|
ПРИКАЗ ГОСУДАРСТВЕННОГО КОМИТЕТА ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ РЕСПУБЛИКИ
БЕЛАРУСЬ
9 декабря 1999 г. N 29/П
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ
ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ИМЕННЫМИ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
[Изменения и дополнения:
Постановление Государственного комитета по ценным
бумагам от 2 августа 2000 г. N 16/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - N 8/3889 от 11.08.2000 г.);
Постановление Государственного комитета по ценным
бумагам от 8 декабря 2000 г. N 29/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - N 8/4636 от 20.12.2000 г.);
Постановление Государственного комитета по ценным
бумагам от 31 июля 2003 г. № 09/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/9906 от 14.08.2003 г.);
Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров Республики Беларусь от 3 марта 2006 г. № 05/И
(зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/14152 от
22.03.2006 г.)].
В целях реализации Закона Республики Беларусь "О депозитарной
деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике
Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., N 56, 2/61) приказываю:
Утвердить Инструкцию о порядке проведения депозитарных операций
с именными ценными бумагами.
Первый заместитель Председателя В.Г.КУЛАЖЕНКО
УТВЕРЖДЕНО
Приказ Государственного
комитета по ценным бумагам
Республики Беларусь
09.12.1999 N 29/П
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке проведения депозитарных операций с
именными ценными бумагами
Настоящая Инструкция (далее - Инструкция) разработана в
соответствии с Законами Республики Беларусь "О ценных бумагах и
фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь,
1992 г., N 11, ст.194; 1996 г., N 24, ст.439), "О депозитарной
деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике
Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., N 56, 2/61) и Едиными стандартами ведения и учета
депозитарных операций в депозитарной системе Республики Беларусь,
утвержденными Государственным комитетом по ценным бумагам Республики
Беларусь 20 августа 1998 г. N 035/98 (зарегистрированы в Реестре
государственной регистрации 07.09.1998 N 2666/12) и другими
правовыми актами Республики Беларусь.
Инструкция устанавливает порядок осуществления депозитарных
операций с ценными бумагами (за исключением государственных ценных
бумаг, в том числе именных приватизационных чеков, и ценных бумаг
Национального банка Республики Беларусь) (далее - ценные бумаги),
учет прав на которые и хранение осуществляются в депозитарной
системе Республики Беларусь.
Основные понятия и термины
В настоящем разделе определены термины и понятия, связанные с
учетом депозитарных операций и используемые в настоящей Инструкции.
Центральный депозитарий - Государственное предприятие
"Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг".
Владелец ценных бумаг - депонент, которому ценные бумаги
принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.
Выпуск ценных бумаг - совокупность ценных бумаг одного
эмитента, обеспечивающих одинаковый объем прав владельцам и имеющих
одинаковые условия эмиссии. Все бумаги одного выпуска должны иметь
один государственный регистрационный номер.
Бездокументарные ценные бумаги - форма ценных бумаг, при
которой владелец устанавливается на основании записей на счетах
"депо" в депозитарии.
Документарные ценные бумаги - форма ценных бумаг, при которой
владелец устанавливается на основании предъявления оформленной
надлежащим образом ценной бумаги или в случае ведения учета прав на
ценные бумаги депозитарием на основании записей на счетах "депо".
Безналичный выпуск ценных бумаг - бездокументарный выпуск или
документарный выпуск с обязательным централизованным хранением.
Депозитарий эмитента - депозитарий, осуществляющий деятельность
на основании договора на депозитарное обслуживание эмитента.
Корреспондентский счет ЛОРО - счет "депо" депозитария,
открываемый в Центральном депозитарии для учета ценных бумаг,
принадлежащих депозитарию и (или) депонентам депозитария, переданных
на хранение в Центральный депозитарий.
Корреспондентский счет НОСТРО - счет "депо", открываемый в
депозитарии для ведения внутридепозитарного учета ценных бумаг,
переданных на хранение в Центральный депозитарий, является
отражением корреспондентского счета ЛОРО.
Поручение - документ, содержащий указания депозитарию и
служащий основанием для выполнения депозитарной операции или группы
связанных депозитарных операций.
Инициатор депозитарной операции - лицо, подписавшее поручение
на исполнение депозитарной операции или предъявившее требование на
исполнение депозитарной операции иным способом, предусмотренным
регламентом депозитария или законодательством Республики Беларусь.
Инициаторами операции могут быть депонент, оператор счета
"депо" или его раздела, лицо, уполномоченное депонентом,
администрация депозитария, эмитент ценных бумаг, Центральный
депозитарий, уполномоченные органы, а также иные лица, указанные в
регламенте депозитария и действующие в рамках своих полномочий.
1. Порядок организации депозитарного учета ценных бумаг
1.1. При организации и ведении депозитарного учета ценных бумаг
депозитарии руководствуются настоящей Инструкцией и иным
законодательством Республики Беларусь.
1.2. Взаимоотношения депозитария с депонентами строятся на
основе депозитарного договора. Заключение депозитарного договора не
влечет за собой перехода к депозитарию права собственности на ценные
бумаги депонента.
1.3. Депозитарный договор должен содержать:
предмет договора;
порядок передачи депонентом депозитарию поручений о
распоряжении ценными бумагами, которые хранятся и (или) права на
которые учитываются в депозитарии;
обязанности депозитария по выполнению поручений депонента,
сроки выполнения поручений;
порядок оказания депозитарных услуг, связанных с содействием в
осуществлении депонентами прав по ценным бумагам, в том числе путем
передачи соответствующей информации и документов от депонентов
эмитенту и от эмитента депонентам;
срок действия договора, основания и порядок его изменения и
прекращения, включая право депонента на расторжение договора с
депозитарием в одностороннем порядке;
порядок и форму отчетности депозитария перед депонентом;
размер и порядок оплаты услуг депозитария.
1.4. Заключение депозитарного договора является основанием для
открытия депоненту счета "депо".
1.5. Открытие счета "депо" без заключения депозитарного
договора допускается в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
1.6. Депозитарий не имеет право обуславливать заключение
депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от
одного из прав, закрепленных ценной бумагой, передаваемой
депозитарию.
1.7. Депозитарный договор должен быть заключен в простой
письменной форме.
1.8. Заключение депозитарием эмитента договора с эмитентом на
депозитарное обслуживание эмитента является основанием для открытия
счетов "депо" владельцам ценных бумаг на дату передачи списка
владельцев ценных бумаг, заверенного должностным лицом эмитента и
печатью эмитента.
1.9. Договор на депозитарное обслуживание эмитента помимо
условий, указанных в п.1.3 настоящей Инструкции, должен содержать:
порядок передачи списка владельцев ценных бумаг и других
документов для открытия счетов "депо" владельцам и сроки зачисления
ценных бумаг на счета "депо" владельцев;
порядок передачи учета прав на ценные бумаги в другой
депозитарий в случае расторжения договора на депозитарное
обслуживание эмитента и (или) ликвидации депозитария эмитента;
порядок передачи эмитентом информации депозитарию эмитента;
порядок проведения операций перевода ценных бумаг на счета
"депо" депонентов при эмиссии и (или) при продаже ценных бумаг в
процессе приватизации.
1.10. Депозитарий должен разработать и утвердить регламент,
устанавливающий порядок проведения депозитарных операций.
1.11. Депозитарий эмитента не имеет права осуществлять на рынке
ценных бумаг профессиональную деятельность (кроме депозитарной
деятельности) с ценными бумагами эмитента, с которым заключен
договор на депозитарное обслуживание эмитента.
1.12. Депозитарий эмитента, его учредители и сотрудники не
могут быть владельцами ценных бумаг эмитента, с которым заключен
договор на депозитарное обслуживание эмитента, за исключением
случаев, когда сам эмитент является учредителем депозитария
эмитента, и в других случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
1.13. Эмитент имеет право заключить договор на депозитарное
обслуживание эмитента только с одним депозитарием депозитарной сети
Республики Беларусь.
2. Общие принципы учета депозитарных операций
2.1. Депозитарии ведут аналитический и синтетический
депозитарный учет. В аналитическом учете ведутся аналитические счета
"депо": счета "депо" депонентов (пассивные счета "депо") и счета
"депо" мест хранения (активные счета "депо"). Счета "депо" могут
содержать множество записей, каждая из которых является
подтверждением прав депонента на ценные бумаги одного вида и одного
выпуска. В синтетическом учете в соответствии с планом счетов
депозитарного учета (приложение 1) отражается состояние
синтетических счетов, на которых в разрезе выпусков ценных бумаг
показаны общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или
местам хранения все ценные бумаги, учитываемые в депозитарии и
отнесенные к данному синтетическому счету. Основой депозитарного
учета является аналитический учет ценных бумаг. Остатки на
синтетических счетах определяются исходя из остатков на
аналитических счетах "депо".
2.2. Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах
"депо" ведется в штуках. Дополнительно к ведению депозитарного учета
ценных бумаг в штуках допускается учет ценных бумаг на счетах "депо"
в тех единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного
выпуска, а также отражение рыночной стоимости ценных бумаг,
находящихся в депозитарии.
2.3. Ценные бумаги на счетах "депо" в аналитическом и
синтетическом учете учитываются по принципу двойной записи: по
пассиву "депо" - в разрезе владельцев и по активу "депо" - в разрезе
мест хранения. Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна
быть отражена дважды: один раз на пассивном счете "депо" - счете
депонента и второй раз на активном счете "депо" - счете места
хранения. Каждая учетная операция с ценными бумагами отражается по
двум счетам: по дебету одного счета и по кредиту другого счета. При
осуществлении учетной депозитарной операции записи по двум счетам
"депо" производятся одновременно, с соблюдением одинаковых
параметров операции (наименования ценных бумаг, идентификационного
кода выпуска ценных бумаг, количества ценных бумаг и др.).
2.4. Хранение и (или) учет прав на бездокументарные ценные
бумаги в депозитарной системе Республики Беларусь осуществляются
открытым способом. Способ хранения и (или) учета документарных
ценных бумаг определяется договором на депозитарное обслуживание,
если иное не установлено законодательством Республики Беларусь.
2.5. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, должен соблюдаться баланс: общее количество ценных
бумаг этого выпуска, учитываемых на активных счетах "депо", должно
быть равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых
на пассивных счетах "депо". Не допускается наличие отрицательных
остатков на лицевых счетах "депо".
2.6. Аналитический учет по счетам "депо" ведется депозитариями
в соответствии с Едиными стандартами ведения и учета депозитарных
операций в депозитарной системе Республики Беларусь и настоящей
Инструкцией.
2.7. Синтетический учет ценных бумаг ведется в соответствии с
планом счетов депозитарного учета (приложение 1).
2.8. Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги
удостоверяют права на ценные бумаги, если в судебном порядке не
установлено иное.
2.9. При хранении ценных бумаг и (или) учете прав на ценные
бумаги в депозитарии в каждый момент времени может существовать
только одна запись, совершенная депозитарием и удостоверяющая права
на эту ценную бумагу.
3. Депозитарные операции
3.1. Открытие и закрытие счетов "депо".
3.1.1. Пассивный счет "депо" открывается клиенту на основе
заключенного с депозитарием депозитарного договора. Депозитарный
договор не заключается в случае, если депонентом является
депозитарий, хранящий собственные ценные бумаги, в других случаях,
предусмотренных настоящей Инструкцией и законодательством Республики
Беларусь.
3.1.2. Для открытия счета "депо" юридическое лицо - резидент
Республики Беларусь обязано представить в депозитарий следующие
документы:
письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
копию свидетельства о государственной регистрации юридического
лица, удостоверенную нотариально или органом, производившим
регистрацию;
копию устава, удостоверенную нотариально или органом,
производившим регистрацию, а в случаях, установленных
законодательством, - вышестоящей организацией;
копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг (для профессионального участника рынка ценных
бумаг), заверенную нотариально или регистрирующим органом;
документ, подтверждающий назначение на должность лиц, имеющих
право действовать от имени юридического лица без доверенности;
дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика. Открытие нескольких счетов "депо" по одному
дубликату извещения не допускается. Дубликат извещения о присвоении
учетного номера налогоплательщика действителен до закрытия счета
"депо" в депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям,
ксерокопиям извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика
запрещено;
карточку с образцами подписей должностных лиц (имеющих право
распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенную нотариально (приложение 3). Карточка с образцами
подписей должностных лиц может заверяться вышестоящей организацией в
случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Если
депозитарию необходимы дополнительные экземпляры, они удостоверяются
руководителем депозитария или его заместителем после сличения с
основным экземпляром карточки и дополнительного удостоверения не
требуют. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в
карточке владельца счета "депо" представляется новая карточка.
3.1.2.1. При переоформлении счета "депо" в связи с
реорганизацией юридического лица - владельца счета представляются
такие же документы, как и при открытии счета "депо".
3.1.2.2. При внесении изменений и дополнений в устав
юридического лица - владельца счета, связанных с изменением
реквизитов счета "депо", представляются заявление владельца счета
"депо", уведомляющее об изменениях, и копия нового устава либо
изменения (дополнения) к нему, удостоверенные нотариально или
органом, производившим регистрацию, а в случаях, установленных
законодательством, - вышестоящей организацией.
3.1.2.3. При ликвидации юридического лица - владельца счета
"депо" производится переоформление счета на имя ликвидационной
комиссии (или уполномоченного органа). При этом в депозитарий
представляются:
заявление, подписанное председателем ликвидационной комиссии;
решение собственников или уполномоченного лица (органа) о
ликвидации предприятия либо копия решения суда о признании
предприятия банкротом, удостоверенная нотариально;
карточка с образцами подписей доверенных лиц, имеющих право
распоряжаться счетом.
_______________________________________________ _______ ___ _
Подпункт 3.1.2 дополнен подпунктами 3.1.2.1, 3.1.2.2,
3.1.2.3 постановлением Государственного комитета по ценным
бумагам от 2 августа 2000 г. N 16/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - N 8/3889 от 11.08.2000 г.)
_______________________________________________ _______ ___ _
3.1.3. Для открытия счета "депо" юридическому лицу -
нерезиденту Республики Беларусь в депозитарий представляются
следующие документы:
письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
документ, подтверждающий юридический статус, удостоверенный
надлежащим образом, на языке заявителя и на русском (белорусском)
языке;
копия устава (положения, агримента и т.п.), удостоверенную
нотариально и в необходимых случаях легализованную, на языке
заявителя и на русском (белорусском) языке;
карточка с образцами подписей должностных лиц (имеющих право
распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенная нотариально (приложение 3).
3.1.4. Филиалам, отделениям и другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс, а также филиалам
банков при наличии соответствующих полномочий от головного
юридического лица счет "депо" открывается при представлении в
депозитарий следующих документов:
письменного заявления на открытие счета "депо" (приложение 2);
дубликата извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика;
карточки с образцами подписей должностных лиц (имеющих право
распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенной нотариально (приложение 3);
ходатайства головного юридического лица, подписанного
руководителем и главным бухгалтером;
копии Положения о структурном подразделении, утвержденного
головным юридическим лицом;
документа (или его нотариально удостоверенной копии либо
выписки) о согласовании размещения филиала с местным органом
управления.
3.1.5. Головное юридическое лицо ведет учет дополнительных
счетов "депо", открытых его филиалам, отделениям и другим
самостоятельным структурным подразделениям.
3.1.6. Индивидуальному предпринимателю счет "депо" открывается
на его имя. Для открытия счета "депо" представляются следующие
документы:
письменное заявление на открытие счета "депо" (приложение 2);
дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика. Открытие нескольких счетов "депо" по одному
дубликату извещения не допускается. Дубликат извещения о присвоении
учетного номера налогоплательщика действителен до закрытия счета
"депо" в депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям,
ксерокопиям извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика
запрещено;
карточка с образцом подписи, заверенная нотариально (приложение
4);
нотариально удостоверенная копия свидетельства о
государственной регистрации индивидуального предпринимателя.
3.1.7. Физические лица для открытия счета "депо" представляют в
депозитарий:
заявление на открытие счета "депо" (приложение 5);
документ, удостоверяющий личность;
карточку с образцом подписи (заверяется депозитарием)
(приложение 4).
3.1.8. При наличии оператора счета "депо" депонентом
дополнительно представляются в депозитарий следующие документы:
договор между депонентом и оператором счета "депо", в котором
определены полномочия оператора счета "депо", либо его нотариально
заверенная копия;
карточка с образцами подписей должностных лиц оператора счета
"депо", имеющих право распоряжаться счетом "депо" депонента, и
оттиска печати оператора счета "депо", заверенная нотариально;
копия лицензии оператора счета "депо" на осуществление
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, заверенная
нотариально.
3.1.9. В случае смерти физического лица (в том числе
предпринимателя без образования юридического лица) счет "депо",
открытый на его имя, подлежит переоформлению на имя наследника. Для
этого наследник представляет в депозитарий:
заявление на переоформление счета "депо" на свое имя;
нотариально удостоверенную копию свидетельства о праве на
наследство.
3.1.10. В случае совместного владения ценными бумагами счет
"депо" открывается одному из совладельцев. В данном случае в анкете
счета "депо" депозитарием указываются все совладельцы ценных бумаг.
Все поручения на проведение операций по счету "депо" совместного
владения должны подписываться всеми совладельцами в случае
отсутствия в депозитарии доверенностей на распоряжение счетом
"депо", выданных совладельцами лицу, на имя которого открыт счет
"депо" совместного владения.
3.1.11. Счет "депо" в депозитарии открывается на основании
разрешительной надписи руководителя депозитария на заявлении
клиента.
3.1.12. Открытие счета "депо" с отложенным заключением
депозитарного договора.
3.1.12.1. В отдельных случаях допускается открытие пассивного
счета "депо" с отложенным заключением договора на депозитарное
обслуживание. Счет "депо" открывается со статусом "накопительный".
Не допускается списание ценных бумаг с такого счета "депо" по
поручению депонента или его доверенного лица до заключения
депозитарного договора и представления требуемых для открытия счета
"депо" документов, кроме следующих случаев:
при переводе ценных бумаг на счет "депо" владельца ценных
бумаг, открытый в другом депозитарии депозитарной системы Республики
Беларусь;
при переводе депонентом всех ценных бумаг в связи с их
отчуждением и закрытием счета "депо" в депозитарии эмитента. В
случае повторного открытия данному владельцу счета "депо" с
отложенным заключением договора на депозитарное обслуживание в
депозитарии эмитента списание ценных бумаг осуществляется только
после заключения депозитарного договора и представления требуемых
для открытия счета "депо" документов;
при переводе ценных бумаг со счетов "депо", открытых на имя
государственных органов.
_______________________________________________ _______ ___ _
Подпункт 3.1.12.1. - в редакции постановления
Государственного комитета по ценным бумагам от 2 августа
2000 г. N 16/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/3889 от 11.08.2000 г.)
3.1.12.1. В отдельных случаях допускается открытие
пассивного счета "депо" с отложенным заключением договора
на депозитарное обслуживание. Счет "депо" открывается со
статусом "накопительный". Не допускается списание ценных
бумаг с такого счета "депо" по поручению депонента или его
доверенного лица до заключения депозитарного договора и
представления требуемых для открытия счета "депо"
документов, кроме перевода ценных бумаг на счет "депо"
владельца ценных бумаг, открытом в другом депозитарии
депозитарной системы Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
3.1.12.2. Такой порядок открытия пассивного счета "депо"
возможен в следующих случаях.
При заключении договора с эмитентом на депозитарное
обслуживание эмитента депозитарий эмитента в безусловном порядке
открывает счета "депо" владельцам ценных бумаг на основании списка
владельцев ценных бумаг, заверенного печатью и подписью должностного
лица эмитента. Порядок передачи списка владельцев ценных бумаг
депозитарию эмитента оговаривается в договоре на депозитарное
обслуживание эмитента.
При приобретении ценных бумаг в ходе приватизации в процессе
льготной продажи и (или) обмена на именные приватизационные чеки
"Имущество" счета "депо" владельцам открываются депозитарием
эмитента в безусловном порядке на основании договора купли-продажи
ценных бумаг или иного договора, по которому были приобретены ценные
бумаги.
При зачислении ценных бумаг в ходе их первичного размещения в
пользу клиента, ранее не имевшего счета "депо" в депозитарии
эмитента, в его отсутствие и при отсутствии сведений о наличии счета
"депо" в другом депозитарии депозитарной системы Республики Беларусь
счет "депо" открывается в безусловном порядке депозитарием эмитента
на основании договора купли-продажи ценных бумаг (договора подписки
и др.).
При зачислении ценных бумаг в ходе их обращения в пользу
клиента, ранее не имевшего счета "депо" в депозитарии эмитента, в
его отсутствие счет "депо" открывается в безусловном порядке
депозитарием эмитента на основании договора купли-продажи ценных
бумаг или иных документов в установленном законодательством порядке
и поручения на перевод ценных бумаг.
3.1.12.3. Депозитарий эмитента открывает счета "депо"
депонентам в безусловном порядке для учета ценных бумаг эмитента, с
которым заключен договор на депозитарное обслуживание эмитента.
3.1.13. Документы по открытию счета "депо" хранятся в
документах депозитария, кроме карточки с образцами подписей и
оттиска печати, которая находится у ответственного исполнителя
депозитария.
3.1.14. Открытие активного счета "депо" производится на
основании распоряжения администрации депозитария, которое определяет
основные характеристики открываемого счета.
3.1.15. При открытии счета "депо" заполняется анкета владельца
счета "депо" (юридического или физического лица). Анкета владельца
счета "депо" должна содержать следующие реквизиты:
номер счета (в кодировке депозитария);
тип счета (по классификации депозитария);
номер и дата операции по открытию счета (номер операции
указывается по операционному журналу депозитария);
владелец счета (наименование или фамилия, имя, отчество, адрес,
для физического лица и его представителя (если имеется) - паспортные
данные);
оператор счета (если имеется);
представитель физического лица (если имеется);
статус счета (определяет совокупность допустимых депозитарных
операций, которые можно проводить со счетом);
номер и дата операции по закрытию счета (указываются, если счет
закрыт).
3.1.16. Форма анкеты владельца счета "депо" разрабатывается
депозитарием самостоятельно.
3.1.17. При открытии счета "депо" ему присваивается уникальный
в рамках депозитария номер.
Все открываемые счета "депо" регистрируются в журнале
регистрации счетов "депо". Запись в журнале регистрации счетов
"депо" должна содержать следующие реквизиты:
номер счета;
тип счета (по классификации депозитария);
дата открытия;
дата закрытия.
Журнал регистрации состоит из двух разделов: счета "депо"
депонентов (пассивные) и счета "депо" мест хранения (активные).
Допускается разбивка разделов на подразделы в целях раздельной
регистрации различных типов счетов "депо".
3.1.18. Открытие счета и записи в журнале и анкете владельца
счета "депо" производятся одной и той же датой.
3.1.19. Депоненту выдается на руки свидетельство (извещение) об
открытии счета "депо" с указанием всех параметров этого счета и
реквизитов депозитария, заверенное подписями ответственных лиц
депозитария и печатью (приложение 6).
3.1.20. Закрытие счета "депо" с нулевыми остатками
производится:
по поручению депонента;
при завершении срока действия депозитарного договора или
расторжении его по инициативе одной из сторон, в том числе по
причине аннулирования депозитарию соответствующей лицензии;
при отсутствии операций по счету "депо" в течение 1 года (если
иной срок не предусмотрен регламентом депозитария или договором на
депозитарное обслуживание);
при прекращении деятельности соответствующих мест хранения;
при ликвидации депозитария.
3.1.21. При закрытии счета "депо" в регистрационном журнале
счетов "депо" проставляется дата закрытия и депоненту (его
правопреемнику, судебному органу) выдается свидетельство о закрытии
счета (приложение 7).
3.1.22. Не может быть закрыт счет "депо", на котором числятся
ценные бумаги.
3.1.23. Не допускается повторное открытие ранее закрытых счетов
"депо" и использование номеров закрытых счетов "депо".
3.1.24. Информация о закрытых счетах "депо" должна быть
доступна в том же режиме, что и информация об открытых счетах не
менее 3 лет с момента закрытия.
3.2. Переводы ценных бумаг.
3.2.1. Операция перевода ценных бумаг может быть следующих
видов:
внутридепозитарный перевод - перевод ценных бумаг с одного
счета "депо" на другой счет "депо" в одном депозитарии;
междепозитарный перевод - перевод ценных бумаг со счета "депо"
в одном депозитарии на счет "депо" в другом депозитарии;
перевод в рамках одного счета "депо" - перевод ценных бумаг на
счете "депо" из одного раздела на другой раздел этого счета "депо".
3.2.2. Внутридепозитарный перевод.
3.2.2.1. Основанием для проведения операции является поручение
"депо" депонента или оператора его счета/раздела счета "депо" на
перевод ценных бумаг с указанием разделов (при необходимости), с
которых должны быть списаны и на которые должны быть зачислены
ценные бумаги.
3.2.2.2. На основании поручения "депо" депозитарий осуществляет
списание ценных бумаг со счета "депо" переводоотправителя и
зачисление ценных бумаг на счет "депо" переводополучателя.
3.2.2.3. После совершения депозитарного перевода депозитарий
передает переводоотправителю и переводополучателю по экземпляру
поручения "депо" с отметкой о выполнении операции.
3.2.3. Междепозитарный перевод.
3.2.3.1. Порядок проведения междепозитарных переводов
устанавливается Центральным депозитарием.
3.2.3.2. Основанием для проведения операции является поручение
"депо" на перевод ценных бумаг депонента или оператора его
счета/раздела счета "депо".
3.2.3.3. После того, как поручение "депо" на перевод ценных
бумаг, поступившее от депонента, принято к исполнению депозитарий
переводоотправителя осуществляет списание ценных бумаг со счета
"депо" переводоотправителя и с корреспондентского счета "депо"
НОСТРО и направляет поручение "депо" на перевод ценных бумаг в
Центральный депозитарий для осуществления перевода ценных бумаг по
корреспондентским счетам "депо" ЛОРО.
3.2.3.4. После списания ценных бумаг с корреспондентского счета
"депо" ЛОРО депозитария переводоотправителя и зачисления их на
корреспондентский счет "депо" ЛОРО депозитария переводополучателя
Центральный депозитарий отправляет в депозитарий переводоотправителя
подтверждение о списании ценных бумаг, а в депозитарий
переводополучателя - подтверждение о зачислении ценных бумаг в
соответствии с регламентом Центрального депозитария.
3.2.3.5. При получении от Центрального депозитария
подтверждения о зачислении ценных бумаг на корреспондентский счет
ЛОРО депозитарий переводополучателя в тот же день обязан произвести
зачисление указанных ценных бумаг на счет "депо" переводополучателя.
3.2.4. Депозитарный перевод в рамках одного счета "депо".
3.2.4.1. При переводе ценных бумаг в рамках одного счета "депо"
происходит одновременное списание их с одного раздела счета "депо" и
зачисление на другой, влекущее за собой изменение порядка
осуществления операций с данными ценными бумагами. Такая операция
производится на основании поручения "депо" депонента либо
администрации депозитария (в случаях, оговоренных регламентом) и
используется в целях выделения части ценных бумаг для установления
ограничений на операции с ними либо обременения их какими-либо
обязательствами, в том числе их блокировки.
3.2.4.2. После совершения операции депозитарий направляет
депоненту экземпляр поручения "депо" с отметкой депозитария об
исполнении операции или извещение о выполненной операции, если
депонент не был инициатором операции.
3.3. Блокировка ценных бумаг.
3.3.1. Блокировка - депозитарная операция, исполняемая
депозитарием и предназначенная для предотвращения списания ценных
бумаг, обремененных обязательствами (операции залога, временное
прекращение операций с ценными бумагами в связи со вступлением в
силу законодательных актов, по решению суда или уполномоченных
органов и лиц, смерть владельца (депонента) и т.п.), без достаточных
на то документально подтвержденных оснований или в случаях,
предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
3.3.2. Блокировка заключается в проведении операции
депозитарного перевода в рамках одного счета "депо".
3.3.3. При проведении операции по блокировке ценных бумаг
депозитарий должен отразить в учете следующую информацию:
количество заблокированных ценных бумаг;
категория заблокированных ценных бумаг;
причина блокировки;
реквизиты документа, на основании которого осуществляется
блокировка;
срок блокировки или события, с наступлением которого
прекращается блокировка (при необходимости).
3.3.4. Операция блокировки ценных бумаг производится на
основании:
поручения депонента;
предписания Центрального депозитария, составленного на
основании предписания уполномоченного органа в связи с наложением
ареста на ценные бумаги;
решения суда;
свидетельства о смерти депонента (или его нотариально
заверенной копии);
справки нотариуса об открытии наследства, в которой указывается
срок вступления лица в права наследования;
вступивших в силу законодательных актов, ограничивающих права
депонента по распоряжению ценными бумагами;
распоряжения администрации депозитария в случаях, установленных
регламентом депозитария и (или) депозитарным договором;
других оснований, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь.
3.3.5. По истечении установленного срока блокировки или
наступлении события, прекращающего ограничение осуществления прав,
депозитарий обязан провести операцию, связанную со снятием
блокировки ценных бумаг депонента.
3.3.6. Основанием для проведения такой операции служит документ
(нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве на
наследство, подтверждение о полном исполнении залогодателем своих
обязательств и т.д.), подтверждающий, что причина блокировки
перестала существовать.
3.3.7. Снятие блокировки с ценных бумаг производится путем
возврата их в исходное состояние.
3.3.8. Блокировка по предписанию уполномоченного органа в связи
с наложением ареста на ценные бумаги.
3.3.8.1. Предписание о наложении ареста на ценные бумаги
направляется уполномоченным органом по факсимильной связи в
Центральный депозитарий.
3.3.8.2. В день получения предписания уполномоченного органа
Центральный депозитарий направляет по факсимильной связи (или другим
способом) в депозитарий предписание на блокировку ценных бумаг.
3.3.8.3. В день получения предписания Центрального депозитария
на блокировку ценных бумаг депозитарий должен заблокировать ценные
бумаги и отослать в Центральный депозитарий и уполномоченный орган
извещение о проведении блокировки ценных бумаг.
3.3.8.4. Оригиналы предписания и постановления уполномоченного
органа о наложении ареста на ценные бумаги передаются Центральным
депозитарием в депозитарий, осуществляющий учет прав на арестованные
ценные бумаги.
3.3.8.5. Снятие блокировки с арестованных ценных бумаг
осуществляется только на основании:
предписания уполномоченного органа о снятии ареста с ценных
бумаг;
предписания уполномоченного органа и оригинала решения комиссии
по организации учета, хранения, оценки и реализации имущества,
задержанного, арестованного, конфискованного или обращенного в доход
государства иным способом, создаваемой при местном органе
исполнительной власти (далее - комиссия), в случае передачи ценных
бумаг в реализацию или соответствующему государственному органу для
последующего их использования.
3.3.8.6. При поступлении предписания уполномоченного органа с
приложением оригинала решения комиссии депозитарий, осуществляющий
учет прав на арестованные ценные бумаги, выполняет перевод
арестованных ценных бумаг на счет "депо" соответствующего
государственного органа в порядке, установленном для проведения
депозитарных переводов ценных бумаг.
3.3.9. Блокировка ценных бумаг в течение срока до вступления в
права наследования.
3.3.9.1. При поступлении в депозитарии документов,
свидетельствующих о смерти владельца ценных бумаг (копия
свидетельства о смерти), ценные бумаги блокируются на счету "депо"
депонента.
3.3.9.2. Основанием для проведения операции по снятию
блокировки ценных бумаг является нотариально удостоверенная копия
свидетельства о праве на наследство, а при необходимости раздела
ценных бумаг между наследниками - и нотариально удостоверенное
соглашение о разделе ценных бумаг между наследниками.
3.3.9.3. При представлении документов, указанных в п.3.1.9,
счет "депо" переоформляется на имя наследника, а ценные бумаги
возвращаются в исходное состояние.
3.3.10. Блокировка ценных бумаг при передаче в залог.
3.3.10.1. Основанием для проведения операции является поручение
"депо" на перевод ценных бумаг залогодателя. К поручению должны быть
приложены:
договор о залоге или его нотариально удостоверенная копия;
договор по основному обязательству или его нотариально
удостоверенная копия (если нет отдельного договора залога);
письменное согласие совладельцев на передачу акций в залог (в
случае совместного владения акциями и отсутствия у залогодателя
доверенностей от совладельцев на распоряжение ценными бумагами);
копия сертификата о регистрации договора залога ценных бумаг в
Едином государственном реестре имущества (ЕГР).
_______________________________________________ _______ ___ _
Подпункт 3.3.10.1 дополнен абзацем постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам от 2 августа
2000 г. N 16/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/3889 от 11.08.2000 г.)
_______________________________________________ _______ ___ _
3.3.10.2. Заложенные ценные бумаги учитываются:
на счете "депо" залогодателя, если права по заложенным ценным
бумагам осуществляет залогодатель;
на счете "депо" залогодержателя, если права по ценным бумагам
осуществляет залогодержатель.
3.3.10.3. Оформление залога должно соответствовать требованиям
законодательства Республики Беларусь.
3.3.10.4. До момента прекращения залога ценные бумаги должны
быть заблокированы для исключения возможности осуществления активных
операций.
3.3.10.5. Если залогодатель не исполнил в соответствии с
договором о залоге свои обязательства, залогодержатель вправе
удовлетворить свое требование из стоимости заложенных акций в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
3.3.10.6. Если залогодатель до окончания срока блокировки
исполнил свои обязательства в соответствии с договором о залоге,
депозитарию, осуществляющему учет прав на заложенные ценные бумаги,
представляется:
в случае учета заложенных ценных бумаг на счету "депо"
залогодателя - поручение "депо" залогодателя на перевод ценных
бумаг, которое должно быть подписано уполномоченными лицами
залогодателя и залогодержателя. Депозитарий вправе требовать
представления нотариально заверенной карточки с образцами подписей
уполномоченных лиц залогодержателя и оттиска печати залогодержателя;
в случае учета заложенных ценных бумаг на счету "депо"
залогодержателя - поручение "депо" на перевод ценных бумаг на счет
"депо" залогодателя.
3.3.10.7. Депозитарий не несет ответственности за соблюдение
депонентом обязательств по договору, послужившему основанием для
блокировки ценных бумаг, и за своевременность инициирования
депонентом операции блокировки ценных бумаг.
3.4. Передача ценных бумаг на централизованное хранение.
3.4.1. Передача на централизованное хранение выпусков ценных
бумаг в депозитарную систему - депозитарная операция, предполагающая
внесение в базу данных Центрального депозитария данных о выпусках
ценных бумаг и данных об их эмитентах, а также зачисление выпуска
ценных бумаг на соответствующие счета "депо" собственников этих
ценных бумаг в случае размещения выпуска в виде записей на счетах в
одном из депозитариев депозитарной системы Республики Беларусь. В
случае выпуска ценных бумаг в виде бланков для передачи на хранение
в депозитарную систему дополнительно необходимо помещение этих
бланков в хранилище Центрального депозитария.
3.4.2. Передаче на централизованное хранение в депозитарную
систему подлежат все выпуски ценных бумаг Республики Беларусь,
прошедшие государственную регистрацию в установленном
законодательством порядке и внесенные в Государственный реестр
ценных бумаг, в том числе и ценные бумаги иностранных эмитентов,
ввезенные на территорию Республики Беларусь.
3.4.3. При осуществлении операции по передаче выпуска ценных
бумаг на хранение Центральный депозитарий присваивает выпуску ценных
бумаг уникальный идентификационный код согласно утвержденному
порядку. При первичной эмиссии ценных бумаг Центральный депозитарий
также присваивает уникальный идентификационный код эмитенту.
3.4.4. В течение 10 дней с момента государственной регистрации
выпуска ценных бумаг в Государственном комитете по ценным бумагам
Республики Беларусь или 10 дней с момента заключения договора на
депозитарное обслуживание эмитента по ценным бумагам, эмитированным
ранее, депозитарий эмитента представляет в Центральный депозитарий
следующие документы:
поручение "Передача на хранение выпуска ценных бумаг" в двух
экземплярах, один из которых должен быть подписан уполномоченным
лицом депозитария и заверен печатью депозитария;
анкету выпуска ценных бумаг;
анкету эмитента (при первичном размещении);
копию свидетельства о регистрации выпуска в Государственном
комитете по ценным бумагам Республики Беларусь;
проспект эмиссии ценных бумаг или его копию;
глобальный сертификат ценных бумаг или решение о выпуске ценных
бумаг;
акт приема-передачи бланков ценных бумаг (в случае выпуска
ценных бумаг в виде бланков) в двух экземплярах, подписанный
уполномоченным лицом депозитария эмитента и заверенный печатью
депозитария эмитента (в случае выпуска ценных бумаг в виде бланков);
бланки ценных бумаг.
_______________________________________________ _______ ___ _
Подпункт 3.4.4. - с изменениями, внесенными постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам от 2 августа
2000 г. N 16/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/3889 от 11.08.2000 г.)
3.4.4. В течение 2 дней с момента государственной
регистрации выпуска ценных бумаг в Государственном комитете
по ценным бумагам Республики Беларусь или 10 дней с момента
заключения договора на депозитарное обслуживание эмитента
по ценным бумагам, эмитированным ранее, депозитарий
эмитента представляет в Центральный депозитарий следующие
документы:
поручение "Прием на хранение выпуска ценных бумаг" в
двух экземплярах, один из которых должен быть подписан
уполномоченным лицом депозитария и заверен печатью
депозитария;
анкету выпуска ценных бумаг;
анкету эмитента (при первичном размещении);
копию свидетельства о регистрации выпуска в
Государственном комитете по ценным бумагам Республики
Беларусь;
проспект эмиссии ценных бумаг или его копию;
глобальный сертификат ценных бумаг или решение о выпуске
ценных бумаг;
акт приема-передачи бланков ценных бумаг (в случае
выпуска ценных бумаг в виде бланков) в двух экземплярах,
подписанный уполномоченным лицом депозитария эмитента и
заверенный печатью депозитария эмитента (в случае выпуска
ценных бумаг в виде бланков);
бланки ценных бумаг.
_______________________________________________ _______ ___ _
3.4.5. При получении поручения Центральный депозитарий
производит его проверку и осуществляет депозитарную операцию
принятия на хранение выпуска ценных бумаг с одновременным
зачислением общего количества ценных бумаг на корреспондентский счет
депозитария эмитента в срок не более двух дней с момента приема
поручения уполномоченным лицом Центрального депозитария.
3.4.6. При передаче на хранение ценных бумаг иностранных
эмитентов, ввезенных на территорию Республики Беларусь, помимо
документов, указанных в п.3.4.4 и удостоверенных надлежащим образом,
в Центральный депозитарий представляется свидетельство о регистрации
в Государственном комитете по ценным бумагам Республики Беларусь
ввоза ценных бумаг на территорию Республики Беларусь.
3.4.7. В случае передачи на хранение ценных бумаг иностранных
эмитентов поручение "депо" исполняется в течение 2 дней с момента
зачисления ценных бумаг на соответствующий счет Центрального
депозитария в депозитарии страны регистрации ценных бумаг.
3.4.8. Один экземпляр поручения с отметкой об исполнении
передается депозитарию эмитента (депозитарию, осуществляющему учет
прав на ценные бумаги иностранных эмитентов, ввезенных на территорию
Республики Беларусь). В случае выпуска ценных бумаг в виде бланков
депозитарию эмитента (депозитарию, осуществляющему учет прав на
ценные бумаги иностранных эмитентов, ввезенных на территорию
Республики Беларусь) передается также один экземпляр акта
приема-передачи бланков ценных бумаг.
3.4.9. В случае отказа от исполнения поручения депозитарию
эмитента (депозитарию, осуществляющему учет прав на ценные бумаги
иностранных эмитентов, ввезенных на территорию Республики Беларусь)
передается один экземпляр поручения с указанием причин невозможности
исполнения поручения. Причинами для отказа могут быть:
ненадлежащим образом оформленное поручение;
данные, содержащиеся в поручении, не совпадают с информацией из
Государственного комитета по ценным бумагам Республики Беларусь.
3.4.10. При расхождении данных, содержащихся в поручении, и
информации, представленной Государственным комитетом по ценным
бумагам Республики Беларусь, в Государственный комитет по ценным
бумагам Республики Беларусь направляется уведомление. В течение двух
рабочих дней с момента получения отказа инициатором поручения и
Государственным комитетом по ценным бумагам Республики Беларусь
производится сверка данных.
3.4.11. Сторона, представившая недостоверные сведения
(информацию или поручение), исправляет и представляет их в
Центральный депозитарий повторно в срок не более трех рабочих дней с
момента получения отказа/уведомления.
3.5. Снятие выпуска ценных бумаг с централизованного хранения.
3.5.1. Снятие с централизованного хранения выпуска ценных бумаг
- депозитарная операция, предполагающая исключение из базы данных
Центрального депозитария данных о выпуске ценных бумаг и данных об
их эмитенте, а также списание выпуска ценных бумаг с соответствующих
счетов "депо" собственников этих ценных бумаг в случае размещения
выпуска в виде записей на счетах в одном из депозитариев
депозитарной системы Республики Беларусь. В случае снятия с хранения
выпуска документарных ценных бумаг дополнительно инициатору операции
выдаются бланки ценных бумаг из хранилища Центрального депозитария.
3.5.2. Выпуск ценных бумаг снимается с централизованного
хранения в случае аннулирования выпуска ценных бумаг (погашения
ценных бумаг, аннулирования результатов выпуска ценных бумаг
Государственным комитетом по ценным бумагам Республики Беларусь,
ликвидации эмитента ценных бумаг, вывоза за территорию Республики
Беларусь ранее ввезенных ценных бумаг иностранных эмитентов) или
снятия с хранения документарных ценных бумаг.
3.5.3. Депозитарий эмитента направляет в Центральный
депозитарий поручение "Снятие с хранения выпуска ценных бумаг" в
двух экземплярах, один из которых должен быть подписан
уполномоченным лицом депозитария эмитента и заверен печатью
депозитария эмитента.
3.5.4. При получении поручения Центральный депозитарий
производит его проверку и производит списание выпуска ценных бумаг с
корреспондентского счета депозитария эмитента и с соответствующего
счета "депо" места хранения.
3.5.5. Депозитарию эмитента передается один экземпляр поручения
"Снятие с хранения выпуска ценных бумаг" с отметкой Центрального
депозитария об исполнении. В случае невозможности исполнения
поручения депозитарию эмитента передается один экземпляр поручения с
указанием причины неисполнения поручения.
3.5.6. В случае снятия с хранения документарных ценных бумаг
дополнительно составляется акт приемки-передачи бланков ценных
бумаг, находящихся в хранилище Центрального депозитария.
3.6. Операция по размещению ценных бумаг.
3.6.1. Ценные бумаги после государственной регистрации в
Государственном комитете по ценным бумагам Республики Беларусь
передаются на централизованное хранение в Центральный депозитарий с
зачислением всего выпуска ценных бумаг на корреспондентский счет
депозитария эмитента.
3.6.2. Депозитарий эмитента зачисляет весь выпуск ценных бумаг
на счет "депо" эмитента.
3.6.3. Основанием для перевода ценных бумаг на счета "депо"
депонентов являются поручение "депо" эмитента на перевод ценных
бумаг и договор подписки или договор купли-продажи ценных бумаг,
заключенный между эмитентом и депонентом.
3.6.4. При обслуживании нескольких депонентов в одном
депозитарии эмитент может использовать для перевода ценных бумаг
сводные поручения "депо" на перевод ценных бумаг.
3.7. Формирование реестра владельцев ценных бумаг.
3.7.1. Формирование реестра владельцев ценных бумаг -
депозитарная операция, связанная с формированием списка
собственников ценных бумаг на основании данных о состоянии счетов
"депо" владельцев ценных бумаг эмитента, открытых в депозитарии
эмитента и (или) в других депозитариях депозитарной системы
Республики Беларусь, на определенную дату.
3.7.2. Для получения реестра на определенную эмитентом дату
эмитент направляет депозитарию эмитента поручение "депо" "Сбор
реестра", содержащее следующие реквизиты:
наименование выпуска ценных бумаг;
наименование эмитента;
дата формирования реестра.
Поручение подписывается уполномоченным лицом эмитента и
заверяется печатью эмитента.
3.7.3. В случае, если на дату формирования реестра количество
ценных бумаг данного выпуска, учет прав на которые осуществляет
депозитарий эмитента, меньше общего количества ценных бумаг данного
выпуска, депозитарий эмитента направляет в Центральный депозитарий
поручение "депо" "Сбор реестра".
3.7.4. В день получения поручения "депо" "Сбор реестра" от
депозитария эмитента Центральный депозитарий направляет поручение
"депо" "Сбор реестра" во все депозитарии, ведущие учет прав на
ценные бумаги указанного выпуска.
3.7.5. В течение двух дней с момента получения поручения "депо"
"Сбор реестра" от Центрального депозитария депозитарий направляет
последнему информацию о владельцах ценных бумаг на дату формирования
реестра владельцев ценных бумаг. Информация о владельцах ценных
бумаг подписывается уполномоченным лицом депозитария и заверяется
печатью депозитария.
3.7.6. Информация, представляемая депозитарием, должна
соответствовать данным депозитарного учета депозитария на дату,
установленную в качестве даты формирования реестра владельцам ценных
бумаг по состоянию на начало операционного дня, и содержать сведения
о депонентах в объеме, необходимом для формирования реестра
владельцев ценных бумаг.
3.7.7. После получения от депозитария информации о владельцах
ценных бумаг Центральный депозитарий проводит сверку общего
количества ценных бумаг, принадлежащих депонентам депозитария, с
количеством ценных бумаг на корреспондентском счете депозитария в
Центральном депозитарии на дату формирования реестра.
3.7.8. При совпадении данных депозитария и Центрального
депозитария последний направляет депозитарию эмитента информацию о
владельцах ценных бумаг.
На информации, представляемой депозитарию эмитента Центральным
депозитарием, делается отметка:
"Данные сверены с состоянием корреспондентского счета
___________________________________________________________________
(наименование депозитария)
по состоянию на "___" ___________________ ___ г.
Подпись уполномоченного лица Центрального депозитария
______________________"
М.П.
3.7.9. При несовпадении данных депозитария и Центрального
депозитария последний возвращает информацию с отметкой о
несоответствии количества ценных бумаг в представленной информации
состоянию корреспондентского счета депозитария на дату формирования
реестра.
3.7.10. Депозитарий в течение одного дня, следующего за днем
получения возвращенной информации, устраняет несоответствия и
направляет исправленную информацию Центральному депозитарию.
3.7.11. Депозитарий эмитента на основании информации о
владельцах ценных бумаг, представленной Центральным депозитарием,
формирует реестр владельцев ценных бумаг (приложение 8) и
представляет его эмитенту в сроки, определенные договором на
депозитарное обслуживание эмитента.
3.8. Погашение выпусков ценных бумаг.
3.8.1. Погашение ценных бумаг - депозитарная операция списания
ценных бумаг эмитента со счетов "депо" депонентов, связанная с
ликвидацией эмитента или принятием решения об аннулировании или
погашении ценных бумаг в соответствии с условиями выпуска.
3.8.2. Инициатором данной операции является эмитент ценных
бумаг - в случае погашения ценных бумаг в соответствии с условиями
выпуска, аннулирования выпуска ценных бумаг или ценных бумаг,
выкупленных на баланс эмитента, и ликвидационная комиссия - в случае
погашения ценных бумаг в связи с ликвидацией эмитента. Эмитент или
ликвидационная комиссия представляет в депозитарий эмитента
уведомление "О погашении ценных бумаг" не менее чем за семь дней до
даты погашения ценных бумаг. Уведомление должно содержать следующие
основные реквизиты:
наименование - уведомление "О погашении ценных бумаг", номер,
дата;
основание погашения ценных бумаг;
описание погашаемых ценных бумаг;
цена погашения;
дата погашения;
срок платежа;
счет "депо" эмитента.
3.8.3. В случае, если на дату погашения (закрытия реестра)
количество ценных бумаг данного выпуска, учет прав на которые
осуществляет депозитарий эмитента, меньше общего количества ценных
бумаг данного выпуска, депозитарий эмитента выполняет операцию по
формированию реестра в соответствии с п.3.7 настоящей Инструкции.
3.8.4. На дату погашения (закрытия реестра) депозитарии,
осуществляющие учет прав на погашаемые ценные бумаги, производят
списание погашаемых ценных бумаг со счетов "депо" депонентов и
направляют в Центральный депозитарий поручение "депо" на перевод
ценных бумаг с корреспондентского счета депозитария общего
количества погашаемых ценных бумаг на счет "депо" эмитента. В
основании перевода депозитарий переводоотправителя указывает:
"Ценные бумаги к погашению".
3.8.5. После погашения эмитентом ценных бумаг депозитарий
эмитента выполняет операцию снятия с хранения выпуска ценных бумаг в
соответствии с п.3.5 настоящей Инструкции.
3.9. Начисление и выплата доходов по ценным бумагам (процентов,
дивидендов).
3.9.1. Начисление и выплата доходов по ценным бумагам -
депозитарная операция, выполняемая депозитарием эмитента, связанная
с подготовкой списка владельцев ценных бумаг и расчета доходов
владельцев по принадлежащим им ценным бумагам.
3.9.2. Эмитент в срок не позднее 3 дней до дня выплаты дохода
направляет в депозитарий эмитента уведомление "О выплате дохода
наличными" в случае выплаты дивидендов в денежной форме или
уведомление "О выплате дохода в форме ценных бумаг" в случае выплаты
дохода ценными бумагами. Уведомление "О выплате дохода наличными/в
форме ценных бумаг" по ценным бумагам должно содержать следующие
основные реквизиты:
наименование уведомления;
номер, дата;
описание ценной бумаги;
дата закрытия реестра/дата отрыва купона;
дата выплаты;
составляющие дохода.
3.9.3. В день получения от эмитента уведомления депозитарий
эмитента направляет его в Центральный депозитарий.
3.9.4. Если на дату закрытия реестра/отрыва купона количество
ценных бумаг данного выпуска, учитываемых в депозитарии эмитента,
меньше общего количества ценных бумаг данного выпуска, депозитарий
эмитента выполняет операцию формирования реестра владельцев ценных
бумаг в соответствии с п.3.7 настоящей Инструкции.
3.9.5. Реестр владельцев ценных бумаг для выплаты дохода должен
содержать графу с платежными реквизитами владельца для перечисления
денежных средств/ценных бумаг владельцу.
3.9.6. После формирования реестра владельцев ценных бумаг
депозитарий эмитента производит начисление доходов по ценным бумагам
исходя из утвержденных эмитентом сумм или количества ценных бумаг в
расчете на одну ценную бумагу.
3.9.7. Операции, связанные с выплатой доходов по ценным бумагам
в форме денежных средств, могут осуществляться по поручению
депозитариев банками. Если банк выполняет функции депозитария, то
операции по перечислению денежных средств депонентам или по их
поручению другим лицам могут осуществлять соответствующие
структурные подразделения данного банка.
3.10. Передача ценных бумаг в доверительное управление.
3.10.1. Основанием для проведения операции являются поручение
депонента на перевод ценных бумаг и договор о доверительном
управлении или его нотариальная копия. В поручении на перевод ценных
бумаг обязательна ссылка на договор доверительного управления.
3.10.2. Депозитарий производит операцию перевода ценных бумаг в
соответствии с регламентом, а в случае междепозитарного перевода и в
соответствии с порядком осуществления междепозитарных переводов,
устанавливаемым Центральным депозитарием.
3.10.3. Депозитарий управляющего зачисляет ценные бумаги на
счет "депо" управляющего на основании поручения "депо" на перевод
ценных бумаг и договора доверительного управления или его
нотариальной копии в соответствии с регламентом.
3.11. Учет ценных бумаг иностранных эмитентов, ввозимых на
территорию Республики Беларусь.
3.11.1. Ценные бумаги иностранных эмитентов, ввозимые на
территорию Республики Беларусь, в обязательном порядке передаются на
централизованное хранение в депозитарную систему Республики Беларусь
в соответствии с п.3.4 настоящей Инструкции.
3.11.2. Центральный депозитарий осуществляет учет ценных бумаг,
ввозимых на территорию Республики Беларусь, в разрезе выпусков
ценных бумаг на счете "депо" места хранения.
3.12. Учет ценных бумаг белорусских эмитентов, вывозимых за
территорию Республики Беларусь.
3.12.1. Лицо, вывозящее ценные бумаги белорусских эмитентов за
территорию Республики Беларусь (далее - переводоотправитель),
представляет в депозитарий переводоотправителя следующие документы:
поручение "депо" на перевод ценных бумаг;
договор, по которому осуществляется вывоз ценных бумаг (или его
копию);
свидетельство регистрации в Государственном комитете по ценным
бумагам Республики Беларусь вывоза ценных бумаг.
3.12.2. Депозитарий осуществляет перевод ценных бумаг в
соответствии с регламентом, а в случае междепозитарного перевода - в
соответствии с порядком, устанавливаемым Центральным депозитарием.
3.12.3. При осуществлении внутридепозитарного перевода при
вывозе ценных бумаг депозитарий переводоотправителя представляет в
Центральный депозитарий два экземпляра поручения "депо" на перевод
ценных бумаг, один из которых заверяется подписями и оттиском печати
депозитария согласно заявленным в Центральный депозитарий образцам
для осуществления перевода ценных бумаг в рамках корреспондентского
счета "депо" депозитария. Один экземпляр поручения с отметкой
Центрального депозитария об исполнении возвращается депозитарию
переводоотправителя, а второй остается в документах Центрального
депозитария.
3.12.4. Депозитарий переводополучателя (депозитарий депонента -
нерезидента Республики Беларусь) производит зачисление ценных бумаг
на счет "депо" переводополучателя в соответствии с порядком
проведения переводов ценных бумаг, регламентом, а в случае
междепозитарного перевода - в соответствии с порядком,
устанавливаемым Центральным депозитарием.
3.12.5. Ценные бумаги белорусских эмитентов, вывозимые за
территорию Республики Беларусь, могут учитываться в депозитарии -
нерезиденте Республики Беларусь в случае установления
корреспондентских отношений между Центральным депозитарием и
депозитарием - нерезидентом Республики Беларусь.
3.12.6. Учет ценных бумаг белорусских эмитентов, вывезенных за
территорию Республики Беларусь, в разрезе выпусков ценных бумаг
осуществляется Центральным депозитарием на корреспондентских счетах
"депо" ЛОРО депозитариев, а в депозитарии - на корреспондентском
счете "депо" НОСТРО.
4. Исполнение депозитарных операций
4.1. Порядок приема поручений, формы отчетов об исполнении
депозитарных операций, правила отражения операций в депозитарном
учете, промежуточные этапы исполнения операций, состав получателей
отчетов и иные особенности выполнения депозитарных операций
включаются в операционный регламент депозитария и определяются
депозитариями самостоятельно с учетом требований настоящей
Инструкции, Единых стандартов ведения и учета депозитарных операций
в депозитарной системе Республики Беларусь и иного законодательства
Республики Беларусь. Дополнительные условия, определяющие порядок
исполнения депозитарных операций, могут быть включены в депозитарный
договор.
4.2. Исполнение депозитарной операции начинается с приема
поручения. Возможно также начало исполнения депозитарной операции
при наступлении срока или события, предусмотренного депозитарным
договором или дополнительным соглашением. Не допускается прием
поручений на исполнение административных, учетных и комплексных
операций в устной форме. Все поручения представляются в электронной
форме или на бумажном носителе в соответствии с регламентом
депозитария и договором на депозитарное обслуживание. Допускается
прием поручений на исполнение информационных операций в устной
форме, если это предусмотрено регламентом депозитария.
4.3. При проведении депозитарных операций допускается
использование электронных документов и электронных сообщений.
4.3.1. Электронным документом является электронный образ
поручения "депо" на перевод ценных бумаг.
4.3.2. Электронными сообщениями являются электронный образ
поручений "депо" на совершение иных депозитарных операций, а также
электронный образ выписок по счету "депо", других отчетов о
депозитарных операциях, уведомлений о невозможности исполнения
депозитарной операции, составленных в соответствии с форматами,
установленными Центральным депозитарием.
4.3.3. Электронные документы и сообщения создаются, заверяются,
защищаются, передаются и принимаются с использованием средств
электронно-вычислительной техники и телекоммуникаций. Для
подтверждения подлинности электронных документов и сообщений
используется электронно-цифровая подпись как аналог собственноручной
подписи. Основанием для использования электронных документов и
сообщений являются соглашения (договоры), заключаемые участниками
депозитарных отношений.
4.4. Формы поручений "депо", используемые при проведении
депозитарных операций, утверждаются Центральным депозитарием по
согласованию с уполномоченным органом.
4.5. Количество экземпляров поручений "депо", представляемых в
депозитарий инициатором депозитарной операции, определяется
регламентом депозитария и характером проводимой операции.
4.6. Первые экземпляры всех поручений "депо" заверяются
оттиском печати и подписями инициатора операции согласно заявленным
в депозитарий образцам подписей и оттиска печати.
4.7. При получении поручения "депо" депозитарий обязан
проверить правильность составления поручения и состояние счета
"депо" переводоотправителя на предмет наличия переводимых ценных
бумаг, а также соответствие указанной в поручении "депо" операции
допустимому набору операций с данными ценными бумагами.
4.8. Поручения "депо" принимаются к исполнению депозитарием
только при условии правильного составления поручения и достаточности
на счете "депо" переводоотправителя переводимых ценных бумаг, не
обремененных обязательствами.
4.9. При проведении внутридепозитарных переводов ценных бумаг
инициатор операции представляет поручение "депо" на перевод ценных
бумаг в трех экземплярах.
4.10. Первый экземпляр поручения "депо" служит основанием для
списания ценных бумаг со счета переводоотправителя и после
совершения операции помещается в документы депозитария, второй
направляется переводополучателю для приложения к выписке из его
счета "депо", третий выдается переводоотправителю. После совершения
депозитарием депозитарного перевода ценных бумаг на всех экземплярах
поручения "депо" делается отметка об исполнении - "Проведено
депозитарием", указывается дата, ставятся подпись уполномоченного
лица и печать (штамп) депозитария.
4.11. Порядок проведения междепозитарных переводов ценных бумаг
и документооборота при их проведении устанавливается Центральным
депозитарием по согласованию с Государственным комитетом по ценным
бумагам Республики Беларусь.
4.12. Принятые поручения "депо" сохраняются в документах
депозитария в течение 3 лет после завершения операции.
4.13. Завершением депозитарной операции является передача
отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте
исполнения данной операции в качестве получателей отчета. При
совершении операции со счетом "депо" депонента, произведенной не по
инициативе депонента и не по инициативе уполномоченного им лица,
отчет о совершенной операции должен быть передан, помимо инициатора
операции, депоненту.
4.14. В обязательном порядке инициатору операции и депоненту
представляются отчеты об исполнении учетных операций. Отчетом об
исполнении учетных операций является выписка о состоянии счета
"депо" (приложение 9). Выписка о состоянии счета "депо" должна
включать в себя:
номер счета "депо";
полное наименование или фамилию, имя, отчество депонента;
наименование ценных бумаг и код выпуска ценных бумаг;
остаток на начало операционного дня по каждому выпуску;
операции по дебету по каждому выпуску;
операции по кредиту по каждому выпуску;
остаток на конец операционного дня по каждому выпуску.
4.15. В выписке также указываются по каждому выпуску ценных
бумаг остатки ценных бумаг, находящихся в свободном обращении,
заложенных, обремененных иными обязательствами, забронированных для
реализации, и т.п. Депозитарий направляет депонентам выписки о
состоянии счетов "депо" в сроки, определенные регламентом
депозитария и (или) депозитарным договором. Выписки о состоянии
корреспондентских счетов "депо" представляются в соответствии с
регламентом Центрального депозитария.
4.16. Порядок представления отчетов об исполнении других
депозитарных операций определяется регламентом депозитария и (или)
депозитарным договором с депонентом.
4.17. Порядок передачи отчетов получателям определяется
регламентом депозитария и (или) в депозитарном договоре (лично, по
доверенности, через абонентский ящик, путем отправки по почте и
т.п.).
4.18. Переданная получателю выписка по счету "депо" является
основанием для совершения проводок в бухгалтерском учете получателя.
4.19. Претензии по исполненным депозитарным операциям
принимаются в порядке, предусмотренном регламентом депозитария и
депозитарным договором.
4.20. В случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь, депозитарий обязан исполнять письменные поручения
государственных органов. Поручения государственных органов должны
сопровождаться соответствующими документами: решением суда,
исполнительным листом, постановлением о наложении ареста и т.п.
4.21. Ценные бумаги, подлежащие передаче органам
государственного управления, местным исполнительным и
распорядительным органам в соответствии с требованиями
законодательства Республики Беларусь, переводятся на счета "депо"
государственных органов по управлению государственным имуществом и
приватизации, местных исполнительных и распорядительных органов на
основании поручений "депо" владельцев ценных бумаг или
государственных органов по управлению государственным имуществом и
приватизации или уполномоченных ими государственных органов.
Ответственность за правомерность и юридические последствия перевода
ценных бумаг несут государственные органы, осуществившие перевод
ценных бумаг.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 4 дополнен подпунктом 4.21 постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам от 8 декабря
2000 г. N 29/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/4636 от 20.12.2000 г.)
_______________________________________________ _______ ___ _
5. Контроль за исполнением депозитарных операций
5.1. Ежемесячно депозитарии составляют баланс депо в разрезе
синтетических счетов "депо" по активу и пассиву депо по каждому
выпуску ценных бумаг, находящихся на обслуживании в депозитарии, с
выведением суммарных итогов по всем выпускам. Данные, которые
требуется включать в баланс депо, приведены в приложении 10.
5.2. Баланс депо должен быть составлен по окончании последнего
операционного дня месяца. Баланс подписывается составившим его
сотрудником и руководителем депозитария или уполномоченным им лицом.
5.3. До подписания баланса депо данные синтетического учета
должны быть сверены с данными аналитического учета.
5.4. Ежедневно по счетам "депо", по которым проводились
операции, депозитарий составляет оборотную ведомость (приложение
11), которая подписывается ответственным исполнителем и
руководителем депозитария или уполномоченным им лицом.
5.5. Оборотные ведомости, балансы депо должны храниться в
депозитарии не менее трех лет.
5.6. Депозитарий обязан обеспечить на регулярной основе
контроль за правильностью аналитического и синтетического учета.
Контроль должен включать в себя проверку заполнения первичных
документов и соответствия проведенных операций первичным документам,
а также проверку отсутствия технических ошибок при совершении
депозитарных операций и правильность отражения на активных счетах
реальных активов. Процедуры контроля за правильностью аналитического
учета устанавливаются депозитарием самостоятельно и должны быть
описаны в служебных инструкциях депозитария.
6. Заключительные положения
6.1. Настоящая Инструкция вступает в силу с 1 января 2000 г.
6.2. Депозитарий обязан возместить депоненту убытки,
причиненные последнему в случае неисполнения или ненадлежащего
исполнения депозитарием обязанностей по хранению ценных бумаг и
(или) учету прав на ценные бумаги, включая утрату записей на счете
"депо", а также в случае ненадлежащего исполнения иных обязанностей
по депозитарному договору, если не докажет, что убытки возникли
вследствие обстоятельства непреодолимой силы, умысла или грубой
неосторожности депонента. Любое соглашение между депозитарием и
депонентом, ограничивающее ответственность депозитария, является
ничтожным.
Приложение 1
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 29/П
План счетов депозитарного учета
------------------------------------------------------------------¬
¦ Активные счета ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦100 Ценные бумаги на хранении в Центральном депозитарии ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦110 Ценные бумаги на хранении в депозитарии ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦200 Корреспондентский счет НОСТРО - ценные бумаги, помещенные на ¦
¦ хранение в Центральный депозитарий ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦210 Субкорреспондентский счет НОСТРО ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦300 Ценные бумаги на проверке, в пути ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦ Пассивные счета ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦400 Корреспондентский счет ЛОРО - ценные бумаги, находящиеся на ¦
¦ хранении в Центральном депозитарии ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦410 Субкорреспонденсткий счет ЛОРО ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦450 Ценные бумаги, учитываемые эмитентами ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦500 Ценные бумаги владельцев ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦600 Ценные бумаги на балансе депозитария ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦610 Ценные бумаги в доверительном управлении ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦620 Ценные бумаги, зарезервированные для реализации ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦700 Ценные бумаги эмитента к размещению ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦710 Ценные бумаги, выкупленные эмитентом ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦800 Ценные бумаги в залоге ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦810 Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦820 Ценные бумаги, права по которым ограничены законодательными ¦
¦ актами Республики Беларусь. ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦825 Ценные бумаги, права по которым ограничены ¦
¦ законодательными актами Республики Беларусь, переданные в¦
¦ доверительное управление. ¦
L-----------------------------------------------------------------+
_______________________________________________ _______ ___ _
План счетов депозитарного учета дополнен позицией
постановлением Государственного комитета по ценным бумагам
от 31 июля 2003 г. № 09/И (зарегистрировано в Национальном
реестре - № 8/9906 от 14.08.2003 г.)
_______________________________________________ _______ ___ _
¦830 Ценные бумаги вне обращения ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦900 Ценные бумаги, владельцы которых не установлены ¦
+-----------------------------------------------------------------+
¦910 Ценные бумаги, переданные на хранение третьим лицам ¦
L------------------------------------------------------------------
Описание назначения синтетических (балансовых) счетов "депо"
АКТИВНЫЕ СЧЕТА
100 - Ценные бумаги на хранении в Центральном депозитарии
Счет используется только в Центральном депозитарии. Счет
предназначен для учета ценных бумаг, выпуски которых прошли
государственную регистрацию и переданы на хранение в Центральный
депозитарий. На счете учитывается суммарное количество ценных бумаг
по каждому выпуску.
По дебету счета отражается общее количество ценных бумаг,
передаваемых на хранение в хранилища Центрального депозитария. Учет
производится без указания индивидуальных признаков ценных бумаг.
По кредиту счета отражается общее количество ценных бумаг,
изымаемых из хранилища Центрального депозитария.
110 - Ценные бумаги на хранении в депозитарии
Счет используется в депозитариях. Счет предназначен для учета
документарных ценных бумаг, переданных на хранение в хранилище
депозитария, учитываемых на счетах "депо" депонентов.
По дебету счета отражается общее количество документарных
(ордерных) ценных бумаг, переданных на хранение в хранилище
депозитария.
По кредиту счета отражается общее количество ценных бумаг,
изымаемых из хранилища депозитария.
200 - Корреспондентский счет НОСТРО
Счет используется в депозитариях. Счет НОСТРО является
отражением корреспондентского счета ЛОРО в Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета по каждому выпуску суммарного количества
ценных бумаг, помещенных на хранение в Центральный депозитарий,
права на которые учитываются в депозитарии. В абсолютной величине
остаток по счету равен остатку по счету 400 в Центральном
депозитарии.
По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на
принадлежащий данному депозитарию счет ЛОРО в Центральном
депозитарии.
По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с
принадлежащего данному депозитарию счета ЛОРО в Центральном
депозитарии.
210 - Субкорреспондентский счет НОСТРО
Счет используется в региональных структурных подразделениях
депозитария. Субкорреспондентский счет НОСТРО является отражением
соответствующего субкорреспондентского счета ЛОРО в головном
депозитарии. Счет предназначен для учета по каждому выпуску
суммарного количества ценных бумаг, помещенных на хранение в
Центральный депозитарий, учет прав на которые осуществляет
региональное подразделение депозитария. В абсолютной величине
остаток по счету равен остатку по счету 410 в головном депозитарии.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на
субкорреспондентский счет регионального структурного подразделения
депозитария в головном депозитарии.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, списываемые с
субкорреспондентского счета регионального структурного подразделения
депозитария в головном депозитарии.
300 - Ценные бумаги на проверке, в пути
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета документарных ценных бумаг, которые
находятся на проверке или в процессе транспортировки. Ценные бумаги,
учтенные на данном счете, не могут использоваться в активных
операциях. В Центральном депозитарии счет может использоваться для
проведения сверки во время приема на хранение выпусков документарных
ценных бумаг.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, находящиеся в
процессе транспортировки, проверки, корректировки параметров
выпуска.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, транспортировка,
проверка, корректировка параметров выпуска которых завершена.
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА
400 - Корреспондентский счет ЛОРО
Счет используется в Центральном депозитарии. Предназначен для
учета суммарного количества ценных бумаг, находящихся на хранении в
Центральном депозитарии, права на которые учитываются в депозитарии.
На счете ЛОРО учитываются ценные бумаги, принадлежащие депозитарию и
(или) его депонентам. Открытие счета ЛОРО сопровождается открытием
соответствующего счета НОСТРО в депозитарии. В абсолютной величине
остаток по счету равен остатку по счету 200 в депозитарии.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при
междепозитарном переводе с корреспондентского счета депозитария в
Центральном депозитарии.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на
корреспондентский счет депозитария в Центральном депозитарии.
410 - Субкорреспондентский счет ЛОРО
Счет используется в депозитарии. Предназначен для учета
суммарного количества ценных бумаг, находящихся на хранении в
Центральном депозитарии, права на которые учитываются в региональном
структурном подразделении депозитария. Открытие
субкорреспондентского счета ЛОРО в депозитарии сопровождается
открытием соответствующего субкорреспондентского счета НОСТРО в
региональном структурном подразделении депозитария. В абсолютной
величине остаток по счету равен остатку по счету 210 в филиале.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые с
субкорреспондентского счета регионального структурного подразделения
депозитария в головном депозитарии.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на
субкорреспондентский счет регионального структурного подразделения
депозитария в головном депозитарии.
450 - Ценные бумаги, учитываемые эмитентами
Счет используется в Центральном депозитарии. Предназначен для
учета суммарного количества ценных бумаг по каждому выпуску,
находящихся на хранении в Центральном депозитарии, права на которые
учитываются самими эмитентами. На данном счете учитываются акции
закрытых акционерных обществ, переданные на централизованное
хранение в Центральный депозитарий.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счетов
эмитентов, открытых в Центральном депозитарии.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет
"депо" эмитента, открытый в Центральном депозитарии.
500 - Ценные бумаги владельцев
Счет используется в депозитариях. Предназначен для учета ценных
бумаг, принадлежащих депонентам на праве собственности или ином
вещном праве.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета
владельца.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет
"депо" владельца в депозитарии.
600 - Ценные бумаги на балансе депозитария
Счет используется в депозитарии. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, принадлежащих депозитарию на праве собственности и
отражаемых в бухгалтерском балансе депозитария. Ценные бумаги,
учитываемые на этом счете, в отличие от остальных ценных бумаг,
учитываемых в депозитарии, могут использоваться для обеспечения
обязательств депозитария.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета
"депо" депозитария.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет
"депо" депозитария.
610 - Ценные бумаги в доверительном управлении
Счет используется в депозитариях. Предназначен для учета ценных
бумаг, переданных депоненту (в том числе и депозитарию) в
доверительное управление (траст). Ценные бумаги, переданные в
доверительное управление депоненту разными доверителями, учитываются
в различных разделах счета "депо" депонента.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, изымаемые из
доверительного управления.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принимаемые в
доверительное управление.
620 - Ценные бумаги, зарезервированные для реализации
Счет используется в депозитариях. Предназначен для учета ценных
бумаг, переданных депоненту (профессиональному участнику рынка
ценных бумаг) или заблокированных на счете "депо" депонента для
реализации (выставленных на торги). Ценные бумаги, переданные для
реализации депоненту - профессиональному участнику рынка ценных
бумаг разными владельцами, учитываются в различных разделах счета
"депо" депонента.
По дебету счета отражаются проданные ценные бумаги и ценные
бумаги, снятые с реализации.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, переданные для
реализации (выставленные на торги), и ценные бумаги, приобретенные в
пользу депонента депозитария.
700 - Ценные бумаги эмитента к размещению
Счет используется в депозитариях. Счет предназначен для учета
новых выпусков ценных бумаг, прошедших государственную регистрацию в
уполномоченном органе, предназначенных для размещения среди
инвесторов до момента их продажи первым владельцам. На данном счете
не учитываются ценные бумаги, находящиеся в обращении. Данному счету
соответствуют аналитические счета, открываемые на имя эмитентов
ценных бумаг.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, проданные первым
владельцам, или аннулируемые неразмещенные ценные бумаги выпуска.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги до их размещения
первым владельцам.
710 - Ценные бумаги, выкупленные эмитентом
Счет используется в депозитарии. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, выкупленных эмитентом у инвесторов для последующей
реализации или изъятых из обращения для погашения (аннулирования),
либо выполнения иных операций. Данному счету соответствуют
аналитические счета, открываемые на имя эмитентов ценных бумаг.
По дебету счета отражаются реализуемые или погашаемые ценные
бумаги, ранее выкупленные эмитентом.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, выкупленные
эмитентом.
800 - Ценные бумаги в залоге
Счет используется в депозитарии. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, переданных в залог. Ценные бумаги, переданные в залог,
учитываются на счету "депо" залогодателя или залогодержателя в
соответствии с условиями договора о залоге. Активные операции с
этими бумагами запрещены, кроме случаев, когда залогодержатель
представил письменное согласие залогодателю на распоряжение ценными
бумагами или ценные бумаги реализуются в счет погашения долга.
Оформление залога должно соответствовать требованиям
законодательства Республики Беларусь.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые из
залога.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, передаваемые в
залог.
810 - Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами
Счет используется в депозитарии. Счет предназначен для учета
ценных бумаг депонентов, на проведение операций с которыми наложены
ограничения. На счете учитываются ценные бумаги в следующих
состояниях: блокированные по поручению владельца, блокированные по
распоряжению депозитария, блокированные в связи со смертью владельца
и т.п.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается
обременение обязательствами.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, обременяемые
обязательствами.
820 - Ценные бумаги, права по которым ограничены законодательными
актами Республики Беларусь
Счет используется в депозитарии. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, права по которым ограничены законодательными актами
Республики Беларусь. На данном счете до конца безвозмездной
приватизации учитываются ценные бумаги, приобретенные физическими
лицами в ходе льготной подписки на акции приватизированных
предприятий в процессе приватизации и при обмене на ИПЧ "Имущество"
через отделения АСБ "Беларусбанк", продажа которых запрещена
Декретом Президента Республики Беларусь от 20 марта 1998 г. N 3 "О
разгосударствлении и приватизации государственной собственности
Республики Беларусь" (Собрание декретов, указов Президента и
постановлений Правительства Республики Беларусь, 1998 г., N 9).
По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается
ограничение прав.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, на которые
налагаются ограничения прав по вступившим в силу законодательным
актам.
Данный счет является необязательным и используется
депозитарием по своему усмотрению. Неиспользование (частичное
использование) данного счета при синтетическом учете не снимает
ответственность с депозитария за правомерность проведения учетных
операций, связанных с отчуждением ценных бумаг, права по которым
ограничены действующими законодательными актами Республики Беларусь.
В случае расторжения договора на депозитарное обслуживание эмитента
передача информации в разрезе счетов "депо" по ценным бумагам, права
по которым ограничены законодательными актами Республики Беларусь,
является обязательной.
825 - Ценные бумаги, права по которым ограничены
законодательными актами Республики Беларусь, переданные в
доверительное управление
Счет используется в депозитарии. Он предназначен для учета
акций, приобретенных гражданами Республики Беларусь у государства за
денежные средства на льготных условиях (по цене на 20 процентов ниже
номинальной стоимости) и в обмен на именные приватизационные чеки
"Имущество", а также полученных взамен их долей в имуществе арендных
и коллективных (народных) предприятий при преобразовании их в
акционерные общества, переданных в доверительное управление.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, права по которым
ограничены, изымаемые из доверительного управления или с которых
снимается ограничение.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, права по которым
ограничены, принимаемые в доверительное управление.
В случае замены депозитария эмитента передача информации в
разрезе счетов "депо" по ценным бумагам, права по которым ограничены
законодательными актами Республики Беларусь, но которые находятся в
доверительном управлении, является обязательной.
_______________________________________________ _______ ___ _
После описания позиции 820 дополено описанием позиции 825
постановлением Государственного комитета по ценным бумагам
от 31 июля 2003 г. № 09/И (зарегистрировано в Национальном
реестре - № 8/9906 от 14.08.2003 г.)
_______________________________________________ _______ ___ _
Описание счета 820 дополнено абзацем постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам от 2 августа
2000 г. N 16/И (зарегистрировано в Национальном реестре - N
8/3889 от 11.08.2000 г.)
_______________________________________________ _______ ___ _
830 - Ценные бумаги вне обращения
Счет используется депозитариями. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, арестованных по предписанию уполномоченных органов или
постановлению суда.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть первая описания позиции 830 приложения 1 - с
изменениями, внесенными постановлением Комитета по ценным
бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 3 марта
2006 г. № 05/И (зарегистрировано в Национальном реестре - №
8/14152 от 22.03.2006 г.)
Счет используется депозитариями. Счет предназначен для
учета ценных бумаг, арестованных по предписанию
уполномоченных органов или постановлению суда. Особенность
ценных бумаг, учитываемых на данном счету: по ним не
выплачиваются дивиденды и они не голосуют.
_______________________________________________ _______ ___ _
По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается
арест.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, на которые
налагается арест.
900 - Ценные бумаги, владельцы которых не установлены
Счет используется в депозитарии и Центральном депозитарии. На
него зачисляются ценные бумаги в случаях, если счет "депо"
переводополучателя отсутствует в данном депозитарии либо сведения о
владельце неточны (неполны) и не дают возможности его однозначной
идентификации.
По дебету отражаются ценные бумаги, владелец которых
установлен.
По кредиту отражаются до выяснения ценные бумаги, владелец
которых не установлен.
910 - Ценные бумаги, переданные на хранение третьим лицам
Счет используется в депозитарии. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, передаваемых в соответствии с законодательством
Республики Беларусь на хранение третьим лицам (нотариальной конторе
и т.п.). Активные операции с этими ценными бумагами запрещены.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые
владельцам.
По кредиту отражаются ценные бумаги, передаваемые на хранение
третьим лицам.
Забалансовые счета депозитарии при необходимости вводят
самостоятельно, известив об этом Центральный депозитарий.
Приложение 2
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 29/П
----------------------¬
Присвоен номер счета "депо" ¦ ¦
L----------------------
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
Ответственный исполнитель депозитария _________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________________ ____ г.
-------------------------------------------------------------------
____________________________________
(наименование депозитария)
Примерная форма
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие счета "депо"
Данные о заявителе:
___________________________________________________________________
(полное наименование)
___________________________________________________________________
(юридический адрес)
___________________________________________________________________
(банковские реквизиты)
Просим открыть счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счетам "депо",
установленными в депозитарии, ознакомились, обязуемся их выполнять
и доверяем осуществлять операции по своему счету "депо" в полном
соответствии с указанными условиями.
Письменные распоряжения будут подписываться мною
(уполномоченными лицами согласно прилагаемым образцам подписей).
Гарантируем, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат или доверены нам в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Для открытия счета представлены следующие документы:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Обязуемся сообщать в течение 5 рабочих дней обо всех
изменениях, которые указаны в настоящем заявлении.
Заявитель __________________
(подпись)
М.П.
"____" ________________ ____ г.
Приложение 3
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 29/П
КАРТОЧКА ¦
с образцами подписей и оттиска ¦
печати ¦
¦
----+
Владелец счета ____________ ¦Код¦
(полное наименование) +---+
¦ ¦
____________________________L---+
¦ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ
Адрес __________________________¦ Разрешение на прием образцов
________________________________¦ подписей
¦
Тел.____________________________¦ Руководитель депозитария
¦ (или его заместитель)
Наименование вышестоящей -----+
организации ______________ ¦Коды¦ ________________________________
(министерство, ведомство, ¦ ¦ (подпись)
__________________________ ¦ ¦ "_____" ______________ ____ г.
центральная, кооперативная ¦ ¦
или общественная ¦ ¦
организация) ¦ ¦
___________________________+----+
¦ ¦
Наименование учреждения ¦ ¦ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
депозитария ¦ ¦
_____¦ ¦
___________________________+----+_________________________________
¦ ¦
Местонахождение учреждения ¦ ¦_________________________________
депозитария ¦ ¦
_____L----+_________________________________
________________________________¦_________________________________
¦_________________________________
Сообщаем образцы подписей и ¦_________________________________
оттиска печати, которые просим ¦
считать обязательными при ¦
совершении операций по счету ¦
"депо". ¦
Поручения "депо" и другие ¦_________________________________
распоряжения по счету __________¦
________________________________¦_________________________________
просим считать действительными ¦
при наличии на них одной первой ¦
и одной второй подписей. ¦_________________________________
Оборотная сторона
Счет N
________________________________ ___________________________
(наименование владельца счета)
----------------T-------------------T-----------T-----------------¬
¦Должность ¦ Фамилия, имя, ¦ Образец ¦ Образец оттиска ¦
¦ ¦ отчество ¦ подписи ¦ печати ¦
+---------------+-------------------+-----------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Первая подпись +-------------------+-----------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------------+-----------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+-------------------+-----------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------------+-----------+ ¦
¦Вторая подпись ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------------+-----------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+-------------------+-----------+------------------
Место для печати организации,
заверившей полномочия и подписи "______" _________________ ___ г.
Руководитель __________________ ________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо) __________________ ________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера,
действующих в соответствии с уставом
(положением), удостоверяю _________________________________________
(должность и подпись руководителя или
заместителя руководителя вышестоящей
организации)
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности
подписи представителя юридического лица
"___" _______________ ___ г. я ________________________________
(фамилия и инициалы)
нотариус __________________________________________________________
(местонахождение или наименование государственной
нотариальной конторы республики, области)
свидетельствую подлинность подписи ________________________________
(наименование юридического лица,
___________________________________________________________________
должность, фамилия, имя, отчество представителя)
которая сделана в моем присутствии.
Личность представителя установлена, полномочия его проверены.
Зарегистрировано в реестре за N ____________
Взыскана государственная пошлина (тариф) в
сумме ______________________________________
____________________________________________
Гербовая печать
Нотариус ______________________
(подпись)
Приложение 4
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 29/П
КАРТОЧКА ¦
с образцами подписи и оттиска ¦
печати ¦
¦
¦
Владелец счета ______________ __¦
(фамилия, имя, отчество)¦ ¦
_____________________________¦__¦
¦ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ
Адрес __________________________¦ Разрешение на прием образцов
________________________________¦ подписей
¦
Тел.____________________________¦ Руководитель депозитария
¦ (или его заместитель)
Наименование учреждения ¦
депозитария _______________-----+ ________________________________
¦ ¦ (подпись)
___________________________¦ ¦ "_____" ______________ ____ г.
¦ ¦
Местонахождение учреждения ¦ ¦
депозитария ¦ ¦
___________________________+----+
¦ ¦
L----+ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
Сообщаю образец подписи, которую¦_________________________________
прошу считать обязательной при ¦_________________________________
совершении операций по счету ¦_________________________________
"депо". Поручения "депо" и ¦_________________________________
другие распоряжения по счету. ¦_________________________________
Оборотная сторона
Счет N _______________________
-----------------------------------T------------------------------¬
¦ Фамилия, имя, отчество ¦ Образец подписи ¦
+----------------------------------+------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+------------------------------+
¦ ¦ ¦
L----------------------------------+-------------------------------
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности
подписи представителя юридического лица
"___" _______________ ___ г. я ________________________________
(фамилия и инициалы)
нотариус __________________________________________________________
(местонахождение или наименование государственной
нотариальной конторы республики, области)
свидетельствую подлинность подписи ________________________________
(фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
которая сделана в моем присутствии.
Личность представителя установлена.
Зарегистрировано в реестре за N ____________
Взыскана государственная пошлина (тариф) в
сумме ______________________________________
____________________________________________
Гербовая печать
Нотариус ______________________
(подпись)
Приложение 5
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 29/П
----------------------¬
Присвоен номер счета "депо" ¦ ¦
L----------------------
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
Ответственный исполнитель депозитария _________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
"___" _________________ ____ г.
-------------------------------------------------------------------
____________________________________
(наименование депозитария)
Примерная форма
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие счета "депо"
Данные о заявителе:
___________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________
(адрес)
Паспортные данные _________________________________________________
Гражданство _______________________________________________________
Прошу открыть мне счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счету "депо", установленными
в депозитарии, ознакомлен(а), обязуюсь их выполнять и доверяю
осуществлять операции по своему счету "депо" в полном соответствии
с указанными условиями.
Гарантирую, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат или доверены мне в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Обязуюсь сообщать в течение 5 рабочих дней обо всех изменениях,
которые указаны в настоящем заявлении.
Заявитель __________________________
(подпись)
"____" ________________ ___ г.
Приложение 6
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 26/П
Примерная форма
Свидетельство об открытии счета "депо"
_____________________________________________________________
(наименование лица, которому открыт счет)
В депозитарии _________________________________________________
(наименование депозитария)
на Ваше имя открыт счет "депо" за номером _________________________
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
Дата открытия счета "депо" "____" __________________ ____ г.
_____________________
(подпись)
М.П.
Приложение 7
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 26/П
Примерная форма
Свидетельство о закрытии счета "депо"
____________________________________________________________
(наименование лица, которому открыт счет)
Ваш счет "депо" N ____ в депозитарии __________________________
(наименование депозитария)
закрыт ____________________________________________________________
(причина закрытия счета)
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
Дата закрытия счета "депо" "____" _____________________ ____ г.
_______________________
(подпись)
М.П.
Приложение 8
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 26/П
Примерная форма
Реестр владельцев ценных бумаг
Реестр владельцев ценных бумаг по состоянию на "__" ________ ___ г.
Эмитент ___________________________________________________________
Юридический адрес _________________________________________________
Код ЦБ ____________________________________________________________
----T-------------T-----T-----------T-------T----------T----------¬
¦N ¦Фамилия, имя,¦Адрес¦Паспортные ¦Код ЦБ ¦Категория ¦Количество¦
¦п/п¦отчество/ ¦ ¦данные/ ¦ ¦ЦБ ¦ ¦
¦ ¦наименование ¦ ¦банковские ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦реквизиты ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------+-----+-----------+-------+----------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------+-----+-----------+-------+----------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Уполномоченное лицо депозитария _________________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 9
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 26/П
Примерная форма
ВЫПИСКА
о состоянии счета "депо" N __________
на "____" ___________________ ___ г.
Депонент __________________
-----T------------T-------------T---------T---------T-------------¬
¦Дата¦Наименование¦Остаток на ¦Операции ¦Операции ¦Остаток на ¦
¦ ¦и номер ¦начало ¦по дебету¦по ¦конец ¦
¦ ¦выпуска ¦операционного¦счета ¦кредиту ¦операционного¦
¦ ¦ценных ¦дня, шт. ¦ ¦счета ¦дня, шт. ¦
¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+------------+-------------+---------+---------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+------------+-------------+---------+---------+--------------
---------------------------------------------T--------------------¬
¦Наименование и номер выпуска ценных бумаг ¦ Остаток, шт. ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦Ценные бумаги в свободном обращении: ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦ ... ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦Ценные бумаги в залоге: ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦ ... ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦Ценные бумаги, забронированные для ¦ ¦
¦реализации: ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦ ... ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦Ценные бумаги, обремененные иными ¦ ¦
¦обязательствами: ¦ ¦
+--------------------------------------------+--------------------+
¦ ... ¦ ¦
L--------------------------------------------+---------------------
Ответственный исполнитель _____________
(подпись)
М.П. (штамп)
Приложение 10
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 26/П
БАЛАНС ДЕПО
"___" ___________________ ____ г.
-------------------------------------T-----------T----------------¬
¦Наименование и идентификационный ¦Номер ¦Остаток на дату ¦
¦номер выпуска ценных бумаг ¦балансового¦составления ¦
¦ ¦счета ¦баланса ¦
¦ ¦"депо" ¦ ¦
+------------------------------------+-----------+----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦
+------------------------------------+-----------+----------------+
¦ИТОГО по активу *): ¦ ¦
+------------------------------------T-----------+----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦
+------------------------------------+-----------+----------------+
¦ИТОГО по пассиву *): ¦ ¦
+------------------------------------T-----------+----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦
+------------------------------------+-----------+----------------+
¦ИТОГО по активу баланса **): ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------------+
¦ИТОГО по пассиву баланса **): ¦ ¦
L------------------------------------------------+-----------------
____________________________
*) Итоги по активу и пассиву выводятся по каждому выпуску
ценных бумаг.
**) Итоги выводятся в целом по всем ценным бумагам и выпускам
ценных бумаг по активу и пассиву баланса.
Руководитель депозитария ______________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Ответственный исполнитель ______________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 11
к Инструкции о порядке
проведения депозитарных
операций с именными
ценными бумагами
09.12.1999 N 26/П
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ СЧЕТОВ "ДЕПО"
-------T---------T-------------T--------T-------T--------T--------¬
¦Номер ¦Номер ¦Наименование ¦Остаток ¦Оборот ¦Оборот ¦Остаток ¦
¦счета ¦раздела ¦и номер ¦на ¦по ¦по ¦на конец¦
¦"депо"¦счета ¦выпуска ¦начало ¦дебету ¦кредиту ¦дня ¦
¦ ¦"депо" *)¦ценных ¦дня ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+-------------+--------+-------+--------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+-------------+--------+-------+--------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+---------+-------------+--------+-------+--------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
____________________________
*) Указывается в случае наличия на счете "депо" открытых
разделов.
Руководитель депозитария ______________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Ответственный исполнитель ______________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
|
