной капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+-----------+------+-----+------+-----+
¦4. Из общего объема¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансирования: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- доля собственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- доля заемных и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦привлеченных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- доля бюджетных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-------------------+--------+-----------+------+-----+------+------
15-1. Раздел 6.1. Энергосбережение.
В разделе анализируются данные об объемах и структуре потребления организацией топливно-энергетических ресурсов на планируемый год, удельный вес указанных затрат в себестоимости продукции (издержках обращения). По результатам анализа разрабатывается план мероприятий по энергосбережению, реализация которого позволит снизить энергоемкость выпускаемой продукции (для промышленных организаций), максимально использовать местные виды топлива, включая нетрадиционные и возобновляемые источники энергии и вторичные ресурсы. При этом указываются сроки реализации мероприятий, объемы капиталовложений и планируемый экономический эффект от экономии топливно-энергетических ресурсов.
План мероприятий по энергосбережению может включать следующие мероприятия:
внедрение новых технологий, оборудования, технологических процессов и повышение эффективности действующих;
децентрализация теплоснабжения с ликвидацией крупных котельных и протяженных тепловых сетей с установкой локальных источников тепла в центре нагрузок;
передача тепловых нагрузок на ТЭЦ от ведомственных котельных;
преобразование котельных в мини-ТЭЦ;
использование местных, нетрадиционных возобновляемых источников энергии;
создание производственной инфраструктуры по обеспечению источников энергии древесным топливом;
внедрение энергосберегающих осветительных приборов и доведение теплотехнических характеристик зданий и сооружений до нормативных значений.
(п. 15-1 введен приказом Минторга от 29.11.2007 N 224)
16. Раздел 7. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.
Данный раздел характеризует финансовую устойчивость коммерческой организации, что подтверждается анализом основных финансово-экономических показателей за ряд лет.
Коммерческой организацией должны быть определены величина и источники поступлений доходов от хозяйственной деятельности, а также расходов и обязательных платежей.
Для оценки финансовой обеспеченности и его ликвидности используются:
коэффициент текущей ликвидности;
коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;
коэффициент платежеспособности.
Данные показатели (таблица 11) отражают возможности коммерческой организации по своевременному и полному расчету за товары и услуги, по налогам и платежам с бюджетом, по заработной плате с работниками. Это выражается в наличии просроченной задолженности в днях по расчетам и обязательствам (таблица 12).
Таблица 11
Показатели платежеспособности организации на конец года
----------------------------+--------+------------+----------------¬
¦ ¦Норматив¦Отчетный год¦ Планируемый год¦
+---------------------------+--------+------------+----------------+
¦1. Коэффициент текущей ¦ ¦ ¦ ¦
¦ликвидности ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------+------------+----------------+
¦2. Коэффициент ¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспеченности собственными¦ ¦ ¦ ¦
¦оборотными средствами ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------+------------+----------------+
¦3. Коэффициент ¦ ¦ ¦ ¦
¦платежеспособности ¦ ¦ ¦ ¦
¦---------------------------+--------+------------+-----------------
Таблица 12
Данные о дебиторской и кредиторской задолженности
-------------------+----------------------+------------------------¬
¦ ¦ На начало года ¦ На конец года ¦
¦ +----------+-----------+-------------+----------+
¦ ¦ в сумме ¦ в днях ¦ в сумме ¦ в днях ¦
¦ ¦(млн.руб.)¦ ¦ (млн.руб.) ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦1. Расчеты с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дебиторами, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦из нее: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦с покупателями и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦заказчиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦по претензиям и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦2. Расчеты с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредиторами, всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦просроченная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦из нее: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦за товары и услуги¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦с бюджетом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦по заработной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦плате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+----------+-----------+-------------+----------+
¦и т.д. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(расшифровать) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------------------+----------+-----------+-------------+-----------
На основе анализа приведенных показателей делается вывод об эффективности работы коммерческой организации, а также выявляются причины такого положения, определяется потребность в финансовых ресурсах за счет собственных источников и объемы привлечения дополнительных средств, вносятся предложения, направленные на улучшение ее деятельности и делается прогноз на год (таблицы 13 - 17).
Таблица 13
Потребность в оборотных средствах
млн.руб.
-----------------------+------------+------------------------------¬
¦ Статьи баланса ¦ Наличие ¦ Потребность по кварталам ¦
¦ ¦ средств на +-------+------+---------+-----+
¦ ¦начало года ¦ I кв. ¦I п/г.¦ 9 мес. ¦ год ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦1. Оборотные активы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Дебиторская ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Запасы и затраты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Товарные запасы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Незавершенное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦производство ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Готовая продукция и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦Всего оборотные активы¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦2. Потребность в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оборотных средствах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦3. Прирост оборотных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(дополнительная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦потребность) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦4. Источники: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------+---------+-----+
¦кредит ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------------+------------+-------+------+---------+------
Таблица 14
Условия предоставления кредита
------------------------------------------+------------------------¬
¦Условия предоставления кредита ¦ Значение ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Срок предоставления кредита (лет) ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Годовая процентная ставка ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Процентная ставка возмещения из бюджета ¦ ¦
¦части процентов по кредиту ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Отсрочка по выплате основного долга (лет,¦ ¦
¦месяцев) ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Дата начала выплаты (месяц, год) ¦ ¦
¦/ процентов ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Периодичность погашения / процентов ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Дата окончания погашения (месяц, год) ¦ ¦
+-----------------------------------------+------------------------+
¦Дополнительные условия (указать) ¦ ¦
¦-----------------------------------------+-------------------------
Таблица 15
Расчет погашения кредита
млн.руб.
--------------------------------------+----------------------------¬
¦ Показатели ¦ По кварталам ¦
¦ +-----+-------+-------+------+
¦ ¦I кв.¦II кв. ¦III кв.¦IV кв.¦
+-------------------------------------+-----+-------+-------+------+
¦1. Сумма получаемого кредита, займа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------+-----+-------+-------+------+
¦2. Задолженность на начало года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------+-----+-------+-------+------+
¦3. Сумма основного долга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------+-----+-------+-------+------+
¦4. Начислено процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------+-----+-------+-------+------+
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 |
| 
