|
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
28 сентября 2000 г. № 24.12
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОТКРЫТИЯ БАНКАМИ СЧЕТОВ КЛИЕНТАМ В
РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ
[Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 22 декабря 2000 г. № 33.3г (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 12, 8/4696);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 мая 2001 г. № 139 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 59, 8/6221);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 338 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 15, 8/7703);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 августа 2002 г. № 164 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 105, 8/8549);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 11 ноября 2002 г. № 216 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 130, 8/8770);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 20 мая 2003 г. № 99 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 65, 8/9609);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 2 июля 2003 г. № 130 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 82, 8/9799);
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 72 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 76, 8/10973).]
Правление Национального банка Республики Беларусь
постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь.
2. Юридическому департаменту, департаменту валютного
регулирования решать вопросы, связанные с выдачей разрешений на
открытие (сохранение) текущих и специальных счетов в иностранных
валютах.
3. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые
акты Национального банка Республики Беларусь:
Положение о порядке открытия банками счетов клиентам,
утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 29
декабря 1998 г. (протокол № 19.3);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 30 апреля 1999 г. № 6.7 "Об утверждении дополнения 1 в Положение
о порядке открытия банками счетов клиентам от 31 декабря 1998 г.
№ 150" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., № 45, 8/389);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 4 октября 1999 г. № 17.5 "Об утверждении дополнения 2 в Положение
о порядке открытия банками счетов клиентам от 29 декабря 1998 г.
№ 19.3" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., № 87, 8/1258).
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
28.09.2000 № 24.12
ПРАВИЛА
открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь
Глава 1. Общие положения
1. Правила открытия банками счетов клиентам в Республике
Беларусь (далее - Правила) разработаны на основании статьи 216
Банковского кодекса Республики Беларусь (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 106, 2/219).
Настоящие Правила устанавливают единый порядок открытия банками
в Республике Беларусь текущих (расчетных) (далее - текущих) счетов,
счетов-контокоррентов, субсчетов, специальных счетов в иностранной
валюте, благотворительных, временных, корреспондентских, вкладных
(депозитных) счетов, карт-счетов, специальных счетов для
аккумулирования денежных средств граждан и обязательны для
исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными
предпринимателями (далее - предприниматели), физическими лицами.
Открытие других счетов банки осуществляют самостоятельно с
учетом требований законодательства Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 1 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
1. Правила открытия банками счетов клиентам в Республике
Беларусь (далее - Правила) разработаны на основании Законов
Республики Беларусь от 14 декабря 1990 г. № 464-ХII "О
Национальном банке Республики Беларусь" (Ведамасцi
Вярхоўнага Савета Беларускай ССР, 1990 г., № 2, ст.16;
Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1993 г., №
2, ст.14; № 26, ст.326; 1994 г., № 15, ст.218; 1995 г., №
17, ст.178; 1995 г., № 17, ст.188), № 465-ХII "О банках и
банковской деятельности в Республике Беларусь" (Ведамасцi
Вярхоўнага Савета Беларускай ССР, 1990 г., № 2, ст.15;
Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1993 г., №
2, ст.16; 1994 г., № 15, ст.219; № 35, ст.572; 1996 г., №
33, ст.598).
Настоящие Правила устанавливают единый порядок открытия
банками в Республике Беларусь текущих счетов,
счетов-контокоррентов, субсчетов, специальных счетов в
иностранной валюте, благотворительных, временных,
корреспондентских, вкладных (депозитных) счетов,
карт-счетов, специальных счетов для аккумулирования
денежных средств граждан и обязательны для исполнения всеми
банками, иными юридическими лицами, индивидуальными
предпринимателями (далее - предприниматели), физическими
лицами.
Открытие других счетов банки осуществляют самостоятельно
с учетом требований законодательства Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
2. Термины, используемые в настоящих Правилах, означают
следующее:
"клиенты", "владельцы счетов" - обобщающее понятие в отношении
юридических лиц, их филиалов, представительств и других обособленных
подразделений, выделенных предприятием на отдельный баланс,
предпринимателей, физических лиц, которым в банках открываются
счета;
"предприятия" - юридические лица независимо от
организационно-правовых форм и форм собственности, в том числе
органы государственной власти и управления;
"физические лица" - не являющиеся индивидуальными
предпринимателями граждане Республики Беларусь, иностранные
граждане, лица без гражданства;
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац четвертый пункта 2 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30
апреля 2004 г. N 72.
термин "нерезиденты" имеет значение, определенное
Положением о порядке проведения валютных операций на
территории Республики Беларусь, утвержденным Правлением
Национального банка Республики Беларусь 25 июня 1996 г.,
протокол № 11 (Бюллетень нормативно-правовой информации,
1996 г., № 11; 1997 г., № 8; Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 1999 г., № 55, 8/549; 2000 г., №
43, 8/3377; № 55, 8/3548);
_______________________________________________ _______ ___ _
"нерезиденты" - лица, указанные в абзацах третьем-восьмом
пункта 8 статьи 1 Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 года "О
валютном регулировании и валютном контроле" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 85, 2/978), а также
являющиеся индивидуальными предпринимателями иностранные граждане и
лица без гражданства, не имеющие вида на жительство в Республике
Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац пятый пункта 2 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004
г. N 72.
"физические лица" - граждане Республики Беларусь;
иностранные граждане, постоянно или временно проживающие на
территории Республики Беларусь; лица без гражданства,
постоянно или временно проживающие на территории Республики
Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
3. Предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно
выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания. Счета могут
открываться по выданным в установленном порядке доверенностям
предприятий, предпринимателей, физических лиц.
4. Предприятие, предприниматель вправе открыть в одном из
банков Республики Беларусь один текущий счет в белорусских рублях,
один текущий счет в иностранных валютах. Предприятиям разрешается
сохранить текущие счета, открытые до вступления в силу Банковского
кодекса Республики Беларусь их представительствам, филиалам и другим
обособленным подразделениям, выделенным на отдельный баланс.
При открытии текущего счета в иностранных валютах на каждый вид
иностранной валюты открывается отдельный лицевой счет. Открытие
(сохранение) нескольких текущих счетов в иностранных валютах в
различных учреждениях банков допускается с разрешения Национального
банка Республики Беларусь. При этом наряду с ходатайством клиента, в
котором изложено обоснование необходимости открытия (сохранения)
нескольких текущих счетов в иностранных валютах, в Национальный банк
Республики Беларусь представляется мнение банков (обслуживающего и
банка, в который обратился клиент по поводу открытия счета) о
целесообразности открытия (сохранения) нескольких счетов данному
клиенту.
Физическое лицо открывает текущий счет в иностранных валютах в
порядке, определенном отдельными нормативными правовыми актами
Национального банка Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 4 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
4. Предприятие, его представительство, филиал и другое
обособленное подразделение (далее - обособленное
подразделение), выделенное предприятием на отдельный
баланс, предприниматель вправе открыть в одном из банков
Республики Беларусь один текущий счет в белорусских рублях,
один текущий счет в иностранных валютах.
При открытии текущего счета в иностранных валютах на
каждый вид иностранной валюты открывается отдельный лицевой
счет. Открытие (сохранение) нескольких текущих счетов в
иностранных валютах в различных учреждениях банков
допускается с разрешения Национального банка Республики
Беларусь. При этом наряду с ходатайством клиента, в котором
изложено обоснование необходимости открытия (сохранения)
нескольких текущих счетов в иностранных валютах, в
Национальный банк Республики Беларусь представляется мнение
банков (обслуживающего и банка, в который обратился клиент
по поводу открытия счета) о целесообразности открытия
(сохранения) нескольких счетов данному клиенту.
Физическое лицо открывает текущий счет в иностранных
валютах в порядке, определенном отдельными нормативными
правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
5. Предприятие, вправе открыть по одному текущему счету на
каждый уровень бюджетного финансирования (республиканский, местный,
бюджет Союза Беларуси и России (Союзного государства). При этом
текущий счет в иностранных валютах для получения бюджетного
финансирования открывается в том банке, в котором предприятию открыт
текущий счет в белорусских рублях.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 5 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 2 июля
2003 г. № 130.
5. Предприятие, вправе открыть по одному текущему счету
на каждый уровень бюджетного финансирования
(республиканский, местный, бюджет Союза Беларуси и России
(Союзного государства).
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 5 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
5. Предприятие, его обособленное подразделение,
выделенное предприятием на отдельный баланс, вправе открыть
по одному текущему счету на каждый уровень бюджетного
финансирования (республиканский, местный, бюджет Союза
Беларуси и России (Союзного государства).
_______________________________________________ _______ ___ _
6. Банки не вправе отказать предприятию, его обособленному
подразделению, выделенному предприятием на отдельный баланс,
предпринимателю, физическому лицу в расчетно-кассовом обслуживании,
если этот вид деятельности предусмотрен уставом банка и банк имеет
соответствующую лицензию Национального банка Республики Беларусь.
7. Текущий и другие счета, перечисленные в абзаце втором пункта
1 настоящих Правил, открываются на основании разрешительной надписи
руководителя банка или лица, им уполномоченного, на заявлении
созданного (реорганизованного) предприятия, его обособленного
подразделения, выделенного предприятием на отдельный баланс,
предпринимателя на открытие счета только после получения сообщения
налоговых органов о присвоении учетного номера налогоплательщика и о
выдаче дубликата извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика (далее - дубликат извещения о присвоении УНН) и
справки органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда
и социальной защиты Республики Беларусь (далее - справка Фонда) о
регистрации в качестве плательщиков обязательных страховых взносов и
иных платежей (если иное не установлено настоящими Правилами и
законодательством Республики Беларусь).
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
7. Текущий и другие счета, перечисленные в абзаце втором
пункта 1 настоящих Правил, открываются на основании
разрешительной надписи руководителя банка или лица, им
уполномоченного, на заявлении созданного
(реорганизованного) предприятия, его обособленного
подразделения, выделенного предприятием на отдельный
баланс, предпринимателя на открытие счета только после
получения сообщения налоговых органов о присвоении учетного
номера налогоплательщика и о выдаче дубликата извещения о
присвоении учетного номера налогоплательщика (далее -
дубликат извещения о присвоении УНН) и справки органов
Фонда социальной защиты населения Министерства социальной
защиты Республики Беларусь (далее - справка Фонда) о
регистрации в качестве плательщиков обязательных страховых
взносов и иных платежей (если иное не установлено
настоящими Правилами и законодательством Республики
Беларусь).
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 22 декабря 2000 г. N 33.3г
Текущий и другие счета, перечисленные в абзаце втором
пункта 1 настоящих Правил, открываются на основании
разрешительной надписи руководителя банка или лица, им
уполномоченного, на заявлении предприятия, его
обособленного подразделения, выделенного предприятием на
отдельный баланс, предпринимателя на открытие счета только
после получения сообщения налоговых органов о присвоении
учетного номера налогоплательщика и о выдаче дубликата
извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика
(далее - дубликат извещения о присвоении УНН) и справки
органов Фонда социальной защиты населения Министерства
социальной защиты Республики Беларусь (далее - справка
Фонда) о регистрации в качестве плательщиков обязательных
страховых взносов и иных платежей (если иное не установлено
настоящими Правилами и законодательством Республики
Беларусь).
_______________________________________________ _______ ___ _
Об открытии счета банк в течение одного банковского дня обязан
направить сообщение в инспекцию Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь, которая выдала дубликат извещения о присвоении
УНН.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац второй пункта 7 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
Об открытии счета банк в течение одного банковского дня
обязан направить сообщение в инспекцию Государственного
налогового комитета Республики Беларусь, которая выдала
дубликат извещения о присвоении УНН.
_______________________________________________ _______ ___ _
8. Местом нахождения предприятия, его обособленного
подразделения, выделенного предприятием на отдельный баланс,
предпринимателя (владельца счета) является адрес, который
указывается в карточке с образцами подписей и оттиска печати, при
этом адрес предприятия должен соответствовать адресу, указанному в
копии учредительного документа предприятия, представленного в банк.
Об изменении адреса владелец счета обязан в трехдневный срок
письменно уведомить банки, в которых открыты его счета.
9. Документы по открытию счета хранятся в деле по оформлению
счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска печати
(карточки открытого ключа проверки подписи), которая находится у
уполномоченного работника банка. В деле хранится также договор,
определяющий взаимоотношения банка и клиента по данному счету.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 9 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
9. Документы по открытию счета хранятся в деле по
оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и
оттиска печати (карточки открытого ключа проверки подписи),
которая находится у уполномоченного работника банка. В деле
хранится также договор на расчетно-кассовое обслуживание
(договор на установление корреспондентских отношений,
договор на использование электронных расчетных документов).
_______________________________________________ _______ ___ _
Банк обязан обеспечить наличие в деле по оформлению счета
полного комплекта документов, предусмотренного настоящими Правилами
для открытия данного счета.
Глава 2. Документы, необходимые для открытия (переоформления)
счетов предприятиям и предпринимателям
10. Заявление на открытие счета по форме, приведенной в
приложениях 1 и 2 к настоящим Правилам. Нерезиденты кроме
предусмотренных в заявлении реквизитов указывают тип счета.
11. Копия документа о государственной регистрации
(перерегистрации) предприятия, предпринимателя (свидетельство о
государственной регистрации, выписка из решения местного
исполнительного и распорядительного органа, Министерства юстиции
Республики Беларусь и т.д.). Указанные копии должны быть
удостоверены нотариально или регистрирующим органом.
Нерезиденты представляют в банк копию документа,
подтверждающего статус иностранного предприятия либо
предпринимателя, удостоверенную в установленном порядке, с переводом
на белорусский (русский) язык (например, выписку из Торгового
реестра страны происхождения и т.п.). Представительство нерезидента
представляет копию разрешения Министерства иностранных дел
Республики Беларусь на открытие представительства.
12. Копию учредительного документа, установленного
законодательством Республики Беларусь для владельца счета,
удостоверенную нотариально или регистрирующим органом. При открытии
текущего счета представляются два экземпляра копий учредительных
документов, установленных законодательством для владельца счета, при
этом на одном из них должен быть проставлен штамп регистрирующего
органа, а другой удостоверен нотариально либо регистрирующим
органом. Уполномоченный работник банка делает отметку об открытии
текущего счета с указанием его номера, даты открытия и порядка
функционирования (наименования счета) на обоих экземплярах, после
чего один экземпляр, на котором проставлен штамп регистрирующего
органа, возвращается владельцу счета, а второй - остается в банке в
деле по оформлению счета.
Фермерское хозяйство представляет в банк нотариально
удостоверенную копию акта на пользование землей, выдаваемого
соответствующим местным исполнительным и распорядительным органом.
Нерезиденты представляют удостоверенную в установленном порядке
копию устава (положения, агримента и т.п.) с переводом на
белорусский (русский) язык, доверенность на представление интересов
нерезидента, оформленную в установленном порядке.
Банки-нерезиденты и их филиалы представляют в банк
удостоверенные в установленном порядке копии учредительных
документов, предусмотренные законодательством страны
банка-нерезидента для создания и деятельности банка.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 12 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
12. Два экземпляра копий учредительных документов,
установленных законодательством для владельца счета, при
этом на одном из них должен быть проставлен штамп
регистрирующего органа, а другой - удостоверен нотариально
либо регистрирующим органом. Уполномоченный работник банка
делает отметку об открытии текущего счета с указанием его
номера, даты открытия и порядка функционирования
(наименования счета) на обоих экземплярах, после чего один
экземпляр, на котором проставлен штамп регистрирующего
органа, возвращается владельцу счета, а второй - остается в
банке в деле по оформлению счета.
Фермерское хозяйство представляет в банк нотариально
удостоверенную копию акта на пользование землей,
выдаваемого соответствующим местным исполнительным и
распорядительным органом.
Нерезиденты представляют удостоверенную в установленном
порядке копию устава (положения, агримента и т.п.) с
переводом на белорусский (русский) язык, доверенность на
представление интересов нерезидента, оформленную в
установленном порядке.
Банки-нерезиденты и их филиалы представляют в банк
удостоверенные в установленном порядке копии учредительных
документов, предусмотренные законодательством страны
банка-нерезидента для создания и деятельности банка.
_______________________________________________ _______ ___ _
13. Дубликат извещения о присвоении УНН. Дубликат необходим при
открытии (переоформлении) счетов в соответствии с настоящими
Правилами, если иное не предусмотрено законодательством. Открытие
нескольких счетов в банке по одному дубликату извещения о присвоении
УНН, открытие счетов по копиям, ксерокопиям дубликата извещения о
присвоении УНН не допускается. Не допускается внесение каких-либо
изменений в дубликат извещения о присвоении УНН при открытии счета.
Дубликат извещения о присвоении УНН действителен до закрытия счета в
банке.
14. Справка органов Фонда социальной защиты населения
Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о
регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов и
иных платежей в органах Фонда (далее - справка Фонда). Справка Фонда
необходима при открытии счетов в соответствии с настоящими
Правилами, если иное не предусмотрено законодательством.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 14 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
14. Справка органов Фонда социальной защиты населения
Министерства социальной защиты Республики Беларусь о
регистрации в качестве плательщика обязательных страховых
взносов и иных платежей в органах Фонда (далее - справка
Фонда). Справка Фонда необходима при открытии счетов в
соответствии с настоящими Правилами, если иное не
предусмотрено законодательством.
_______________________________________________ _______ ___ _
15. Карточка с образцами подписей и оттиска печати
предпринимателя, должностных лиц предприятия, имеющих право
распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена нотариально
либо вышестоящим органом и оттиском его печати если иное не
предусмотрено настоящими Правилами, и содержащая реквизиты,
указанные в приложении 3 к настоящим Правилам.
Если банку необходимы дополнительные экземпляры карточки с
образцами подписей и оттиска печати владельца счета, они
удостоверяются главным бухгалтером банка либо лицом, уполномоченным
руководителем банка, после сличения с основным экземпляром карточки
и учинения соответствующей подписи в реквизите "Прочие отметки" о
сличении с основным экземпляром карточки и дополнительного
удостоверения не требуют.
При открытии временного счета учредителям (участникам)
создаваемого (созданного) предприятия для формирования (увеличения)
уставного фонда представляются:
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
созданного предприятия являются только физические лица, - карточка с
образцами подписей учредителей (участников), имеющих право
распоряжаться счетом;
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
созданного предприятия являются только юридические лица, - карточка
с образцами подписей должностных лиц учредителей (участников),
имеющих право распоряжаться счетом;
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
созданного предприятия являются одновременно физические и
юридические лица, - карточка с образцами подписей учредителей
(участников) - физических лиц и должностных лиц учредителей
(участников) - юридических лиц, имеющих право распоряжаться счетом.
При проведении расчетов с использованием электронных расчетных
документов представляется карточка открытого ключа проверки подписи,
удостоверенная подписью (подписями) и печатью владельца (владельцев)
личного ключа подписи.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 15 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
15. Карточка с образцами подписей и оттиска печати
предпринимателя, должностных лиц предприятия, имеющих право
распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена
нотариально, если иное не предусмотрено настоящими
Правилами, и содержащая реквизиты, указанные в приложении 3
к настоящим Правилам.
Если банку необходимы дополнительные экземпляры карточки
с образцами подписей и оттиска печати владельца счета, они
удостоверяются главным бухгалтером банка либо лицом,
уполномоченным руководителем банка, после сличения с
основным экземпляром карточки и учинения соответствующей
подписи в реквизите "Прочие отметки" о сличении с основным
экземпляром карточки и дополнительного удостоверения не
требуют.
При открытии временного счета создаваемому предприятию
для формирования уставного фонда представляются:
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
предприятия являются только физические лица, - карточка с
образцами подписей учредителей (участников), имеющих право
распоряжаться счетом;
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
предприятия являются только юридические лица, - карточка с
образцами подписей должностных лиц учредителей
(участников), имеющих право распоряжаться счетом;
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
предприятия являются одновременно физические и юридические
лица, - карточка с образцами подписей учредителей
(участников) - физических лиц и должностных лиц учредителей
(участников) - юридических лиц, имеющих право распоряжаться
счетом.
При проведении расчетов с использованием электронных
расчетных документов представляется карточка открытого
ключа проверки подписи, удостоверенная подписью (подписями)
и печатью владельца (владельцев) личного ключа подписи.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 15 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 22
декабря 2000 г. N 33.3г
15. Карточка с образцами подписей и оттиска печати
предпринимателя, должностных лиц предприятия, имеющих право
распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена
нотариально, если иное не предусмотрено настоящими
Правилами, и содержащая реквизиты, указанные в приложении 3
к настоящим Правилам.
Если банку необходимы дополнительные экземпляры карточки
с образцами подписей и оттиска печати владельца счета, они
удостоверяются главным бухгалтером банка либо лицом,
уполномоченным руководителем банка, после сличения с
основным экземпляром карточки и учинения соответствующей
подписи в реквизите "Прочие отметки" о сличении с основным
экземпляром карточки и дополнительного удостоверения не
требуют.
При открытии временного счета создаваемому предприятию
для формирования уставного фонда представляются:
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
предприятия являются только физические лица, - карточка с
образцами подписей учредителей (участников), имеющих право
распоряжаться счетом, подлинность которых удостоверена
нотариально;
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
предприятия являются только юридические лица, - карточка с
образцами подписей должностных лиц учредителей
(участников), имеющих право распоряжаться счетом,
подлинность которых удостоверена нотариально;
в случаях, когда учредителями (участниками) создаваемого
предприятия являются одновременно физические и юридические
лица, - карточка с образцами подписей учредителей
(участников) - физических лиц и должностных лиц учредителей
(участников) - юридических лиц, имеющих право распоряжаться
счетом, подлинность которых удостоверена нотариально.
При проведении расчетов с использованием электронных
расчетных документов представляется карточка открытого
ключа проверки подписи, удостоверенная подписью (подписями)
и печатью владельца (владельцев) личного ключа подписи.
_______________________________________________ _______ ___ _
16. В случае внесения в Государственный реестр
налогоплательщиков Республики Беларусь сведений о замене
руководителя и (или) бухгалтера (главного бухгалтера) предприятия,
данные предприятия обязаны представить в банк соответствующие
документы, выдаваемые налоговыми органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 16 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
16. В случае внесения в Государственный реестр
налогоплательщиков Республики Беларусь сведений о замене
руководителя и (или) бухгалтера (главного бухгалтера)
предприятия, предпринимателя данные предприятия,
предприниматели обязаны представить в банк соответствующие
документы, выдаваемые налоговыми органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
17. Не требуется представления документа о регистрации
(перерегистрации) и копий учредительных документов, указанных в
пунктах 11 и 12 настоящих Правил, следующим организациям и
учреждениям:
Администрации Президента Республики Беларусь, Аппарату Совета
Министров Республики Беларусь, Национальному банку Республики
Беларусь, местным исполнительным и распорядительным органам;
учреждениям и организациям, финансируемым из республиканского и
местных бюджетов;
министерствам, другим республиканским органам государственного
управления;
кассам взаимопомощи при профкомах;
оздоровительно-спортивным, оздоровительным и другим лагерям;
религиозным организациям. При открытии счетов религиозные
общины должны представить справку областного (Минского городского)
исполнительного комитета о регистрации устава (положения).
Религиозные объединения, центры, управления и создаваемые ими
религиозные братства, монастыри, миссии, духовные учебные заведения
представляют справку Государственного комитета по делам религий и
национальностей Республики Беларусь о регистрации устава
(положения);
гастролирующим зрелищным организациям;
любительским клубам, выделенным на самостоятельный баланс.
Указанные клубы при открытии счета представляют в учреждение банка
ходатайство организации(й)-учредителя(ей) об открытии счета и
положение, утвержденное учредительной конференцией или общим
собранием учредителей;
предприятиям, созданным на основании законов Республики
Беларусь, декретов и указов Президента Республики Беларусь,
постановлений Совета Министров Республики Беларусь.
Глава 3. Порядок открытия счетов предприятиям,
предпринимателям
18. Для открытия текущего счета в белорусских рублях
предприятие представляет в банк документы, указанные в пунктах 10-15
настоящих Правил, предприниматель представляет документы, указанные
в пунктах 10, 11, 13, 14, 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 18 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 11
ноября 2002 г. № 216.
18. Для открытия текущего счета в белорусских рублях
предприятие представляет в банк документы, указанные в
пунктах 10-15 настоящих Правил, предприниматель
представляет документы, указанные в пунктах 10, 11, 13, 15
настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзацы второй, третий, четвертый пункта 18 исключены
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139.
18. Для открытия текущего счета в белорусских рублях
предприятие представляет в банк документы, указанные в
пунктах 10-15 настоящих Правил, предприниматель
представляет документы, указанные в пунктах 10, 11, 13, 15
настоящих Правил.
Текущий счет в белорусских рублях открывается
обособленному подразделению, выделенному предприятием на
отдельный баланс, при представлении в банк документов,
указанных в пунктах 10, 12, 13, 14, 15 настоящих Правил, а
также:
ходатайства предприятия, подписанного руководителем и
главным бухгалтером;
положения об обособленном подразделении, выделенном
предприятием на отдельный баланс, утвержденного
предприятием.
_______________________________________________ _______ ___ _
19. Текущий счет в иностранных валютах открывается предприятию
при представлении документов, указанных в пунктах 10-15 настоящих
Правил, а при наличии в данном банке текущего счета в белорусских
рублях - при представлении документов, указанных в пунктах 10, 13,
14 настоящих Правил.
Предприниматель при открытии текущего счета в иностранных
валютах представляет документы, указанные в пунктах 10, 11, 13, 15
настоящих Правил, а при наличии в данном банке текущего счета в
белорусских рублях представляет документы, предусмотренные в пунктах
10, 13 настоящих Правил.
Дубликат извещения о присвоении УНН представляется при открытии
счета по каждому виду иностранной валюты.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац третий пункта 19 исключен постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2001 г. N
139. Абзац четвертый считать абзацем третьим.
19. Текущий счет в иностранных валютах открывается
предприятию при представлении документов, указанных в
пунктах 10-15 настоящих Правил, а при наличии в данном
банке текущего счета в белорусских рублях - при
представлении документов, указанных в пунктах 10, 13, 14
настоящих Правил.
Предприниматель при открытии текущего счета в
иностранных валютах представляет документы, указанные в
пунктах 10, 11, 13, 15 настоящих Правил, а при наличии в
данном банке текущего счета в белорусских рублях
представляет документы, предусмотренные в пунктах 10, 13
настоящих Правил.
Обособленному подразделению, выделенному предприятием на
отдельный баланс, текущий счет в иностранных валютах
открывается в порядке, предусмотренном пунктом 18 настоящих
Правил.
Дубликат извещения о присвоении УНН представляется при
открытии счета по каждому виду иностранной валюты.
_______________________________________________ _______ ___ _
20. Решение о функционировании текущего счета в белорусских
рублях в режиме счета-контокоррента принимает руководитель банка или
уполномоченный орган (кредитный комитет, Правление, Совет
директоров, Наблюдательный совет, дирекция), при этом открытия
нового счета и представления документов, указанных в главе 2
настоящих Правил, не требуется. Перевод клиента на обслуживание по
счету-контокорренту допускается на основании заключенного
двухстороннего договора и только при отсутствии задолженности по
ранее полученным кредитам в оборотные активы и процентам за
пользование ими.
21. Субсчет в белорусских рублях открывается предприятию, его
обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный
баланс, предпринимателю в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь. При этом порядок зачисления и использования
денежных средств определяет непосредственно банк, в котором
открывается данный субсчет, с учетом требований нормативного
правового акта, во исполнение которого субсчет должен быть открыт,
если иное не установлено законодательством.
Для открытия субсчета в банке, где открыт текущий счет
клиента, предприятие и предприниматель представляют в банк
документы, указанные в пунктах 10, 13, 14 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть вторая пункта 21 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 11 ноября 2002
г. № 216.
Для открытия субсчета в банке, где открыт текущий счет
предприятия, предпринимателя, предприятие представляет в
банк документы, указанные в пунктах 10, 13, 14 настоящих
Правил, предприниматель представляет документы, указанные в
пунктах 10, 13 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Для открытия субсчета в банке, где нет счетов клиента,
предприятие представляет документы, указанные в пунктах 10-15
настоящих Правил, предприниматель представляет документы, указанные
в пунктах 10, 11, 13, 14, 15 настоящих Правил. Предприятие и
предприниматель также сообщают номер текущего счета и наименование
банка, в котором этот счет открыт. Банк, открывший субсчет
предприятию, предпринимателю, обязан в течение трех рабочих дней
направить письменное сообщение об этом банку, в котором открыт
текущий счет данного клиента.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть третья пункта 21 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 11 ноября 2002 г. № 216.
Для открытия субсчета в банке, где нет счетов клиента,
предприятие представляет документы, указанные в пунктах
10-15 настоящих Правил, предприниматель представляет
документы, указанные в пунктах 10, 11, 13, 15 настоящих
Правил. Предприятие и предприниматель также сообщают номер
текущего счета и наименование банка, в котором этот счет
открыт. Банк, открывший субсчет предприятию,
предпринимателю, обязан в течение трех рабочих дней
направить письменное сообщение об этом банку, в котором
открыт текущий счет данного клиента.
_______________________________________________ _______ ___ _
Обособленному подразделению, выделенному предприятием на
отдельный баланс, по ходатайству предприятия с обоснованием целей и
режима использования, на основании разрешения банка, в котором
открыт текущий счет предприятия, может также открываться субсчет для
зачисления выручки и осуществления расчетов в безналичном порядке, а
в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь, - в
наличной форме по платежам для обеспечения функций данного
обособленного подразделения, в том числе уплаты платежей в бюджет.
При наличии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные документы,
не оплаченные в срок" расчетных документов, оплата которых относится
к группам очередности платежей, предшествующих оплате расчетных
документов с субсчета, банк, где открыт текущий счет предприятия,
направляет распоряжение банку, в котором открыт субсчет
подразделения, о ежедневном перечислении денежных средств в
необходимой сумме на текущий счет предприятия, если иное не
предусмотрено законодательством Республики Беларусь. Банк,
обслуживающий субсчет, имеет право возобновить на субсчете
проведение приостановленных операций в случае полного перечисления с
субсчета денежных средств, указанных в распоряжении. Субсчета
обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный
баланс, открываются в порядке, аналогичном открытию субсчета
предприятию.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац четвертый пункта 21 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
Обособленному подразделению, выделенному предприятием на
отдельный баланс, по ходатайству предприятия с обоснованием
целей и режима использования, на основании разрешения
банка, в котором открыт текущий счет предприятия, может
также открываться субсчет для зачисления выручки и
осуществления расчетов в безналичном порядке, а в случаях,
установленных законодательством Республики Беларусь, - в
наличной форме по платежам для обеспечения текущих нужд
данного обособленного подразделения, в том числе уплаты
платежей в бюджет. Субсчета обособленному подразделению,
выделенному предприятием на отдельный баланс, открываются в
порядке, аналогичном открытию субсчета предприятию.
_______________________________________________ _______ ___ _
Колхозу, совхозу, крестьянскому (фермерскому) хозяйству субсчет
открывается для зачисления выручки, полученной от
торгово-заготовительных и перерабатывающих предприятий, и
осуществления расчетов с физическими лицами за закупленную у них
сельскохозяйственную продукцию путем зачисления средств с субсчета
на текущие счета данных физических лиц либо выдачи наличными
денежными средствами. Субсчет колхозу, совхозу, крестьянскому
(фермерскому) хозяйству открывается по разрешению банка,
обслуживающего текущий счет данного клиента, для получения которого
в банк представляется ходатайство клиента с указанием его полного
наименования и адреса, номера текущего счета в банке, назначения и
условий целевого использования субсчета. В разрешении банк
определяет порядок зачисления и использования денежных средств с
учетом назначения данного субсчета. Разрешение заверяется
руководителем и главным бухгалтером банка и скрепляется печатью
банка. Банк, открывший субсчет, должен обеспечить контроль за
целевым использованием средств, поступивших на этот счет.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 21 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
21. Субсчет в белорусских рублях открывается
предприятию, его обособленному подразделению, выделенному
предприятием на отдельный баланс, предпринимателю в
случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь. При этом порядок зачисления и использования
денежных средств определяет непосредственно банк, в котором
открывается данный субсчет, с учетом требований
нормативного правового акта, во исполнение которого субсчет
должен быть открыт, если иное не установлено
законодательством.
Для открытия субсчета в банке, где открыт текущий счет
предприятия, предпринимателя, предприятие представляет в
банк документы, указанные в пунктах 10, 13, 14 настоящих
Правил, предприниматель представляет документы, указанные в
пунктах 10, 13 настоящих Правил.
Для открытия субсчета в банке, где нет счетов клиента,
предприятие представляет документы, указанные в пунктах
10-15 настоящих Правил, предприниматель представляет
документы, указанные в пунктах 10, 11, 13, 15 настоящих
Правил. Предприятие и предприниматель также сообщают номер
текущего счета и наименование банка, в котором этот счет
открыт. Банк, открывший субсчет предприятию,
предпринимателю, обязан в течение трех рабочих дней
направить письменное сообщение об этом банку, в котором
открыт текущий счет данного клиента.
Обособленному подразделению, выделенному предприятием на
отдельный баланс, субсчет открывается в порядке,
аналогичном открытию субсчета предприятию.
Колхозу, совхозу, крестьянскому (фермерскому) хозяйству
субсчет открывается для зачисления выручки, полученной от
торгово-заготовительных и перерабатывающих предприятий, и
осуществления расчетов с физическими лицами за закупленную
у них сельскохозяйственную продукцию путем зачисления
средств с субсчета на текущие счета данных физических лиц
либо выдачи наличными денежными средствами. Субсчет
колхозу, совхозу, крестьянскому (фермерскому) хозяйству
открывается по разрешению банка, обслуживающего текущий
счет данного клиента, для получения которого в банк
представляется ходатайство клиента с указанием его полного
наименования и адреса, номера текущего счета в банке,
назначения и условий целевого использования субсчета. В
разрешении банк определяет порядок зачисления и
использования денежных средств с учетом назначения данного
субсчета. Разрешение заверяется руководителем и главным
бухгалтером банка и скрепляется печатью банка. Банк,
открывший субсчет, должен обеспечить контроль за целевым
использованием средств, поступивших на этот счет.
_______________________________________________ _______ ___ _
22. Обособленному подразделению предприятия, не выделенному на
отдельный баланс и расположенному вне места нахождения предприятия,
по усмотрению банка и ходатайству предприятия, при наличии
разрешения банка, в котором открыт текущий счет предприятия, может
открываться субсчет для аккумуляции выручки от реализации товаров,
оказания услуг, выполнения работ. Помимо названных документов в банк
представляются заявление, карточка с образцами подписей должностных
лиц и оттиска печати, удостоверенная предприятием, дубликат
извещения о присвоении УНН, выданный на имя предприятия, а также
положение об обособленном подразделении, утвержденное предприятием.
При отсутствии печати у обособленного подразделения представляется
карточка с образцами подписей должностных лиц, удостоверенная
предприятием и оттиском его печати.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 22 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
22. Обособленному подразделению предприятия, не
выделенному на отдельный баланс и расположенному вне места
нахождения предприятия (в другом населенном пункте), по
ходатайству предприятия и разрешению банка, в котором
открыт текущий счет предприятия, может открываться субсчет
для аккумуляции выручки. Помимо названных документов в банк
представляются заявление, карточка с образцами подписей
должностных лиц и оттиска печати, удостоверенная
предприятием, дубликат извещения о присвоении УНН, выданный
на имя предприятия, а также положение об обособленном
подразделении, утвержденное предприятием. При отсутствии
печати у обособленного подразделения представляется
карточка с образцами подписей должностных лиц,
удостоверенная предприятием и оттиском его печати.
_______________________________________________ _______ ___ _
Для получения разрешения на открытие субсчета предприятие
представляет в банк, где открыт текущий счет предприятия,
ходатайство с обоснованием целей и режима использования счета. В
разрешении банка на открытие субсчета указывается периодичность
перечисления остатка средств с субсчета на текущий счет предприятия,
сроки направления выписок из субсчета банку, в котором открыт
текущий счет предприятия, другие условия, определяющие режим
использования субсчета. Разрешение заверяется руководителем и
главным бухгалтером банка и скрепляется печатью банка.
При отсутствии претензий к текущему счету предприятия средства
с субсчета могут использоваться для расчетов только в безналичном
порядке для расчетов по основной деятельности обособленного
подразделения предприятия, на уплату платежей в бюджет, а также на
выплату заработной платы, пособий, пенсий, стипендий и
командировочных расходов работникам подразделения как путем
зачисления средств с субсчета на текущие счета работников данных
подразделений, так и выдачи наличными денежными средствами, для
выплаты физическим лицам в наличной форме страхового обеспечения и
страхового возмещения, а также для возврата в наличной форме излишне
полученных денежных средств от страхователей - физических лиц. При
наличии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные документы, не
оплаченные в срок" расчетных документов, оплата которых относится к
группам очередности платежей, предшествующих оплате расчетных
документов с субсчета, банк, где открыт текущий счет предприятия,
направляет распоряжение банку, в котором открыт субсчет
подразделения, о ежедневном перечислении денежных средств в
необходимой сумме на текущий счет предприятия. Банк, обслуживающий
субсчет, имеет право возобновить на субсчете проведение
приостановленных операций в случае полного перечисления с субсчета
денежных средств, указанных в распоряжении.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть третья пункта 22 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 августа 2002 г. N 164
При отсутствии претензий к текущему счету предприятия
средства с субсчета могут использоваться для расчетов
только в безналичном порядке для расчетов по основной
деятельности обособленного подразделения предприятия, на
уплату платежей в бюджет, а также на выплату заработной
платы, пособий, пенсий, стипендий и командировочных
расходов работникам подразделения как путем зачисления
средств с субсчета на текущие счета работников данных
подразделений, так и выдачи наличными денежными средствами.
При наличии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные
документы, не оплаченные в срок" расчетных документов,
оплата которых относится к группам очередности платежей,
предшествующих оплате расчетных документов с субсчета,
банк, где открыт текущий счет предприятия, направляет
распоряжение банку, в котором открыт субсчет подразделения,
о ежедневном перечислении денежных средств в необходимой
сумме на текущий счет предприятия. Банк, обслуживающий
субсчет, имеет право возобновить на субсчете проведение
приостановленных операций в случае полного перечисления с
субсчета денежных средств, указанных в распоряжении.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац третий пункта 22 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
При отсутствии претензий к текущему счету предприятия
средства с субсчета могут использоваться для расчетов
только в безналичном порядке за приобретаемые
горюче-смазочные материалы, канцелярские, хозяйственные и
другие товары для текущих нужд данного подразделения, а
также на выплату заработной платы, пособий, пенсий,
стипендий и командировочных расходов работникам
подразделения как путем зачисления средств с субсчета на
текущие счета работников данных подразделений, так и выдачи
наличными денежными средствами. При наличии в картотеке к
внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в
срок" расчетных документов, оплата которых относится к
группам очередности платежей, предшествующих оплате
расчетных документов с субсчета, банк, где открыт текущий
счет предприятия, направляет распоряжение банку, в котором
открыт субсчет подразделения, о ежедневном перечислении
денежных средств в необходимой сумме на текущий счет
предприятия. Банк, обслуживающий субсчет, имеет право
возобновить на субсчете проведение приостановленных
операций в случае полного перечисления с субсчета денежных
средств, указанных в распоряжении.
_______________________________________________ _______ ___ _
Для обособленных подразделений предприятия, не выделенных на
отдельный баланс, находящихся в другом населенном пункте на
отдаленном расстоянии от места нахождения предприятия, может быть
открыт субсчет для выдачи наличных денежных средств на оплату труда
(заработная плата), пособий, пенсий, стипендий и командировочных
расходов работникам данных подразделений путем зачисления денежных
средств на данный субсчет с текущего счета предприятия.
Банк, в котором открыт текущий счет предприятия, на основании
полученных выписок из субсчета осуществляет контроль за соблюдением
порядка функционирования субсчета. При установлении нарушений
порядка функционирования субсчета банк не позднее следующего
рабочего дня с момента установления нарушений вправе отозвать
выданное разрешение, что является основанием для закрытия данного
субсчета.
Обособленному подразделению предприятия, не выделенному на
отдельный баланс, по ходатайству предприятия и разрешению банка, в
котором открыт текущий счет предприятия, а также в случаях,
предусмотренных законодательством Республики Беларусь, может
открываться субсчет для учета бюджетных средств. Порядок зачисления
и использования денежных средств банк определяет с учетом
ходатайства предприятия на открытие субсчета. Ответственность за
целевое использование средств обособленным подразделением, не
выделенным на отдельный баланс, несет предприятие, по ходатайству
которого данный субсчет был открыт.
23. Субсчет в иностранных валютах открывается предприятию, его
обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный
баланс, предпринимателю в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь. Данный субсчет открывается в порядке,
предусмотренном пунктом 21 настоящих Правил. Порядок зачисления и
использования средств определяется открывающим банком в соответствии
с требованиями нормативного правового акта, во исполнение которого
данный субсчет открывается. Если режим функционирования субсчета в
акте законодательства не установлен, субсчет может быть использован
только для аккумулирования средств и их перечисления на текущий счет
в иностранных валютах данного предприятия, его обособленного
подразделения, предпринимателя.
24. Обособленному подразделению, выделенному предприятием на
отдельный баланс, а также обособленному подразделению, не
выделенному на отдельный баланс, субсчет в иностранных валютах
открывается в порядке, предусмотренном пунктом 22 настоящих Правил,
по ходатайству предприятия и разрешению банка, в котором открыт
текущий счет предприятия, для зачисления средств из бюджета, выручки
от реализации товаров, оказания услуг, выполнения работ в
безналичной форме, а в случаях, установленных законодательством
Республики Беларусь, - в наличной форме.
Средства с субсчета в иностранных валютах могут использоваться
в безналичной форме, а в случаях, установленных законодательством, -
в наличной форме, для возврата ранее зачисленной на данный субсчет
иностранной валюты за реализацию товаров, выполнение работ, оказание
услуг по неисполненным (расторгнутым) договорам, выплаты страхового
возмещения, страхового обеспечения, оплаты расходов, связанных со
служебными командировками за пределы Республики Беларусь, расчетов с
бюджетом, а также возврата излишне полученных средств в иностранной
валюте, в том числе по платежам в бюджет.
Допускается зачисление на субсчет иностранной валюты с текущего
счета предприятия для выдачи сдачи, возврата иностранной валюты,
ранее зачисленной на данный субсчет, от реализации товаров,
выполнения работ, оказания услуг по неисполненным (расторгнутым)
договорам, выплаты страхового возмещения, страхового обеспечения,
оплаты расходов, связанных со служебными командировками за пределы
Республики Беларусь, а также возврата излишне полученных средств в
иностранной валюте.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 24 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
24. Обособленному подразделению предприятия, не
выделенному предприятием на отдельный баланс, может
открываться субсчет в иностранных валютах в порядке,
предусмотренном пунктом 22 настоящих Правил, для зачисления
платежей в бюджет, выручки от реализации товаров, оказания
услуг, выполнения работ в безналичной форме, а в случаях,
установленных законодательством, - в наличной форме.
Средства с субсчета в иностранных валютах могут
использоваться в безналичной форме, а в случаях,
установленных законодательством, - в наличной форме, для
возврата ранее зачисленной на данный субсчет иностранной
валюты за реализацию товаров, выполнение работ, оказание
услуг по неисполненным (расторгнутым) договорам, выплаты
страхового возмещения, а также возврата излишне полученных
средств в иностранной валюте, в том числе по платежам в
бюджет.
Допускается зачисление на субсчет иностранной валюты с
текущего счета предприятия для выдачи сдачи, возврата
иностранной валюты, ранее зачисленной на данный субсчет, от
реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг по
неисполненным (расторгнутым) договорам, выплаты страхового
возмещения, а также возврата излишне полученных средств в
иностранной валюте.
_______________________________________________ _______ ___ _
25. Специальный счет для хранения купленной на внутреннем
валютном рынке иностранной валюты открывается банком по заявлению
предприятия, предпринимателя - резидентов Республики Беларусь с
представлением дубликата извещения о присвоении УНН на отдельном
лицевом счете балансового счета, на котором открыт текущий счет в
иностранных валютах данного предприятия, предпринимателя, до момента
ее использования в порядке, определенном законодательством. Кроме
названных документов предприятие представляет также справку Фонда.
Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном
рынке иностранной валюты открывается только в том банке, где открыт
текущий счет данного клиента в иностранных валютах, при отсутствии
текущего счета в иностранных валютах - в том банке, где открыт
текущий счет в белорусских рублях, в иных случаях - с разрешения
Национального банка Республики Беларусь.
26. Другие специальные счета в иностранных валютах открываются
в случаях, предусмотренных законодательством, либо с разрешения
Национального банка Республики Беларусь. Если иное не определено
Национальным банком Республики Беларусь, данные счета открываются по
заявлению предприятия, предпринимателя с представлением дубликата
извещения о присвоении УНН на отдельном лицевом счете балансового
счета, на котором открыт текущий счет в иностранных валютах данного
предприятия, предпринимателя. Предприятием кроме указанных
документов представляется также справка Фонда.
27. Благотворительный счет открывается в банке предприятию,
предпринимателю для сбора, хранения и использования денежных
средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с
целью проведения благотворительных акций, для лечения граждан,
строительства объектов различного назначения, ремонта, реконструкции
зданий, представляющих историческую или культурную ценность,
проведения экологических мероприятий и иных социально значимых
мероприятий. Счет может открываться как в белорусских рублях, так и
в иностранных валютах.
Открытие в банке счета предприятию, предпринимателю для сбора
средств, предназначенных для благотворительных целей, производится
на основании следующих документов:
заявления на открытие счета, в котором указывается цель
открытия и срок действия счета, необходимая сумма, порядок
использования средств (направление, возврат неиспользованной суммы);
документа, подтверждающего необходимость сбора средств:
- на лечение граждан - заключение, выданное Министерством
здравоохранения Республики Беларусь, подписанное руководителем
министерства, главным бухгалтером и заверенное гербовой печатью;
- на проведение иных благотворительных мероприятий -
ходатайство соответствующего заинтересованного органа (фонда),
подписанное руководителем и главным бухгалтером и заверенное печатью
данного органа (фонда). Не требуется представление ходатайства при
получении иностранной безвозмездной помощи.
Кроме указанных выше документов, предприятие представляет
документы, указанные в пунктах 11-15 настоящих Правил.
Предприниматель дополнительно представляет документы, указанные в
пунктах 11, 13, 14, 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть третья пункта 27 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 11 ноября 2002 г. № 216.
Кроме указанных выше документов, предприятие
представляет документы, указанные в пунктах 11-15 настоящих
Правил. Предприниматель дополнительно представляет
документы, указанные в пунктах 11, 13, 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
При закрытии благотворительного счета остаток средств
переводится в учреждение банка на счет его владельца либо
расходуется на цели согласно указаниям о порядке использования
средств, изложенным в заявлении на открытие данного счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 27 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
27. Благотворительный счет открывается в банке
предприятию, предпринимателю для сбора, хранения и
использования денежных средств, поступающих в виде даров
или пожертвований с целью проведения благотворительных
акций, для лечения граждан, строительства объектов
различного назначения, ремонта, реконструкции зданий,
представляющих историческую или культурную ценность,
проведения экологических мероприятий и тому подобных
социально значимых мероприятий. Счет может открываться как
в белорусских рублях, так и в иностранных валютах.
Открытие в банке счета предприятию, предпринимателю для
сбора средств, предназначенных для благотворительных целей,
производится на основании следующих документов:
заявления на открытие счета, в котором указывается цель
открытия и срок действия счета, необходимая сумма, порядок
использования средств (направление, возврат
неиспользованной суммы);
документа, подтверждающего необходимость сбора средств:
- на лечение граждан - заключение, выданное
Министерством здравоохранения Республики Беларусь,
подписанное руководителем министерства, главным бухгалтером
и заверенное гербовой печатью;
- на проведение иных благотворительных мероприятий -
ходатайство соответствующего заинтересованного органа
(фонда), подписанное руководителем и главным бухгалтером и
заверенное печатью данного органа (фонда).
Кроме указанных выше документов, предприятие
представляет документы, указанные в пунктах 11-15 настоящих
Правил. В карточке с образцами подписей и оттиска печати их
подлинность должна быть удостоверена нотариально.
Предприниматель дополнительно представляет документы,
указанные в пунктах 11, 13, 15 настоящих Правил.
При закрытии благотворительного счета остаток средств
переводится в учреждение банка на счет его владельца либо
расходуется на цели согласно указаниям о порядке
использования средств, изложенным в заявлении на открытие
данного счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
28. Временный счет открывается:
строящемуся предприятию (пусковой комплекс, очередь, этап и
т.п.) на срок до полного пуска предприятия в эксплуатацию;
для аккумуляции денежных средств, предназначенных в случаях,
предусмотренных законодательством, для формирования уставного фонда
учредителям (участникам) вновь создаваемых предприятий;
для зачисления и дальнейшего перевода денежных средств для
пополнения уставного фонда предприятия до размеров, установленных
законодательством;
иностранному инвестору при создании предприятия для
формирования уставного фонда;
для зачисления и перевода денежных средств в разовом порядке в
случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
После сформирования уставного фонда и государственной
регистрации предприятия в общем порядке открывается текущий счет, а
временный счет на основании заявления клиента закрывается. Временный
счет может не закрываться после государственной регистрации
предприятия в течение срока, установленного законодательством
Республики Беларусь и (или) учредительными документами данного
предприятия, для увеличения уставного фонда до установленного
законодательством Республики Беларусь размера.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац седьмой пункта 28 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139.
После сформирования уставного фонда и государственной
регистрации предприятия в общем порядке открывается текущий
счет, а временный счет на основании заявления клиента
закрывается. В случаях, предусмотренных законодательством,
счет, открытый для накопления вступительных паевых взносов,
может не закрываться в течение года с момента
государственной регистрации предприятия (если менее
продолжительный срок не предусмотрен учредительными
документами данного предприятия) для внесения
установленного учредительными документами размера паевых
взносов.
_______________________________________________ _______ ___ _
Средства с временного счета могут быть использованы только для
зачисления на текущий счет предприятия после его государственной
регистрации либо для возврата учредителям (участникам) при отказе
учредителей (участников) от создания предприятия или при отказе в
государственной регистрации предприятия.
Строящемуся предприятию (пусковой комплекс, очередь, этап и
т.п.) временный счет открывается при представлении в банк
документов, указанных в пунктах 10, 13, 15 настоящих Правил. В
карточке с образцами подписей и оттиска печати их подлинность
удостоверяется органом, принявшим решение о строительстве
предприятия.
Создаваемому предприятию временный счет открывается для
формирования его уставного фонда. Учредители (участники) или их
представители кроме документов, указанных в пунктах 10, 15 настоящих
Правил, обязаны представить выписку из протокола собрания
учредителей (участников) или иного документа, подтверждающего
намерения о создании предприятия.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац десятый пункта 28 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 22
декабря 2000 г. N 33.3г
Создаваемому предприятию временный счет открывается для
формирования его уставного фонда. Учредители (участники)
кроме документов, указанных в пунктах 10, 15 настоящих
Правил, представляют нотариально удостоверенную копию
договора, определяющего порядок осуществления ими
совместной деятельности по созданию предприятия, или
нотариально удостоверенную копию решения собственника о
создании предприятия - в случае создания унитарного
предприятия.
_______________________________________________ _______ ___ _
Предприятию с иностранными инвестициями временный счет
открывается для формирования (пополнения) уставного фонда,
необходимого для его регистрации. При этом в банк представляются
документы, указанные в пунктах 10, 15 настоящих Правил (в случае,
если временный счет открывается для пополнения уставного фонда,
представляется также дубликат извещения о присвоении УНН),
доверенность (ее легализованная копия) на ведение дел по регистрации
данного предприятия с переводом на белорусский (русский) язык в
случае открытия счета доверенным лицом иностранного инвестора и
документ, подтверждающий статус иностранного инвестора,
удостоверенный в установленном порядке, или нотариально
удостоверенный перевод паспорта на белорусский или русский язык.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац одиннадцатый пункта 28 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
Предприятию с иностранными инвестициями временный счет
открывается для формирования (пополнения) уставного фонда,
необходимого для его регистрации. При этом в банк
представляются документы, указанные в пунктах 10, 15
настоящих Правил (в случае, если временный счет открывается
для пополнения уставного фонда, представляется также
дубликат извещения о присвоении УНН), доверенность (ее
легализованная копия) на ведение дел по регистрации данного
предприятия с переводом на белорусский (русский) язык в
случае открытия счета доверенным лицом иностранного
инвестора и документ, подтверждающий статус иностранного
инвестора, удостоверенный в установленном порядке, или
легализованная копия выписки из паспорта иностранного
инвестора - физического лица (с указанием фамилии, имени,
отчества, даты рождения, гражданства, постоянного места
жительства).
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац одиннадцатый пункта 28 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139.
Иностранному предприятию временный счет открывается для
формирования (пополнения) уставного фонда, необходимого для
его регистрации. При этом в банк представляются документы,
указанные в пунктах 10, 15 настоящих Правил (в случае, если
временный счет открывается для пополнения уставного фонда,
представляется также дубликат извещения о присвоении УНН),
доверенность (ее легализованная копия) на ведение дел по
регистрации данного предприятия с переводом на белорусский
(русский) язык в случае открытия счета доверенным лицом
иностранного инвестора и документ, подтверждающий статус
иностранного инвестора, удостоверенный в установленном
порядке, или легализованная копия выписки из паспорта
иностранного инвестора - физического лица (с указанием
фамилии, имени, отчества, даты рождения, гражданства,
постоянного места жительства).
_______________________________________________ _______ ___ _
Учредителям (участникам) созданного предприятия временный счет
открывается для аккумулирования денежных средств, необходимых для
увеличения уставного фонда до размеров, установленных
законодательством Республики Беларусь, при представлении в банк, в
котором открыт текущий счет данного предприятия, документов,
предусмотренных пунктами 10, 15 настоящих Правил. Временный счет
может не открываться, если у учредителей (участников) созданного
предприятия имеется необходимая для пополнения сумма, которая
вносится непосредственно на текущий счет предприятия.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац двенадцатый пункта 28 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
Предприятию для аккумулирования денежных средств,
необходимых для пополнения уставного фонда до размеров,
установленных законодательством, а также для зачисления и
дальнейшего перевода средств в разовом порядке в случаях,
предусмотренных законодательством, временный счет
открывается при представлении в банк, в котором открыт
текущий счет данного предприятия, документов,
предусмотренных пунктами 10, 13, 14, 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
29. Корреспондентский счет открывается одним банком
(небанковской кредитно-финансовой организацией) другому банку
(небанковской кредитно-финансовой организации) на основании
межбанковского корреспондентского соглашения, которое оформляется
посредством заключения банками (небанковскими кредитно-финансовыми
организациями) двухстороннего договора или обмена письмами
(телетрансмиссионными сообщениями) в следующем порядке:
29.1. корреспондентский счет банка (небанковской
кредитно-финансовой организации)-резидента (далее - банк-резидент)
открывается в Национальном банке Республики Беларусь на основании
договора об установлении корреспондентских отношений при
представлении документов, указанных в пунктах 10, 12, 13, 15
настоящих Правил (небанковская кредитно-финансовая организация
дополнительно представляет документ, указанный в пункте 11 настоящих
Правил).
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый подпункта 29.1 пункта 29 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
29.1. корреспондентский счет банка (небанковской
кредитно-финансовой организации)-резидента (далее -
банк-резидент) открывается в Национальном банке Республики
Беларусь на основании договора об установлении
корреспондентских отношений при представлении документов,
указанных в пунктах 10, 12-15 настоящих Правил
(небанковская кредитно-финансовая организация дополнительно
представляет документ, указанный в пункте 11 настоящих
Правил).
_______________________________________________ _______ ___ _
Корреспондентский счет Национального банка Республики Беларусь
в банке-резиденте в иностранных валютах открывается на основании
договора об установлении корреспондентских отношений при
представлении документов, указанных в пунктах 10, 15 настоящих
Правил.
Корреспондентский счет банка-резидента в иностранных валютах
открывается в банке-резиденте на основании договора об установлении
корреспондентских отношений или путем обмена письмами
(телетрансмиссионными сообщениями) при представлении документов,
указанных в пунктах 10, 12, 13, 15 настоящих Правил (небанковская
кредитно-финансовая организация дополнительно представляет документ,
указанный в пункте 11 настоящих Правил).
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац третий подпункта 29.1 пункта 29 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
Корреспондентский счет банка-резидента в иностранных
валютах открывается в банке-резиденте на основании договора
об установлении корреспондентских отношений или путем
обмена письмами (телетрансмиссионными сообщениями) при
представлении документов, указанных в пунктах 10, 12-15
настоящих Правил (небанковская кредитно-финансовая
организация дополнительно представляет документ, указанный
в пункте 11 настоящих Правил).
_______________________________________________ _______ ___ _
Запрещается включать в карточки с образцами подписей и оттиска
печати образцы подписей руководителя, главного бухгалтера или лиц,
ими уполномоченных, профессиональная пригодность которых не
подтверждена аттестационной комиссией Национального банка Республики
Беларусь. Не допускается подписание карточек с образцами подписей и
оттиска печати и документов на открытие счета должностными лицами,
не прошедшими аттестацию. В случае проведения банками расчетных
операций на основании электронных расчетных документов банки могут
использовать электронную цифровую подпись.
Для открытия счета в иностранных валютах банку требуется
наличие лицензии на проведение операций в иностранной валюте;
29.2. корреспондентский счет банка-нерезидента в Национальном
банке Республики Беларусь, в банке-резиденте открывается на
основании договора об установлении корреспондентских отношений или
обмена письмами (телетрансмиссионными сообщениями);
29.3. корреспондентский счет банка-нерезидента в
банке-резиденте открывается при наличии у открывающего счет банка
генеральной лицензии на осуществление валютных операций, выданной
Национальным банком Республики Беларусь;
29.4. для открытия корреспондентского счета в Национальном
банке Республики Беларусь, банке-резиденте банком-нерезидентом
представляются документы, указанные в пунктах 10-13, 15 настоящих
Правил, с учетом следующих особенностей:
заявление на открытие счета может представляться в произвольной
форме, в том числе в виде письма (телетрансмиссионного сообщения),
содержащего просьбу об открытии счета;
вместо карточки с образцами подписей должностных лиц и оттиска
печати банк-нерезидент может представить альбом либо список подписей
уполномоченных лиц.
В дополнение к указанным документам представляется
соответствующая лицензия или документ, подтверждающий согласие
национального (центрального) банка государства банка-нерезидента на
открытие счета, если требование о представлении данного документа
содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между
Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным)
банком страны банка-нерезидента;
29.5. филиал банка-нерезидента при открытии корреспондентского
счета в банке-резиденте дополнительно представляет ходатайство
банка, подписанное руководителем и главным бухгалтером и скрепленное
печатью банка, либо другой документ, подтверждающий согласие банка
на открытие такого счета, а также положение о филиале, утвержденное
банком, либо другой документ, регламентирующий деятельность филиала
банка-нерезидента, оформляемый в соответствии с законодательством
страны банка-нерезидента.
Документы для открытия корреспондентских счетов представляются
банками (филиалами)-нерезидентами на белорусском, русском или
английском языках;
29.6. порядок перечисления остатка средств с корреспондентского
счета при его закрытии определяется межбанковским корреспондентским
соглашением и законодательством Республики Беларусь.
30. Вкладной (депозитный) счет открывается на основании
договора банковского вклада (депозита). При открытии вкладного
(депозитного) счета предприятие (банк), предприниматель представляют
в банк, где открыт текущий (корреспондентский) счет, документы,
указанные в пунктах 10, 13, 14 настоящих Правил. При открытии
вкладного (депозитного) счета в другом банке предприятие (банк)
представляет документы, указанные в пунктах 10-15 настоящих Правил,
предприниматель представляет документы, указанные в пунктах 10, 11,
13, 14, 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть первая пункта 30 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 11 ноября 2002 г. № 216.
30. Вкладной (депозитный) счет открывается на основании
договора банковского вклада (депозита). При открытии
вкладного (депозитного) счета предприятие (банк)
представляет в банк, где открыт текущий (корреспондентский)
счет, документы, указанные в пунктах 10, 13, 14 настоящих
Правил, предприниматель представляет документы, указанные в
пунктах 10, 13 настоящих Правил. При открытии вкладного
(депозитного) счета в другом банке предприятие (банк)
представляет документы, указанные в пунктах 10-15 настоящих
Правил, предприниматель представляет документы, указанные в
пунктах 10, 11, 13, 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 30 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
30. Вкладной (депозитный) счет открывается на основании
договора банковского вклада (депозита). При открытии
вкладного (депозитного) счета предприятие представляет в
банк, где открыт текущий счет, документы, указанные в
пунктах 10, 13, 14 настоящих Правил, предприниматель
представляет документы, указанные в пунктах 10, 13
настоящих Правил. При открытии вкладного (депозитного)
счета в другом банке предприятие представляет документы,
указанные в пунктах 10-15 настоящих Правил, предприниматель
представляет документы, указанные в пунктах 10, 11, 13, 15
настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Предприятие, предприниматель (нерезиденты) при открытии
вкладного (депозитного) счета дополнительно представляют документ,
подтверждающий согласие национального (центрального) банка
государства-нерезидента на открытие счета, если требование о
представлении данного документа содержится в соглашении об
организации расчетов, заключенном между Национальным банком
Республики Беларусь и национальным (центральным) банком
страны-нерезидента.
31. Для открытия карт-счета предприятие, предприниматель
представляют в банк документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15
настоящих Правил. Кроме того, представляется доверенность на каждого
держателя, удостоверенная подписями лиц, имеющих право распоряжаться
данным счетом, и оттиском печати владельца счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 31 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 11
ноября 2002 г. № 216.
31. Для открытия карт-счета предприятие представляет в
банк документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15
настоящих Правил, предприниматель представляет документы,
указанные в пунктах 10, 13, 15 настоящих Правил. Кроме
того, представляется доверенность на каждого держателя,
удостоверенная подписями лиц, имеющих право распоряжаться
данным счетом, и оттиском печати владельца счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
32. Специальный счет для аккумулирования денежных средств
граждан открывается предприятию при представлении документов,
указанных в пунктах 10-15 настоящих Правил, предпринимателю -
указанных в пунктах 10, 11, 13, 14, 15 настоящих Правил, если в
избранном банке нет счетов данного предприятия, предпринимателя. При
наличии в банке текущего счета или других счетов, при открытии
которых представлены указанные документы, для открытия специального
счета для аккумулирования денежных средств граждан предприятие,
предприниматель представляют в банк документы, указанные в пунктах
10, 13, 14 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть первая пункта 32 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 11 ноября 2002 г. № 216.
32. Специальный счет для аккумулирования денежных
средств граждан открывается предприятию при представлении
документов, указанных в пунктах 10-15 настоящих Правил,
предпринимателю - указанных в пунктах 10, 11, 13, 15
настоящих Правил, если в избранном банке нет счетов данного
предприятия, предпринимателя. При наличии в банке текущего
счета или других счетов, при открытии которых представлены
указанные документы, для открытия специального счета для
аккумулирования денежных средств граждан предприятие
представляет в банк документы, указанные в пунктах 10, 13,
14 настоящих Правил, предприниматель представляет
документы, указанные в пунктах 10, 13 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Для открытия специального счета для аккумулирования денежных
средств граждан предприятию, предпринимателю необходимо также
представить в банк справку из инспекции Государственного налогового
комитета Республики Беларусь об отсутствии у данного предприятия,
предпринимателя в течение шести месяцев задолженности по налогам и
другим обязательным платежам в бюджет и государственные внебюджетные
фонды.
Глава 4. Особенности открытия счетов некоторым предприятиям
33. Организационные структуры политических партий,
профессиональных союзов, иных общественных объединений, действующие
на основании устава (положения) республиканской организации, при
открытии счетов представляют в банк документы, указанные в пунктах
10, 13, 14, 15 настоящих Правил, и копию устава (положения),
удостоверенную нотариально или вышестоящей организацией, а также
копию свидетельства о постановке на учет организационной структуры.
Не требуется представления ходатайства вышестоящей организации
об открытии счета указанным организационным структурам, являющимся
юридическими лицами.
34. Для открытия счетов профессиональным союзам (комитетам) в
банк представляются следующие документы:
34.1. профессиональными союзами (далее - профсоюзы), не
занимающимися предпринимательской деятельностью:
письмо вышестоящего органа с подтверждением того, что данный
профсоюз не занимается предпринимательской деятельностью и вправе
хранить денежные средства в банках;
постановление (выписка из постановления) руководящего
республиканского органа соответствующего профсоюза о создании
организационной структуры и наделении ее правами юридического лица;
документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15 настоящих
Правил;
34.2. профсоюзами, занимающимися предпринимательской
деятельностью, представляется письмо вышестоящей организации с
подтверждением того, что данный профсоюз занимается
предпринимательской деятельностью и вправе хранить денежные средства
в банках, а также документы, указанные в пунктах 10, 12-15 настоящих
Правил.
35. Нерезиденты (за исключением юридических лиц Российской
Федерации) при открытии счетов в банках Республики Беларусь в
дополнение к документам, указанным в пунктах 10-13, 15 настоящих
Правил, представляют документ, подтверждающий согласие национального
(центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если
требование о представлении данного документа содержится в соглашении
об организации расчетов, заключенном между Национальным банком
Республики Беларусь и национальным (центральным) банком
страны-нерезидента.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 35 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 мая
2003 г. № 99
35. Нерезиденты при открытии счетов в банках Республики
Беларусь в дополнение к документам, указанным в пунктах
10-13, 15 настоящих Правил, представляют документ,
подтверждающий согласие национального (центрального) банка
государства-нерезидента на открытие счета, если требование
о представлении данного документа содержится в соглашении
об организации расчетов, заключенном между Национальным
банком Республики Беларусь и национальным (центральным)
банком страны-нерезидента.
_______________________________________________ _______ ___ _
36. Банк вправе не требовать представления копии устава
(положения, агримента и т.п.) предприятия-нерезидента, если сведения
о правовом положении данного предприятия-нерезидента подтверждаются
удостоверением их в посольстве (консульстве) Республики Беларусь или
иностранном посольстве (консульстве), а также в случае, если банк
располагает необходимыми данными из других официальных источников (с
обязательной ссылкой на данный источник).
37. Филиалы и представительства юридических лиц - нерезидентов,
расположенные на территории Республики Беларусь, представляют
документы, указанные в пунктах 10, 13, 14, 15 настоящих Правил, а
также:
документ, подтверждающий согласие национального (центрального)
банка государства-нерезидента на открытие счета, если это
предусмотрено соглашением об организации расчетов, заключенным между
Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным)
банком государства-нерезидента;
положение о филиале или представительстве, утвержденное
юридическим лицом - нерезидентом;
копию разрешения Министерства иностранных дел Республики
Беларусь на открытие представительства.
Дипломатические представительства, консульские учреждения
иностранных государств и представительства международных
организаций, правовой статус которых определяется договорами
Республики Беларусь, открывая счета на территории Республики
Беларусь, кроме документов, указанных в пунктах 10 и 15 настоящих
Правил, представляют в банк документ, подтверждающий их правовой
статус в Республике Беларусь.
38. Руководители представительств, представители
предприятий-нерезидентов представляют также оформленный надлежащим
образом документ (доверенность), подтверждающий его полномочия.
39. Открытие (подтверждение, переоформление, закрытие) текущих
счетов предприятиям для получения и использования средств
республиканского и местных бюджетов, бюджета Союзного государства,
иных источников, приравненных к бюджетному финансированию в
соответствии с законодательством Республики Беларусь (далее -
средства бюджетов), государственных целевых бюджетных, внебюджетных
и инновационных фондов (далее - государственные фонды), а также
доходов, получаемых бюджетными организациями от предпринимательской
деятельности, осуществляется банками с учетом следующих
особенностей:
39.1. для открытия (подтверждения, закрытия) вышеназванных
счетов наряду с документами, указанными в главах 2, 5, 6 настоящих
Правил, предприятие представляет в банк распоряжение, выданное
Главным государственным казначейством Министерства финансов
Республики Беларусь, либо территориальным органом государственного
казначейства, либо местным финансовым органом (далее -
уполномоченный орган), с указанием срока его действия.
Распоряжение оформляется по форме согласно приложению 5 к
настоящим Правилам в двух экземплярах и направляется в банк для
исполнения. Один экземпляр распоряжения остается в банке, а второй в
течение 10 дней от даты его поступления предприятие возвращает
уполномоченному органу с отметкой банка об исполнении.
Распоряжение может быть отозвано по письменному уведомлению
уполномоченного органа до момента его исполнения банком. В таком
случае оба экземпляра распоряжения без исполнения возвращаются
предприятию либо уполномоченному органу.
Не требуется представления распоряжения для размещения и
использования средств Фонда социальной защиты населения Министерства
труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также для открытия
счетов органам государственного казначейства, местным финансовым,
налоговым и таможенным органам, за исключением счетов, открываемых
на их содержание.
В случае истечения срока действия распоряжения банк не позднее
дня, следующего за установленным сроком, приостанавливает расходные
операции по счету, о чем письменно уведомляет владельца счета и
уполномоченный орган, выдавший распоряжение, для принятия
соответствующего решения;
39.2. распоряжение на подтверждение счетов, открытых
предприятию по распоряжению уполномоченного органа, выдается при
необходимости продления срока их действия, установленного ранее
выданным распоряжением;
39.3. переоформление счетов, открытых для получения и
использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов,
получаемых бюджетными организациями от предпринимательской
деятельности, производится банком в порядке, установленном
пунктами 52, 53 настоящих Правил. При этом банк в течение 3 рабочих
дней должен письменно известить уполномоченный орган о произведенных
изменениях по счетам;
39.4. кроме оснований, установленных пунктами 54, 55 настоящих
Правил, закрытие предприятию счетов для получения и использования
средств бюджетов, государственных фондов и доходов, получаемых
бюджетными организациями от предпринимательской деятельности,
производится по решению уполномоченного органа.
В случае принятия уполномоченным органом решения на закрытие
счета банк не позднее следующего дня от даты получения распоряжения
приостанавливает расходные операции по счету, известив об этом
владельца счета. При этом допускается проведение расходных операций
по письменному предписанию уполномоченного органа, выдавшего
распоряжение.
Закрытие счета производится банком по представлении
уполномоченным органом справки Фонда, а также согласования с
соответствующей инспекцией Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь, выдавшей дубликат извещения о присвоении
предприятию УНН.
При отсутствии претензий к счету банк обязан закрыть его не
позднее следующего дня от даты представления (получения) справки
Фонда и согласования с инспекцией Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь, перечислив остаток средств на счет
уполномоченного органа, выдавшего распоряжение.
При наличии претензий к счету банк не позднее следующего дня от
даты получения распоряжения письменно уведомляет об этом
уполномоченный орган для принятия мер по устранению (погашению)
претензий либо решения об отзыве распоряжения на закрытие счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 39 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. № 130.
39. Открытие счетов воинским частям и иным организациям
(кроме коммерческих) Министерства обороны Республики
Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь,
Комитета государственной безопасности Республики Беларусь,
Государственного комитета пограничных войск Республики
Беларусь, Железнодорожным войскам Республики Беларусь
(далее - воинские части) производится на основании
разрешений, выдаваемых финансовыми органами (службами)
вышестоящих организаций соответствующего министерства,
комитета, войск (далее - финансовые органы), а также
документов, указанных в пунктах 10, 13, 14 и 15 настоящих
Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 39 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001
г. N 338
39. Открытие текущих и других счетов воинским частям,
учреждениям, предприятиям и организациям Министерства
обороны, Министерства внутренних дел, Комитета
государственной безопасности, Государственного комитета
пограничных войск Республики Беларусь, Железнодорожным
войскам (далее - воинские части) производится на основании
разрешений, выдаваемых финансовыми органами (службами)
вышестоящих организаций соответствующего министерства,
комитета и войск, а также документов, указанных в пунктах
10, 13, 14 и 15 настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Указанные разрешения на открытие счетов воинским частям
составляются согласно приложению 4 к настоящим Правилам на
бланках, изготовленных в типографии, с защитной сеткой и
снабженных централизованной нумерацией, подписываются двумя
ответственными лицами и скрепляются оттиском гербовой
печати.
Одновременно с выдачей разрешения финансовый орган
распорядителя средств направляет спецсвязью или заказной
почтой банку, в котором открывается счет воинской части,
подтверждение разрешения на открытие счета вместе с
экземпляром извещения об открытии счета в банке.
Открытие счета воинской части производится банком при
получении им подтверждения разрешения от финансового органа
(службы) соответствующей вышестоящей воинской части.
Разрешение на открытие воинской части счетов по учету
бюджетных и внебюджетных средств, а также его подтверждение
должны быть согласованы с соответствующим органом
казначейства, о чем на обратной стороне разрешения и его
подтверждения делается запись: "Разрешено открыть счет на
балансовом счете №____", которая подписывается должностными
лицами и скрепляется гербовой печатью органа казначейства.
Разрешение на открытие счета и его подтверждение, не
согласованные с органом казначейства, считаются
недействительными и к исполнению банком не принимаются.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац пятый пункта 39 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
Разрешение на открытие счета, а также его подтверждение
должны быть согласованы с соответствующим органом
казначейства, о чем на обратной стороне разрешения и его
подтверждения делается запись: "Разрешено открыть счет на
балансовом счете №____", которая подписывается должностными
лицами и скрепляется гербовой печатью органа казначейства.
Разрешение на открытие счета и его подтверждение, не
согласованные с органом казначейства, считаются
недействительными и к исполнению банком не принимаются.
_______________________________________________ _______ ___ _
Разрешение на открытие воинской части счетов по учету
бюджетных и внебюджетных средств, выдаваемое
непосредственно Министерством обороны, Министерством
внутренних дел, Комитетом государственной безопасности,
Государственным комитетом пограничных войск Республики
Беларусь и Железнодорожными войсками, согласовываются с
Главным государственным казначейством Министерства финансов
Республики Беларусь. Разрешения, выдаваемые финансовыми
службами подведомственных организаций вышеуказанных
министерств, комитетов и войск, согласовываются с
соответствующим территориальным органом государственного
казначейства по месту их расположения.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац шестой пункта 39 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
Разрешения на открытие счетов, выдаваемые
непосредственно Министерством обороны, Министерством
внутренних дел, Комитетом государственной безопасности,
Государственным комитетом пограничных войск Республики
Беларусь и Железнодорожными войсками, согласовываются с
Главным государственным казначейством Министерства финансов
Республики Беларусь. Разрешения, выдаваемые финансовыми
службами подведомственных организаций вышеуказанных
министерств, комитетов и войск, согласовываются с
соответствующим территориальным органом государственного
казначейства по месту их расположения.
_______________________________________________ _______ ___ _
Одновременно в органы казначейства представляются копии
разрешений и их подтверждений.
В течение трех рабочих дней после открытия счета банк
заказной почтой обязан выслать финансовому органу
распорядителя средств, выдавшему разрешение на открытие
счета, заполненное извещение об открытии счета согласно
приложению 4 к настоящим Правилам.
После получения от банка извещения об открытии счета
финансовый орган распорядителя средств не позднее
следующего рабочего дня должен направить в соответствующий
орган казначейства его копию, заверенную на обратной
стороне подписями ответственных лиц и оттиском гербовой
печати.
Выдача извещений об открытии счета представителям
воинских частей для передачи их финансовым органам
распорядителей средств запрещается.
Основанием для открытия счетов воинским подразделениям,
находящимся вне места дислокации воинской части, являются
следующие документы:
заявление воинского подразделения на открытие счета;
разрешение и подтверждение разрешения на открытие счета
с указанием срока его открытия, выданные финансовыми
органами (службами) вышестоящих воинских частей;
письмо за подписью командира воинской части с просьбой
об открытии счета воинскому подразделению и указанием
наименования банка и номера счета, с которого на счет
воинского подразделения должны поступать средства;
удостоверенная командиром воинской части карточка с
образцом подписи (подписей - если в штате данного
подразделения имеется должность бухгалтера) и оттиска
печати.
_______________________________________________ _______ ___ _
40. Открытие счетов воинским частям и иным организациям (кроме
коммерческих) Министерства обороны Республики Беларусь, Министерства
внутренних дел Республики Беларусь, Комитета государственной
безопасности Республики Беларусь, Государственного комитета
пограничных войск Республики Беларусь (далее - воинские части)
производится на основании разрешений, выдаваемых финансовыми
органами (службами) вышестоящих организаций соответствующих
министерства, комитета, войск (далее - финансовые органы), а также
документов, указанных в пунктах 10, 13, 14 и 15 настоящих Правил.
Разрешения на открытие счетов воинским частям оформляются
согласно приложению 4 к настоящим Правилам на бланках, изготовленных
в типографии, с защитной сеткой и снабженных централизованной
нумерацией, заверяются оттиском гербовой печати и подписями
ответственных лиц.
Одновременно с выдачей разрешения финансовый орган направляет
спецсвязью или заказной почтой банку, в котором открывается счет
воинской части, подтверждение о выдаче разрешения на открытие счета
(далее - подтверждение о выдаче разрешения) вместе с экземпляром
извещения об открытии счета в банке.
Открытие счета воинской части производится банком при получении
им подтверждения о выдаче разрешения от финансового органа
соответствующей вышестоящей воинской части.
Разрешение на открытие воинской части счетов для получения и
использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов,
получаемых от предпринимательской деятельности, а также
подтверждение о выдаче разрешения должны быть согласованы с
соответствующим уполномоченным органом, о чем на обратной стороне
разрешения и его подтверждения делается запись: "Разрешено открыть
счет на балансовом счете № ____", заверяется подписями должностных
лиц и скрепляется гербовой печатью уполномоченного органа.
Разрешение на открытие счета и его подтверждение, не согласованные с
уполномоченным органом, считаются недействительными и к исполнению
банком не принимаются.
Разрешение на открытие воинской части счетов для получения и
использования средств бюджетов, государственных фондов и доходов,
получаемых от предпринимательской деятельности, выдаваемое
непосредственно финансовыми органами Министерства обороны Республики
Беларусь, Министерства внутренних дел Республики Беларусь, Комитета
государственной безопасности Республики Беларусь, Государственного
комитета пограничных войск Республики Беларусь, согласовывается с
Главным государственным казначейством Министерства финансов
Республики Беларусь. Разрешение на открытие воинской части счетов,
выдаваемое финансовым органом подведомственных организаций
вышеуказанных министерств, комитетов и войск, согласовывается с
соответствующим территориальным органом государственного
казначейства, местным финансовым органом по месту их расположения.
Одновременно уполномоченному органу представляются копии
разрешения на открытие воинской части счетов и подтверждения о
выдаче разрешения.
В течение 3 рабочих дней после открытия счета банк заказной
почтой обязан выслать финансовому органу, выдавшему разрешение на
открытие воинской части счета, заполненное извещение об открытии
счета согласно приложению 4 к настоящим Правилам.
После получения от банка извещения об открытии воинской части
счета финансовый орган не позднее следующего рабочего дня должен
направить в соответствующий уполномоченный орган его копию,
заверенную на обратной стороне подписями ответственных лиц и
оттиском гербовой печати.
Выдача банком представителям воинских частей извещений об
открытии счета для передачи их с нарочным финансовым органам,
выдавшим разрешение, запрещается.
Основанием для открытия счетов воинским подразделениям,
находящимся вне места дислокации воинской части, являются следующие
документы:
заявление воинского подразделения на открытие счета;
разрешение на открытие счета и подтверждение о выдаче
разрешения с указанием срока открытия счета, выданные финансовыми
органами вышестоящих воинских частей;
письмо за подписью командира воинской части с просьбой об
открытии счета воинскому подразделению и указанием наименования
банка и номера счета, с которого на счет воинского подразделения
должны поступать средства;
удостоверенная командиром воинской части карточка с образцом
подписи (подписей - если в штате данного подразделения имеется
должность бухгалтера) и оттиском печати.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 40 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. № 130.
40. Переоформление счетов воинским частям производится
на основании разрешений, аналогичных выдаваемым им при
открытии счетов.
При закрытии счетов воинским частям банк должен в
течение трех рабочих дней направить уведомление об этом в
письменной форме в финансовый орган распорядителя средств,
выдавший разрешение на открытие счета, и инспекцию
Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь.
Получив сообщение о закрытии счета, финансовый орган
распорядителя средств не позднее следующего рабочего дня
направляет аналогичное сообщение соответствующему органу
казначейства.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 40 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
40. Переоформление счетов воинским частям производится
на основании разрешений, аналогичных выдаваемым им при
открытии счетов.
При закрытии счетов воинским частям банк должен в
течение трех рабочих дней направить уведомление об этом в
письменной форме в финансовый орган распорядителя средств,
выдавший разрешение на открытие счета, и инспекцию
Государственного налогового комитета Республики Беларусь.
Получив сообщение о закрытии счета, финансовый орган
распорядителя средств не позднее следующего рабочего дня
направляет аналогичное сообщение соответствующему органу
казначейства.
_______________________________________________ _______ ___ _
41. Переоформление счетов воинским частям производится на
основании разрешений, аналогичных выдаваемым им при открытии счетов,
в порядке, установленном пунктами 52, 53 настоящих Правил.
При закрытии счетов воинским частям и (или) воинским
подразделениям по основаниям, установленным в пунктах 54, 55
настоящих Правил, банк должен в течение 3 рабочих дней направить
уведомление об этом в письменной форме в финансовый орган, выдавший
разрешение на открытие счета, и инспекцию Министерства по налогам и
сборам Республики Беларусь. Получив сообщение о закрытии счета,
финансовый орган не позднее следующего рабочего дня направляет
аналогичное сообщение соответствующему уполномоченному органу.
Закрытие счетов воинской части и (или) воинскому подразделению
по инициативе финансового органа, выдавшего разрешение, производится
на основании его письменного указания о прекращении ранее выданного
разрешения.
Не позднее следующего рабочего дня за днем получения указания
финансового органа банк приостанавливает расходные операции по
счету, известив об этом владельца счета.
Закрытие счета воинской части по инициативе финансового органа
производится банком в порядке, аналогичном изложенному в подпункте
39.4 пункта 39 настоящих Правил. При этом решение вопросов,
касающихся получения справки Фонда и согласования с соответствующей
инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь,
выдавшей дубликат извещения о присвоении УНН, а также принятие
решения в случае наличия претензий к счету возлагается на финансовый
орган. Остаток средств по счету воинской части перечисляется на счет
финансового органа.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 41 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. № 130.
41. Открытие (закрытие, переоформление) счетов
предприятиям, финансируемым за счет средств
республиканского и местных бюджетов, а также по учету
внебюджетных средств, получаемых предприятиями в результате
хозяйственной деятельности, производится с учетом следующих
особенностей:
41.1. для открытия (закрытия, переоформления) счетов по
учету средств, получаемых из республиканского и местных
бюджетов, в том числе государственных целевых бюджетных
фондов, и внебюджетных средств, предприятия представляют
документы, указанные в главе 2 настоящих Правил. Кроме
того, предприятия представляют в банк распоряжение в двух
экземплярах согласно приложению 5 к настоящим Правилам на
открытие (закрытие, переоформление) счета, выданное
соответствующим уполномоченным органом (Главным
государственным казначейством Министерства финансов
Республики Беларусь, территориальными органами
государственного казначейства, местными финансовыми
органами). Первый экземпляр распоряжения остается в банке,
второй с отметкой банка об открытии (закрытии,
переоформлении) счета в течение 10 дней предприятие
возвращает органу, выдавшему распоряжение;
41.2. переоформление счетов, вызванное необходимостью
изменения балансового номера ранее открытого счета,
осуществляется банком по заявлению владельца счета и
распоряжению уполномоченного органа с представлением
дубликата извещения о присвоении УНН;
41.3. распоряжение на открытие счета может быть отозвано
по решению выдавшего распоряжение органа. Отзыв
распоряжения из банка является основанием, запрещающим
банку производить какие-либо операции по нему без
предписания уполномоченного органа;
41.4. при отзыве распоряжения на открытие счета
уполномоченный орган направляет в банк письменное
распоряжение с указанием даты отзыва распоряжения на
открытие счета. Соответствующее извещение уполномоченный
орган направляет также владельцу счета;
41.5. при отсутствии претензий к счету, по которому
произведен отзыв распоряжения, по предписанию
уполномоченного органа данный счет может быть закрыт с
согласия инспекции Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь и при наличии справки Фонда социальной
защиты населения Министерства труда и социальной защиты
Республики Беларусь об отсутствии задолженности по уплате
обязательных страховых взносов. При получении согласия на
закрытие счета банк не позднее следующего рабочего дня
после его получения перечисляет остаток денежных средств в
доход соответствующего бюджета, закрывает счет без
заявления его владельца и в письменной форме с указанием
даты закрытия счета уведомляет об этом владельца счета и
уполномоченный орган;
_______________________________________________ _______ ___ _
Подпункт 41.5 пункта 41 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
41.5. при отсутствии претензий к счету, по которому
произведен отзыв распоряжения, по предписанию
уполномоченного органа данный счет может быть закрыт с
согласия инспекции Государственного налогового комитета
Республики Беларусь и при наличии справки Фонда социальной
защиты населения Министерства социальной защиты Республики
Беларусь об отсутствии задолженности по уплате обязательных
страховых взносов. При получении согласия на закрытие счета
банк не позднее следующего рабочего дня после его получения
перечисляет остаток денежных средств в доход
соответствующего бюджета, закрывает счет без заявления его
владельца и в письменной форме с указанием даты закрытия
счета уведомляет об этом владельца счета и уполномоченный
орган;
_______________________________________________ _______ ___ _
41.6. при закрытии счета по учету средств, получаемых из
республиканского и местных бюджетов, из государственных
целевых бюджетных фондов, а также внебюджетных средств, по
заявлению его владельца при наличии справки Фонда
социальной защиты населения Министерства труда и социальной
защиты Республики Беларусь об отсутствии задолженности по
уплате обязательных страховых взносов и по согласованию с
инспекцией Министерства по налогам и сборам Республики
Беларусь банк в течение трех рабочих дней с момента
закрытия счета письменно уведомляет об этом соответствующий
уполномоченный орган;
_______________________________________________ _______ ___ _
Подпункт 41.6 пункта 41 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
41.6. при закрытии счета по учету средств, получаемых из
республиканского и местных бюджетов, из государственных
целевых бюджетных фондов, а также внебюджетных средств, по
заявлению его владельца при наличии справки Фонда
социальной защиты населения Министерства социальной защиты
Республики Беларусь об отсутствии задолженности по уплате
обязательных страховых взносов и по согласованию с
инспекцией Государственного налогового комитета Республики
Беларусь банк в течение трех рабочих дней с момента
закрытия счета письменно уведомляет об этом соответствующий
уполномоченный орган;
_______________________________________________ _______ ___ _
41.7. в заявлении на закрытие счета предприятие обязано
указать реквизиты (наименование, адрес) уполномоченного
органа. При их отсутствии заявление считается
недействительным и к исполнению банком не принимается.
_______________________________________________ _______ ___ _
Глава 5. Карточка с образцами подписей и оттиска печати
42. Право первой подписи расчетно-кассовых документов
принадлежит предпринимателю, руководителю предприятия, а также
лицам, уполномоченным на это руководителем.
Право первой подписи не может быть предоставлено главному
бухгалтеру или другим лицам, имеющим право второй подписи.
43. Право второй подписи принадлежит главному (старшему)
бухгалтеру и лицам, уполномоченным на это руководителем.
По счетам предприятий, в штате которых отсутствуют лица,
имеющие право второй подписи (о чем должна быть сделана отметка в
карточке с образцами подписей), а также при открытии счета
предпринимателю или крестьянскому (фермерскому) хозяйству,
предприятию-нерезиденту в банк может представляться карточка с
образцом первой подписи владельца счета.
44. В карточку с образцами подписей должностных лиц предприятия
обязательно включается образец оттиска печати предприятия.
Применение для этих целей печатей, предназначенных для специальных
целей, например "Для пакетов", "Для пропусков" и т.д., не
допускается.
Карточка по счетам предпринимателей, крестьянских (фермерских)
хозяйств, предприятий-нерезидентов (в случае предоставления
физическому лицу права распоряжаться счетом на основании оформленной
в установленном порядке доверенности) может приниматься банком без
печати владельца счета.
При временном отсутствии печати у вновь созданного предприятия,
а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или
подчиненности, изношенностью или утерей печати руководитель банка
предоставляет владельцу счета необходимый срок для изготовления
печати, но не более одного месяца. Руководитель банка также
определяет порядок оформления расчетно-кассовых документов на время
отсутствия печати.
45. Карточка с образцами подписей и оттиска печати
подписывается руководителем и главным бухгалтером (лицами,
исполняющими их обязанности) предприятия, которому открывается
счет.
Удостоверительная надпись нотариуса о засвидетельствовании
подлинности подписи должна содержать подтверждение проверки
полномочий лиц и подлинности их подписей.
46. Карточка с образцами подписей и заявление на открытие счета
оформляются с учетом следующих особенностей:
46.1. по счету иностранного дипломатического представительства
(посольства, миссии и их отделов, в том числе консульского отдела)
подписываются послом, посланником или временным поверенным в делах и
скрепляются печатью представительства;
46.2. по счету консульского представительства подписываются
главой консульского учреждения (генеральным консулом, консулом,
вице-консулом или консульским агентом) и скрепляются печатью;
46.3. по счету торгового представительства и их структурных
подразделений подписываются руководителем представительства или
структурного подразделения и скрепляются печатью;
46.4. по счету иностранной организации, а также находящейся за
границей международной организации подписываются руководителем
организации или другим должностным лицом, имеющим полномочия на
открытие счетов в банках в силу устава (положения), либо доверенными
лицами организации в установленном порядке;
46.5. по счету представительства иностранной организации
подписываются главой представительства или руководителем
организации. При этом их подписи должны быть удостоверены в порядке,
установленном настоящими Правилами;
46.6. по счету международной организации, находящейся в
Республике Беларусь, а также представительства (отделения)
международной организации в Республике Беларусь подписываются
уполномоченными должностными лицами организации или
представительства (отделения) и скрепляются печатью организации или
представительства (отделения).
47. При открытии счета предприятию-нерезиденту подлинность
подписи представителя предприятия-нерезидента в карточке может быть
нотариально удостоверена на территории Республики Беларусь или в
посольстве (консульских учреждениях) Республики Беларусь за
границей. В случае отсутствия дипломатических представительств
(консульских учреждений) Республики Беларусь подлинность подписи
может быть удостоверена в дипломатических представительствах
(консульских учреждениях) государств, открытых в Республике
Беларусь, либо оформляется согласно законодательству соответствующей
страны в установленном порядке.
48. В случае предоставления предпринимателем или главой
фермерского (крестьянского) хозяйства права распоряжения счетом
другому лицу в банк представляются нотариально удостоверенная
доверенность и временная карточка с образцом подписи этого лица,
подписанная владельцем счета, с указанием даты, реестрового номера
доверенности и срока ее действия.
49. Не требуется нотариального удостоверения подлинности
подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом,
органов государственной власти и управления, Комитета
государственного контроля Республики Беларусь, Национального банка
Республики Беларусь, его структурных подразделений и организаций.
Подлинности подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться
счетом, органов государственной власти и управления (кроме
Администрации Президента Республики Беларусь, Национального собрания
Республики Беларусь, Комитета государственного контроля Республики
Беларусь, Национального банка Республики Беларусь, Аппарата Совета
Министров Республики Беларусь) удостоверяются их вышестоящими
органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 49 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
49. Не требуется нотариального удостоверения подлинности
подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться
счетом, органов государственной власти и управления,
Комитета государственного контроля Республики Беларусь,
Национального банка Республики Беларусь и его структурных
подразделений. Подлинности подписей должностных лиц,
имеющих право распоряжаться счетом, органов государственной
власти и управления (кроме Администрации Президента
Республики Беларусь, Национального собрания Республики
Беларусь, Комитета государственного контроля Республики
Беларусь, Национального банка Республики Беларусь, Аппарата
Совета Министров Республики Беларусь) удостоверяются их
вышестоящими органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 49 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
49. Не требуется нотариального удостоверения подлинности
подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться
счетом, органов государственной власти и управления,
Комитета государственного контроля Республики Беларусь,
Национального банка Республики Беларусь и его учреждений.
Подлинности подписей должностных лиц, имеющих право
распоряжаться счетом, органов государственной власти и
управления (кроме Администрации Президента Республики
Беларусь, Национального собрания Республики Беларусь,
Комитета государственного контроля Республики Беларусь,
Национального банка Республики Беларусь, Аппарата Совета
Министров Республики Беларусь) удостоверяются их
вышестоящими органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
50. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в
карточке владельца счета представляется новая карточка с образцами
подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.
При временном предоставлении лицу права первой или второй
подписи, а также при временной замене одного из лиц новая карточка
не составляется, а представляется карточка с образцом подписи
временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия (но не
более двух месяцев) и выписка из соответствующего приказа. Временная
карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером (в случае
отсутствия главного бухгалтера в штатном расписании - только
руководителем) предприятия, скрепляется оттиском печати и
дополнительного удостоверения не требует.
51. При реорганизации банка (когда дела по открытию счетов
передаются по передаточному акту (разделительному балансу)
правопреемнику) при наличии письменного согласия владельца счета
представление новых карточек с образцами подписей и оттиска печати
не требуется.
В данном случае на карточке делается отметка с указанием
наименования банка, принявшего на обслуживание клиента.
Глава 6. Переоформление и закрытие счетов
52. При переоформлении счета ликвидируемого предприятия в банк
на имя ликвидационной комиссии (ликвидатора) представляются:
заявление, подписанное председателем ликвидационной комиссии
(ликвидатором);
решение учредителей (участников) либо органа, уполномоченного
на то учредительными документами предприятия, суда или иных органов
в случаях, предусмотренных законодательными актами о ликвидации
предприятия;
карточка с образцами подписей доверенных лиц, имеющих право
распоряжаться счетом, удостоверенная органом, принявшим решение о
ликвидации предприятия. Карточка с образцами подписей лиц, имеющих
право распоряжаться счетом, может быть удостоверена нотариально.
При ликвидации предприятия по решению его учредителей
(участников) либо органа данного предприятия, уполномоченного на то
учредительными документами, дополнительно представляется информация
регистрирующего органа из Единого государственного регистра
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о том, что данное
предприятие находится в процессе ликвидации.
Счет на имя конкурсного управляющего в процессе конкурсного
производства переоформляется в порядке, аналогичном переоформлению
счета на имя ликвидационной комиссии (ликвидатора).
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 52 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
52. При переоформлении счета ликвидируемого предприятия
в банк на имя ликвидационной комиссии (ликвидатора)
представляются:
заявление, подписанное председателем ликвидационной
комиссии (ликвидатором);
решение учредителей (участников) либо органа,
уполномоченного на то учредительными документами
предприятия, суда или иных органов в случаях,
предусмотренных законодательными актами о ликвидации
предприятия;
карточка с образцами подписей доверенных лиц, имеющих
право распоряжаться счетом, утвержденная органом, принявшим
решение о ликвидации предприятия. Карточка с образцами
подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом, может
быть удостоверена нотариально.
При ликвидации предприятия по решению его учредителей
(участников) либо органа данного предприятия,
уполномоченного на то учредительными документами,
дополнительно представляется информация регистрирующего
органа из Единого государственного регистра юридических лиц
и индивидуальных предпринимателей о том, что данное
предприятие находится в процессе ликвидации.
Счет на имя конкурсного управляющего в процессе
конкурсного производства переоформляется в порядке,
аналогичном переоформлению счета на имя ликвидационной
комиссии (ликвидатора).
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 52 - дополнен абзацем постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2001 г. N
139.
52. При переоформлении счета ликвидируемого предприятия
в банк на имя ликвидационной комиссии (ликвидатора)
представляются:
заявление, подписанное председателем ликвидационной
комиссии (ликвидатором);
решение учредителей (участников) либо органа,
уполномоченного на то учредительными документами
предприятия, суда или иных органов в случаях,
предусмотренных законодательными актами о ликвидации
предприятия;
карточка с образцами подписей доверенных лиц, имеющих
право распоряжаться счетом, утвержденная органом, принявшим
решение о ликвидации предприятия. Карточка с образцами
подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом, может
быть удостоверена нотариально.
При ликвидации предприятия по решению его учредителей
(участников) либо органа данного предприятия,
уполномоченного на то учредительными документами,
дополнительно представляется информация регистрирующего
органа из Единого государственного регистра юридических лиц
и индивидуальных предпринимателей о том, что данное
предприятие находится в процессе ликвидации.
_______________________________________________ _______ ___ _
53. При переоформлении счетов в связи с реорганизацией
предприятия представляются такие же документы, как при открытии
счета. В случае реорганизации предприятия путем слияния, выделения
либо разделения открытие счетов вновь возникшим предприятиям
производится в соответствии с настоящими Правилами. При
реорганизации предприятия путем присоединения или преобразования
может использоваться действующий счет существующего предприятия.
Замена документов в деле по открытию данного счета осуществляется в
порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
При изменении и дополнении учредительных документов владельцем
счета представляются копии новых учредительных документов либо копия
изменений (дополнений) к ним, удостоверенные нотариально или
органом, производившим государственную регистрацию дополнений и
изменений.
При изменении наименования предприятия, не вызванном
реорганизацией, а также при изменении подчиненности (до
представления копии решения соответствующего органа, уполномоченного
принимать такие решения, либо копии учредительных документов,
удостоверенных нотариально) в учреждение банка представляется
заявление владельца счета, уведомляющее об изменении. В этом случае
владелец счета представляет новую карточку с образцами подписей и
оттиска печати.
Указанные документы должны быть представлены в течение одного
месяца со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения
подчиненности, изменения или дополнения учредительных документов.
Руководитель банка вправе освобождать владельца счета от
представления документов, необходимых для переоформления счета, и
производить переоформление собственным распоряжением, если изменение
наименования предприятия вытекает из законов Республики Беларусь,
декретов, указов Президента Республики Беларусь, а также из
постановлений Совета Министров Республики Беларусь. О данных
изменениях банк обязан сообщить в инспекцию Министерства по налогам
и сборам Республики Беларусь в течение трех рабочих дней.
При реорганизации банка, когда в соответствии с передаточным
актом (разделительным балансом) переходят права и обязанности по
договорам на ведение и обслуживание счетов клиентов, открытых ранее
в реорганизованных банках в соответствии с законодательством
Республики Беларусь, переоформления счетов клиентов не требуется.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 53 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
53. При переоформлении счетов в связи с реорганизацией
предприятия представляются такие же документы, как при
открытии счета. В случае реорганизации предприятия путем
слияния, выделения либо разделения открытие счетов вновь
возникшим предприятиям производится в соответствии с
настоящими Правилами. При реорганизации предприятия путем
присоединения или преобразования может использоваться
действующий счет существующего предприятия. Замена
документов в деле по открытию данного счета осуществляется
в порядке, установленном законодательством Республики
Беларусь.
При изменении и дополнении учредительных документов
владельцем счета представляются копии новых учредительных
документов либо копия изменений (дополнений) к ним,
удостоверенные нотариально или органом, производившим
государственную регистрацию дополнений и изменений.
При изменении наименования предприятия, не вызванном
реорганизацией, а также при изменении подчиненности (до
представления копии решения соответствующего органа,
уполномоченного принимать такие решения, либо копии
учредительных документов, удостоверенных нотариально) в
учреждение банка представляется заявление владельца счета,
уведомляющее об изменении. В этом случае владелец счета
представляет новую карточку с образцами подписей и оттиска
печати.
Указанные документы должны быть представлены в течение
одного месяца со дня реорганизации, регистрации
переименования, изменения подчиненности, изменения или
дополнения учредительных документов.
Руководитель банка вправе освобождать владельца счета от
представления документов, необходимых для переоформления
счета, и производить переоформление собственным
распоряжением, если изменение наименования предприятия
вытекает из законов Республики Беларусь, декретов, указов
Президента Республики Беларусь, а также из постановлений
Совета Министров Республики Беларусь. О данных изменениях
банк обязан сообщить в инспекцию Государственного
налогового комитета Республики Беларусь в течение трех
рабочих дней.
_______________________________________________ _______ ___ _
54. Текущие и другие счета закрываются при условии, что на них
не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций
по счету и задолженность Фонду социальной защиты населения
Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь:
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 54 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
54. Текущие и другие счета закрываются при условии, что
на них не наложен арест, отсутствуют предписания о
приостановлении операций по счету и задолженность Фонду
социальной защиты населения Министерства социальной защиты
Республики Беларусь:
_______________________________________________ _______ ___ _
54.1. по решению (заявлению) владельца счета, собственника или
органа, создавшего предприятие, в сроки, согласованные с
обслуживающим банком;
54.2. в случае непредставления в месячный срок копии новых
учредительных документов, установленных законодательством для
владельца счета, свидетельства о государственной регистрации
(перерегистрации), а также новой карточки с образцами подписей и
оттиска печати при изменении лиц, имеющих право распоряжения
счетом;
54.3. при ликвидации предприятия (прекращении деятельности
предпринимателя) после завершения работы ликвидационной комиссии
(ликвидатора);
54.4. при отсутствии средств на счете в течение трех месяцев,
по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на
внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного года (не
включая срока наложения ареста на счет);
54.5. при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев,
по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на
внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного года (не
включая срока наложения ареста на счет). Остаток средств по счету
клиента перечисляется вышестоящей организации или зачисляется банком
на счет "Расчеты с прочими кредиторами";
54.6. в случае отмены уполномоченными органами решения о
государственной регистрации предприятия, предпринимателя;
54.7. в других случаях, предусмотренных законодательством и
соответствующими договорами.
55. Счета закрываются также при переходе владельца счета на
обслуживание в другой банк в сроки, согласованные между банками и
владельцем счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
Абзац первый пункта 55 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139.
Счета закрываются также при переходе владельца счета на
обслуживание в другой банк в сроки, согласованные между
банками и владельцем счета. Этот срок не может превышать
десяти рабочих дней.
_______________________________________________ _______ ___ _
Находящиеся в деле по открытию счета документы, за исключением
заявления на открытие счета, карточки с образцами подписей
должностных лиц и оттиска печати, договора банка с клиентом на
расчетно-кассовое обслуживание, дубликата извещения о присвоении
УНН, справки Фонда, передаются во вновь избранный клиентом банк.
Передача документов производится на основании акта приема-передачи,
который подписывается руководителями и главными бухгалтерами
передающего и принимающего банков. При этом в случае, если клиент
переводит в другой банк счет, который был открыт без представления
учредительных документов, поскольку у данного клиента в банке
имеется текущий счет в белорусских рублях, учредительные документы
во вновь избранный банк не передаются. Клиент в течение
согласованного срока перехода на обслуживание в другой банк
представляет принимающему банку документы, необходимые для открытия
счета в соответствии с требованиями настоящих Правил.
Остаток средств клиента перечисляется во вновь избранный
клиентом банк не позднее следующего после передачи документов
рабочего дня.
Наличие задолженности по кредитам не является основанием для
отказа в переходе клиента на обслуживание в другой банк, кроме
случаев, когда в кредитном договоре или договоре на
расчетно-кассовое обслуживание предусмотрено, что переход на
обслуживание в другой банк возможен при отсутствии задолженности по
кредитам.
56. Банк, в котором закрывается счет клиента, осуществляет
операции с расчетными документами, помещенными в картотеку, в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 56 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 338
56. При наличии картотек к внебалансовым счетам
"Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты" и
"Расчетные документы, не оплаченные в срок", "Расчетные
документы, не оплаченные по вине банков" банк, в котором
закрывается счет клиента, передает по описи расчетные
документы, находящиеся в этих картотеках, в банк по месту
открытия нового счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
57. Об изменениях в расчетно-кассовом обслуживании клиента
банк, закрывший счет, в течение одного рабочего дня в установленном
порядке сообщает в инспекцию Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь, выдавшую дубликат извещения о присвоении УНН,
наименование клиента, код банка, учетный номер налогоплательщика,
тип и номер закрытого счета, код валюты, дату закрытия счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 57 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
57. Об изменениях в расчетно-кассовом обслуживании
клиента банк, закрывший счет, в течение одного рабочего дня
в установленном порядке сообщает в инспекцию
Государственного налогового комитета Республики Беларусь,
выдавшую дубликат извещения о присвоении УНН, наименование
клиента, код банка, учетный номер налогоплательщика, тип и
номер закрытого счета, код валюты, дату закрытия счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 57 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
57. Об изменениях в расчетно-кассовом обслуживании
клиента банк, закрывший счет, в течение пяти рабочих дней в
установленном порядке сообщает в инспекцию Государственного
налогового комитета Республики Беларусь, выдавшую дубликат
извещения о присвоении УНН, наименование клиента, код
банка, учетный номер налогоплательщика, тип и номер
закрытого счета, код валюты, дату закрытия счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
58. Банк не вправе закрыть счет клиента без справки об
отсутствии у данного клиента задолженности по уплате обязательных
страховых взносов и иных платежей Фонду социальной защиты населения
Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а при
ликвидации (прекращении деятельности) клиента - без справки об
отсутствии либо наличии у данного клиента задолженности указанному
Фонду. При этом, если инициатором закрытия счета по основаниям,
установленным подпунктами 54.2-54.7 пункта 54 настоящих Правил,
является банк, допускается получение справки у соответствующего
органа Фонда социальной защиты населения Министерства труда и
социальной защиты Республики Беларусь непосредственно банком.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 58 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 2 июля
2003 г. № 130.
58. Банк не вправе закрыть счет клиента без справки об
отсутствии у данного клиента задолженности по уплате
обязательных страховых взносов и иных платежей Фонду
социальной защиты населения Министерства труда и социальной
защиты Республики Беларусь, а при ликвидации (прекращении
деятельности) клиента - без справки об отсутствии либо
наличии у данного клиента задолженности указанному Фонду.
При этом, если инициатором закрытия счета по основаниям,
установленным подпунктами 41.5, 41.6 пункта 41, подпунктами
54.2-54.7 пункта 54 настоящих Правил, является банк,
допускается получение справки у соответствующего органа
Фонда социальной защиты населения Министерства труда и
социальной защиты Республики Беларусь непосредственно
банком.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 58 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
58. Банк не вправе закрыть счет клиента без справки об
отсутствии у данного клиента задолженности по уплате
обязательных страховых взносов и иных платежей Фонду
социальной защиты населения Министерства социальной защиты
Республики Беларусь. При этом, если инициатором закрытия
счета по основаниям, установленным подпунктами 41.5, 41.6
пункта 41, подпунктами 54.2-54.7 пункта 54 настоящих
Правил, является банк, допускается получение справки у
соответствующего органа Фонда социальной защиты населения
Министерства социальной защиты Республики Беларусь
непосредственно банком.
_______________________________________________ _______ ___ _
59. В случае закрытия счета по основаниям, установленным
подпунктами 54.3, 54.6 пункта 54 и пунктом 55 настоящих Правил, банк
обязан за пять рабочих дней до закрытия счета письменно уведомить об
этом соответствующую инспекцию Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь.
Банк обязан за десять дней письменно предупредить владельца
счета о закрытии его счета по основаниям, предусмотренным
подпунктами 54.2, 54.4-54.7 пункта 54 настоящих Правил и, при
необходимости, его вышестоящую организацию.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 59 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
59. В случае закрытия счета по основаниям, установленным
подпунктами 54.3, 54.6 пункта 54 и пунктом 55 настоящих
Правил, банк обязан за пять рабочих дней до закрытия счета
письменно уведомить об этом соответствующую инспекцию
Государственного налогового комитета Республики Беларусь.
Банк обязан за десять дней письменно предупредить
владельца счета о закрытии его счета по основаниям,
предусмотренным подпунктами 54.2, 54.4-54.7 пункта 54
настоящих Правил и, при необходимости, его вышестоящую
организацию.
_______________________________________________ _______ ___ _
60. Закрытие счета по основаниям, установленным подпунктами
54.1, 54.2, 54.4, 54.5, 54.7 пункта 54 настоящих Правил,
производится банком по согласованию с инспекцией Министерства по
налогам и сборам Республики Беларусь по месту регистрации данного
налогоплательщика. При этом банк письменно уведомляет
соответствующую инспекцию Министерства по налогам и сборам
Республики Беларусь о закрытии счета и в случае неполучения
согласования в течение пятнадцати календарных дней с момента отсылки
уведомления закрывает счет. Если в указанный срок инспекция
представила возражения по закрытию счета, вопрос о его закрытии
откладывается до окончания проверки инспекцией деятельности клиента
и вынесения соответствующего решения.
Закрытие счетов нерезидентов производится с письменного
согласия инспекции Министерства по налогам и сборам Республики
Беларусь, если иное не установлено законодательством Республики
Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 60 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
декабря 2001 г. N 338
60. Закрытие счета по основаниям, установленным
подпунктами 54.1, 54.2, 54.4, 54.5, 54.7 пункта 54
настоящих Правил, производится банком по согласованию с
инспекцией Государственного налогового комитета Республики
Беларусь по месту регистрации данного налогоплательщика.
При этом банк письменно уведомляет соответствующую
инспекцию Государственного налогового комитета Республики
Беларусь о закрытии счета и в случае неполучения
согласования в течение пятнадцати календарных дней с
момента отсылки уведомления закрывает счет. Если в
указанный срок инспекция представила возражения по закрытию
счета, вопрос о его закрытии откладывается до окончания
проверки инспекцией деятельности клиента и вынесения
соответствующего решения.
Закрытие счетов нерезидентов производится с письменного
согласия инспекции Государственного налогового комитета
Республики Беларусь, если иное не установлено
законодательством Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
61. Закрытие счетов предприятий, открытых по распоряжениям
уполномоченных органов, при наличии оснований, изложенных в
подпунктах 54.1, 54.4 и 54.5 пункта 54 настоящих Правил,
осуществляется банком по согласованию с уполномоченными органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 61 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. № 130.
61. Закрытие счетов предприятий, открытых по
распоряжениям органов государственного казначейства или
местных финансовых органов, при наличии оснований,
изложенных в подпунктах 54.4 и 54.5 пункта 54 настоящих
Правил, осуществляется банком по согласованию с данными
органами.
_______________________________________________ _______ ___ _
62. Банк прекращает расходные операции по счету клиента только
в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики
Беларусь, в пределах средств, на которые наложен арест по решению,
определению суда, постановлению органа дознания и предварительного
следствия в случаях, предусмотренных Уголовно-процессуальным
кодексом Республики Беларусь (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2000 г., № 77-78, 2/71).
Банк вправе приостановить расходные операции, кроме
установленных законодательством Республики Беларусь платежей,
относящихся к внеочередным и первоочередным, до представления
клиентом всех необходимых для открытия и ведения счета документов (в
том числе до представления в установленный срок оттиска печати),
предусмотренных настоящими Правилами, а также в случае разногласий
между должностными лицами владельца счета, обладающими правом первой
подписи (директором, генеральным директором и т.п.) расчетных
документов, по заявлению кого-либо из них до получения банком
извещения об урегулировании разногласий, подписанного данными
должностными лицами.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 62 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 30 мая 2001 г. N 139.
62. Банк вправе приостановить расходные операции, кроме
платежей в бюджет и в государственные целевые бюджетные и
внебюджетные фонды, в следующих случаях:
62.1. непрохождения предприятием, предпринимателем
государственной регистрации в соответствии с
законодательством;
62.2. до представления клиентом всех необходимых для
открытия и ведения счета документов (в том числе до
представления в установленный срок оттиска печати),
предусмотренных настоящими Правилами;
62.3. в случае разногласий между должностными лицами
владельца счета, обладающими правом первой подписи
(президентом, генеральным директором и т.д.) расчетных
документов, по заявлению кого-либо из них, до получения
банком извещения об урегулировании разногласий,
подписанного данными должностными лицами;
62.4. в иных случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
63. В случаях, предусмотренных подпунктами 54.2, 54.4-54.7
пункта 54 настоящих Правил, при наличии картотеки неплатежей либо
иных претензий к счету клиента, банк имеет право обратиться к
взыскателю с предложением о том, чтобы последний ходатайствовал
перед судом об изменении порядка взыскания средств. Если взыскатель
в течение трех месяцев не распорядится передать исполнительный
документ судебному исполнителю для осуществления взыскания иным
способом, банк закрывает счет клиенту и возвращает исполнительный
документ взыскателю.
Глава 7. Открытие и закрытие счетов физическим лицам
64. Открытие физическим лицам текущих, вкладных (депозитных),
карт-счетов в белорусских рублях, иностранной валюте осуществляется
банком в соответствии с заключаемыми договорами (с указанием типа
счета) и по усмотрению банка на основании заявления на открытие
счета по форме, установленной банком, при представлении документов,
удостоверяющих или подтверждающих личность физического лица.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть первая пункта 64 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004
г. N 72.
64. Открытие физическим лицам текущих, вкладных
(депозитных), карт-счетов в белорусских рублях
осуществляется банком в соответствии с заключаемыми
договорами (с указанием типа счета) и, по усмотрению банка,
на основании заявления на открытие счета по форме,
установленной банком, при представлении документов,
удостоверяющих личность физического лица (паспорт или
заменяющий его документ).
_______________________________________________ _______ ___ _
Физические лица - нерезиденты при открытии счетов дополнительно
представляют документ, подтверждающий согласие национального
(центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если
требование о представлении данного документа содержится в соглашении
об организации расчетов, заключенном между Национальным банком
Республики Беларусь и национальным (центральным) банком
страны-нерезидента.
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть третья пункта 64 - исключена постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004
г. N 72.
Порядок открытия физическим лицам текущих, вкладных
(депозитных) и иных счетов в иностранных валютах
определяется законодательством Республики Беларусь.
_______________________________________________ _______ ___ _
65. Открытие благотворительного счета физическому лицу для
сбора, хранения и использования средств, поступающих в виде
безвозмездной помощи, в том числе иностранной, или пожертвований с
целью проведения благотворительных акций, направляемых для
использования на цели, предусмотренные законодательством Республики
Беларусь, производится при представлении в банк следующих
документов:
заявления на открытие счета от имени заинтересованного лица (в
том числе родителей ребенка, опекунов, попечителей), в котором
указывается срок действия счета, необходимая сумма, порядок
использования средств (направление, возврат неиспользованной
суммы);
документа, подтверждающего необходимость сбора средств,
оформленного в соответствии с требованиями пункта 27 настоящих
Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
Пункт 65 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая
2001 г. N 139.
65. Открытие благотворительного счета физическому лицу
для сбора, хранения и использования средств, поступающих в
виде даров или пожертвований и направляемых на проведение
лечения, производится при представлении в банк следующих
документов:
заявления на открытие счета от имени заинтересованного
лица (в том числе родителей ребенка, опекунов,
попечителей), в котором указывается срок действия счета,
необходимая сумма, порядок использования средств
(направление, возврат неиспользованной суммы);
документа, подтверждающего необходимость сбора средств,
оформленного в соответствии с требованиями пункта 27
настоящих Правил.
_______________________________________________ _______ ___ _
66. Закрытие счета физического лица производится:
66.1. по заявлению владельца счета при условии, что на него не
наложен арест;
66.2. при отсутствии движения по счету (кроме вкладного
(депозитного) в течение одного года, не включая срока наложения
ареста. При этом банк обязан уведомить владельца счета о закрытии
счета. Если в течение шести месяцев c момента уведомления физическое
лицо не распорядится имеющимися на счете средствами, банк вправе
перечислить остаток средств на отдельный лицевой счет по учету
неподвижных остатков средств на счетах физических лиц по тому же
балансовому счету с последующим его использованием в порядке,
установленном законодательством Республики Беларусь. При первом
требовании владельца счета о получении средств банк обязан их
выдать;
66.3. при условии выполнения благотворительной цели остаток
средств переводится в банк на счет его владельца либо расходуется в
соответствии с требованиями заинтересованного лица, в пользу
которого был открыт счет (родителей ребенка, опекуна, попечителя), о
чем указывается в заявлении на открытие счета;
66.4. в иных случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь и соответствующим договором.
67. В случае смерти физического лица вопросы наследования
средств на счете решаются в порядке, установленном законодательством
Республики Беларусь.
Приложение 1
к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь
28.09.2000 № 24.12
ЗАЯВЛЕНИЕ ------------------------¬
на открытие счета ¦ 0401260024 ¦
+-----------------------+
Наименование учреждения банка ________ +-----------------------+
______________________________________ +-----------------------+
______________________________________ +-----------------------+
Наименование предприятия, учреждения, ¦ ¦
организации __________________________ ¦ ¦
______________________________________ ¦ ¦
(полное и точное) ¦ ¦
______________________________________ ¦ ¦
______________________________________ ¦ ¦
______________________________________ ¦ ¦
L------------------------
На основании Правил открытия банками счетов клиентам в
Республике Беларусь, нам известных и имеющих для нас обязательную
силу, просим открыть счет _________________________________________
(текущий или другой счет)
___________________________________________________________________
(валюта счета)
___________________________________________________________________
Правила проведения операций по счету нам известны и имеют для
нас обязательную силу.
_________________________________ ____________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
________________________
(дата)
___________________________________________________________________
ОТМЕТКИ БАНКА
Открыть _________________________ счет Документы на оформление
(текущий или другой счет) открытия счета и
совершение операций по
счету проверил
Разрешаю
____________________________________ _____________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
___________________________
(дата)
Счет открыт
-----------------T------------------¬
¦Номер бал.счета ¦Номер лиц.счета ¦
+----------------+------------------+
¦ ¦ ¦
L----------------+-------------------
Главный бухгалтер _____________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 2
к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь
28.09.2000 № 24.12
0401260025
__________________________ Разрешаю открыть текущий счет типа _____
учреждению банка __________________________________________________
(указать тип счета и наименование валюты)
To the office/branch
__________________________________________________ ________________
(должность руководителя учреждения банка, подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер __________________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
---------------------------------¬
¦ Счет открыт ¦
+----------------T---------------+
¦Номер бал.счета ¦Номер лиц.счета¦
+----------------+---------------+
¦ ¦ ¦
L----------------+----------------
ЗАЯВЛЕНИЕ-APPLICATION
"___"______________ 200 ___ г.
От/From _______________________________________________________
(наименование заявителя - name of applicant)
Прошу/Просим открыть текущий счет типа ____ личный/официальный.
Kindlу open current account of the tуpe ____ personal/offical.
B/in ________________________________________ на имя/in the name of
(наименование валюты - tуpe оf сurrencу)
___________________________________________________________________
(наименование владельца счета - name of the holder)
Письменные распоряжения будут подписываться
мною/уполномоченными лицами согласно прилагаемым образцам подписей.
Written orders will be signed bу me/anthorized persons as per
the specimen signatures attached hereto.
При замене лиц, уполномоченных распоряжаться счетом,
обязуюсь/обязуемся немедленно сообщить банку об этом.
When substituting the persons authorised to dispose of the
account I/We undertake to advise the Bank thereof without delaу.
Правила банка по текущему счету типа ____ мне/нам известны, и
я/мы считаю/считаем их для себя обязательными.
The rules of the Bank for current account of the tуpe _____ are
known to me/us and I/we consider them binding upon mуself/
ourselves.
Всю переписку по текущему счету прошу/просим направлять по
адресу
All eventual correspondence on this matter is to be sent at the
following address _________________________________________________
___________________________________________________________________
Об изменении адреса буду/будем ставить банк в известность в
письменной форме.
I/We shall inform the Bank of anу change in the address bу
written advice.
_________________________
(подпись/подписи)
(Signature(s)
Приложение 3
к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь
28.09.2000 № 24.12
-------¬ -------------¬
КАРТОЧКА ¦ Код ¦ ¦ 0401360023 ¦
с образцами подписей и оттиска печати+------+ L-------------
¦ ¦
Владелец счета _____________________ L------- ОТМЕТКА БАНКА
(полное наименование)
____________________________________ Разрешение на прием
Адрес ______________________________ образцов подписей
____________________________________
____________________________________ Главный бухгалтер
-------¬ (или его заместитель)
Тел. _______________________________ ¦ ¦ __________________
¦ ¦ (подпись)
Наименование вышестоящей организации ¦ ¦ __________________
____________________________________ +------+ (дата)
(министерство, ведомство, ¦ ¦
____________________________________ ¦ ¦ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
центральная кооперативная или ¦ ¦ __________________
____________________________________ ¦ ¦ __________________
общественная организация) ¦ ¦ __________________
Наименование учреждения банка ______ ¦ ¦ __________________
____________________________________ ¦ ¦
____________________________________ ¦ ¦
Местонахождение учреждения банка ___ L-------
____________________________________
____________________________________
Сообщаем образцы подписей и оттиска _____________________
печати, которые просим считать _____________________
обязательными при совершении _____________________
операций по счету. _____________________
Чеки и другие распоряжения по счету _______________________________
просим считать действительными при наличии на них одной первой и
одной второй подписи.
__________________________________________ Счет № ___________
(наименование владельца счета)
---------------T---------------T-------------------T--------------¬
¦ Должность ¦ Фамилия, имя, ¦ Образец подписи ¦ ¦
¦ ¦ отчество ¦ ¦ ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦Первая подпись¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Образец ¦
+--------------+---------------+-------------------+ оттиска ¦
¦ ¦ ¦ ¦ печати ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦Вторая подпись¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+---------------+-------------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+---------------+-------------------+---------------
_________________________________ ______________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _______________ ______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. организации, заверившей
полномочия и подписи
____________________
(дата)
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера,
действующих в соответствии с уставом (положением), удостоверяю.
___________________________________________________________________
(должность и подпись руководителя или заместителя руководителя
вышестоящей организации)
___________________________________________________________________
(дата аттестации руководителя и главного бухгалтера банка)
-------------------¬
¦ ¦
+----T----T--------+
Удостоверительная надпись о ¦Дата¦с № ¦ по № ¦
засвидетельствовании подлинности подписи +----+----+--------+
представителя юридического лица +----+----+--------+
__________________________ (дата) +----+----+--------+
__________________________ (И.О.Фамилия) +----+----+--------+
+----+----+--------+
Нотариус _________________________________ +----+----+--------+
(место его нахождения или +----+----+--------+
наименование государственной нотариальной +----+----+--------+
конторы республики, области) +----+----+--------+
Свидетельствую подлинность подписи _______ +----+----+--------+
__________________________________________ +----+----+--------+
(наименование юридического лица, +----+----+--------+
__________________________________________ +----+----+--------+
должность, фамилия, имя, отчество +----+----+--------+
__________________________________________ +----+----+--------+
представителя) +----+----+--------+
__________________________________________ +----+----+--------+
которая сделана в моем присутствии. +----+----+--------+
Личность представителя установлена, +----+----+--------+
полномочия его проверены. +----+----+--------+
Зарегистрировано в реестре за № ____ +----+----+--------+
Взыскана государственная пошлина (тариф) +----+----+--------+
в сумме +----+----+--------+
Нотариус __________________ ______________ +----+----+--------+
(подпись) (И.О.Фамилия) L----+----+---------
Гербовая печать
Приложение 4
к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь
28.09.2000 № 24.12
Министерство обороны _______________________ банка
Республики Беларусь в г. ________________________
_______________________________
(наименование финансового Извещение № ______
органа распорядителя кредитов,
_______________________________ Об открытии счета ___________
_______________________________ финансовому органу __________
адрес) _____________________________
Подтверждение разрешения № ____ (адрес)
_______________________________ _____________________________
(наименование учреждения, В соответствии с разрешением,
_______________________________ выданным ____________________
банка, адрес) (наименование
Подтверждаем, что _____________ _____________________________
(наименование финансового органа, выдавшего
_______________________________ разрешение)
воинской части, учреждения, открыт ______________________
_______________________________ (дата)
предприятия, организации) _____________________________
действительно разрешено открыть (текущий или другой счет)
_______________________________ счет № ______________________
_________________________ счет. _____________________________
(текущий или другой счет) (наименование воинской части,
Подписи: ______________________ _____________________________
______________________ учреждения, предприятия,
_______________________________ организации)
(дата) _______________ _____________
(должность (И.О.Фамилия)
Гербовая печать руководителя,
подпись)
Главный бухгалтер
__________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_____________________
(дата)
Гербовая печать
Министерство обороны Министерство обороны
Республики Беларусь Республики Беларусь
______________________________ ______________________________
(наименование финансового (наименование финансового
______________________________ ______________________________
органа распорядителя кредита, органа распорядителя кредита,
адрес) адрес)
Корешок разрешения № _____ Разрешение № ____
_______________________________ _______________________________
(наименование учреждения банка, (наименование учреждения банка,
_______________________________ _______________________________
адрес) адрес)
Откройте ______________________ Откройте ______________________
(наименование (наименование
_______________________________ _______________________________
воинской части, учреждения, воинской части, учреждения,
_______________________________ _______________________________
предприятия) предприятия)
_______________________________ _______________________________
(текущий или другой счет) (текущий или другой счет)
Подписи: _______________ Подписи: _______________
_______________ _______________
________________________ ________________________
(дата) (дата)
Гербовая печать
Приложение 5
к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь
________________________________________________
(наименование уполномоченного органа)
РАСПОРЯЖЕНИЕ № _____
от _____________
(дата)
Выдано ________________________________________________________
(наименование распорядителя средств)
место нахождения ___________________________________________________
на ___________________________________________________________ счета
(открытие, подтверждение действующего, закрытие)
с ________________
(дата)
для учета средств __________________________________________________
(наименование вида средств)
-------T--------------T------------T---------------T---------------¬
¦ Код ¦ Открыть счет ¦ Закрыть ¦ Подтверждение ¦ Дата действия ¦
¦валюты¦ на балансовом¦ счет № ¦ счета № ¦ распоряжения ¦
¦ ¦ счете № ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------+------------+---------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Подписи представителей уполномоченного органа:
Руководитель ________________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер ________________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Распоряжение получил ______________________ _________________
(подпись получателя) (И.О.Фамилия)
__________
(дата)
Выслано почтой _________________________
(дата, исходящий номер)
Отметка банка ______________________________________________________
(наименование и МФО банка)
Подтверждаем, что распоряжение от ________________ № _______________
(дата)
____________________________________________________________________
(наименование уполномоченного органа, выдавшего распоряжение)
--------------¬
по _____________________________________________ УНН ¦ ¦
(наименование распорядителя средств) L--------------
исполнено:
-------------T------------T------------T-------------T-------------¬
¦ Код валюты ¦ Открыт ¦ Закрыт ¦Подтверждение¦ Дата ¦
¦ ¦ счет № ¦ счет № ¦ счета № ¦ исполнения ¦
+------------+------------+------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Подписи представителей учреждения банка:
Руководитель ________________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер ________________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполненное (неисполненное) ____________________ _________________
распоряжение получил (подпись получателя) (И.О.Фамилия)
__________
(дата)
Выслано почтой _________________________
(дата, исходящий номер)
_______________________________________________ _______ ___ _
Приложение 5 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 2 июля 2003 г. №
130.
Приложение 5
к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь
28.09.2000 № 24.12
_________________________________________________________________
(наименование органа казначейства, финансового органа)
РАСПОРЯЖЕНИЕ № ______
Выдано ________________________________________________________
(наименование распорядителя средств)
___________________________ на (открытие, закрытие, переоформление
действующего) счета для учета средств _____________________________
(наименование
___________________________________________________________________
бюджета/государственного целевого бюджетного фонда)
-------------T-------------------------T-------------T------------¬
¦ Код валюты ¦Открыт балансовый счет № ¦Закрыт счет №¦ Дата *) ¦
+------------+-------------------------+-------------+------------+
+------------+-------------------------+-------------+------------+
+------------+-------------------------+-------------+------------+
L------------+-------------------------+-------------+-------------
Дата выдачи _____________________
_________________________________ ____________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _______________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Распоряжение получил ______________________ ____________________
(роспись получателя) (И.О.Фамилия)
_____________________
(дата)
Выслано почтой ______________________
(исх.номер и дата)
____________________________________
*) Заполняется при закрытии счета.
ОТМЕТКА БАНКА _____________________________________________________
(наименование и МФО банка)
Подтверждаем, что распоряжение ________________________________
(наименование органа
___________________________________________________________________
казначейства, финансового органа)
----------------¬
по __________________________________________ УНН ¦ ¦
(наименование распорядителя средств) L----------------
исполнено:
--------------T-----------------------T--------------T------------¬
¦ Код валюты ¦ Открыт счет № ¦Закрыт счет № ¦ Дата *) ¦
+-------------+-----------------------+--------------+------------+
+-------------+-----------------------+--------------+------------+
+-------------+-----------------------+--------------+------------+
L-------------+-----------------------+--------------+-------------
________________________________ _____________________
(должность руководителя, подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _______________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Распоряжение получил ____________________ _____________________
(роспись получателя) (И.О.Фамилия)
_________________
(дата)
Выслано почтой ______________________
(исх.номер и дата)
__________________________________
*) Заполняется при закрытии счета.
_______________________________________________ _______ ___ _
|
