Зарегистрировано в НРПА РБ 14 марта 2007 г. N 8/16056
На основании Закона Беларуси от 19 июля 2000 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности", постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. N 352 "Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля" и Положения о Министерстве спорта и туризма Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров РБ от 29 июля 2006 г. N 963 "Вопросы Министерства спорта и туризма Республики Беларусь", Министерство спорта и туризма Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Утвердить прилагаемые Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса.
Министр А.В.ГРИГОРОВ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Министерства
спорта и туризма
Республики Беларусь
27.02.2007 N 6
ТИПОВЫЕ ПРАВИЛА
ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОГО ОРГАНИЗАЦИЯМИ
И ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В СФЕРЕ ИГОРНОГО БИЗНЕСА
1. Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса (далее - Типовые правила), разработаны в соответствии с постановлением Совета Министров РБ от 16 марта 2006 г. N 352 "Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 52, 5/22052).
2. Типовые правила устанавливают общие требования к порядку:
документального фиксирования финансовых операций, подлежащих особому контролю;
обеспечения хранения и конфиденциальности информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю;
подготовки и квалификации соответствующих должностных лиц, осуществляющих регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, принятие организационных мер по осуществлению внутреннего контроля;
идентификации лиц, совершающих финансовые операции;
выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю;
заполнения специального формуляра, а также порядку его регистрации, передачи, учета и хранения;
указания на должностных лиц, ответственных за организацию разработки и выполнения Типовых правил.
3. Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, разрабатывают правила внутреннего контроля на основании настоящих Типовых правил, Закона Беларуси от 19 июля 2000 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности" в редакции Закона Беларуси от 11 декабря 2005 года (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 75, 2/201; 2005 г., N 196, 2/1165), постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. N 352 "Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля", постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. N 367 "Об утверждении формы специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, и Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 53, 5/22072).
Правила внутреннего контроля утверждаются приказом руководителя соответствующей организации или индивидуальным предпринимателем, осуществляющим деятельность в сфере игорного бизнеса.
4. Документальное фиксирование финансовых операций, подлежащих особому контролю, осуществляется в пронумерованном, прошнурованном и скрепленном печатью или подписью индивидуального предпринимателя, не имеющего печати, журнале учета сведений о финансовых операциях, который ведется в каждом игорном заведении, местонахождение которых указано в лицензии на право осуществления деятельности в сфере игорного бизнеса.
В журнале учета сведений о финансовых операциях фиксируются следующие сведения:
вид финансовой операции и основания ее совершения;
дата совершения финансовой операции и на какую сумму она совершена;
сведения, необходимые для идентификации лица, совершающего финансовую операцию, его представителя;
сведения, необходимые для идентификации лица, по поручению, от имени и (или) в интересах которого действуют лица, совершающие финансовую операцию.
5. Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, самостоятельно осуществляют организацию внутреннего контроля.
Руководитель организации или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, назначают в каждом игорном заведении лиц, ответственных за проведение и документальное фиксирование финансовых операций.
Должностные лица, осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, должны иметь высшее образование и опыт работы в организации, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурном подразделении, совершающем операции с денежными средствами, иным имуществом, не менее шести месяцев.
При отсутствии высшего образования необходимо иметь опыт работы в организации, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурном подразделении, совершающем операции с денежными средствами, иным имуществом, не менее одного года.
Должностные лица, осуществляющие принятие организационных мер по осуществлению внутреннего контроля, должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства организацией, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурным подразделением, осуществляющим операции с денежными средствами, иным имуществом, не менее трех лет.
6. Порядок документального фиксирования финансовых операций, подлежащих особому контролю, включает в себя установление и фиксацию сведений о лицах, совершающих финансовую операцию, предусмотренных статьей 7 Закона Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности".
Идентификация лиц, совершающих финансовые операции, осуществляется на основе анкетирования - составления документа, содержащего сведения о лице, совершающем финансовые операции.
Повторная идентификация лица, совершающего финансовую операцию, проводится при возникновении подозрения в достоверности ранее полученных сведений.
7. Финансовые операции, подлежащие особому контролю, регистрируются в специальном формуляре игорным заведением в порядке, установленном Инструкцией о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю.
Игорные заведения обязаны принять меры к надлежащему хранению и обеспечению конфиденциальности информации о финансовых операциях.
8. Финансовые операции подлежат особому контролю независимо от того, были они совершены или нет, при наличии хотя бы одного из оснований:
если в отношении лица, совершающего финансовую операцию, имеются сведения о его участии в террористической деятельности;
если лицо, совершающее финансовую операцию, находится под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью;
если лицо, совершающее финансовую операцию, зарегистрировано, имеет место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности, либо по нему имеются сведения об осуществлении операций через счет в банке, небанковской кредитно-финансовой организации, зарегистрированных в указанном государстве (на указанной территории);
если сумма финансовой операции равна или превышает 2000 базовых величин для физических лиц либо равна или превышает 20000 базовых величин для организаций и при этом относится к одному из следующих видов финансовых операций: получение ставок от игрока, выплата игроку выигрышей.
9. При выявлении финансовой операции, подлежащей особому контролю, лицо, ее осуществившее, регистрирует финансовую операцию в специальном формуляре, который заполняется отдельно по каждой финансовой операции в двух экземплярах.
10. Вторые экземпляры специальных формуляров и иные документы, связанные с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, хранятся в сейфе или ином месте, исключающем доступ посторонних лиц, в течение 5 лет со дня их составления. Доступ к этим документам должны иметь только лица, осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, и ответственные за принятие организационных мер и общее руководство по осуществлению внутреннего контроля.
11. Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, ведут учет количества зарегистрированных финансовых операций, подлежащих особому контролю. Данный учет производит лицо, осуществляющее общее руководство и надзор за осуществлением внутреннего контроля по распоряжению руководителя организации или индивидуального предпринимателя. Информация, полученная в результате такого учета, конфиденциальна и предоставляется государственным органам только в случаях, предусмотренных законодательством.
12. Организации или индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, обязаны сообщить соответствующему должностному лицу об операциях, подлежащих особому контролю, и иных операциях, в отношении которых возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности.
Признаками подозрительности финансовых операций в сфере игорного бизнеса могут быть:
немотивированный отказ в предоставлении игроком сведений, установленных нормативными правовыми актами;
необоснованная поспешность проведения операции, на которой настаивает клиент;
сложности, возникающие у игорного заведения при проверке предоставляемых игроком требуемых сведений, неоправданные задержки в предоставлении игроком требуемых сведений, предоставление информации, которую невозможно проверить;
безналичные денежные переводы от организаций в тотализаторе или букмекерской конторе;
подозрение о подделке документов, используемых при приеме ставок на пари (подделка билетов тотализаторов и карточек букмекерских контор);
подозрение на осуществление сговора между работниками игорного заведения и участником азартной игры или пари о заранее установленном исходе в азартной игре;
подозрение на использование игроками оборудования и устройств, заранее определяющих исход азартной игры.
13. Руководитель организации или индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность в сфере игорного бизнеса, отвечает за общее руководство по осуществлению внутреннего контроля, а также за проведение ежеквартальных проверок порядка осуществления внутреннего контроля.
| 
