Стр. 2
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 |
поручение "депо" не содержит необходимые реквизиты или оформлено не в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь;
поручение "депо" представлено в центральный депозитарий позднее десяти календарных дней либо ранее даты, указанной в поручении "депо" как дата поручения;
информация, содержащаяся в реквизитах поручения "депо", не соответствует информации о номерах корреспондентских счетов "депо" ЛОРО (разделах этих счетов) и депозитариях, на имя которых открыты эти корреспондентские счета "депо" ЛОРО, имеющейся у центрального депозитария;
информация о ценных бумагах, содержащаяся в реквизитах поручения "депо", не соответствует информации о ценных бумагах, содержащейся в справочнике выпусков ценных бумаг и (или) в Государственном реестре ценных бумаг Республики Беларусь;
количество ценных бумаг, указанных в поручении "депо", превышает количество данных ценных бумаг, числящихся на корреспондентском счете "депо" ЛОРО (разделе этого счета), с которого должны быть списаны данные ценные бумаги;
проверка корректности электронной цифровой подписи и подлинности электронного поручения "депо" дает отрицательный результат или подпись работника и (или) оттиск печати депозитария на поручении "депо" на бумажном носителе не соответствуют образцам подписей и оттиска печати, указанным в карточке с образцами подписей, представленной депозитарием в центральный депозитарий.
111. В случае отказа от осуществления перевода ценных бумаг центральный депозитарий направляет в день поступления поручения "депо" в адрес депозитария переводоотправителя электронное сообщение "Уведомление о невозможности перевода" с указанием причины, по которой оно не может быть исполнено, или возвращает депозитарию переводоотправителя поручение "депо" на бумажном носителе с указанием на его обратной стороне причины отказа в его исполнении, подписи уполномоченного работника, принявшего решение об отказе, и штампа центрального депозитария.
112. Депозитарий переводоотправителя на основании письменного запроса отмены инициатора перевода ценных бумаг может отменить поручение "депо", если по данному поручению еще не был осуществлен перевод по корреспондентским счетам "депо" ЛОРО (по разделам корреспондентских счетов "депо" ЛОРО). Для отмены перевода депозитарий переводоотправителя должен отправить в центральный депозитарий электронное сообщение "Запрос отмены" или запрос отмены поручения "депо" на бумажном носителе.
113. После получения электронного сообщения "Запрос отмены" или запроса отмены на бумажном носителе и выяснения возможности выполнения указанного запроса центральный депозитарий отправляет депозитарию переводоотправителя электронное сообщение "Подтверждение отмены" или сообщение на бумажном носителе, в котором содержится либо подтверждение об отмене указанного поручения "депо", либо сообщение о невозможности отмены с указанием причины.
114. Технические ошибки центрального депозитария, не повлекшие изменения количества ценных бумаг на счетах "депо" депонентов центрального депозитария и депозитариев, исправляются на основании распоряжения руководителя центрального депозитария или уполномоченного им работника.
115. Если счет "депо", на который должны быть зачислены ценные бумаги в результате их междепозитарного перевода, отсутствует в депозитарии либо сведения о лице, указанные в реквизите поручения "депо" "Переводополучатель", не совпадают со сведениями о лице, на имя которого открыт данный счет "депо", содержащимися в учетных регистрах депозитария, депозитарий зачисляет ценные бумаги, указанные в поручении "депо", на счет "депо", открытый на условное имя "Неустановленный владелец", и не позднее следующего рабочего дня оформляет и направляет в центральный депозитарий поручения "депо" для осуществления обратного междепозитарного перевода данных ценных бумаг, за исключением случая перевода ценных бумаг на новый накопительный счет "депо" в депозитарий эмитента этих ценных бумаг.
В случае технической ошибки депозитария или депонента, в результате которой ценные бумаги зачислены на счет "депо" депонента, не обладающего правами на них, исправительный перевод осуществляется депозитарием на основании поручения "депо" депонента, на счет "депо" которого зачислены ценные бумаги, или на основании иных документов, установленных центральным депозитарием.
Глава 12
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И ВЫДАЧИ ВЫПИСОК ОБ ОПЕРАЦИЯХ
ПО СЧЕТАМ "ДЕПО" И О СОСТОЯНИИ ЭТИХ СЧЕТОВ
116. Депозитарий по запросу депонента, его представителя, оператора его счета "депо", а также в случаях, установленных законодательными актами Республики Беларусь, по запросу уполномоченных государственных органов обязан выдать им выписку об операциях по счету "депо" (разделу счета "депо") за указанный ими период времени, определяемый календарными датами, и (или) выписку о состоянии счета "депо" депонента на определенную дату.
В случаях, установленных законодательством Республики Беларусь и (или) депозитарным договором, депозитарий обязан выдавать выписки о состоянии счета "депо" и (или) выписки об операциях без предъявления запроса об их выдаче.
117. В случаях, предусмотренных депозитарным договором, выписки об операциях по счету "депо" (разделу счета "депо") и (или) выписки о состоянии счета "депо" могут выдаваться в электронном виде. Для этого депонент или оператор его счета "депо" должен направить в депозитарий электронное сообщение "Запрос выписки" с указанием вида выписки и периода времени или даты, на которую формируется выписка.
118. Выписка об операциях по счету "депо" депонента (разделу счета "депо" депонента) должна содержать следующую информацию:
номер счета "депо";
номер раздела счета "депо" (при необходимости);
период времени, за который сформирована выписка об операциях;
полное наименование и место нахождения или фамилию, собственное имя, отчество и место жительства депонента;
последовательный перечень всех учетных депозитарных операций по данному счету "депо" (разделу счета "депо") за указанный период времени.
Выписка об операциях может содержать наименования и номера пассивных балансовых счетов, на которых отражены ценные бумаги.
119. Информация о каждой учетной депозитарной операции, включаемая в выписку об операциях, должна содержать следующие данные:
порядковый номер учетной депозитарной операции согласно операционному журналу депозитария;
дату осуществления учетной депозитарной операции;
номер дебетуемого (кредитуемого) счета "депо" (раздела счета "депо");
идентификационный код выпуска ценных бумаг, наименование эмитента, вид, категорию, тип ценных бумаг;
количество ценных бумаг, зафиксированное на счете "депо" (разделе счета "депо") до осуществления учетной депозитарной операции;
количество ценных бумаг, зачисляемых по кредиту счета "депо" (раздела счета "депо"), либо количество ценных бумаг, списываемых по дебету счета "депо" (раздела счета "депо");
количество ценных бумаг, зафиксированное на счете "депо" (разделе счета "депо") после осуществления учетной депозитарной операции.
120. Выписка о состоянии счета "депо" депонента на определенную дату формируется на основании информации о состоянии этого счета "депо", зафиксированной в учетных регистрах депозитария на момент начала операционного дня, приходящегося на эту же дату.
Если дата, по состоянию на которую должна быть сформирована выписка о состоянии счета "депо", приходится на нерабочий день депозитария, выписка формируется на основании информации о состоянии этого счета "депо", зафиксированной в учетных регистрах депозитария на момент окончания операционного дня, приходящегося на предшествующий данной дате рабочий день депозитария.
Депозитарий может выдавать выписку о состоянии счета "депо" на определенный момент времени с указанием даты и времени, на которое она выдана.
121. Выписка о состоянии счета "депо" депонента должна содержать ее название "Выписка о состоянии счета "депо", информацию о депоненте, ценных бумагах, которые числятся на его счете "депо", правах депонента на эти ценные бумаги либо обременениях (ограничениях) этих прав, в том числе:
номер счета "депо";
дату и время, на которое зафиксировано состояние счета "депо";
полное наименование и место нахождения или фамилию, собственное имя, отчество и место жительства депонента;
идентификационные коды выпусков ценных бумаг;
наименования эмитентов ценных бумаг;
виды, категории (типы) и количество ценных бумаг;
номера и наименования пассивных балансовых счетов, по которым отражены ценные бумаги.
122. Выписка о состоянии счета "депо" на бумажном носителе должна быть подписана уполномоченным работником депозитария с указанием его фамилии и инициалов и заверена печатью (штампом) депозитария.
Глава 13
ОПЕРАТОР СЧЕТА "ДЕПО"
123. Депонент вправе назначить одного оператора своего счета "депо".
Депонент не вправе назначать оператора своего счета "депо", если оператор этого счета "депо" определен законодательством Республики Беларусь.
124. Для назначения (изменения) оператора счета "депо" депонент представляет в депозитарий письменное заявление о назначении (изменении) оператора своего счета "депо", в котором излагаются полномочия оператора счета "депо", и копию своего договора с оператором счета "депо".
125. В случае отказа от услуг оператора счета "депо" депонент представляет в депозитарий письменное заявление о прекращении полномочий оператора счета "депо" по форме согласно регламенту депозитария. С момента получения такого заявления депонента депозитарий прекращает прием от оператора счета "депо" поручений "депо".
Для повторного назначения оператора счета "депо" депонент представляет в депозитарий такие же документы, как и для назначения нового оператора счета "депо".
126. Назначенный депонентом оператор счета "депо" представляет в депозитарий копию своего действующего специального разрешения (лицензии) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам и карточку с образцами подписей по форме, предусмотренной настоящей Инструкцией для карточек с образцами подписей юридических лиц, подлинность подписей в которой должна быть засвидетельствована нотариусом.
Если в карточке с образцами подписей, представленной оператором счета "депо" для осуществления переводов ценных бумаг со своего счета "депо", указаны те же лица с теми же полномочиями в отношении права первой и второй подписи, что и в карточке с образцами подписей оператора счета "депо", представляемой в депозитарий для осуществления переводов ценных бумаг со счета "депо" депонента депозитария, последняя удостоверяется руководителем депозитария или уполномоченным им работником и нотариального удостоверения не требует.
127. Оператор счета "депо" передает депоненту полученные от депозитария выписки об операциях по счету "депо" депонента (разделу счета "депо" депонента), если иное не предусмотрено договором между депонентом и оператором счета "депо" или законодательством Республики Беларусь.
Глава 14
ДОГОВОР НА ДЕПОЗИТАРНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ЭМИТЕНТА
128. Эмитент обязан заключить договор на депозитарное обслуживание эмитента с депозитарием до государственной регистрации первого выпуска ценных бумаг.
В случае расторжения договора на депозитарное обслуживание эмитента данный эмитент обязан заключить договор с другим депозитарием не позднее даты, определенной в качестве даты прекращения действия договора. При этом сторона договора, инициирующая расторжение, обязана предупредить другую сторону не менее чем за шестьдесят календарных дней, если меньший срок не установлен договором на депозитарное обслуживание эмитента или настоящей Инструкцией.
129. Эмитент имеет право заключить договор на депозитарное обслуживание эмитента только с одним депозитарием.
Депозитарий, являющийся эмитентом, действует в качестве депозитария эмитента в отношении ценных бумаг собственной эмиссии, если им как эмитентом не заключен договор на депозитарное обслуживание эмитента с другим депозитарием.
130. Содержание договора на депозитарное обслуживание эмитента должно соответствовать требованиям законодательства Республики Беларусь, а также включать в себя:
порядок и сроки передачи от эмитента депозитарию документов, представляемых для открытия счета "депо" на имя эмитента, и изменений, вносимых в эти документы;
обязанности депозитария по формированию реестра владельцев ценных бумаг эмитента и порядок его передачи эмитенту;
порядок списания ценных бумаг со счета "депо" эмитента;
обязанности депозитария по открытию накопительных счетов "депо" на имя владельцев ценных бумаг эмитента и лиц, впервые приобретающих ценные бумаги эмитента;
порядок передачи от эмитента депозитарию документов для открытия накопительных счетов "депо" и зачисления ценных бумаг эмитента на эти счета "депо".
Договор на депозитарное обслуживание эмитента может содержать обязанности депозитария по организации выплаты доходов по ценным бумагам эмитента и денежных средств при погашении облигаций эмитента.
131. Для открытия счета "депо" на имя эмитента в связи с заключением договора на депозитарное обслуживание эмитента эмитент представляет в депозитарий документы, предусмотренные настоящей Инструкцией для открытия счета "депо" на имя юридического лица.
132. Для передачи ценных бумаг на централизованное хранение эмитент обязан не позднее десяти рабочих дней с момента государственной регистрации этих ценных бумаг представить в депозитарий эмитента следующие документы:
копию проспекта эмиссии ценных бумаг, заверенную подписью руководителя и печатью эмитента, если его составление предусмотрено законодательством Республики Беларусь, регулирующим порядок государственной регистрации ценных бумаг;
копию свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг, заверенную подписью руководителя и печатью эмитента;
бланки ценных бумаг в случае выпуска ценных бумаг в документарной форме;
предусмотренные настоящей Инструкцией первичные документы для перевода ценных бумаг со счета "депо" эмитента на счета "депо" их владельцев.
Передача бланков ценных бумаг оформляется актом приема-передачи, который подписывается депозитарием эмитента и эмитентом. Копия акта приема-передачи бланков ценных бумаг в срок не позднее одного рабочего дня с момента его подписания направляется в центральный депозитарий.
133. В случае расторжения договора на депозитарное обслуживание эмитента депозитарий, договор с которым расторгается, в последний рабочий день действия договора после окончания операционного дня составляет список владельцев ценных бумаг по форме согласно приложению 5 к настоящей Инструкции.
Список заверяется подписью руководителя депозитария или уполномоченного им лица и печатью депозитария. Список, состоящий из двух и более листов, должен быть пронумерован и прошнурован. Количество листов в списке заверяется подписью руководителя депозитария или уполномоченного им лица и скрепляется печатью депозитария.
В список владельцев ценных бумаг включаются только те владельцы ценных бумаг эмитента, которым открыты накопительные счета "депо", а также эмитент в случае наличия эмитированных им ценных бумаг на его счете "депо".
Если на дату расторжения договора в депозитарии отсутствуют накопительные счета "депо", открытые на имя владельцев ценных бумаг эмитента, или учет прав на ценные бумаги эмитента осуществляется в других депозитариях, список владельцев ценных бумаг составляется с нулевыми показателями без указания владельцев ценных бумаг.
134. Депозитарий эмитента, договор с которым расторгается, передает новому депозитарию эмитента список владельцев ценных бумаг на бумажном носителе и в электронном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем составления списка по месту нахождения передающей стороны либо в ином месте по соглашению сторон.
До передачи списка владельцев ценных бумаг с его содержанием должен быть ознакомлен эмитент, о чем на свободной от текста части последнего листа списка делается запись: "Эмитент ознакомлен", которая заверяется подписью уполномоченного лица эмитента с указанием его должности, фамилии и инициалов.
Передача списка оформляется актом приема-передачи, который составляется в двух экземплярах, подписывается уполномоченными представителями сторон акта и заверяется печатями сторон акта.
135. В день передачи списка владельцев ценных бумаг депозитарий, составивший список, переводит ценные бумаги со счетов "депо" владельцев ценных бумаг, указанных в списке, на счет "депо" "Неустановленный владелец", открытый в своем депозитарии, и направляет в центральный депозитарий поручения "депо" на перевод общего количества ценных бумаг, указанных в списке, в разрезе выпусков ценных бумаг и разделов своего корреспондентского счета "депо".
Реквизиты поручений "депо", оформляемых при замене депозитария, заполняются в таком же порядке, как при междепозитарном переводе ценных бумаг, за исключением реквизитов "Переводоотправитель" и "Переводополучатель", в которых указывается условное имя "Неустановленный владелец". В реквизите "Назначение и (или) основание" делается запись: "Замена депозитария эмитента".
Если список владельцев ценных бумаг был передан новому депозитарию с нулевыми показателями, депозитарий, составивший список, не осуществляет переводы ценных бумаг и направляет в центральный депозитарий письмо, содержащее информацию о новом депозитарии эмитента и дате подписания акта приема-передачи списка владельцев ценных бумаг с нулевыми показателями.
136. Новый депозитарий эмитента в день зачисления на его корреспондентский счет "депо" ценных бумаг, указанных в списке владельцев ценных бумаг, зачисляет их на счет "депо", открытый на условное имя "Неустановленный владелец", и отражает по балансовому счету 900 "Ценные бумаги, владельцы которых не установлены". Новый депозитарий эмитента в срок не позднее тридцати календарных дней с даты зачисления ценных бумаг на счет "депо", открытый на условное имя "Неустановленный владелец", открывает накопительные счета "депо" на имя лиц, указанных в списке владельцев ценных бумаг, осуществляет переводы ценных бумаг на эти счета и направляет этим лицам выписки о состоянии их счетов "депо".
До момента зачисления ценных бумаг на накопительные счета "депо" всех лиц, указанных в списке, новый депозитарий эмитента не вправе осуществлять формирование реестра владельцев ценных бумаг эмитента.
137. В случае обращения лица, указанного в списке владельцев ценных бумаг, в период открытия накопительных счетов "депо" новый депозитарий эмитента открывает ему счет "депо" в день обращения с зачислением на него ценных бумаг.
При поступлении в депозитарий в период открытия накопительных счетов "депо" запросов от лиц, указанных в статье 6 Закона Республики Беларусь "О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь", и иных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь, в отношении прав на ценные бумаги владельца, указанного в списке владельцев ценных бумаг, новый депозитарий эмитента открывает счет "депо" на имя этого владельца в день поступления запроса с зачислением на него ценных бумаг и представляет необходимую информацию в установленные законодательством Республики Беларусь сроки.
Глава 15
ПЕРЕДАЧА ЦЕННЫХ БУМАГ НА ЦЕНТРАЛИЗОВАННОЕ ХРАНЕНИЕ
138. Передача ценных бумаг на централизованное хранение включает в себя совокупность действий эмитента, депозитария эмитента и центрального депозитария, осуществляемых с целью обеспечения возможности фиксации прав владельцев на данные ценные бумаги.
139. Ценные бумаги передаются на централизованное хранение выпусками.
140. Инициатором передачи выпуска ценных бумаг на централизованное хранение является эмитент данного выпуска.
141. Депозитарий эмитента в срок не позднее следующего рабочего дня после даты получения от эмитента документов, предусмотренных настоящей Инструкцией для открытия счета "депо" на имя эмитента и передачи выпуска ценных бумаг эмитента на централизованное хранение, представляет в центральный депозитарий:
сообщение "Передача выпуска ценных бумаг на централизованное хранение" по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции, заверенное подписью работника и печатью депозитария, в двух экземплярах;
анкету выпуска ценных бумаг по форме согласно приложению 7 к настоящей Инструкции, заверенную подписью работника и печатью депозитария, в двух экземплярах;
копию свидетельства о государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
В случае государственной регистрации дополнительных выпусков ценных бумаг эмитента депозитарий эмитента направляет указанные документы в центральный депозитарий в срок не позднее следующего рабочего дня после получения от эмитента документов, содержащих реквизиты, необходимые для оформления сообщения "Передача выпуска ценных бумаг на централизованное хранение" и анкеты выпуска ценных бумаг.
142. Центральный депозитарий вправе отказать депозитарию эмитента в приеме выпуска ценных бумаг на централизованное хранение, если:
информация, содержащаяся в реквизитах сообщения или анкеты выпуска ценных бумаг, не соответствует информации, содержащейся в справочнике выпусков ценных бумаг центрального депозитария и (или) Государственном реестре ценных бумаг Республики Беларусь;
сообщение представлено в центральный депозитарий позднее десяти календарных дней либо ранее даты его оформления;
сообщение и (или) анкета выпуска ценных бумаг не соответствуют требованиям центрального депозитария к оформлению документов на бумажных носителях;
сообщение и (или) анкета выпуска ценных бумаг не содержат реквизиты, указанные в формах согласно приложениям к настоящей Инструкции;
подпись работника и оттиск печати депозитария на сообщении и (или) анкете выпуска ценных бумаг не соответствуют образцу подписи и оттиска печати депозитария, заявленным в центральный депозитарий.
В случае отказа от приема выпуска ценных бумаг на централизованное хранение работник центрального депозитария, принявший решение об отказе, указывает на свободной от текста лицевой стороне или на оборотной стороне одного экземпляра сообщения свою фамилию, инициалы, должность, мотивированную причину отказа, ставит свою подпись и штамп центрального депозитария и возвращает это сообщение депозитарию.
143. В случае принятия решения о приеме выпуска ценных бумаг на централизованное хранение работник центрального депозитария, принявший такое решение, не позднее операционного дня, следующего за днем представления документов в центральный депозитарий, присваивает уникальные идентификационные коды выпуску ценных бумаг, а также эмитенту, если код эмитента не был присвоен ранее, и зачисляет выпуск ценных бумаг на корреспондентский счет "депо" ЛОРО депозитария эмитента.
144. После зачисления выпуска ценных бумаг на корреспондентский счет "депо" ЛОРО депозитария эмитента центральный депозитарий возвращает депозитарию эмитента один экземпляр сообщения "Передача выпуска ценных бумаг на централизованное хранение" и один экземпляр анкеты выпуска ценных бумаг, заверенные подписью работника, принявшего выпуск на централизованное хранение, и штампом центрального депозитария.
145. Депозитарий эмитента обязан зачислить выпуск ценных бумаг на корреспондентский счет "депо" НОСТРО и счет "депо" эмитента не позднее той же даты, когда этот выпуск был зачислен на корреспондентский счет "депо" ЛОРО депозитария эмитента в центральном депозитарии.
146. После передачи выпуска ценных бумаг на централизованное хранение фиксация прав первых владельцев на эти ценные бумаги осуществляется депозитарием эмитента путем перевода этих ценных бумаг со счета "депо" эмитента на накопительные счета "депо" владельцев на основании того же документа (документов), который в соответствии с настоящей Инструкцией и договором на депозитарное обслуживание эмитента представляется в депозитарий эмитентом для открытия накопительных счетов "депо" этим владельцам.
147. Если счета "депо" владельцев переданных на централизованное хранение ценных бумаг открыты с заключением депозитарного договора в другом депозитарии, перевод ценных бумаг со счета "депо" эмитента на эти счета осуществляется депозитарием эмитента на основании поручения "депо" эмитента.
Если переданные на централизованное хранение ценные бумаги подлежат передаче в собственность Республики Беларусь, депозитарий эмитента на основании поручения "депо" эмитента переводит эти ценные бумаги на счет "депо" соответствующего государственного органа, открытый в центральном депозитарии.
Глава 16
СНЯТИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ С ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО ХРАНЕНИЯ
148. Снятие ценных бумаг с централизованного хранения включает в себя совокупность действий эмитента, депозитария эмитента, депозитариев и центрального депозитария, осуществляемых с целью прекращения фиксации прав владельцев на эти ценные бумаги.
149. Акции снимаются с централизованного хранения после их аннулирования (исключения из Государственного реестра ценных бумаг Республики Беларусь).
Облигации снимаются с централизованного хранения после окончания срока их обращения либо после их аннулирования (исключения из Государственного реестра ценных бумаг Республики Беларусь).
150. Ценные бумаги снимаются с централизованного хранения выпусками.
В случае аннулирования (исключения из Государственного реестра ценных бумаг Республики Беларусь) части выпуска ценных бумаг с централизованного хранения снимается только эта часть выпуска.
151. Инициатором снятия выпуска ценных бумаг (части выпуска ценных бумаг) с централизованного хранения является эмитент данных ценных бумаг либо в случаях, установленных настоящей Инструкцией, депозитарий эмитента или центральный депозитарий.
152. Для снятия аннулированного выпуска ценных бумаг (аннулированной части выпуска ценных бумаг) с централизованного хранения в депозитарий эмитента представляется письменное заявление эмитента в произвольной форме с указанием на необходимость снятия выпуска ценных бумаг (части выпуска ценных бумаг) с централизованного хранения с приложением копии документа, выданного государственным органом, осуществляющим государственную регистрацию ценных бумаг, содержащего информацию об аннулировании ценных бумаг.
Для снятия с централизованного хранения облигаций, срок обращения которых истек, в депозитарий эмитента представляется письменное заявление эмитента в произвольной форме с указанием на необходимость снятия облигаций с централизованного хранения в связи с окончанием срока их обращения.
Не позднее следующего рабочего дня после получения указанных документов депозитарий эмитента направляет в центральный депозитарий сообщение "Снятие ценных бумаг с централизованного хранения" по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции, заверенное подписью работника и печатью депозитария, в двух экземплярах.
153. Центральный депозитарий вправе отказать депозитарию эмитента в снятии выпуска (части выпуска) ценных бумаг с централизованного хранения в случаях и в порядке, предусмотренных настоящей Инструкцией для отказа от приема выпуска ценных бумаг на централизованное хранение.
154. В случае принятия решения о снятии части выпуска ценных бумаг с централизованного хранения работник центрального депозитария, принявший такое решение, не позднее операционного дня, следующего за днем представления сообщения "Снятие ценных бумаг с централизованного хранения" в центральный депозитарий, списывает указанные в нем ценные бумаги с корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария эмитента.
155. В случае принятия решения о снятии выпуска ценных бумаг с централизованного хранения работник центрального депозитария, принявший такое решение, не позднее операционного дня, следующего за днем представления сообщения "Снятие ценных бумаг с централизованного хранения" в центральный депозитарий, списывает ценные бумаги указанного в нем выпуска с корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария эмитента, а также с корреспондентских счетов "депо" ЛОРО других депозитариев и счетов "депо" депонентов центрального депозитария, если ценные бумаги этого выпуска числятся на этих счетах.
156. После списания ценных бумаг с корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария эмитента центральный депозитарий возвращает депозитарию эмитента один экземпляр сообщения "Снятие ценных бумаг с централизованного хранения", заверенный подписью работника, осуществившего списание, и штампом центрального депозитария.
В случае списания ценных бумаг с корреспондентских счетов "депо" ЛОРО других депозитариев центральный депозитарий в тот же день направляет этим депозитариям сообщения "Снятие ценных бумаг с централизованного хранения", которые оформляются по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции в соответствии с состоянием корреспондентских счетов "депо" ЛОРО этих депозитариев и заверяются подписью работника, осуществившего списание, и штампом центрального депозитария.
157. Депозитарий эмитента и другие депозитарии, осуществлявшие учет прав на ценные бумаги, снимаемые с централизованного хранения, обязаны списать эти ценные бумаги со своих корреспондентских счетов "депо" НОСТРО и счетов "депо" депонентов не позднее той даты, когда эти ценные бумаги были списаны центральным депозитарием с корреспондентских счетов "депо" ЛОРО данных депозитариев.
158. Если аннулированный выпуск ценных бумаг не снят с централизованного хранения по причине бездействия эмитента этих ценных бумаг, депозитарий эмитента и (или) центральный депозитарий вправе самостоятельно инициировать снятие этого выпуска ценных бумаг с централизованного хранения.
Глава 17
ФОРМИРОВАНИЕ РЕЕСТРА ВЛАДЕЛЬЦЕВ ЦЕННЫХ БУМАГ
159. Депозитарий эмитента обязан по запросу эмитента сформировать на определенную эмитентом дату и выдать ему реестр владельцев ценных бумаг (далее - реестр) данного эмитента.
160. Запрос о выдаче реестра предъявляется эмитентом депозитарию эмитента в письменном виде и должен содержать полное наименование эмитента ценных бумаг, его место нахождения и дату формирования реестра.
Запрос о выдаче реестра может содержать идентификационные коды или номера государственной регистрации всех или нескольких выпусков ценных бумаг эмитента.
Если в запросе о выдаче реестра указаны идентификационные коды или номера государственной регистрации не всех выпусков ценных бумаг эмитента, реестр формируется только по указанным в запросе выпускам ценных бумаг.
Если в запросе о выдаче реестра не указаны идентификационные коды или номера государственной регистрации выпусков ценных бумаг, реестр формируется по всем выпускам ценных бумаг данного эмитента.
161. Реестр формируется депозитарием эмитента на основании информации о состоянии счетов "депо" владельцев ценных бумаг эмитента, открытых в депозитарии эмитента и (или) в других депозитариях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги данного эмитента.
162. Для формирования реестра на определенную дату депозитарии обязаны использовать информацию, зафиксированную в их учетных регистрах на момент начала операционного дня, приходящегося на эту же дату.
Если дата формирования реестра приходится на нерабочий день депозитария, для формирования реестра используется информация о состоянии счетов "депо", зафиксированная в учетных регистрах этого депозитария на момент начала операционного дня, приходящегося на первый, следующий за нерабочим днем, рабочий день данного депозитария.
163. Реестр должен содержать имеющуюся у депозитария эмитента и (или) полученную депозитарием эмитента от центрального депозитария информацию о ценных бумагах эмитента, количестве ценных бумаг и правах на эти ценные бумаги либо обременениях (ограничениях) этих прав в разрезе владельцев ценных бумаг, в том числе:
полное наименование и место нахождения эмитента;
дату формирования реестра;
полное наименование и место нахождения, учетный номер плательщика (УНП) или фамилию, собственное имя, отчество и место жительства владельцев ценных бумаг;
паспортные данные либо данные иных документов, удостоверяющих личность владельцев ценных бумаг - физических лиц;
идентификационные коды выпусков ценных бумаг;
виды, категории, типы и количество ценных бумаг в разрезе владельцев ценных бумаг.
Дополнительно по запросу эмитента или в случаях, установленных договором на депозитарное обслуживание эмитента, в реестре указываются:
номера и наименования пассивных балансовых счетов, по которым отражены ценные бумаги, в разрезе владельцев ценных бумаг;
платежные реквизиты для выплаты доходов по ценным бумагам и денежных средств при погашении ценных бумаг.
Депозитарий несет ответственность за соответствие указанных в реестре сведений первичным документам.
164. Структурное расположение информации в реестре должно обеспечивать возможность однозначной идентификации в разрезе лиц, указанных в реестре, ценных бумаг, их количества и объема прав на эти ценные бумаги, которым обладают данные лица.
165. Общее количество ценных бумаг каждого выпуска, указываемое в реестре в разрезе владельцев ценных бумаг, должно совпадать с общим количеством ценных бумаг данного выпуска, находящимся на централизованном хранении.
166. Реестр выдается на бумажном носителе и должен быть заверен подписью уполномоченного работника депозитария с указанием его должности, фамилии и инициалов и скреплен печатью (штампом) депозитария.
Договором на депозитарное обслуживание эмитента может быть предусмотрена обязанность депозитария при выдаче эмитенту реестра на бумажном носителе представлять указанный реестр и в электронном виде.
Реестр, состоящий из двух и более листов, должен быть пронумерован и прошнурован. Количество листов в реестре заверяется подписью руководителя депозитария или уполномоченного им работника с указанием его фамилии и инициалов и скрепляется печатью (штампом) депозитария.
167. Если на дату формирования реестра учет прав на все ценные бумаги эмитента осуществляется в депозитарии эмитента, депозитарий эмитента обязан сформировать и выдать реестр в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем предъявления запроса о выдаче реестра или следующего за датой формирования реестра, указанной в запросе о его выдаче.
168. Если на дату формирования реестра учет прав на все или часть ценных бумаг выпуска ценных бумаг эмитента осуществляется не в депозитарии эмитента, формирование реестра осуществляется с участием центрального депозитария и (или) других депозитариев, осуществляющих учет прав на ценные бумаги данного выпуска.
В случае формирования реестра с участием центрального депозитария депозитарий эмитента обязан сформировать и выдать реестр в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от центрального депозитария информации о владельцах ценных бумаг эмитента.
Глава 18
ФОРМИРОВАНИЕ РЕЕСТРА C УЧАСТИЕМ ЦЕНТРАЛЬНОГО ДЕПОЗИТАРИЯ
169. Если на дату формирования реестра по любому из выпусков ценных бумаг эмитента учет прав на все или часть ценных бумаг этого выпуска осуществляется не в депозитарии эмитента, депозитарий эмитента представляет в центральный депозитарий информационный запрос "Сбор реестра" по данному выпуску ценных бумаг в двух экземплярах по форме согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.
170. Центральный депозитарий вправе отклонить информационный запрос "Сбор реестра" депозитария, если:
информация, содержащаяся в реквизитах запроса, не соответствует информации, содержащейся в справочнике выпусков ценных бумаг и (или) Государственном реестре ценных бумаг Республики Беларусь;
запрос представлен в центральный депозитарий позднее десяти календарных дней или ранее даты, указанной в запросе как дата запроса;
дата запроса и (или) дата представления в центральный депозитарий запроса предшествует дате формирования реестра, указанной в нем;
запрос не содержит реквизиты, предусмотренные настоящей Инструкцией;
состояние корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария на дату формирования реестра не соответствует данным, указанным в запросе;
проверка корректности электронной цифровой подписи в запросе, представленном в электронном виде, дала отрицательный результат или подпись работника и оттиск печати депозитария на запросе, представленном на бумажном носителе, не соответствуют образцу подписи и оттиска печати, заявленным в центральный депозитарий.
171. В случае отклонения информационного запроса "Сбор реестра" центральный депозитарий направляет в адрес депозитария эмитента электронное сообщение с указанием причины отклонения или возвращает депозитарию эмитента один экземпляр информационного запроса "Сбор реестра" с указанием причины отклонения.
172. Если информационный запрос "Сбор реестра" не отклонен центральным депозитарием, центральный депозитарий не позднее трех рабочих дней, следующих за днем получения запроса, направляет аналогичные запросы во все депозитарии, осуществляющие на дату формирования реестра учет прав на ценные бумаги указанного в запросе выпуска, а также осуществляет формирование информации о владельцах ценных бумаг эмитента, если учет прав на ценные бумаги указанного в запросе выпуска осуществляется в центральном депозитарии.
173. Депозитарий обязан не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информационного запроса "Сбор реестра" от центрального депозитария, направить центральному депозитарию информацию о владельцах ценных бумаг указанного в запросе выпуска по форме согласно приложению 10 к настоящей Инструкции.
Информация о владельцах ценных бумаг на бумажном носителе, направляемая депозитарием в центральный депозитарий в случае сбоя в системе электронного документооборота, направляется в двух экземплярах и должна быть заверена подписью уполномоченного лица депозитария и печатью депозитария согласно заявленным в центральный депозитарий образцам подписи и оттиска печати.
174. Центральный депозитарий проводит сверку общего количества ценных бумаг, указанного в представленной депозитарием информации о владельцах ценных бумаг, с количеством ценных бумаг, зафиксированным на корреспондентском счете "депо" ЛОРО данного депозитария на дату формирования реестра.
Центральный депозитарий вправе отклонить информацию о владельцах ценных бумаг в случаях и в порядке, предусмотренных для отклонения информационного запроса "Сбор реестра".
Депозитарий, информация о владельцах ценных бумаг которого отклонена центральным депозитарием, обязан не позднее рабочего дня, следующего за днем отклонения данной информации, представить в центральный депозитарий исправленную информацию.
175. Не позднее двух рабочих дней после получения информации о владельцах ценных бумаг эмитента от депозитариев и (или) формирования информации о владельцах ценных бумаг эмитента центральным депозитарием центральный депозитарий направляет ее депозитарию эмитента.
На экземпляре информации о владельцах ценных бумаг, полученной центральным депозитарием от депозитариев на бумажном носителе, делается отметка о сверке данных, указанных в информации, с состоянием корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария на дату формирования реестра, которая заверяется подписью работника и штампом центрального депозитария.
Глава 19
БАЛАНС "ДЕПО"
176. Депозитарий обязан ежемесячно составлять баланс "депо" по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.
177. Баланс "депо" составляется по форме согласно приложению 11 к настоящей Инструкции в электронном виде или на бумажном носителе. Баланс "депо", составленный на бумажном носителе, должен быть заверен подписью составившего его работника депозитария и скреплен печатью (штампом) депозитария.
178. Баланс "депо" составляется в разрезе активных и пассивных балансовых счетов по активу и пассиву по каждому выпуску ценных бумаг, которые числятся на корреспондентском счете "депо" депозитария, с выведением суммарных итогов по всем выпускам ценных бумаг и в целом по активу и пассиву баланса "депо".
179. Баланс "депо", составляемый депозитарием, имеющим филиалы (отделения), должен включать в себя данные синтетического депозитарного учета филиалов (отделений).
180. Ежемесячно, в срок не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, депозитарий представляет в центральный депозитарий один экземпляр своего баланса "депо" на бумажном носителе или по согласованию с центральным депозитарием в электронном виде.
Депозитарий обязан по письменному запросу центрального депозитария представить последнему свой баланс "депо" на указанную в запросе дату.
181. Для составления баланса "депо" на определенную дату депозитарии обязаны использовать информацию, зафиксированную в их учетных регистрах на момент начала операционного дня, приходящегося на эту же дату.
Если дата составления баланса "депо" приходится на нерабочий день, для составления баланса "депо" используется информация, зафиксированная в учетных регистрах этого депозитария на момент начала операционного дня, приходящегося на первый, следующий за нерабочим днем, рабочий день данного депозитария.
182. Балансы "депо" хранятся не менее 5 лет с даты их составления.
Глава 20
ЛИКВИДАЦИЯ ДЕПОЗИТАРИЯ, ПРИОСТАНОВЛЕНИЕ, ПРЕКРАЩЕНИЕ
ДЕЙСТВИЯ СПЕЦИАЛЬНОГО РАЗРЕШЕНИЯ (ЛИЦЕНЗИИ) НА ПРАВО
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ И БИРЖЕВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
183. Депозитарий с момента принятия решения о ликвидации или с момента приостановления, прекращения действия его специального разрешения (лицензии) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам до момента закрытия своего корреспондентского счета "депо" осуществляет все необходимые действия для:
расторжения депозитарных договоров и договоров на депозитарное обслуживание эмитентов;
перевода ценных бумаг депонентов на их счета "депо", открытые в других депозитариях;
закрытия всех счетов "депо" депонентов и своего корреспондентского счета "депо" ЛОРО.
184. До момента списания всех ценных бумаг и закрытия корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитарий не вправе отказывать депонентам, лицам, указанным в статье 6 Закона Республики Беларусь "О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь", и иным лицам в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, в осуществлении действий, связанных с:
наложением ареста на ценные бумаги и снятием ареста с ценных бумаг;
прекращением залога ценных бумаг;
представлением сведений о состоянии счетов "депо" и операций по этим счетам;
представлением центральному депозитарию информации о владельцах ценных бумаг, необходимой для формирования реестров владельцев ценных бумаг;
снятием ценных бумаг с централизованного хранения;
переводами ценных бумаг депонентов на их счета "депо" в другие депозитарии.
185. Депозитарий в течение десяти календарных дней с даты принятия решения о ликвидации или с даты приостановления, прекращения действия (аннулирования) его специального разрешения (лицензии) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам письменно уведомляет депонентов и эмитентов, с которыми заключены соответствующие договоры, об их расторжении в течение пятнадцати календарных дней с даты уведомления.
В уведомлении депонентов о расторжении с ними депозитарного договора указывается дата, до наступления которой депоненты могут выполнить необходимые действия для междепозитарного перевода своих ценных бумаг на счета "депо" в другие депозитарии.
186. Если депонент не выполнил необходимые действия для междепозитарного перевода своих ценных бумаг из депозитария эмитента, он включается в список владельцев ценных бумаг для перевода ценных бумаг в новый депозитарий эмитента.
Если счет "депо" такого депонента открыт не в депозитарии эмитента, этот депозитарий осуществляет в порядке, определенном настоящей Инструкцией, междепозитарный перевод ценных бумаг с этого счета "депо" на новый накопительный счет "депо" в соответствующий депозитарий эмитента.
187. Если эмитент, договор с которым расторгнут в связи с принятием решения о ликвидации депозитария или прекращением действия его лицензии, не заключил договор на депозитарное обслуживание с новым депозитарием в установленные сроки, список владельцев ценных бумаг передается депозитарием в центральный депозитарий по акту приема-передачи, а ценные бумаги переводятся на счет "депо" "Неустановленный владелец" в центральный депозитарий.
На счете "депо" "Неустановленный владелец" ценные бумаги числятся до момента заключения эмитентом договора на депозитарное обслуживание эмитента и перевода их на корреспондентский счет "депо" ЛОРО нового депозитария эмитента, которому центральный депозитарий передает ранее полученный список владельцев ценных бумаг эмитента.
Реквизит "Номер корсчета "депо" ЛОРО депозитария переводополучателя" в поручениях "депо" на междепозитарный перевод ценных бумаг на счет "депо" "Неустановленный владелец" в центральный депозитарий не заполняется, а в реквизите "Назначение и (или) основание" делается запись: "Перевод ценных бумаг в центральный депозитарий".
188. В течение 10 дней с момента закрытия корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария указанный депозитарий передает в центральный депозитарий первичные документы, на основании которых осуществлялись депозитарные операции, сроки хранения по которым не истекли.
Глава 21
ХРАНЕНИЕ ПЕРВИЧНЫХ ДОКУМЕНТОВ И УЧЕТНЫХ РЕГИСТРОВ
189. Первичные документы на бумажных носителях, электронные депозитарные документы (сообщения) и связанная с электронным документооборотом протокольная информация, являвшиеся основанием для осуществления депозитарием учетных депозитарных операций, хранятся не менее десяти лет с даты осуществления таких операций.
Первичные документы на бумажных носителях, являвшиеся основанием для открытия счетов "депо" и осуществления депозитарием иных административных депозитарных операций по счетам "депо", а также утратившие силу карточки с образцами подписей депонентов хранятся не менее пяти лет с даты закрытия этих счетов.
190. Центральный депозитарий и депозитарии хранят электронные депозитарные документы (сообщения), а также информацию, связанную с электронным документооборотом при осуществлении депозитарных переводов ценных бумаг, в специально создаваемых архивах.
191. Архивы центрального депозитария и депозитариев должны обеспечивать:
хранение отправленных и полученных электронных депозитарных документов (сообщений), протокольной информации, связанной с обработкой электронных депозитарных документов (сообщений);
сохранность, целостность, подлинность, конфиденциальность и доступность всей информации об осуществлении переводов ценных бумаг, а также протоколов событий и действий обслуживающего персонала;
исключение возможности корректировки информации, содержащейся в архиве;
исключение возможности случайной утраты информации;
сохранность информации при сбоях и отказах технических и программных средств или ошибках эксплуатирующего персонала;
представление необходимой информации в качестве подтверждения проведенных операций при осуществлении переводов ценных бумаг в Республике Беларусь для разрешения споров и разногласий между участниками переводов ценных бумаг;
просмотр электронного депозитарного документа (сообщения) и при необходимости создание его копии на бумажном носителе, удостоверенной надлежащим образом.
192. Архив расчетного центра должен обеспечивать хранение данных по обеспечению безопасности (программное обеспечение криптографической защиты, базы криптографических ключей и т.д.), протокольной информации, связанной с передачей электронных депозитарных документов (сообщений).
193. Учетные регистры депозитария в части вносимой в них информации хранятся депозитарием до истечения сроков хранения первичных документов, на основании которых эта информация была внесена в учетные регистры.
194. В течение пяти лет с даты закрытия счетов "депо" депозитарий должен обеспечивать возможность выдачи уполномоченным государственным органам в случаях, установленных законодательными актами Республики Беларусь, информации о состоянии этих счетов "депо" и об операциях по этим счетам на даты и за период, когда эти счета были открыты, соответственно.
195. Порядок хранения первичных документов и учетных регистров в депозитарии должен обеспечивать возможность нахождения документов по каждой записи в учетных регистрах в течение того же рабочего дня, когда в их нахождении возникла необходимость.
196. Первичные документы, принятые центральным депозитарием от депозитариев в связи с закрытием корреспондентских счетов "депо" ЛОРО этих депозитариев, хранятся центральным депозитарием до истечения сроков их хранения, установленных настоящей Инструкцией.
Глава 22
КОНТРОЛЬ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ДЕПОЗИТАРИЕВ
197. Контроль за деятельностью депозитариев осуществляется в форме проведения уполномоченными государственными органами проверок депозитариев, позволяющих установить непосредственно по месту нахождения депозитария реальное состояние и организацию депозитарного учета в депозитарии, а также достоверность депозитарной отчетности данного депозитария.
При проведении проверки депозитарий обязан представить лицам, уполномоченным на ее проведение, возможность просмотра информации, содержащейся в учетных регистрах депозитария, и предъявить им регламент депозитария, приказы и другие распорядительные документы депозитария, устанавливающие порядок организации депозитарного учета в депозитарии, первичные документы, балансы "депо", а при необходимости составить и выдать выписки о состоянии счетов "депо" и об операциях по этим счетам, а также реестры владельцев ценных бумаг для приобщения к документу, составляемому по результатам проверки.
198. Депозитарий обязан представлять депозитарную отчетность по форме и в сроки, установленные законодательством Республики Беларусь, а также информацию, касающуюся депозитарной деятельности, по запросам центрального депозитария и Министерства финансов Республики Беларусь.
199. В случае приостановления, прекращения действия (аннулирования) специального разрешения (лицензии) депозитария на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам Министерство финансов не позднее следующего рабочего дня после принятия данного решения уведомляет об этом центральный депозитарий.
В случае принятия решения о ликвидации депозитария депозитарий уведомляет центральный депозитарий в течение трех рабочих дней с момента принятия такого решения.
Приложение 1
к Инструкции о порядке
депозитарного учета прав
на акции и облигации
ПЛАН
СЧЕТОВ СИНТЕТИЧЕСКОГО ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА
------+------------------------------------------------------------¬
¦Номер¦ Наименование балансовых счетов ¦
¦счета¦ ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ Активные счета ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 100 ¦Ценные бумаги на централизованном хранении ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 200 ¦Ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет ¦
¦ ¦депозитарий, - корреспондентский счет "депо" НОСТРО ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ Пассивные счета ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 400 ¦Ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет ¦
¦ ¦депозитарий, - корреспондентский счет "депо" ЛОРО ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 500 ¦Ценные бумаги владельцев в свободном обращении ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 520 ¦Ценные бумаги владельцев, заблокированные для продажи ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 600 ¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 610 ¦Ценные бумаги в доверительном управлении ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 650 ¦Ценные бумаги у комиссионера ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 700 ¦Ценные бумаги эмитента к размещению ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 710 ¦Ценные бумаги, выкупленные эмитентом ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 800 ¦Ценные бумаги в залоге, у залогодателя ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 802 ¦Ценные бумаги в залоге для обеспечения обязательств эмитента¦
¦ ¦по облигациям ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 805 ¦Ценные бумаги в залоге, у залогодержателя ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 810 ¦Ценные бумаги, блокированные в связи со смертью владельца ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 815 ¦Ценные бумаги, блокированные по иным основаниям ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 820 ¦Ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными ¦
¦ ¦актами Республики Беларусь ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 825 ¦Ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными ¦
¦ ¦актами Республики Беларусь, переданные в доверительное ¦
¦ ¦управление ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 830 ¦Арестованные ценные бумаги ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 835 ¦Арестованные ценные бумаги, переданные в доверительное ¦
¦ ¦управление ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 900 ¦Ценные бумаги, владельцы которых не установлены ¦
+-----+------------------------------------------------------------+
¦ 910 ¦Ценные бумаги, внесенные в депозит нотариуса (суда) ¦
¦-----+-------------------------------------------------------------
Назначение балансовых счетов
100 "Ценные бумаги на централизованном хранении"
Счет используется только в центральном депозитарии.
На счете отражаются все ценные бумаги, находящиеся на централизованном хранении.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" места хранения, открытый в центральном депозитарии.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" места хранения, открытого в центральном депозитарии.
200 "Ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет
депозитарий, - корреспондентский счет "депо" НОСТРО"
На счете отражаются ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет депозитарий.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на корреспондентский счет "депо" НОСТРО.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, списываемые с корреспондентского счета "депо" НОСТРО.
400 "Ценные бумаги, учет прав на которые осуществляет
депозитарий, - корреспондентский счет "депо" ЛОРО"
Счет используется только в центральном депозитарии.
На счете отражаются все ценные бумаги, учет прав на которые осуществляют депозитарии.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с корреспондентского счета "депо" ЛОРО.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на корреспондентский счет "депо" ЛОРО.
500 "Ценные бумаги владельцев в свободном обращении"
На счете отражаются ценные бумаги, находящиеся в свободном обращении, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве лицам, на имя которых открыты счета "депо", за исключением ценных бумаг, принадлежащих депозитарию.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" юридического или физического лица (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо", открытый на имя юридического или физического лица (на соответствующий раздел данного счета "депо").
520 "Ценные бумаги владельцев, заблокированные для продажи"
На счете отражаются ценные бумаги, заблокированные на счете "депо" владельца для продажи на торгах на фондовой бирже.
По дебету счета отражаются проданные, разблокированные ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные для продажи.
600 "Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию"
На счете отражаются ценные бумаги, находящиеся в свободном обращении, принадлежащие депозитарию и его филиалам (отделениям) на праве собственности или ином вещном праве.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" депозитария или филиала (отделения) депозитария (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депозитария или филиала (отделения) депозитария (на соответствующий раздел данного счета "депо").
610 "Ценные бумаги в доверительном управлении"
На счете отражаются ценные бумаги, находящиеся у доверительного управляющего.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" доверительного управляющего (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" доверительного управляющего.
650 "Ценные бумаги у комиссионера"
На счете отражаются ценные бумаги, находящиеся у профессионального участника рынка ценных бумаг в связи с исполнением поручений комитента по договору комиссии.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" комиссионера (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" комиссионера.
700 "Ценные бумаги эмитента к размещению"
На счете отражаются ценные бумаги эмитента, переданные на централизованное хранение и подлежащие зачислению на счета "депо" их владельцев - юридических или физических лиц.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо" эмитента этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" эмитента этих ценных бумаг.
710 "Ценные бумаги, выкупленные эмитентом"
На счете отражаются ценные бумаги собственной эмиссии, приобретенные эмитентом в результате гражданско-правовых сделок, в результате обращения взыскания на имущество должника, а также полученные эмитентом по иным основаниям.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо" эмитента этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо" эмитента этих ценных бумаг.
800 "Ценные бумаги в залоге, у залогодателя"
На счете отражаются заложенные ценные бумаги, оставленные в соответствии с договором о залоге этих ценных бумаг у залогодателя.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо", открытого на счете "депо" залогодателя этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются заложенные ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо", открытый на счете "депо" залогодателя этих ценных бумаг.
802 "Ценные бумаги в залоге для обеспечения обязательств
эмитента по облигациям"
На счете отражаются ценные бумаги, переданные в залог для обеспечения обязательств эмитента по облигациям.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо", открытого на счете "депо" залогодателя этих ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются заложенные ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо", открытый на счете "депо" залогодателя этих ценных бумаг.
805 "Ценные бумаги в залоге, у залогодержателя"
На счете отражаются заложенные ценные бумаги, переданные в соответствии с договором о залоге этих ценных бумаг залогодержателю.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета "депо" залогодержателя этих ценных бумаг (с соответствующего раздела данного счета "депо").
По кредиту счета отражаются заложенные ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" залогодержателя этих ценных бумаг (на соответствующий раздел данного счета "депо").
810 "Ценные бумаги, блокированные в связи со смертью владельца"
На счете отражаются ценные бумаги, блокированные депозитарием в связи со смертью владельца этих ценных бумаг.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо", открытого на счете "депо" умершего лица.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо", открываемый на счете "депо" умершего лица.
815 "Ценные бумаги, блокированные по иным основаниям"
На счете отражаются ценные бумаги, на депозитарные операции с которыми в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, наложены ограничения (запрет уполномоченного государственного органа на отчуждение ценных бумаг, на совершение сделок с ценными бумагами), а также ценные бумаги, блокированные по поручению депонента.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела счета "депо", открытого на счете "депо" депонента.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел счета "депо", открываемый на счете "депо" депонента.
820 "Ценные бумаги, права на которые ограничены
законодательными актами Республики Беларусь"
На счете отражаются ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, в том числе подпунктом 1.12 пункта 1 Декрета Президента Республики Беларусь от 20 марта 1998 г. N 3 "О разгосударствлении и приватизации государственной собственности в Республике Беларусь" (Собрание декретов, указов Президента и постановлений Правительства Республики Беларусь, 1998 г., N 9, ст. 206; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 92, 1/7666).
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела, открытого на счете "депо" депонента, права которого на данные ценные бумаги ограничены (были ограничены) законодательными актами Республики Беларусь.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на соответствующий раздел, открытый на счете "депо" депонента, права которого на данные ценные бумаги ограничены законодательными актами Республики Беларусь.
825 "Ценные бумаги, права на которые ограничены
законодательными актами Республики Беларусь, переданные
в доверительное управление"
На счете отражаются ценные бумаги, права на которые ограничены законодательными актами Республики Беларусь, в том числе подпунктом 1.12 пункта 1 Декрета Президента Республики Беларусь от 20 марта 1998 г. N 3 "О разгосударствлении и приватизации государственной собственности в Республике Беларусь".
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с соответствующего раздела, открытого на счете "депо" доверительного управляющего.
Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 |
| 
