|
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
28 ноября 1995 г. N 75
УТВЕРЖДЕНЫ
Правлением Национального
банка Республики Беларусь
28 ноября 1995 г.
Протокол N 26
ПРАВИЛА
РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ В ОБЛАСТИ
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ, ЛИКВИДНОСТИ И КРУПНЫХ РИСКОВ
(в редакции письма от 27.08.96 г. N 28012/361)
_______________________________________________ _______ ___ _
Правила утратили силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 1999 г.
N 9.20
[Изменения и дополнения:
Письмо Национального банка Республики Беларусь от
16 июня 1997 г. N 914;
Письмо Национального банка Республики Беларусь от
5 декабря 1997 г. N 989;
Письмо Национального банка Республики Беларусь от
25 февраля 1998 г. N 23-09/89;
Письмо Национального банка Республики Беларусь от
2 октября 1998 г. N 111.]
В соответствии со статьей 20 Закона Республики Беларусь "О
Национальном банке Республики Беларусь" для оценки
платежеспособности, ликвидности и крупных рисков Национальным банком
установлены следующие значения экономических нормативов,
рассчитанных в целом по балансу банка:
- коэффициент платежеспособности (К1) - не менее 10%;
- коэффициент краткосрочной ликвидности (К2) - не менее 1,0;
- максимальный размер риска на одного заемщика (К3), включая
межбанковский кредит - не более 20% собственного капитала банка.
На кредиты, выданные под обеспечение ценных бумаг
Правительства, Национального банка Республики Беларусь, норматив
максимального размера риска не распространяется.
- общий объем гарантий и поручительств, выданных банком в
погашение обязательств других юридических лиц, не должен превышать
200% собственного капитала банка.
При определении соответствия общего объема гарантий и
поручительств 200% собственного капитала в данный объем не
включаются гарантии и поручительства, выданные под встречные
гарантии иностранных первоклассных банков *) и международных
финансовых организаций.
__________________________________________________________
Абзацы 6,7 преамбулы - с изменениями, внесенными письмом
Национального банка от 16 июня 1997 г. N 914
- общий объем гарантий и поручительств, выданных банком
в погашение обязательств других юридических лиц, не должен
превышать 100% собственного капитала банка.
При определении соответствия общего объема гарантий и
поручительств 100% собственного капитала в данный объем не
включаются гарантии и поручительства, выданные под
встречные гарантии иностранных первоклассных банков *) и
международных финансовых организаций.
__________________________________________________________
________________________
*) Под первоклассным банком понимается банк с рейтингом группы
А (Prime-1) согласно классификации международного рейтингового
агентства Moody's Investors Service (справочник Global Ratings
Guide).
- размер межбанковского кредита (как предоставленного, так и
привлеченного) - не более 100% собственного капитала банка.
При определении коэффициентов платежеспособности и
максимального риска на одного заемщика учитывается собственный
капитал, который имеет реальную способность покрыть непредвиденные
убытки банка. Это зарегистрированный уставный фонд банка, созданные
за счет прибыли другие фонды банка, нераспределенная прибыль за
минусом иммобилизованных средств и суммы недоначисленного резерва на
возможные потери по сомнительным долгам.
1. Коэффициент платежеспособности (К1)
Коэффициент платежеспособности - это соотношение между размером
собственного капитала банка и суммой его активов, взвешенных на
степень риска. Активные операции дифференцированы на активы, не
имеющие риска, т.е. освобожденные от требований платежеспособности,
и на активы, имеющие риск возможного невозврата.
__________________________________________________________
Таблица классификации активов по степени риска вложений и
возможной потери части стоимости исключена письмом
Национального банка от 5 декабря 1997 г. N 989
По степени риска вложений и возможной потери части стоимости
активы классифицируются:
--------T---------------------------------------------------------¬
¦Степень¦ ¦
¦риска ¦ Статьи ¦
+-------+---------------------------------------------------------+
¦0% ¦средства на корреспондентском и на резервном счетах в ¦
¦ ¦Национальном банке; ¦
¦ ¦ценные бумаги Правительства, Национального банка; ¦
¦ ¦кредиты, выданные под гарантии или залог ценных бумаг ¦
¦ ¦Правительства, Национального банка, ¦
¦ ¦под мобилизационные резервы; ¦
¦ ¦долгосрочные кредиты на пополнение собственных оборотных ¦
¦ ¦средств предприятий и организаций, выданные Национальным ¦
¦ ¦банком; ¦
¦ ¦касса и приравненные к ней средства; ¦
¦ ¦рублевые кредиты под залог валюты или рублевых и валютных¦
¦ ¦депозитов; ¦
+-------+---------------------------------------------------------+
¦20% ¦средства на корреспондентских счетах у других банков; ¦
¦ ¦кредиты, выданные под гарантию банков; ¦
¦ ¦межбанковские кредиты до востребования и с договорными ¦
¦ ¦сроками погашения; ¦
¦ ¦гарантии и поручительства, выданные банком в погашение ¦
¦ ¦обязательств других юридических лиц; ¦
+-------+---------------------------------------------------------+
¦50% ¦активные остатки на контокорентных счетах; ¦
¦ ¦пролонгированные межбанковские кредиты; ¦
+-------+---------------------------------------------------------+
¦70% ¦кредиты, выданные под залог имущества и других ¦
¦ ¦товарно-материальных ценностей; ¦
+-------+---------------------------------------------------------+
¦100% ¦кредиты, ранее выданные под договора страхования, ¦
¦ ¦поручительства физических лиц, гарантии или ¦
¦ ¦поручительства юридических лиц; ¦
¦ ¦пролонгированные (кроме межбанковских) и все просроченные¦
¦ ¦кредиты; ¦
¦ ¦прочие кредиты, не вошедшие в число вышеперечисленных; ¦
¦ ¦здания и другие основные и оборотные фонды; ¦
¦ ¦участие в хозяйственной деятельности предприятий, по ¦
¦ ¦которым банк получает процент от результатов работы; ¦
¦ ¦прочие активы. ¦
L-------+----------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Сумма кредитов, выданных юридическим и физическим лицам, для
расчета коэффициента платежеспособности коммерческого банка
уменьшается на сумму созданного резерва на возможные потери по
сомнительным долгам (счета 29, 199).
Итог активов, взвешенных на риск - знаменатель коэффициента
платежеспособности.
Коэффициент платежеспособности рассчитывается по форме 2801
(приложение 1 к настоящим Правилам).
2. Коэффициент ликвидности (К2)
Ликвидность - это способность банка своевременно осуществлять
платежи по своим обязательствам. Принцип расчета ликвидности состоит
в сопоставлении ликвидных активов с определенными пассивами, т.е.
фактической ликвидности с требуемой.
Фактическая ликвидность - это имеющиеся ликвидные активы для
оплаты долговых обязательств в срок погашения или до востребования в
зависимости от обстоятельств.
__________________________________________________________
Таблица классификации активов по проценту ликвидности
исключена письмом Национального банка от 5 декабря 1997 г.
N 989
К ликвидным активам относятся:
---T-------------------------------------T------------------------¬
¦1 ¦ Касса и приравненные к ней средства ¦100% от балансовой суммы¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦2 ¦ Остатки на корреспондентских счетах:¦ ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦ ¦ в Национальном банке ¦100% -"- ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦ ¦ в других банках ¦ 80% ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦3 ¦ Межбанковские кредиты: ¦ ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦ ¦ до востребования ¦ 80% от балансовой суммы¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦ ¦ пролонгированные ¦ 50% -"- ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦ ¦ просроченные ¦ 0% -"- ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦4 ¦ Ценные бумаги Правительства ¦100% от балансовой суммы¦
¦ ¦ ¦в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦графиком погашения ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦5 ¦ Ценные бумаги Национального банка ¦100% -"- ¦
+--+-------------------------------------+------------------------¦
¦6 ¦ Межбанковские кредиты с договорными ¦100% -"- ¦
¦ ¦ сроками погашения ¦ ¦
L--+-------------------------------------+-------------------------
__________________________________________________________
Требуемая ликвидность - это сумма ликвидных активов, которую
необходимо хранить банку, чтобы он мог оплачивать свои долговые
обязательства при их востребовании. Она определяется по сумме
пассивов до востребования, взвешенных на риск возможного
одновременного снятия средств по ним.
__________________________________________________________
Таблица классификации пассивов до востребования исключена
письмом Национального банка от 5 декабря 1997 г. N 989
Установлены два требования, т.е. риски 20 и 60 процентов
одновременного снятия по пассивам до востребования:
--T--------------------------------------T------------------------¬
¦1¦ Остатки на расчетных и текущих счетах¦20% от балансовой суммы¦
¦ ¦ юридических лиц ¦ ¦
+-+--------------------------------------+------------------------+
¦2¦ Вклады и депозиты до востребования ¦ 20% -"- ¦
+-+--------------------------------------+------------------------+
¦3¦ Средства на корреспондентских счетах¦ 20% -"- ¦
¦ ¦ других банков ¦ ¦
+-+--------------------------------------+------------------------+
¦4¦ Кредиты до востребования, купленные ¦60% -"- ¦
¦ ¦ у других банков ¦ ¦
+-+--------------------------------------+------------------------+
¦5¦ Депозиты других банков до ¦60% -"- ¦
¦ ¦ востребования ¦ ¦
L-+--------------------------------------+-------------------------
__________________________________________________________
На пассивное сальдо по корсчету банка в Национальном банке, а
также на привлеченные межбанковские ресурсы с просроченными сроками
возврата, установлен риск возможного снятия 100%.
Коэффициент ликвидности (К2) характеризует соотношение активов
банка сроком погашения до 12 месяцев и обязательств банка со сроком
исполнения до 12 месяцев.
Коэффициент ликвидности (К2) рассчитывается по форме 2809
(приложение 2 к настоящим Правилам).
3. Максимальный размер риска на одного заемщика (К3)
Данный показатель представляет собой отношение совокупной
задолженности банку по ссудам одного заемщика (включая дочерние
предприятия и организации, связанные с ним посредством долевого
участия), плюс 50% суммы забалансовых обязательств, выданных банком
в отношении этого заемщика, к собственному капиталу банка.
Из совокупной суммы обязательств заемщика исключаются:
- ранее выданные кредиты на пополнение собственных оборотных
средств;
- кредиты, выданные под гарантии Правительства, Национального
банка Республики Беларусь, под залог правительственных ценных
бумаг и Национального банка Республики Беларусь;
- гарантии и поручительства, выданные под встречные гарантии
иностранных первоклассных банков, международных финансовых
организаций;
- депозиты, размещенные в Национальном банке Республики
Беларусь.
__________________________________________________________
Абзац 2 раздела 3 дополнен подпунктом письмом Национального
банка от 5 декабря 1997 г. N 989
__________________________________________________________
Кредит, для которого сумма риска на одного заемщика превышает
15 процентов собственного капитала банка, рассматривается в качестве
"крупного". Суммарный остаток задолженности по всем "крупным"
кредитам, выданным банком, с учетом забалансовых обязательств не
должен превышать пятикратного размера собственного капитала банка.
__________________________________________________________
Второе предложение абзаца 3 раздела 3 - с изменениями,
внесенными письмом Национального банка от 5 декабря 1997 г.
N 989
Суммарный остаток задолженности по всем "крупным"
кредитам, выданным банком, с учетом забалансовых
обязательств не должен превышать восьмикратного размера
собственного капитала банка.
__________________________________________________________
При превышении суммы всех "крупных" кредитов, включая
межбанковские кредиты пятикратного размера собственного капитала,
банку запрещается выдача "крупных" кредитов и гарантий на срок до
устранения нарушений.
__________________________________________________________
Абзац четвертый раздела 3 - в редакции письма Национального
банка от 5 декабря 1997 г. N 989
Если сумма всех "крупных" кредитов, включая
межбанковские кредиты, превысит установленный восьмикратный
размер собственного капитала до 50 процентов, то требования
по платежеспособности удваиваются, т.е. коэффициент К1
должен быть не менее 20 процентов; если превысит норму
более чем на 50 процентов, то требования по
платежеспособности утраиваются, или не менее 30 процентов.
__________________________________________________________
Контроль за соблюдением максимального риска на одного
ссудозаемщика осуществляется ежедневно.
О всех выдачах "крупных" кредитов банки незамедлительно ставят
в известность Главное управление Национального банка по месту
нахождения корреспондентского счета с указанием наименования
заемщика, даты выдачи и погашения, суммы кредита, совокупной
задолженности по данному заемщику, вида обеспечения кредита.
Сведения представляются по форме 2805 (приложение 5) - по каждому
факту выдачи "крупного" кредита, а также по форме 2803
(приложение 3) - ежемесячно.
4. Предельный размер межбанковского кредита
Под размером межбанковского кредита понимается отношение
остатка задолженности по рублевым и валютным кредитам (как
предоставленным другим банкам, так и привлеченным от других банков),
включая:
- операции с ценными бумагами - векселями, депозитными
сертификатами;
- предоставление банкам временной финансовой помощи;
- активные остатки (овердрафт) по корсчетам
банков-нерезидентов;
- 50% выданных другим банкам гарантий, к сумме собственных
средств банка на конкретную дату.
Предельный размер как предоставленных, так и привлеченных
межбанковских кредитов составляет 100% от собственного капитала
банка на начало операционного дня.
Требования по соблюдению банками предельного размера,
привлеченных межбанковских кредитов не распространяются на кредиты,
полученные филиалами от головных банков, кредиты от
банков-нерезидентов, Международного валютного фонда, Мирового банка
реконструкции и развития, под гарантию Правительства Республики
Беларусь, а также на межбанковские кредиты, полученные и размещенные
в Национальном банке Республики Беларусь.
На выданные банком межбанковские кредиты, отнесенные к
"крупным", распространяются требования представления отчетности по
формам 2803 и 2805.
Контроль за соблюдением предельного размера межбанковского
кредита осуществляется ежедневно. Результаты контроля включаются в
форму отчетности 2810 (приложение 6), представляемую ежемесячно.
5. Порядок и сроки представления отчетности
Для осуществления надзора за состоянием платежеспособности,
ликвидности и крупных рисков банков Национальный банк устанавливает
следующий порядок и сроки представления отчетности.
Экономические нормативы платежеспособности и ликвидности должны
рассчитываться на основании данных баланса по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным, передаваемых в Национальный банк по
электронной почте ProCarry. Эта же исходная информация используется
учреждениями Национального банка для анализа отчетности коммерческих
банков.
При заполнении прилагаемых к настоящим Правилам форм отчетности
суммы должны указываться в миллионах рублей с точностью до одного
знака после запятой с округлением.
При составлении отчетности по формам 2801, 2809, 2810 банки
обязаны строго руководствоваться алгоритмами расчетов, приведенных в
приложениях 11, 12, и 13 к настоящим Правилам.
Если в алгоритме расчетов после номера счета (или группы
счетов) не указаны буквы (А - актив, П - пассив, А-П - актив минус
пассив, П-А - пассив минус актив), то для расчета нормативов
принимается активный несальдированный остаток по счету с
характеристикой "активный" и пассивный несальдированный остаток по
счету с характеристикой "пассивный".
Если после номера счета (группы счетов) указаны буквы А-П
(актив минус пассив) или П-А (пассив минус актив), то в расчет
активов, затрат и пассивов, источников включается только
положительное сальдо. Если сальдо отрицательное, то в расчет оно не
включается, т.е. по данному счету принимается нулевое значение.
Исключение составляют пункты 2 и 5 собственного капитала, форма
2801, где в расчет включается отрицательное сальдо, т.е. на эту
сумму собственный капитал уменьшается.
В расчете коэффициента ликвидности, форма 2809 в отчете только
на бумажном носителе, необходимо делать примечание по группе счетов
49 "Долговые обязательства банка", в котором приводить разбивку сумм
этих счетов по статьям 3, 4, 5 и 6 пассива коэффициента ликвидности.
Здания, сооружения и другие основные и оборотные фонды
принимаются в расчет платежеспособности по остаточной стоимости.
Отчетность по формам 2801 (приложение 1), 2803 (приложение 3),
2809 (приложение 2), 2810 (приложение 6) представляется ежемесячно:
головными банками, кроме обслуживаемых на уровне центрального
аппарата Национального банка, - в Главные управления Национального
банка (ГУ НБ) по месту обслуживания не позднее 10-го числа месяца,
следующего за отчетным;
головными банками, обслуживаемыми на уровне центрального
аппарата Национального банка, - в Управление методологии и анализа
Департамента банковского надзора (УМА) не позднее 15-го числа
месяца, следующего за отчетным;
Главными управлениями Национального банка, после анализа
отчетов, в Управление методологии и анализа не позднее 15-го числа
месяца, следующего за отчетным.
Отчетность по форме 2804 (приложение 4) представляется два раза
в год: на 1 января и на 1 июля по технологии, аналогичной
вышеописанной.
Отчетность по форме 2805 (приложение 5) представляется на
следующий день после совершения операции в два адреса (если банк
обслуживается на уровне ГУ НБ): в ГУ НБ и в УМА (или непосредственно
в УМА, если банк обслуживается на уровне центрального аппарата
Национального банка).
6. Порядок и сроки представления отчетности
по электронной почте ProCarry
По формам 2801, 2803, 2805 и 2809 сохраняется технология
передачи отчетности по каналам связи средствами электронной почты
ProCarry с досылкой отчетов на бумажных носителях.
Формат файла F2801.NNN для передачи коммерческими банками
отчета, объединяющего сведения по формам 2801 и 2809, описан в
приложении 7.
Формат файлов F2803.NNN и F2805.NNN для передачи отчетов,
содержащих сведения по формам 2803 и 2805 соответственно, описан в
приложениях 8 и 9. Формат текстового файла F2805s.NNN, содержащего
справочные данные о ссудополучателях коммерческого банка и
сопровождающего файлы F2803.NNN и F2805.NNN, описан в приложении 10.
Описание справочника видов обеспечения кредитов (залогов),
используемого при подготовке текстового файла F2805.NNN, приведено в
приложении 14.
Регламент представления отчетности по электронной почте
ProCarry описан в приложении 15.
Ответственность за своевременность представления и
достоверность отчетной информации возлагается на руководителей
банков. При выявлении фактов недостоверной отчетности (когда
рассчитанные в формах показатели не соответствуют балансовым данным)
к руководителям банков будут применены меры административного
воздействия вплоть до их переаттестации.
* * *
С выходом настоящих Правил утрачивают силу:
- Правила регулирования деятельности банков в области
платежеспособности, ликвидности и крупных рисков от 30.12.94 N-64;
- дополнение 1 от 31.01.95 N-473;
- дополнение 2 от 22.02.95 N-488;
- письма Национального банка от 03.08.95 N-576, от 10.08.95
N-28011/50, от 26.09.95 N-608;
- пункт 2.1 письма Национального банка от 07.08.95 N-580.
- пункты 1а, 1в и 4 письма Национального банка от 30.01.96
N 28012/32;
- телетайпограмма Национального банка N 03013 от 01.04.93.
Порядок, установленный телетайпограммой N 03013 от 01.04.93
продолжает действовать для банков - открытых акционерных обществ,
если в них по состоянию на 5 марта 1996 года идет подписка на акции,
и только на период до завершения этой подписки (не позднее 6 месяцев
с даты начала подписки, т.е. не позднее 4 сентября 1996 года).
Текст Правил изложен с учетом внесенных дополнений и изменений:
- дополнение 1 от 19.08.96 N 776;
- письмо Национального банка "Об установлении единого норматива
максимального размера риска на одного заемщика" от 06.06.96 N 741;
- письмо Национального банка "Об отчетности по формам 2801,
2809, 2810" от 05.03.96 N 28010/72 с дополнением 1 от 06.05.96
N 28012/163 и дополнением 2 от 20.05.96 N 28010/179;
- письмо Национального банка от 16.01.96 N 28012/14;
- письмо Национального банка "О предельном размере
межбанковского кредита" от 17.01.96 N 28012/16.
Управление методологии и анализа
Приложение 1
Форма 2801
РАСЧЕТ
коэффициента платежеспособности банка
_____________________________________
по состоянию на _____________________
(млн.руб.)
---------------------------T-----T--------T-----T------------------
Статьи баланса ¦Код ¦Сумма по¦Вес ¦Сумма для расчета
(показатели) ¦ ¦балансу ¦риска¦платежеспособности
---------------------------+-----+--------+-----+------------------
А ¦ Б ¦ 01 ¦ В ¦ 02
---------------------------+-----+--------+-----+------------------
АКТИВ
1. Касса и приравненные к 0001 -------¬ 0
ней средства L-------
2. Средства в Национальном 0002 -------¬ 0
банке Республики L-------
Беларусь
3. Средства в других 0003 -------¬ -------¬
банках L------- L-------
всего: (стр.3 символ
02 = (стр.3.1+3.2+3.3)
символ 02 -
стр.3.4. символ 02)
в том числе:
3.1. средства в банках 0093 -------¬ 20 -------¬
стран-членов ОЭСР L------- L-------
3.2. средства в банках 0094 -------¬ 70 -------¬
резидентах и в банках L------- L-------
нерезидентах стран не
членов ОЭСР
3.3. просроченная и 0081 -------¬ 100 -------¬
сомнительная L------- L-------
задолженность
3.4. созданные резервы 0087 -------¬
под сомнительную L-------
задолженность
4. Средства на резервном 0004 -------¬ 0
счете в Национальном L-------
банке
-------¬ --------¬
5. Ценные бумаги всего 0005 L------- L--------
(стр.5 символ 02
стр.5.2+5.3+5.4 символ 02)
в том числе:
-------¬
5.1. государственные ценные 2293 L------- 0
бумаги РБ и стран членов ОЭСР
-------¬ --------¬
5.2. государственные ценные 2294 L------- 20 L--------
бумаги стран не членов ОЭСР
-------¬ --------¬
5.3. местных органов управления 0096 L------- 50 L--------
-------¬ --------¬
5.4. выпущенные юридическими 0097 L------- 70 L--------
лицами
6. Кредиты, выданные 0007 L------- L--------
юридическим и физическим лицам
(стр.6 символ 02=стр.6.2+6.3+
+6.4+6.8+6.9+6.10+6.11+6.12+
+6.13+6.15+6.16+6.17)
символ 02 -стр.6.18 символ 02)
в том числе:
-------¬
6.1. под залог государственных 2295 L------- 0
ценных бумаг РБ и стран членов
ОЭСР
-------¬ --------¬
6.2. под залог государственных 2296 L------- 20 L--------
ценных бумаг стран не членов
ОЭСР
-------¬ --------¬
6.3. под залог ценных бумаг 0098 L------- 50 L--------
местных органов управления
6.4. под залог ценных 0099 -------¬ 70 -------¬
бумаг выпущенных L------- L-------
юридическими лицами
6.5. под гарантии 2266 -------¬ 0
Правительства, L-------
Национального банка,
международных
финансовых организаций
6.6. кредиты под 0009 -------¬ 0
мобилизационные резервы L-------
6.7. под залог валюты 0010 -------¬ 0
или рублевых и валютных L-------
депозитов
6.8. под гарантию 2267 -------¬ 20 -------¬
банков стран-членов L------- L-------
ОЭСР
6.9. под гарантию 2268 -------¬ 7 -------¬
банков-резидентов и L------- L-------
банков-нерезидентов
стран не членов ОЭСР
6.10. под залог 0013 -------¬ 70 -------¬
имущества и других L------- L-------
товарно-материальных
ценностей, под
гарантию или
поручительство при
обеспечении залогом
имущества гаранта
(поручителя)
6.11. под гарантию или 0014 -------¬ 100 -------¬
поручительство L------- L-------
юридических лиц (кроме
банков) не обеспеченных
залогом
6.12. под 0015 -------¬ 100 -------¬
поручительство L------- L-------
физических лиц
6.13. просроченные и 0016 -------¬ 100 -------¬
сомнительные кредиты L------- L-------
6.14. долгосрочные 0017 -------¬ 0
кредиты на пополнение L-------
собственных оборотных
средств предприятий и
организаций, выданные
Национальным банком
6.15. активные остатки 0018 -------¬ 50 -------¬
на контокорентных L------- L-------
счетах
6.16. активные остатки 0019 -------¬ 100 -------¬
по счетам владельцев L------- L-------
карточек VISA,
пластиковых карточек
6.17. прочие кредиты 0021 -------¬ 100 -------¬
L------- L-------
6.18. созданные резервы 0088 -------¬
под сомнительную L-------
задолженность
7. Участие в 0022 -------¬ 100 -------¬
хозяйственной L------- L-------
деятельности
предприятий
8. Здания, сооружения и 0023 -------¬ 100 -------¬
другие основные фонды L------- L-------
9. Прочие активы 0024 -------¬ 100 -------¬
L------- L-------
10. Гарантии, 0025 -------¬ 20 -------¬
поручительства, L------- L-------
выданные банком в
погашение обязательств
других юридических лиц
11. Итого активов 0026 -------¬ -------¬
L------- L-------
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
1. Фонды банка 0027 -------¬
L-------
2. Прибыль 0028 -------¬
L-------
3. Фонд переоценки 0084 -------¬
основных средств L-------
4. Нереализованные 0029 -------¬
курсовые разницы от L-------
переоценки иностранной
валюты
5. Иммобилизация 0083 -------¬
L-------
6. Нематериальные активы 0031 -------¬
L-------
7. Сумма недоначисленного 0032 -------¬
резерва на возможные L-------
потери
по сомнительным долгам
8. Акции, выкупленные 0033 -------¬
банком у своих L-------
акционеров
9. Итого капитал банка 0034 -------¬ 100 -------¬
(стр.1+2+3+4-5-6-7-8) L------- L-------
Результат: собст.капитал 0035 -------¬
(стр.9 гр.02)/активы L-------
взвеш. на риск
(стр.11 гр.02)х100
__________________________________________________________
Приложение 1 - с изменениями, внесенными письмами
Национального банка от 16 июня 1997 г. N 914, от 5 декабря
1997 г. N 989, от 2 октября 1998 г. N 111
__________________________________________________________
Приложение 2
форма 2809
РАСЧЕТ
коэффициента ликвидности банка
______________________________
по состоянию на ______________
----------------T----T------T--------------------------T----T------
Статьи баланса ¦Код ¦Сумма ¦ График погашения ¦% ¦Факти-
(показатели) ¦ ¦по +------T-------T-----T-----+лик-¦ческая
¦ ¦балан-¦до 3-х¦от 3 до¦от 6 ¦более¦вид.¦лик-
¦ ¦су ¦меся- ¦6 ме- ¦до 12¦года ¦ ¦вид-
¦ ¦ ¦цев ¦сяцев ¦меся-¦ ¦ ¦ность
¦ ¦ ¦ ¦ ¦цев ¦ ¦ ¦
----------------+----+------+------+-------+-----+-----+----+------
А ¦ В ¦ 01 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦ В ¦ 07
----------------+----+------+------+-------+-----+-----+----+------
АКТИВ
1. Касса и 0001 -----¬ 100 -----¬
приравненные L----- L-----
к ней
средства
2. Средства в 0002 -----¬ 100 -----¬
Национальном L----- L-----
банке
Республики
Беларусь
3. Средства в 0003
других
банках
3.1. Средства 2290 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
в банках L----- L----- L----- L----- L-----
стран-членов
ОЭСР (из
расчета
платеже-
способности)
3.1.1. до 2282 -----¬ 80 -----¬
востребования L----- L-----
3.1.2. с 2283 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
договорными L----- L----- L----- L----- L-----
сроками
3.1.3. 2284 -----¬ 0
просроченные и L-----
сомнительные
3.2. средства 2291 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
в банках L----- L----- L----- L----- L-----
резидентах и
в банках
нерезидентах
стран не
членов ОЭСР
(из расчета
платеже-
способности)
3.2.1. до 2285 -----¬ 50 -----¬
востребования L----- L-----
3.2.2 с 2286 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
договорными L----- L----- L----- L----- L-----
сроками
3.2.3. 2287 -----¬ 0
просроченные и L-----
сомнительные
4. Средства 0004 -----¬ -----¬
на резервном L----- 8 L-----
счете в
Национальном
банке
4.1. в 0036 -----¬ 0
пределах L----- 4
причитающихся
сумм по
расчету
резервных
требований
4.2. внесено 0037 -----¬ 100 -----¬
средств сверх L----- L-----
сумм,
причитающихся
исходя из
расчета
резервных
требований
-----T-----T-----T----T----¬ ---¬
5. Ценные бумаги всего: 0005 L----+-----+-----+----+----- L---
(из расчета
платежеспособности
банка)
-----¬ ---¬
5.1. государственные 2293 L----- 100 L---
ценные бумаги РБ и
стран членов ОЭСР
-----¬ ---¬
5.2. государственные 2294 L----- 80 L---
ценные бумаги стран не
членов ОЭСР
5.3. местных 0096 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
органов L----- L----- L----- L----- L-----
управления
5.4. 0097 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
выпущенные L----- L----- L----- L----- L-----
юридическими
лицами
6. Кредиты, 0007 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
выданные L----- L----- L----- L----- L-----
юридическим и
физическим
лицам (из
расчета
платеже-
способности
банка)
6.1. 0016 -----¬ 0
Просроченные и L-----
сомнительные
кредиты
7. Участие в 0022 -----¬ 0
хозяйственной L-----
деятельности
предприятий
(из расчета
платеже-
способности
банка)
8. Здания, 0023 -----¬ 0
сооружения и L-----
основные фонды
(из расчета
платеже-
способности
банка)
9. Прочие 0024 -----¬ -----¬ 0
активы (из L----- L-----
расчета
платеже-
способности
банка)
10. Итого 0046 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
активов L----- L----- L----- L----- L----- L-----
---------------T----T------T--------------------------T----T-------
Статьи баланса ¦Код ¦Сумма ¦ График погашения ¦Риск¦Требу-
¦ ¦по +------T-------T-----T-----+одно¦емая
¦ ¦балан-¦до 3-х¦от 3 до¦от 6 ¦более¦вр. ¦ликвид-
¦ ¦су ¦меся- ¦6 ме- ¦до 12¦года ¦сня-¦ность
¦ ¦ ¦цев ¦сяцев ¦меся-¦ ¦тия ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦цев ¦ ¦ ¦
---------------+----+------+------+-------+-----+-----+----+-------
А ¦ В ¦ 01 ¦ 03 ¦ 04 ¦ 05 ¦ 06 ¦ В ¦ 07
---------------+----+------+------+-------+-----+-----+----+-------
ПАССИВ
1. Остатки на 0047 -----¬ 20 -----¬
расчетных и L----- L-----
текущих счетах
предприятий и
организаций
2. Средства 0048 -----¬ 20 -----¬
на корсчетах L----- L-----
других банков
3. Депозиты 0049 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
других банков L----- L----- L----- L----- L----- L-----
3.1. до 0050 -----¬ 60 -----¬
востребования L----- L-----
3.2. с 0051 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
договорными L----- L----- L----- L----- L-----
сроками
погашения
3.3. с 0085 -----¬ 100 -----¬
просроченными L----- L-----
сроками
4. Вклады и 0052 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
депозиты L----- L----- L----- L----- L----- L-----
предприятий и
граждан
4.1. до 0053 -----¬ 20 -----¬
востребования L----- L-----
4.2. с 0054 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
договорными L----- L----- L----- L----- L-----
сроками
погашения
5. Кредиты, 0055 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
купленные у L----- L----- L----- L----- L----- L-----
других банков,
кроме
Национального
банка
5.1. до 0056 -----¬ 60 -----¬
востребования L----- L-----
5.2. с 0057 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
договорными L----- L----- L----- L----- L-----
сроками
погашения
5.3. с 0086 -----¬ 100 -----¬
просроченными L----- L-----
сроками
6. Ресурсы 0058 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
Национального L----- L----- L----- L----- L----- L-----
банка
6.1. с 2288 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
договорными L----- L----- L----- L----- L-----
сроками
погашения
6.2. с 2289 -----¬ 100 -----¬
просроченными L----- L-----
сроками
7. Пассивное 0061 -----¬ 100 -----¬
сальдо по L----- L-----
корсчету банка
8. Прочие 0062 -----¬ -----¬
пассивы L----- L-----
9. Гарантии, 0063 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
поручительства, L----- L----- L----- L----- L-----
выданные банком
в погашении
обязательств
других
юридических и
физических лиц
10. Итого 0064 -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬ -----¬
пассивов L----- L----- L----- L----- L----- L-----
11. Несоот- 0065 -----¬ -----¬ -----¬
ветствие в L----- L----- L-----
графике
сроков
погашения
(+, - активов
над пассивами
с графиком
погашения до 1
года)
12. Отрица- 0066 -----¬ -----¬ -----¬
тельные L----- L----- L-----
несоответствия,
не компенсиро-
ванные
положительными
разницами в
предыдущие
периоды
13. Сумма 0067 -----¬ 80 -----¬
отрицательных L----- L-----
несоответствий
14. Сумма 0068 -----¬
требуемой L-----
ликвидности
Результат: 0069 -----¬
фактическая L-----
ликвидность
(стр.11, гр.07
актива)/
требуемая
ликвидность
(стр.14,
гр.07
пассива)
__________________________________________________________
Приложение 2 - в редакции письма Национального банка от 5
декабря 1997 г. N 989, с изменениями, внесенными письмом от
25 февраля 1998 г. N 23-09/89, от 2 октября 1998 г. N 111
__________________________________________________________|
@ |
Приложение 3
Форма 2803
СВЕДЕНИЯ
о "крупных" кредитах, выданных банком
--------------------
(наименование банка)
по состоянию на 1 _______________ 199 __ г.
Собственные средства банка ----------------¬ млн.руб.
L----------------
---T-----------------------------------T---------------T----------
¦ Ссудозаемщик ¦ Совокупная ¦
¦ ¦ задолженность ¦
¦ ¦ по ссудам ¦
+--------------T--------T-----------+-----T---------+Отношение
N- ¦Наименование ¦Учетный ¦Является ¦ ¦ ¦суммы
п/п¦ссудозаемщика,¦номер ¦ли ¦ ¦ ¦графы 5
¦связь его с ¦налого- ¦пайщиком, ¦млн. ¦сумма ¦и 50%
¦другими ¦платель-¦акционером?¦руб. ¦забалан- ¦графы 6
¦ссудо- ¦щика ¦(да/нет) ¦ ¦совых ¦к собст-
¦заемщиками ¦ ¦ ¦ ¦обяза- ¦венным
¦посредством ¦ ¦ ¦ ¦тельств, ¦средствам
¦долевого ¦ ¦ ¦ ¦выданных ¦банка (в
¦участия, ¦ ¦ ¦ ¦банком в ¦%)
¦размер доли ¦ ¦ ¦ ¦отношении¦
¦участия ¦ ¦ ¦ ¦данного ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ссудо- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦заемщика ¦
---+--------------+--------+-----------+-----+---------+----------
...................................................................
Всего выдано
"крупных"
кредитов -------
8-кратный размер
собственных
средств банка -------
Руководитель банка
-------------- ---------------
Главный бухгалтер
-------------- ---------------
Исполнитель
---------------------
Тел.
------------------
Примечание. В отчет включаются данные по ссудозаемщикам, совокупная
задолженность по ссудам которых составляет 15% и более
от собственного капитала банка.
Приложение 4
Форма 2804
(Приложение к форме 2809
на 1 января и на 1 июля)
СВЕДЕНИЯ
об активах и пассивах банка со сроками погашения
от года и выше по состоянию на 1 ____________ 199 _ года
________________________________________________________
(наименование банка)
(млн.руб.)
---------------------------T-------T------T------T------T---------¬
¦ Показатель ¦ 199_г.¦199_г.¦199_г.¦199_г.¦______ г.¦
L--------------------------+-------+------+------+------+----------
1. Поступление средств в
банк согласно договорам
по активным операциям
(графа 06 по строке 11
Актива расчета
коэффициента
ликвидности)
2. Обязательства банка
(графа 06 по строке
12 Пассива расчета
коэффициента
ликвидности)
3. Превышение активов
над пассивами (п.1
минус п.2)
Руководитель банка
------------------ ------------------
Кредитный работник
------------------ ------------------
Исполнитель
--------------
Тел.
----------------
Приложение 5
Форма 2805
(представляется на следующий
день после выдачи кредита)
СВЕДЕНИЯ
о выданных банком
--------------------------------------
(наименование банка)
разовых "крупных" кредитах (15% собственного капитала банка и выше)
Собственный капитал банка --------------------¬
на дату выдачи кредита ¦ ¦
L-------------------- млн.руб.
-----T---------------------------------------------------
¦ ¦ Ссудозаемщик
¦ +----------------------------T---------------------¬
¦ N ¦ ¦ Учетный номер ¦
¦ п/п¦ Наименование ¦ налогоплательщика ¦
¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------------------------+---------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
L----+----------------------------+----------------------
Продолжение
-------------T---------------------T------------------------------¬
¦ Дата ¦ Сумма выданного кредита ¦
-------------+---------T-----------+--------T---------------------+
Является ли ¦ ¦ ¦ ¦ в % к собственному ¦
пайщиком, ¦ выдачи ¦ погашения ¦млн.руб.¦ капиталу банка ¦
акционером? ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
(да/нет) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+---------¦-----------+--------+---------------------+
4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
-------------+---------+-----------+--------+----------------------
Продолжение
--------------------T----------------------------¬
Совокупная ¦Вид обеспечения кредита ¦
задолженность ¦ (залога) ¦
по ссудам с ¦ ¦
учетом выданного +-----T----------------------+
кредита (млн.руб.) ¦ код ¦ наименование ¦
--------------------+-----+----------------------+
9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
--------------------+-----+-----------------------
Руководитель банка
----------------- ----------------
Главный бухгалтер
----------------- ----------------
Исполнитель:
-----------------------
Тел.
----------------
Приложение 6
Форма 2810
СВЕДЕНИЯ
о соблюдении предельного размера межбанковского
кредита за __________________ 199 _ года
(месяц)
---------------------------------------------
(наименование банка)
(млн.руб.)
-------T-----------T--------------T------------T---------T---------
¦ ¦ ¦Отношение ¦ Сумма ¦Отношение
Дата ¦Собственный¦ Сумма ¦привлечен- ¦выданного¦выданного
(каждый¦капитал ¦привлеченного ¦ного меж- ¦межбан- ¦межбан-
опер. ¦ ¦межбанковского¦банковского ¦ковского ¦ковского
день) ¦ ¦ кредита ¦кредита к ¦кредита ¦кредита к
¦ ¦ ¦собственному¦ ¦собствен-
¦ ¦ ¦капиталу, в ¦ ¦ному ка-
¦ ¦ ¦% (гр.3/ ¦ ¦питалу, в
¦ ¦ ¦гр.2*100) ¦ ¦% (гр.5/
¦ ¦ ¦ ¦ ¦гр.2*100)
-------+-----------+--------------+------------+---------+---------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
-------+-----------+--------------+------------+---------+---------
------ ----------- ------------ ------- --------- ------
...... ........... ............ ....... ......... ......
Руководитель банка
----------------------------- ---------------
Исполнитель
----------------------------
Тел.
---------------------------
Приложение 7
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
содержащего сведения о расчете коэффициентов платежеспособности
и ликвидности (ф.2801 и ф.2809)
(для пересылки по электронной почте ProCarry коммерческими банками)
Имя файла: F2801.NNN
Почтовый адрес ProCarry:
- для банков, обслуживаемых на уровне ГУ НБ: п/я
соответствующего ГУ НБ РБ,
- для банков, обслуживаемых на уровне центр.аппарата НБ РБ:
МАКЕТ.NBRB
Текст:
--------------------------¬
¦ maket "F2801" ¦ (первая строка заглавной части)
¦ branch NNN ¦ (вторая строка заглавной части)
¦ month MM ¦ (третья строка заглавной части)
¦ year YY ¦ (четвертая строка заглавной части)
¦ clerk "name" ¦ (пятая строка заглавной части)
¦ phone "number" ¦ (шестая строка заглавной части)
¦ postclerk "pcname" ¦ (седьмая строка заглавной части)
¦ postphone "pcnumber" ¦ (восьмая строка заглавной части)
¦ KKKK, SS, AAAA ¦ (первая строка информации)
¦ .............. ¦ (N строк информации)
¦ KKKK, SS, AAAA ¦ (последняя строка информации)
L--------------------------
где:
NNN - код коммерческого банка (головного учреждения),
MM - номер отчетного месяца,
YY - год (2 знака),
name - фамилия работника, ответственного за подготовку
отчета (в кавычках),
number - номер контактного телефона работника,
ответственного за подготовку отчета (в
кавычках),
pcname - фамилия работника, осуществившего передачу
отчета по ProCarry (в кавычках),
pcnumber - номер контактного телефона работника,
осуществившего передачу отчета по ProCarry
(в кавычках),
KKKK - код показателя (графа В в приложениях 1 и 2),
SS - символ показателя (номер графы в приложениях
1 и 2),
AAAA - значение показателя (с точностью до 0.1).
Обозначения полей в заголовке: maket, branch, month, year,
clerk, phone, postclerk, postphone отделены каждое от
соответствующей информационной части символом пробел (20h). В каждой
строке информации элементы разделены запятыми. Дробная часть в
суммах отделяется от целой символом "точка".
Приложение 8
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
содержащего сведения о "крупных" кредитах, выданных
коммерческим банком за отчетный месяц (ф.2803)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry коммерческими банками.
Пересылается в комплекте с текстовым файлом F2805S.NNN)
Имя файла: F2803.NNN
Почтовый адрес ProCarry:
- для банков, обслуживаемых на уровне ГУ НБ - в 2 адреса:
1) п/я соответствующего ГУ НБ РБ,
2) МАКЕТ.NBRB;
- для банков, обслуживаемых на уровне центр.аппарата НБ РБ:
МАКЕТ.NBRB
Текст:
-------------------------¬
¦ maket "F2803" ¦ (первая строка заглавной части)
¦ branch NNN ¦ (вторая строка заглавной части)
¦ month MM ¦ (третья строка заглавной части)
¦ year YY ¦ (четвертая строка заглавной части)
¦ clerk "name" ¦ (пятая строка заглавной части)
¦ phone "number" ¦ (шестая строка заглавной части)
¦ postclerk "pcname" ¦ (седьмая строка заглавной части)
¦ postphone "pcnumber" ¦ (восьмая строка заглавной части)
¦0071, 00, AAA ¦ (первая строка информации)
¦KKKK, SS, XXX ¦ (2-я строка информации)
¦.............. ¦ (N строк информации)
L-------------------------
где:
NNN - код коммерческого банка (головного учреждения),
MM - номер отчетного месяца,
YY - год (2 знака),
name - фамилия работника, ответственного за подготовку
отчета (в кавычках),
number - номер контактного телефона работника,
ответственного за подготовку отчета
(в кавычках),
pcname - фамилия работника, осуществившего передачу
отчета по ProCarry (в кавычках),
pcnumber - номер контактного телефона работника,
осуществившего передачу отчета по ProCarry (в
кавычках),
AAA - сумма собственных средств банка на конец
отчетного месяца, млн.руб.
KKKK - код показателя (см.примечание),
SS - учетный номер налогоплательщика (УНН)
ссудополучателя (9-тизначный цифровой, в случае
первичного использования в отчетах по ф.2803 или
ф.2805 должен быть включен в текстовый файл
F2805s),
XXX - значение показателя (с точностью до 0.1).
ПРИМЕЧАНИЕ. Данным текстовым файлом передаются отчетные данные
по показателям:
0076 Совокупная задолженность по ссудам на конец отчетн.месяца,
млн.руб. (с точностью до 0.1)
0077 Сумма забалансовых обязательств, выданных банком в отношении
данного заемщика, млн.руб. (с точностью до 0.1)
0078 Размер риска данного заемщика (КЗ), в процентах (с точностью
до 0.1)
Приложение 9
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
содержащего сведения о выданных коммерческим банком
разовых "крупных" кредитах (ф.2805)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry коммерческими банками.
Пересылается в комплекте с текстовым файлом F2805S.NNN)
Имя файла: F2805.NNN
Почтовый адрес ProCarry:
- для банков, обслуживаемых на уровне ГУ НБ - в 2 адреса:
1) п/я соответствующего ГУ НБ РБ,
2) МАКЕТ.NBRB;
- для банков, обслуживаемых на уровне центр.аппарата НБ РБ:
МАКЕТ.NBRB
Текст:
---------------------------¬
¦ maket "F2805" ¦ (первая строка заглавной части)
¦ branch NNN ¦ (вторая строка заглавной части)
¦ day DD ¦ (третья строка заглавной части)
¦ month MM ¦ (четвертая строка заглавной части)
¦ year YY ¦ (пятая строка заглавной части)
¦ clerk "name" ¦ (шестая строка заглавной части)
¦ phone "number" ¦ (седьмая строка заглавной части)
¦ postclerk "pcname" ¦ (восьмая строка заглавной части)
¦ postphone "pcnumber" ¦ (девятая строка заглавной части)
¦ 0071, 00, AAA ¦ (первая строка информации)
¦ KKKK, SS, XXX ¦ (2-я строка информации)
¦ .............. ¦ (N строк информации)
L---------------------------
где:
NNN - код коммерческого банка (головного учреждения),
DD - число в дате представления отчета,
MM - номер месяца в дате представления отчета,
YY - год (2 знака),
name - фамилия работника, ответственного за подготовку
отчета (в кавычках),
number - номер контактного телефона работника,
ответственного за подготовку отчета (в
кавычках),
pcname - фамилия работника, осуществившего передачу
отчета по ProCarry (в кавычках),
pcnumber - номер контактного телефона работника,
осуществившего передачу отчета по ProCarry (в
кавычках),
AAA - сумма собственных средств банка на дату выдачи
кредита, млн.руб.,
KKKK - код показателя (см.примечание),
SS - учетный номер налогоплательщика (УНН)
ссудополучателя (9-тизначный цифровой, в случае
первичного использования в отчетах по ф.2803 или
ф.2805 должен быть включен в текстовый файл
F2805s),
XXX - значение показателя (с точностью до 0.1).
ПРИМЕЧАНИЕ. Данным текстовым файлом передаются отчетные данные
по показателям:
0072 Дата выдачи кредита (6 знаков в формате: ЧЧММГГ)
0073 Дата погашения кредита (6 знаков в формате: ЧЧММГГ)
0074 Сумма выданного кредита, млн.руб. (с точностью до 0.1)
0075 Совокупная задолженность по ссудам на дату выдачи кредита,
млн.руб. (с точностью до 0.1)
0522 Код вида обеспечения выданного кредита (см.приложение 11)
Приложение 10
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
содержащего сведения о кодах ссудополучателей коммерческого
банка (дополнение к ф.2805 и ф.2803)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry коммерческими банками.
Пересылается в комплекте с текстовыми файлами F2805.NNN и F2803.NNN)
Имя файла: F2805S.NNN
Почтовый адрес ProCarry:
- для банков, обслуживаемых на уровне ГУ НБ - в 2 адреса:
1) п/я соответствующего ГУ НБ РБ,
2) МАКЕТ.NBRB;
- для банков, обслуживаемых на уровне центр.аппарата НБ РБ:
МАКЕТ.NBRB
Текст:
--------------------------¬
¦ maket "F2805S" ¦ (первая строка заглавной части)
¦ branch NNN ¦ (вторая строка заглавной части)
¦ day DD ¦ (третья строка заглавной части)
¦ month MM ¦ (четвертая строка заглавной части)
¦ year YY ¦ (пятая строка заглавной части)
¦ clerk "name" ¦ (шестая строка заглавной части)
¦ phone "number" ¦ (седьмая строка заглавной части)
¦ postclerk "pcname" ¦ (восьмая строка заглавной части)
¦ postphone "pcnumber" ¦ (девятая строка заглавной части)
¦ SS, T, "AAAAA...A" ¦ (первая строка информации)
¦ .................. ¦ (N строк информации)
L--------------------------
где:
NNN - код коммерческого банка (головного учреждения),
DD - число в дате представления отчета,
MM - номер месяца в дате представления отчета,
YY - год (2 знака),
name - фамилия работника, ответственного за подготовку
отчета (в кавычках),
number - номер контактного телефона работника,
ответственного за подготовку отчета (в
кавычках),
pcname - фамилия работника, осуществившего передачу
отчета по ProCarry (в кавычках),
pcnumber - номер контактного телефона работника,
осуществившего передачу отчета по ProCarry (в
кавычках),
SS - учетный номер налогоплательщика (УНН)
ссудополучателя (9-тизначный цифровой, в случае
первичного использования в отчетах по ф.2803 или
ф.2805 включение в текстовый файл F2805s
обязательно),
T - тип ссудополучателя: является ли пайщиком банка?
(да-1, нет-0),
"AAAAA...A" - наименование ссудополучателя (обязательно в
кавычках; не более 40 символов).
Обозначения полей в заголовке: maket, branch, day, month,
year, clerk, phone, postclerk, postphone отделены каждое от
соответствующей информационной части символом пробел (20h). В каждой
строке информации элементы разделены запятыми.
ПРИМЕЧАНИЕ. По сути, информация данного текстового файла
представляет собой текущее состояние справочника УНН
ссудополучателей коммерческого банка.
Приложение 11
Форма 2801
Расчет коэффициента платежеспособности
Актив
1. 10, 13
2. 120, 124, 1513 (в части НБ)
3. 121, 123, 126, 150, 1511, 1512, 1513 (кроме НБ),
1514, 152, 153, 155, 156, 158, 180 (в части МБК), 198, 4121 (в
части банков), 4221 (в части банков)
3.3. 158, 198
3.4. 199 (символ 02)
4. 122
5. 140, 141, 142, 143, 411, 4121 (в части НБ), 4122, 4123,
4124, 421, 4221 (в части НБ), 4222, 4223, 4224
5.1. в части РБ и стран членов ОЭСР: 1401, 1411, 4111, 4211; в
части НБ РБ и ЦБ стран членов ОЭСР: 4121, 4221
5.3. в части стран не членов ОЭСР: 1401, 1411, 4111, 4211; в части
ЦБ стран не членов ОЭСР: 4121, 4221
5.4. 142, 143, 4122, 4123, 4124, 4222, 4223, 4224
6. 202, 203, 205, 206, 208, 210, 212, 213, 215, 216, 218,
230, 232, 233, 235, 236, 238, 241, 242, 246, 248, 252, 253,
255, 256, 258, 280, 281, 283, 284, 285 (класс 3 активные остатки на
контокорентных счетах и карт-счетах (сч.311/клиентов)
6.13. 208, 218, 238, 248, 258, 280, 281, 283, 284, 285
6.18. 29 (символ 02)
7. 510, 511, 512, 513, 520, 521, 522, 523
8. 550, 551, 552, 553, 555, 556, 557, 558 минус 559
9. 159, 180 (кроме МБК), 209, 219, 239, 249, 259, 380, 3880,
4139, 4239, 601, 602 минус 609, 621 (А-П), 6301, 6303 (А-П), 6309
(А-П), 6346, 650, 651, 652, 653, 654, 657, 658, 673, 674, 683, 684,
69 (А-П), (61А-6126)-(61П-6136)>0
10. 9901, 9905, 9909
Собственный капитал
1. 71 (созданные из чистой прибыли), 730 (в размере
зарегистрированного УФ), 731, 732
2. 735 (П-А), 736 (П-А), 737 (П-А), класс 8 минус класс 9 минус
738
3. 740
4. 79 (П-А)
5. Источники: 5592, 5594, 730, 731, 732, 735 (П-А), 7361 (П-А),
класс 8 минус класс 9 (П-А), 737 (П-А), 740, 79 (П-А) минус Затраты:
510, 511, 512, 513, 520, 521, 522, 523, 551, 552, 553, 556, 557,
558, 735 (А-П), 736 (А-П), 737 (А-П), 738, 79 (А-П), класс 9 минус
класс 8 (А-П)
СК уменьшается на сумму иммобилизации (недостаточность
источников для покрытия затрат)
6. 540, 542, 543, 546 минус 549
7. Сумма недоначисленного резерва на возможные потери по
сомнительным долгам
8. 4131, 4231
9. Стр.(1+2+3+4-5-6-7-8)
__________________________________________________________
Приложение 11 - в редакции письма Национального банка от 5
декабря 1997 г. N 989, с изменениями, внесенными письмом от
25 февраля 1998 г. N 23-09/89, от 2 октября 1998 г. N 111
__________________________________________________________
Приложение 12
Форма 2809
РАСЧЕТ
коэффициента ликвидности
Актив
Алгоритм расчета актива коэффициента ликвидности соответствует
алгоритму расчета актива коэффициента платежеспособности за минусом
п.10 "Гарантии, поручительства, выданные банком в погашение
обязательств других юридических лиц (сч.9901, 9905, 9909)".
Пассив
1. Класс 3П минус (3014, 3071, 3114, 3124, 317, 3319, 3329, 34,
35, 3609, 3619, 3629, 3639, 3649, 3659, 3709, 3719, 3729, 3739,3749,
381, 3890).
2. 160, 170, 171.
3. 172, 1782, (492 в части банков).
3.3. 1782
4. 3014, 3114, 3124, 341, 3604, 3605, 3621, 3623, 3624, 3711,
3713, 3714, 3731, 3733, 3734 (491, 492, 493, 494, 495 в части
юридических и физических лиц).
5. 173, 175, 1783, 1785, 181 (в части МБК), (491, 493, 494 в
части банков).
5.3. 1783, 1785
6. 162, 163, 164, 165, 166, 168, 174, 1784, (491, 492, 493,
494, в части НБ РБ).
6.2. 168, 1784
7. 120П
8. 181 (кроме МБК), 35, 381, (61П-6136)-(61А-6126)>0, 621
(П-А), 6302, 6303 (П-А), 6309 (П-А), 6345, 660, 661, 662, 663, 664,
665, 666, 667, 677, 678, 687, 688, 69 (П-А).
9. 9901, 9905, 9909.
__________________________________________________________
Приложение 12 - в редакции письма Национального банка от 5
декабря 1997 г. N 989, с изменениями, внесенными письмом от
25 февраля 1998 г. N 23-09/89
Приложение 12 Форма 2809
Расчет коэффициента ликвидности коммерческого банка
АКТИВ
Алгоритм расчета актива коэффициента ликвидности соответствует
алгоритму расчета актива коэффициента платежеспособности за минусом
п.11 "Гарантии, поручительства, выданные банком в погашение
обязательств других юридических лиц (сч.9901, 9905, 9909)".
ПАССИВ
1. Класс ЗП минус (3014, 307, 3114, 3124, 317, 337, 34, 35,
3789, 3810, 3890).
2. 1600, 1701, 1702.
3. 1721, 1722, 1782, (492 в части банков).
4. 3014, 3114, 3124, 341, 343, (491, 492, 493, 494 в части
юридических и физических лиц).
5. 173, 175, 1783, 1785, 181, (491, 493, 494 в части банков).
6. 162, 163, 168, 174, 1784, (491, 492, 493, 494 в части НБ
РБ).
7. 120П.
8. 35, 3810, 61(П-А) минус 6136, 621(П-А), 6302, 6303(П-А),
6309(П-А), 631, 632, 633, 6341, 6345, 635, 6362, 6363, 660, 661,
662, 663, 664, 665, 666, 667, 677, 678, 687, 688, 69(П-А).
9. 9901, 9905, 9909.
Управление методологии и анализа
__________________________________________________________
Приложение 13
Форма 2810
СВЕДЕНИЯ
о соблюдении предельного размера межбанковского кредита
Сумма размещенного межбанковского кредита:
1521, 153, 155, 156, 158, 1702(А), 198, 4121, плюс
0,5х(9901+99091), 4221 (в части банковских векселей)
Сумма привлеченного межбанковского кредита:
1210П, 1502П, 1721, 1731, 1751, 178, (491, 492, 493, 494 в
части банков).
__________________________________________________________
Форма 2810 - с изменениями, внесенными письмом
Национального банка от 5 декабря 1997 г. N 989
СВЕДЕНИЯ
о соблюдении предельного размера межбанковского кредита
Сумма размещенного межбанковского кредита:
1521, 153, 155, 156, 158, 1702(А), 198, 4121, плюс
0,5х(9901+99091).
Сумма привлеченного межбанковского кредита:
1210П, 1502П, 1721, 1731, 1751, 178, (491, 492, 493, 494
в части банков).
__________________________________________________________
Управление методологии и анализа
Приложение 14
СПРАВОЧНИК
кодов вида обеспечения "крупных" кредитов,
выданных коммерческими банками
----T--------------------------------------------------------------
Код¦ Наименование вида обеспечения кредита
----+--------------------------------------------------------------
01 Под залог ценных бумаг Правительства, Национального банка РБ
02 Под мобилизационные резервы
03 Под залог валюты или рублевых и валютных депозитов
04 Под гарантию других банков
05 Под договора страхования
06 Под залог имущества и других товарно-материальных ценностей
07 Под гарантию или поручительство юридических лиц (кроме банков)
08 Под поручительство физических лиц
99 Другие виды обеспечения
Приложение 15
ИНФОРМАЦИЯ,
поступающая в Национальный банк РБ по электронной
почте ProCarry для Департамента банковского надзора НБ РБ
--------T---------------------------------------T---------------¬
N-формы¦ Наименование формы ¦ Периодичность ¦
¦ ¦ ¦
--------+---------------------------------------+----------------
ф.2801 Расчет коэффициента платежеспособности ежемесячно
коммерческого банка
ф.2809 Расчет коэффициента ликвидности
коммерческого банка
---------------------------------------------------------------
ф.2802 Отчет о прибылях и убытках ежеквартально
коммерческого банка (форма N-2)
---------------------------------------------------------------
ф.2803 Сведения о "крупных" кредитах, ежемесячно
выданных банком
---------------------------------------------------------------
ф.2805 Сведения о выданных банком разовых по факту выдачи
"крупных" кредитах "крупного"
кредита
---------------------------------------------------------------
Продолжение
------------------------------T----------------T---------------
Сроки представления ¦ Источники ¦ Получатели
¦ информации ¦ информации
------------------------------+----------------+---------------
до 10 числа месяца, следующего КБ* ГУ НБ
за отчетным
до 15 числа месяца, следующего ГУ НБ ----> УАБР НБ ---->
за отчетным КБ** ----> УАБР НБ ---->
---------------------------------------------------------------
до 10 числа месяца, следующего КБ* ГУ НБ
за оконч.квартала
до 15 числа месяца, следующего ГУ НБ ----> УАБР НБ ---->
за оконч.квартала КБ** ----> УАБР НБ ---->
---------------------------------------------------------------
до 10 числа месяца, следующего КБ* ГУ НБ,
за отчетным УАБР НБ
до 15 числа месяца, следующего ГУ НБ ----> УАБР НБ ---->
за отчетным КБ** ----> УАБР НБ ---->
---------------------------------------------------------------
не позднее 17.00 опердня, КБ* УАБР НБ,
следующего за днем выдачи ГУ НБ
кредита КБ** УАБР
---------------------------------------------------------------
Продолжение
---------------T---------------¬
¦ Имя файла ¦ ¦
¦ (макета) ¦ Примечание ¦
L--------------+----------------
F2801 *-обслуживаемые
Главными
управлениями НБ
030101 п/я: ARMS0301
F2801 **-обслуживаемые
ДБН НБ
---------------------------------
F2802 *-обслуживаемые
Главными
управлениями НБ
F2802z
F2802 **-обслуживаемые
ДБН НБ
---------------------------------
F2803, F2805s *-обслуживаемые
Главными
управлениями НБ
F2803z, F2805z
F2803, F2805s **-обслуживаемые
ДБН НБ
---------------------------------
F2805, F2805s
F2805, F2805s
---------------------------------
|
