|
Утверждено
Государственный комитет
по ценным бумагам
Республики Беларусь
В.М.Шухно
20 августа 1998 г.
N 035/98
ЕДИНЫЕ СТАНДАРТЫ ВЕДЕНИЯ И УЧЕТА ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ В
ДЕПОЗИТАРНОЙ СИСТЕМЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
===
Настоящие Единые стандарты ведения и учета депозитарных
операций в депозитарной сети Республики Беларусь (далее - Стандарты)
разработаны в соответствии с пунктом 10 Указа Президента Республики
Беларусь от 20.10.98 г. N 366 "О совершенствовании системы
государственного регулирования рынка ценных бумаг".
Настоящие Стандарты определяют общий для всех депозитариев
порядок ведения учета и хранения ценных бумаг в депозитарной системе
Республики Беларусь и служат для упорядочения деятельности
депозитариев при проведении депозитарных операций.
-
1. Основные понятия и термины.
В настоящем разделе помимо установленных законодательством
Республики Беларусь терминов депозитарного учета используются
следующие понятия, связанные с учетом депозитарных операций.
Место хранения - хранилище депозитария, где находятся
глобальные сертификаты ценных бумаг (решения о выпуске ценных
бумаг), либо иные документы, удостоверяющие права на ценные бумаги,
которые учитываются в депозитарии.
Аналитический счет "депо" - счет "депо", открываемый в
депозитарии для учета прав на ценные бумаги конкретного депонента
либо для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте
хранения.
Синтетический (балансовый) счет "депо" - счет "депо",
предназначенный для включения в баланс "депо", на котором отражаются
общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам
хранения ценные бумаги, учитываемые на аналитических счетах "депо".
План счетов "депо" - совокупность синтетических счетов "депо",
предназначенных для включения в составляемый депозитарием баланс
"депо".
Баланс "депо" - отчет депозитария о состоянии синтетических
счетов "депо", составленный на определенную дату. Баланс "депо"
составляется по установленной форме и содержит полный перечень
синтетических счетов депо, включенных в план счетов "депо", с
указанием числа ценных бумаг каждого выпуска, отнесенных к этому
счету.
Пассивный счет "депо" - счет "депо", предназначенный для учета
прав на ценные бумаги в разрезе владельцев ценных бумаг.
Активный счет "депо" - счет "депо", предназначенный для учета
ценных бумаг в разрезе мест их хранения.
Счет "депо" депонента - пассивный аналитический счет "депо",
предназначенный для учета ценных бумаг, принадлежащих или переданных
депоненту и учитываемых на его счете на основании депозитарных
договоров.
Счет "депо" места хранения - активный аналитический счет
"депо", предназначенный для учета ценных бумаг, находящихся в едином
месте хранения.
Лицевой счет "депо" - совокупность записей, предназначенных для
учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном
аналитическом счете "депо" и обладающих одинаковым набором
депозитарных операций.
Раздел счета "депо" - структурная единица аналитического счета
"депо", являющаяся совокупностью лицевых счетов "депо", операции с
которыми регламентированы одним документом.
Анкета - сведения относительно депонента или выпуска ценных
бумаг, достаточные для организации депозитарного учета ценных бумаг.
Оператор счета "депо" - профессиональный участник рынка ценных
бумаг, имеющий лицензию на посредническую деятельность, не
являющийся депонентом по данному счету "депо", но имеющий право на
основании договора с депонентом отдавать поручения на выполнение
депозитарных операций со счетом "депо" депонента в рамках
установленных договором полномочий. Договор оператора счета с
депонентом представляется в депозитарий.
2. Общие положения.
2.1. Депозитарная система Республики Беларусь является
двухуровневой и включает в себя центральный депозитарий ценных бумаг
и профессиональных участников рынка ценных бумаг Республики
Беларусь, имеющих лицензии на деятельность депозитария и
установивших корреспондентские отношения с центральным депозитарием.
Функции центрального депозитария ценных бумаг выполняют:
- по государственным ценным бумагам и ценным бумагам
Национального банка Республики Беларусь - Национальный банк;
- по иным ценным бумагам - государственное предприятие
"Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг".
2.2. Передача бланков именных ценных бумаг на хранение в
депозитарий, сопровождающаяся учетом и подтверждением прав на
указанные ценные бумаги в депозитарии, влечет за собой изменение
способа подтверждения прав на ценные бумаги: подтверждение прав с
помощью бланка ценной бумаги заменяется на подтверждение прав с
помощью записи на счете "депо", открытом в депозитарии.
2.3. Депозитарная деятельность включает в себя обязательное
предоставление депонентам услуг по учету и подтверждению прав на
ценные бумаги, учету и подтверждению передачи ценных бумаг, включая
случаи обременения ценных бумаг обязательствами.
2.4. Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги
подтверждают права на ценные бумаги, если в судебном порядке не
установлено иное.
При хранении ценных бумаг и (или) учете прав на ценные бумаги в
депозитарии в каждый момент времени может существовать только одна
запись, совершенная депозитарием и подтверждающая права на эту
ценную бумагу.
2.5. Депозитарная деятельность может включать в себя
представление депоненту в порядке, предусмотренном депозитарным
договором, услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг
их прав по ценным бумагам, включая право на получение дивидендов,
доходов и иных платежей по ценным бумагам.
Если иное не предусмотрено законодательством, депонент может
передать полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению
прав по ценным бумагам, которые хранятся и (или) права на которые
учитываются в депозитарии, другому лицу - оператору счета.
Между оператором счета и депозитарием должен быть заключен
договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности.
При наличии оператора счета депонент не имеет права
самостоятельно передавать депозитарию поручения в отношении ценных
бумаг, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в
депозитарии, за исключением случаев, предусмотренных депозитарным
договором. У счета "депо" не может быть более одного оператора.
Каждое поручение, переданное оператором счета в депозитарий,
должно иметь в качестве основания поручение, переданное оператору
счета депонентом. Оператор счета обязан передавать депоненту отчеты
депозитария об операциях, совершенных по счетам "депо" депонента, и
выдаваемые депозитарием документы, удостоверяющие права депонента на
ценные бумаги.
Оператор счета обязан хранить поручения депонента, послужившие
основой для подготовки поручений, переданных оператором счета в
депозитарий. Оператор счета обязан вести учет операций, совершенных
по счетам депонента, оператором которых он является.
Депозитарий не отвечает перед депонентом за убытки, причиненные
в результате действий оператора счета, если иное не установлено в
договоре между депозитарием и депонентом.
2.6. Каждый депозитарий должен иметь регламент депозитария,
содержащий условия осуществления депозитарной деятельности,
касающиеся:
- операций, выполняемых депозитарием, в том числе связанных с
изменением права собственности на ценные бумаги, обременением
ценных бумаг различными обязательствами (залог, доверительное
управление, блокировка и др.);
- порядка действий депонентов и персонала депозитария при
выполнении операций;
- оснований (документов), представляемых в депозитарий для
проведения операций;
- сроков исполнения операций;
- тарифов на услуги депозитария;
- процедур приема на обслуживание и прекращения обслуживания
выпуска ценных бумаг депозитарием;
- порядка представления депонентам выписок с их счетов;
- порядка и сроков предоставления депонентам отчетов о
проведенных операциях и документов, подтверждающих права на
ценные бумаги.
Регламент должен также содержать правила ведения учета
депозитарных операций и соответствовать требованиям настоящих
Стандартов и законодательства Республики Беларусь.
2.7. В случае совмещения депозитарной деятельности с иной
профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг депозитарий
обязан уведомлять своих клиентов о таком совмещении. Лицо,
намеревающееся стать клиентом депозитария, должно быть уведомлено о
таком совмещении до заключения депозитарного договора.
2.8. При совмещении депозитарной деятельности с иными видами
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также в
случае, если депозитарная деятельность осуществляется банком,
депозитарная деятельность должна осуществляться отдельным
подразделением юридического лица, для которого указанная
деятельность является исключительной. Кроме того, указанное
юридическое лицо должно утвердить и соблюдать процедуры,
препятствующие использованию информации, полученной в связи с
осуществлением депозитарной деятельности, в целях, не связанных с
указанной деятельностью. Законодательством могут быть установлены
дополнительные требования к юридическим лицам, осуществляющим такое
совмещение, в целях предупреждения конфликтов интересов.
2.9. Передача ценных бумаг депонентом депозитарию и заключение
депозитарного договора не влекут за собой переход к депозитарию
права собственности на ценные бумаги депонента.
Депозитарий не имеет права обеспечивать ценными бумагами
депонентов исполнение собственных обязательств или обязательств
третьих лиц.
2.10. Депозитарий обязан незамедлительно передать депоненту
(оператору) принадлежащие ему ценные бумаги по его первому
требованию, а также в случаях прекращения действия депозитарного
договора или ликвидации депозитария путем возврата бланков ценных
бумаг депоненту либо передачу ценных бумаг в другой депозитарий,
указанный депонентом.
2.11. Права на ценные бумаги, которые хранятся или права на
которые учитываются в депозитарии, считаются переданными с момента
внесения соответствующей записи по счету "депо" депонента.
3. Общие принципы депозитарного учета.
3.1. Депозитарии осуществляют аналитический и синтетический
депозитарный учет. В аналитическом учете ведутся аналитические счета
"депо", принадлежащие конкретным владельцам или находящиеся в
конкретном месте хранения.
В синтетическом учете отражается состояние балансовых счетов
депо, на которых в разрезе выпусков ценных бумаг показаны общей
суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам хранения все
ценные бумаги, учитываемые в депозитарии и отнесенные к данному
балансовому счету депо.
3.2. Основой депозитарного учета является аналитический учет
ценных бумаг. Остатки на балансовых счетах "депо" определяются
исходя из остатков на аналитических счетах "депо".
Ценные бумаги на счетах "депо" в аналитическом и синтетическом
учете учитываются по принципу двойной записи: по пассиву "депо" - в
разрезе владельцев и по активу "депо" - в разрезе мест хранения.
Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна быть отражена
дважды: один раз на пассивом счете "депо" - счете депонента и второй
раз на активном счете "депо" - счете мест хранения.
Каждая учетная операция с ценными бумагами отражается по двум
счетам: по дебету одного счета и по кредиту другого счета.
Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в депозитарии,
должен соблюдаться баланс: общее количество ценных бумаг этого
выпуска, учитываемых на активных счетах "депо", должно быть равно
общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на
пассивных счетах "депо".
Не допускается наличие отрицательных остатков на счетах "депо".
Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах
"депо" ведется в штуках.
3.3. Учет ценных бумаг депонентов в депозитарии может
проводиться следующими способами:
- открытый способ учета;
- закрытый способ учета.
При открытом способе учета прав на ценные бумаги депонент может
давать поручения депозитарию только по отношению к определенному
количеству ценных бумаг, учитываемых на счете "депо", без указания
их индивидуальных признаков (таких, как номер, серия).
При закрытом способе учета прав на ценные бумаги депозитарий
обязуется принимать и исполнять поручения депонента в отношении
любой конкретной ценной бумаги, учтенной на его счете "депо".
Депозитарий вправе самостоятельно определять применяемые им
способы учета прав на ценные бумаги, если только использование
конкретного способа не является обязательным условием организации
учета выпуска ценных бумаг, используемого депозитарием.
3.4. К материалам депозитарного учета относятся:
- поручения, служащие основанием для выполнения депозитарных
операций;
- учетные регистры депозитария - материалы депозитарного учета,
предназначенные для фиксации в депозитарии текущих значений
реквизитов объектов депозитарного учета и действий
депозитария по исполнению депозитарных операций.
3.5. В целях ведения депозитарного учета депозитарий ведет
счета "депо" и другие учетные регистры, а также хранит необходимые
документы и иные материалы депозитарного учета.
Учетные регистры депозитария организуются в форме анкет или
журналов.
3.6. В состав материалов депозитарного учета должны быть
включены следующие учетные регистры:
- операционный журнал депозитария;
- журнал принятых первичных документов (кроме государственных
ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка);
- журнал регистрации счетов "депо";
- анкеты юридического или физического лица - владельца счета
"депо";
- анкеты выпусков ценных бумаг.
Все учетные регистры могут вестись как на бумажных носителях,
так и с использованием ЭВМ. При ведении депозитарного учета на ЭВМ
депозитарий обязан обеспечить возможность получения информации обо
всех депозитарных операциях по каждому счету "депо" посредством
выборки записей, относящихся к данному счету "депо" из операционного
журнала депозитария, а также предусмотреть все необходимые меры по
сохранности информации. Депозитарий обязан иметь копии компьютерной
базы данных и ежедневно обновлять их. Копии операционного журнала
депозитарий обязан сохранять в течение трех лет.
Депозитарии вправе самостоятельно выбирать форму хранения
депозитарных материалов, если она не определена в нормативных актах,
регламентирующих порядок ведения депозитарного учета.
4. Депозитарные операции.
4.1. Право собственности владельца на ценные бумаги
подтверждается записью по счету "депо", совершенной на основании
первичных документов.
4.2. Депозитарий несет ответственность за правильность и
своевременность отражения в депозитарном учете перехода или
изменения прав собственности на ценные бумаги с момента принятия от
депонента или уполномоченного им лица документов, подтверждающих
такой переход или изменение и являющихся основанием для
осуществления депозитарных операций в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
4.3. Началом выполнения депозитарной операции является прием
депозитарием первичных документов. Завершением депозитарной операции
является формирование отчета об исполнении депозитарной операции.
Отчетом о выполнении учетной операции является выписка по счету
"депо" депонента (приложение 6) и передача его лицам, указанным в
регламенте исполнения данной операции в качестве получателя отчета
(если имеются). Обязательной является передача отчета инициатору
операции.
Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции
- официальный документ депозитария.
Формы выписок по корреспондентским счетам "депо" в центральном
депозитарии устанавливаются центральным депозитарием.
4.4. Информация обо всех исполненных и исполняемых депозитарием
операциях должна содержаться в учетных регистрах депозитария,
предусмотренных п.3.6. Все депозитарные операции в журналах
депозитария отражаются в хронологическом порядке по мере их
осуществления.
4.5. В зависимости от характера выполняемых действий
различаются три основных класса депозитарных операций:
- административные операции - депозитарные операции, приводящие
к изменениям анкет депонентов, а также содержимого других
учетных регистров депозитария, за исключением остатков ценных
бумаг на счетах "депо";
- учетные операции - депозитарные операции, изменяющие остатки
на счетах "депо";
- информационные операции - депозитарные операции, связанные с
составлением отчетов и справок о состоянии счетов "депо",
лицевых счетов и иных учетных регистров;
- глобальные - депозитарные операции, изменяющие состояние всех
или значительной части учетных регистров депозитария,
связанных с данным выпуском ценных бумаг. Как правило,
проведение глобальных операций происходит по инициативе
эмитента.
4.6. Основанием для исполнения депозитарной операции является
поручение - документ, подписанный инициатором операции и переданный
в депозитарий.
В зависимости от инициатора операции можно выделить следующие
виды поручений:
- депонента - инициатором является депонент, уполномоченное им
лицо, оператор счета;
- служебные - инициатором являются должностные лица
депозитария;
- официальные - инициатором являются уполномоченные
государственные органы;
- глобальные - инициатором является эмитент или Центральный
депозитарий.
4.7. Запись о любой операции в операционном журнале депозитария
должна содержать данные по следующим реквизитам:
- номер операции;
- код операции по классификации депозитария;
- дата и время исполнения операции.
4.8. Запись об учетной операции в операционном журнале
депозитария должна содержать кроме перечисленных в п.3.6. данные по
следующим реквизитам:
- наименование ценной бумаги;
- номер выпуска ценных бумаг;
- серию и номер ценной бумаги (при закрытом способе учета);
- номер счета "депо";
- номер балансового счета "депо";
- номер раздела счета "депо" (если имеется);
- оборот ценных бумаг по дебету либо оборот ценных бумаг по
кредиту;
- номер корреспондирующего счета "депо";
- номер корреспондирующего балансового счета "депо";
- номер корреспондирующего раздела счета "депо" (если имеется).
4.9. Запись об административной операции в операционном журнале
депозитария кроме перечисленных в п.4.4. должна содержать данные по
следующим реквизитам:
- номер счета "депо";
- название создаваемого (изменяемого) документа по
классификации депозитария.
5. Открытие и закрытие счетов "депо".
5.1. Пассивный счет "депо" (далее - счет "депо") открывается
клиенту на основании заключенного с депозитарием депозитарного
договора.
Депозитарный договор не заключается в случае, если депонентом
выступает сам депозитарий, а также в других случаях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь.
5.2. Для открытия счета "депо" юридическое лицо обязано
представить следующие документы:
- письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 1);
- копию свидетельства о Государственной регистрации
юридического лица, удостоверенную нотариально или
регистрирующим органом;
- копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг (для профессионального участника рынка
ценных бумаг), заверенную нотариально или регистрирующим
органом;
- копию устава юридического лица, удостоверенную нотариально
или регистрирующим органом;
- документ, подтверждающий назначение на должность лиц, имеющих
право действовать от имени юридического лица без
доверенности;
- дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика. Открытие счета "депо" по отснятым копиям
(ксерокопиям) извещений не допускается;
- карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право
распоряжаться счетом "депо" (приложение 3), и оттиска печати
владельца счета "депо", заверенную нотариально или
вышестоящей организацией в случаях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь. В случае замены или
дополнения хотя бы одной подписи в карточке владельца счета
представляется новая карточка с образцами подписей.
Открытие и закрытие корреспондентских счетов производится в
порядке, установленном центральным депозитарием.
5.3. Для открытия счета "депо" физическое лицо представляет:
- письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
- общегражданский паспорт либо документ, его заменяющий;
- карточку с образцом подписи (при личной явке физического лица
или его представителя).
Образцом подписи физического лица или его представителя
является подпись, поставленная лично физическим лицом или его
представителем в карточке (приложение 4) в присутствии
уполномоченного лица депозитария или подпись на поручении,
заверенная в соответствии с законодательством.
В случаях выполнения депозитарием по договору с эмитентом
функции ведения реестра владельцев ценных бумаг счета "депо"
открываются на основании списка владельцев ценных бумаг, заверенного
печатью и подписью должностного лица эмитента, и в соответствии с
настоящими Стандартами и договором между депозитарием и эмитентом.
5.4. При наличии оператора счета "депо" депонентом
представляются в депозитарий следующие документы:
- договор между депонентом и оператором счета "депо", в котором
определены полномочия оператора счета "депо", либо его
нотариально заверенная копия;
- карточка с образцами подписей должностных лиц оператора счета
"депо", имеющих право распоряжаться счетом "депо",
удостоверенная нотариально;
- копия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг
оператора счета "депо", заверенная нотариально.
5.5. Счет "депо" в депозитарии открывается на основании
разрешительной надписи руководителя депозитария на заявлении
клиента.
5.6. Документы по открытию счета "депо" хранятся в личном деле
депонента кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати,
которая находится у ответственного исполнителя депозитария.
5.7. Открытие активного счета "депо" производится на основании
распоряжения депозитария, которое определяет основные характеристики
открываемого счета.
5.8. При открытии счета "депо" ему присваивается уникальный в
рамках депозитария номер.
Все открываемые счета "депо" регистрируются в журнале
регистрации счетов "депо". Запись в журнале регистрации счетов
"депо" должна содержать следующие реквизиты:
- номер счета "депо";
- тип счета (по классификации депозитария);
- дата открытия;
- дата закрытия.
Журнал регистрации состоит из двух разделов: счета "депо"
депонентов (пассивные) и счета "депо" мест хранения (активные).
Допускается разбивка разделов на подразделы в целях раздельной
регистрации различных типов счетов "депо".
5.9. При открытии счета "депо" уполномоченным сотрудником
депозитария заполняется анкета юридического или физического лица -
владельца счета "депо". Анкета должна содержать следующие реквизиты:
- номер счета (в кодировке депозитария);
- тип счета (по классификации депозитария);
- номер и дата операции по открытию счета (номер операции
указывается по операционному журналу депозитария);
- владелец счета (полное наименование или Ф.И.О., адрес, для
физического лица и его представителя (если имеется) -
паспортные данные);
- оператор счета (если имеется);
- статус счета (определяет совокупность депозитарных операций,
которые можно проводить со счетом;
- номер и дата операции по закрытию счета (указывается, если
счет закрыт).
5.10. Открытие счета "депо" и записи в журнале регистрации
счетов "депо" и анкете счета физического или юридического лица -
депонента производятся одной и той же датой.
5.11. Депоненту выдается свидетельство (извещение) об открытии
счета "депо" с указанием всех параметров этого счета и реквизитов
депозитария, заверенных подписью должностного лица и печатью
депозитария (приложение 5).
5.12. Закрытие счета "депо" с нулевыми остатками производится
по письменному поручению депонента. Счет "депо" с нулевыми остатками
может быть закрыт по инициативе депозитария, если в течение 1 года
(или иного срока, предусмотренного регламентом депозитария, с ним не
производилось никаких операций и такой порядок закрытия счетов
"депо" предусмотрен регламентом депозитария, если иное не
предусмотрено депозитарным договором или законодательством.
При закрытии счета "депо" по требованию депонента выдается
свидетельство о закрытии счета.
5.13. При закрытии счета "депо" в журнале регистрации счетов
"депо" проставляется дата закрытия.
5.14. Не допускается использование номеров закрытых счетов
"депо".
5.15. Не может быть закрыт счет "депо", на лицевых счетах
которого числятся ценные бумаги.
5.16. Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета
"депо".
5.17. Информация о закрытых счетах "депо" должна быть доступна
не менее трех лет с момента закрытия.
6. Совершение операций по счету "депо".
6.1 Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами
депонентов только по поручению этих депонентов или уполномоченных
ими лиц, включая операторов счета "депо", и в срок, не позднее двух
дней с момента подачи поручения.
Депозитарий обязан осуществлять записи по счету "депо"
депонента только при наличии документов, являющихся в соответствии с
настоящими Стандартами, иными законодательными актами и депозитарным
договором, основанием для совершения таких записей.
6.2. Любая депозитарная операция с ценными бумагами может быть
выполнена только при наличии первичных документов, являющихся
основанием для проведения такой операции.
Право собственности владельца на ценные бумаги подтверждается
записью по счету "депо", совершенной на основании первичных
документов.
6.3. К первичным документам, являющимся основанием для
совершения операций по счету "депо" депонента относятся:
- поручение депонента или уполномоченного им лица, включая
оператора счета, в соответствии с договорами или иными
документами, свидетельствующими о заключении сделки;
- документы, подтверждающие факт совершения сделки (кроме
государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального
банка);
- в случаях перехода права собственности на ценные бумаги не в
результате гражданско-правовых сделок - документы,
подтверждающие переход прав на ценные бумаги в соответствии с
законодательством Республики Беларусь;
- другие документы, предусмотренные законодательством
Республики Беларусь.
При приобретении нерезидентом у резидента акций белорусских
эмитентов депозитарию дополнительно представляется свидетельство,
удостоверяющее факт регистрации вывоза ценных бумаг из Республики
Беларусь, выданное Государственным комитетом по ценным бумагам.
При совершении физическим лицом имущественной сделки с акциями
на сумму, превышающую 500 минимальных заработных плат, депозитарию
дополнительно представляется справка налогового органа о
представлении декларации об источниках денежных средств.
При приобретении профессиональным участником акций по договору
поручения (комиссии) депозитарию дополнительно представляется
договор поручения (комиссии).
Если ценные бумаги принадлежат на праве общей долевой
собственности, то поручение должно быть подписано всеми участниками
общей долевой собственности. При отсутствии таких подписей должно
быть представлена доверенность, выданная участниками общей долевой
собственности лицу, подписавшему от их имени поручение.
При владении ценными бумагами ограниченно дееспособными или
недееспособными операции по счетам "депо" проводятся на основании
поручений, подписанных их законными представителями - родителями,
усыновителями, опекунами.
Операции по счету "депо" с ценными бумагами обремененными
обязательствами осуществляется с письменного согласия лица, в
интересах которого было осуществлено такое обременение.
Сверка подписи осуществляется депозитарием посредством сличения
подписи депонента на поручениях с имеющимися у депозитария образцом
подписи.
При отсутствии в депозитарии образца подписи физическое лицо -
депонент (его представитель) должен явиться в депозитарий лично или
удостоверить подлинность своей подписи на поручении нотариально.
Депонент вправе удостоверить подлинность своей подписи печатью и
подписью должностного лица эмитента. В этом случае ответственность
за подлинность подписи несет эмитент.
7. Аналитический учет по счетам "депо".
7.1. В целях ведения аналитического учета депозитарий открывает
аналитические счета "депо": счета "депо" депонентов (пассивные счета
"депо") и счета "депо" мест хранения (активные счета "депо"). В
рамках аналитических счетов "депо" (далее - счет "депо") депозитарий
открывает лицевые счета "депо", которые могут быть объединены в
разделы счетов "депо".
7.2. Лицевые счета "депо":
7.2.1. Лицевой счет "депо" является минимальной неделимой
структурной единицей депозитарного учета. На нем учитываются ценные
бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных
операций.
7.2.3. Остатком ценных бумаг на лицевом счете "депо" является
количество (в штуках) ценных бумаг, учитываемых на нем. Остаток
ценных бумаг является текущим состоянием лицевого счета.
7.2.4. Лицевые счета открываются для ведения
внутридепозитарного учета. Открытие лицевого счета происходит в
рамках счета "депо" и не требует заключения между депозитарием и
депонентом отдельного договора. Порядок открытия лицевых счетов
"депо" определяется регламентом депозитария.
7.2.5. При открытии каждому лицевому счету соответствует
балансовый счет "депо", на котором отражаются находящиеся на данном
лицевом счете ценные бумаги.
7.2.6. Не допускается наличие в течение длительного периода
лицевых счетов "депо" с нулевым остатком. Лицевые счета "депо", на
которых имеется нулевой остаток в течение более чем 30 дней (или в
течение иного срока, предусмотренного регламентом депозитария),
подлежат закрытию. Разрешается повторное использование кода лицевого
счета "депо" после закрытия соответствующего лицевого счета "депо".
7.2.7. Не может быть закрыт лицевой счет "депо" с не нулевым
остатком ценных бумаг.
7.3. Разделы счетов "депо":
7.3.1. Разделом счета "депо" называется учетный регистр,
образуемый совокупностью лицевых счетов счета "депо", депозитарные
операции с которыми регламентированы одним документом.
7.3.2. Открытие раздела счета "депо" происходит в рамках счета
"депо". Порядок открытия и набор используемых разделов счетов "депо"
определяется регламентом депозитария.
7.3.3. При открытии разделу присваивается уникальный в рамках
счета "депо" код. Правила кодирования разделов определяются
депозитарием самостоятельно. Допускается повторное использование
кода после закрытия раздела счета.
Не может быть закрыт раздел, к которому отнесены незакрытые
лицевые счета.
7.3.4. Разрешается открытие разделов счета "депо" в рамках
ранее открытых разделов, если это предусмотрено регламентом
депозитария. Не допускается частичное пересечение разделов счета
"депо".
8. Картотека выпусков ценных бумаг.
8.1. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, депозитарий обязан хранить анкету выпуска ценных
бумаг. Анкета выпуска хранится в картотеке выпусков ценных бумаг.
Она должна содержать сведения, достаточные для организации
депозитарного учета ценных бумаг данного выпуска. Реквизиты анкеты
выпуска устанавливаются депозитарием самостоятельно.
8.2. Анкета выпуска ценных бумаг заполняется депозитарием
заблаговременно или непосредственно при первом приеме на учет ценных
бумаг данного выпуска.
9. Депозитарный договор.
9.1. Депозитарный договор является основанием для
возникновением прав и обязанностей клиента (депонента) и депозитария
при оказании депозитарием клиенту услуг, предусмотренных настоящим
Положением.
Предметом депозитарного договора является предоставление
депозитарием клиенту (депоненту) услуг по хранению сертификатов
ценных бумаг, учету и удостоверению прав на ценные бумаги путем
открытия и ведения депозитарием счета депо клиента (депонента),
осуществляя операции по этому счету. Предметом депозитарного
договора является также оказание депозитарием услуг, содействующих
реализации владельцами ценных бумаг прав по принадлежащим им ценным
бумагам.
При этом депозитарий оказывает услуги по хранению бланков
ценных бумаг, учету и подтверждению прав на ценные бумаги, если
ценные бумаги выпущены в документарной форме. Если ценные бумаги
выпущены в бездокументарной форме, депозитарий оказывает услуги по
учету и подтверждению прав на ценные бумаги.
9.2. Депозитарный договор должен быть заключен в простой
письменной форме.
9.3. Депозитарный договор должен содержать следующие условия:
- однозначное определение предмета договора;
- порядок передачи клиентом (депонентом) депозитарию поручений
о распоряжении ценными бумагами клиента (депонента), которые
хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии;
- обязанности депозитария по выполнению поручений клиента
(депонента), сроки выполнения поручений;
- порядок оказания депозитарием услуг, связанных с содействием
в осуществлении владельцами прав по ценным бумагам, в том
числе путем передачи соответствующей информации и документов
от владельцев к эмитенту и регистратору и от эмитента и
регистратора к владельцу;
- срок действия договора, основания и порядок его изменения и
прекращения, включая право клиента (депонента) на расторжение
договора с депозитарием в одностороннем порядке; порядок и
форму отчетности депозитария перед клиентом (депонентом);
- размер и порядок оплаты услуг депозитария.
Неотъемлемой частью депозитарного договора являются
утвержденные депозитарием условия осуществления депозитарной
деятельности. Помимо вышеперечисленных условий депозитарный договор
может содержать и другие условия, не противоречащие законам и иным
нормативным правовым актам, а также настоящему Положению.
10. Контроль за депозитарной деятельностью.
10.1. Контроль со стороны лицензирующих органов за депозитарной
деятельностью осуществляется в следующих формах:
- регулярного предоставления депозитарием отчетности по
депозитарным операциям в соответствии с требованиями
нормативных правовых актов;
- проверок документов депозитария, представленных по запросу
лицензирующего органа;
- проверок деятельности депозитария со стороны лиц,
уполномоченных лицензирующим органом.
10.2. Лицензирующий орган вправе по своей инициативе проводить
проверки деятельности депозитария. При проведении проверки
депозитарий обязан предоставить лицам, уполномоченным лицензирующим
органом, документы и информацию, связанные с осуществлением
депозитарной деятельности.
10.3. При выявлении фактов осуществления депозитарной
деятельности с нарушением требований законов, иных нормативных
правовых актов и настоящего Положения лицензирующий орган вправе
применить к депозитарию санкции и меры, предусмотренные законами и
иными нормативными правовыми актами, в том числе приостановить
действие или аннулировать лицензию профессионального участника рынка
ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
Приложение 1
----------------¬
Присвоен номер счета "депо" L----------------
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
"____"_______ 19 __ г. Подпись ответственного исполнителя
депозитария _________/___________/
____________________________
(наименование депозитария)
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТА "ДЕПО"
Данные о заявителе: _______________________________________________
(полное наименование)
___________________________________________________________________
(юридический адрес)
___________________________________________________________________
(банковские реквизиты)
Просим открыть счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счетам "депо",
установленными в депозитарии, ознакомились, обязуемся их выполнять и
доверяем осуществлять операции по своему счету "депо" в полном
соответствии с указанными условиями.
Письменные распоряжения будут подписываться мною
(уполномоченными лицами согласно прилагаемым образцам подписей).
Гарантируем, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат или доверены нам в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Для открытия счета представлены следующие документы:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Обязуемся сообщать в течение 5 рабочих дней обо всех изменениях
данных, которые указаны в настоящем заявлении.
"___" __________ 19__ г. ______________________
(подпись заявителя)
М.П.
Приложение 2
-----------------¬
Присвоен номер счета "депо" L-----------------
Номер операции по журналу _________________________________________
"____"_________ 19 __ г. Подпись ответственного исполнителя
депозитария _________/___________/
____________________________
(наименование депозитария)
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТА "ДЕПО"
Данные о заявителе: _______________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________
(адрес)
Паспортные данные _________________________________________________
Гражданство _______________________________________________________
Прошу открыть мне счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счету "депо", установленными
в депозитарии, ознакомлен(а), обязуюсь их выполнять и доверяю
осуществлять операции по своему счету "депо" в полном соответствии с
указанными условиями.
Гарантирую, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат или доверены мне в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Обязуюсь сообщать в течение 5 рабочих дней обо всех изменениях
данных, которые указаны в настоящем заявлении.
"___" __________ 19 __ г. _____________________
(подпись заявителя)
Приложение 3
КАРТОЧКА ¦
¦
с образцами подписей и оттиска печати ¦
¦
Владелец счета _____________________ ------+
(полное наименование) ¦Код ¦
____________________________________ +-----+
¦ ¦
__________________________ L-----+ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ
__________________________ ¦
Адрес: ___________________ ¦ Разрешение на прием
__________________________ ¦ образцов подписей
__________________________ ¦
Тел. N ___________________ ¦ Руководитель
¦ депозитария
¦ (или его
¦ заместитель)
Наименование вышестоящей -----+-----------------------
организации ¦Коды¦ (подпись)
--------------------------------------+----+
(министерство, ведомство, центральная ¦ ¦ " __ " ________ 19 г.
--------------------------------------+ ¦
Кооперативная или общественная ¦ ¦
--------------------------------------- ¦ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
организация) ¦
¦_______________________
--------------------------------------¬ ¦___________________
--------------------------------------+ ¦___________________
--------------------------------------+ ¦___________________
--------------------------------------+----+___________________
¦ ¦___________________
Наименование учреждения депозитария ¦ ¦___________________
--------------------------------------+ ¦___________________
--------------------------------------+ ¦___________________
--------------------------------------+----+___________________
Местонахождение учреждения депозитария ¦___________________
-------------------------------------------+___________________
-------------------------------------------+___________________
Сообщаем образцы подписей и оттиска ¦___________________
печати, которые просим считать ¦___________________
обязательными при совершении операций по ¦___________________
счету "депо". ¦___________________
Поручения депо и другие распоряжения ¦___________________
по счету _________________________________ ¦___________________
-------------------------------------------+___________________
просим считать действительными при ¦___________________
наличии на них одной первой и одной ¦___________________
второй подписей. ¦___________________
Продолжение приложения 3
______________________________ Счет N _____________
(наименование владельца счета)
---------------T-----------------------T---------T----------------¬
¦ Должность ¦ Фамилия, имя, отчество¦ Образец ¦ ¦
¦ ¦ ¦ подписи ¦ ¦
+--------------+-----------------------+---------+----------------+
¦Первая подпись¦ ¦ ¦ Образец ¦
+--------------+-----------------------+---------+ оттиска печати ¦
+--------------+-----------------------+---------+ (штампа - для ¦
+--------------+-----------------------+---------+ депозитария) ¦
¦Вторая подпись¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------------------+---------+ ¦
+--------------+-----------------------+---------+ ¦
L--------------+-----------------------+---------+-----------------
Место для печати организации,
заверившей полномочия и подписи "___" ___________ 19 __ г.
Руководитель ______________________
Главный (старший) бухгалтер (уполномоченное лицо) _________________
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера,
действующих в соответствии с Уставом (Положением), удостоверяю.
___________________________________________________________________
(должность и подпись руководителя или заместителя руководителя
вышестоящей организации)
Приложение 4
КАРТОЧКА ¦
¦ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ
с образцом подписи ¦
¦
¦
-----+ Разрешение на прием
Владелец счета ___________ L----+ образца подписи
(фамилия, имя, отчество) ¦
__________________________ ¦
__________________________ ¦ Руководитель
__________________________ ¦ депозитария
Адрес: ___________________ ¦ (или его заместитель)
__________________________ ¦_______________________________
__________________________ ¦ (подпись)
¦"___" ____________ 19 __ г.
Тел. N ___________________ ¦
¦
-------------------------T------+ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
¦ ¦_______________________________
-------------------------+ ¦_______________________________
Наименование учреждения ¦ ¦_______________________________
депозитария ¦ ¦_______________________________
-------------------------+ ¦_______________________________
-------------------------+ ¦_______________________________
-------------------------+ ¦_______________________________
-------------------------+------+_______________________________
Местонахождение учреждения ¦_______________________________
депозитария ¦_______________________________
--------------------------------+_______________________________
--------------------------------+_______________________________
Сообщаю образец подписи, ¦_______________________________
которую прошу считать ¦_______________________________
обязательной при совершении ¦_______________________________
операций по счету "депо". ¦_______________________________
Счет N _____________
---------------------------------T--------------------------------¬
¦ Фамилия, имя, отчество ¦ Образец подписи ¦
+--------------------------------+--------------------------------+
+--------------------------------+--------------------------------+
L--------------------------------+---------------------------------
Приложение 5
Свидетельство об открытии счета "депо"
___________________________________________________________________
(наименование лица, которому открыт счет)
В депозитарии _____________________________________________________
(наименование депозитария)
на Ваше имя открыт счет "депо" за номером _________________________
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
Дата открытия счета "депо" "___" _______ 19 __ г.
________________
подпись
М.П.
Приложение 6
ВЫПИСКА
по счету "депо" N _________
на "___" _______ 19 __ г.
Депонент _______________
------T------------T-------------T---------T----------T-----------¬
¦ ¦Наименование¦Остаток ¦Операции ¦Операции ¦Остаток ¦
¦ ¦и номер ¦на начало ¦по дебету¦по кредиту¦на конец ¦
¦ ¦выпуска ¦операционного¦счета ¦счета ¦опера- ¦
¦Дата ¦ценных бумаг¦дня, в шт. ¦ ¦ ¦ционного ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦дня, в шт. ¦
+-----+------------+-------------+---------+----------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+------------+-------------+---------+----------+------------
----------------------------------------T-------------------------¬
¦ Наименование и номер выпуска ¦ Остаток, в шт. ¦
¦ ценных бумаг ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------+
¦Ценные бумаги в свободном обращении: ¦
+---------------------------------------T-------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------+
¦Ценные бумаги в залоге: ¦
+---------------------------------------T-------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------+
¦Ценные бумаги, забронированные для реализации: ¦
+---------------------------------------T-------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+---------------------------------------+-------------------------+
¦Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами: ¦
+---------------------------------------T-------------------------+
¦ ... ¦ ¦
L---------------------------------------+--------------------------
Ответственный исполнитель ________________________
М.П. (штамп)
_________________________________
Государственная регистрация.
Номер: 2666/12.
Дата: 07.09.98 г.
|
