Право
Навигация
Новые документы

Реклама


Ресурсы в тему
ПОИСК ДОКУМЕНТОВ

Письмо Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2002 г. №23-14/7290 "О рекомендациях по организации системы внутреннего контроля в банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) в целях выполнения принципа "Знай своего клиента"

Текст документа с изменениями и дополнениями состоянию на 30 марта 2007 года (архив)

<< Назад

<<<< >>>>


         ПИСЬМО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
                    30 мая 2002 г. № 23-14/7290

О РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ 
ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКАХ (НЕБАНКОВСКИХ 
КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ) В ЦЕЛЯХ 
ВЫПОЛНЕНИЯ ПРИНЦИПА "ЗНАЙ СВОЕГО КЛИЕНТА"


         ___________________________________________________________ 
         Письмо не применяется в  работе в  связи с  выходом  письма 
         Национального банка от 3 апреля 2006 г. № 21-20/367   

        [Изменения и дополнения:
            Письмо  Национального  банка  Республики  Беларусь  от 4 
            августа 2003 г. № 23-14/86]

     В   целях   обеспечения  стабильности    банковской     системы
Республики  Беларусь,   ее  защиты от    проникновения    капиталов,
полученных   незаконным    путем,    учитывая  международный   опыт,
Рекомендации   группы    по    разработке финансовых  мер  борьбы  с
отмыванием  денег (FATF) и   Базельского   комитета  по  банковскому
надзору,  Национальный     банк     Республики  Беларусь  направляет
прилагаемые  Рекомендации   по   организации   системы   внутреннего
контроля     в      банках      (небанковских    кредитно-финансовых
организациях)  в   целях выполнения принципа "знай своего клиента".
     Предлагаем    учитывать    данные Рекомендации при  организации
системы внутреннего контроля в банке.
     
Первый заместитель
Председателя Правления                                    Ю.М.АЛЫМОВ
     

                             Проект

                          РЕКОМЕНДАЦИИ
      ПО ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКАХ
     (НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ) В ЦЕЛЯХ
            ВЫПОЛНЕНИЯ ПРИНЦИПА "ЗНАЙ СВОЕГО КЛИЕНТА"

     1.  При   организации     системы     внутреннего  контроля   в
банке и   небанковской    кредитно-финансовой  организации (далее  -
банк)   необходимо   располагать адекватной политикой,  практикой  и
процедурами,     включая    четкие правила  "знай  своего  клиента",
которые  обеспечивают   соблюдение   банками  высоких  этических   и
профессиональных     стандартов,    препятствуют   умышленному   или
невольному вовлечению банка в незаконные финансовые операции.
     2.  Система   внутреннего   контроля в банке должна включать  в
себя   контроль    за    предупреждением  и  пресечением   действий,
связанных    с     легализацией    доходов,   полученных  незаконным
путем,  который   обеспечивает   минимизацию рисков  (операционного,
кредитного,  правового,    риска   потери  репутации),  связанных  с
опасностью  хищения  средств    банка,     наложения    ареста    на
денежные  средства и   иное   имущество,  находящееся в  банке,  или
конфискации    находящихся    в банке денежных   средств   и   иного
имущества    клиентов,     что может повлечь как  прямые  финансовые
потери  банка,     так    и  косвенные -потерю  доверия  со  стороны
инвесторов  и   клиентуры,   отток средств вкладчиков и  кредиторов,
отказ  в    предоставлении   межбанковских ресурсов,  привлечение  к
ответственности    надзорными,    налоговыми  и  правоохранительными
органами.
     3.   При    организации    системы  внутреннего  контроля  банк
исходит     из    необходимости  участия  всех  сотрудников   банка,
независимо   от   занимаемой должности,  в пределах их компетенции в
выявлении   осуществляемых   клиентами финансовых операций,  имеющих
незаконный характер.
     4.  В  целях   установления   вышеуказанной системы внутреннего
контроля  в    банке   разрабатывается и утверждается уполномоченным
органом    банка    внутренний  документ,   в  котором  определяется
порядок     идентификации    клиентов,   выявления  в   деятельности
клиентов    финансовых  операций,   имеющих незаконный  характер,  и
финансовых  операций,    подлежащих   особому контролю,  регистрации
последних    в      соответствии    с  законодательством,    порядок
хранения документов.
     5.  В     банке    назначается  должностное  лицо  (должностные
лица),    ответственное    за  осуществление  внутреннего  контроля,
практику     и   процедуры,    обеспечивающие недопущение вовлечения
банка в финансовые операции, имеющие незаконный характер.
     6.   К  должностным    обязанностям    указанных  в  пункте   5
настоящих Рекомендаций лиц могут быть отнесены:
     6.1.    консультации     сотрудников     банка   по   вопросам,
возникающим при осуществлении   процедур   внутреннего  контроля,  в
том  числе   при     идентификации    клиента  и  изучении  клиентов
банка, проведении   финансовых   операций,  вызывающих сомнения в их
правомерности;
     6.2. принятие решений   об   отнесении той или иной  финансовой
операции  к   финансовой   операции, подлежащей особому контролю,  и
заполнению, соответственно, специального формуляра;
     6.3.  обеспечение    сохранности    и  возврата  полученных  от
структурных   подразделений     банка     документов,     соблюдение
конфиденциальности     информации,    полученной  при  осуществлении
своих функций;
     6.4.    иные    функции     в     соответствии   с   настоящими
Рекомендациями и внутренними документами банка.
     7.    Реализация       принципа     "знай    своего    клиента"
осуществляется    путем   организации системы внутреннего   контроля
на  трех уровнях:
     контроль    работника    банка  за  операциями  клиента,   сбор
информации о его деятельности и репутации;
     контроль   руководителей     структурных     подразделений   за
операциями, совершаемыми этими структурными подразделениями;
     контроль со стороны   органов   управления банка за операциями,
совершаемыми банком в целом.
     8.  Реализация    системы   внутреннего контроля осуществляется
по следующим основным направлениям:
     идентификация всех   клиентов,   отслеживание их деятельности в
процессе     обслуживания    и  формирование   досье,    содержащего
информацию о деятельности и деловой репутации клиента;
     выявление,   документальное    фиксирование факта осуществления
финансовой  операции,    подлежащей   особому контролю  или  имеющей
незаконный характер,    и   передача этой информации государственным
органам,    осуществляющим    контроль    за   порядком   проведения
финансовых операций.
     9.  В  банке  должны    быть   установлены  четкие  критерии  и
процедуры идентификации потенциальных клиентов.
     10.  При    принятии   клиента на обслуживание  все  документы,
представленные в   банк,    должны быть действительными на  дату  их
предъявления.
     11.  В    целях    проверки информации,  представленной о  себе
клиентом,   следует     использовать    запросы  в   государственные
(например,  налоговые)  органы    и    коммерческие  организации  на
предмет подтверждения этой информации.
     12.  Если   банк   установил,    что от имени клиента действует
его  представитель,   банк   идентифицирует представителя, проверяет
его    полномочия,    а     также     идентифицирует    и    изучает
представляемого клиента.
     13.    Если     клиент   открывает     в      соответствии    с
законодательством   счет  в  банке     с     зачислением    денежных
средств   на   имя  третьего    лица,    банк  получает  от  клиента
информацию и документы,    позволяющие   идентифицировать и  изучить
указанное  третье лицо.
     14.  Все потенциальные   и   уже имеющиеся клиенты банка  могут
быть разделены на три группы:
     физические лица;
     юридические лица    и   индивидуальные предприниматели;  банки-
корреспонденты.
     Для    каждой      группы     клиентов   банк    самостоятельно
разрабатывает    специальные    формы-анкеты  клиентов,   подлежащие
заполнению    при  заключении    договора    на  открытие   текущего
(расчетного) счета с   банком.    В случае возникновения у работника
банка   подозрений     в     добропорядочности  клиента   последнему
может   быть    предложено    заполнить  расширенную  информационную
форму.
     15. Идентификация клиентов - физических лиц.
     Анкета клиента - физического лица должна содержать:
     фамилию,   имя,   отчество   в   соответствии   с   документом,
удостоверяющим  личность, и предыдущую, ранее  используемую  фамилию
(девичья фамилия, фамилия до изменения);
     точный  домашний адрес, номер телефона, факс, адрес электронной
почты;
     дату и место рождения;
     гражданство;
     место работы, должность, телефон;
     предполагаемый характер взаимоотношений с банком (тип счета).
     Банк проверяет представленную информацию следующими способами:
     подтверждением   личности   клиента  посредством   рассмотрения
документов (паспорта, свидетельства о рождении и др.);
     подтверждением  места  проживания  (запросы  в  государственные
органы (например, налоговые), задействование службы безопасности);
     подтверждением  достоверности данных о месте работы,  телефонах
(контактирование   с   клиентом  посредством   телефона,   писем   и
электронной почты до открытия счета клиенту);
     подтверждением  достоверности  (юридической  силы)  документов,
представленных     для    удостоверения    личности     (посредством
задействования   службы  безопасности,  запросов  в  государственные
органы).
     На  основании представленной клиентом информации банк оценивает
уровень  риска  работы с данным клиентом. При высоком  уровне  риска
дополнительно собирается следующая информация о клиенте:
     характеристика  клиента  (через  имеющихся  клиентов,   знающих
данного);
     отношения  с прежним, обслуживающим банком (контакты  с  банком
по поводу получения информации о клиенте);
     источник средств, размещаемых в банке;
     занимаемая должность, род занятий.
     При  разовых  сделках с клиентами - физическими  лицами,  когда
сумма  сделки или нескольких сделок не превышает размеров  операций,
подлежащих особому контролю, предусмотренных законодательством,  для
идентификации   клиентов   может  быть  достаточно   воспользоваться
паспортными данными. 
       _______________________________________________ _______ ___ _
         Пункт 15  -  в   редакции   Письма    Национального   банка  
         Республики  Беларусь  от 4 августа 2003 г. № 23-14/86.

     15. Идентификация клиентов -физических лиц.
     Первый   и    самый   важный  момент  - установление   личности
клиента.    В   качестве    удостоверения    личности  предъявляется
паспорт.      Как     меру,       способствующую       идентификации
потенциального      клиента,     можно   рассматривать    проведение
персональной беседы.
       _______________________________________________ _______ ___ _

      16.   Идентификация    клиентов   -    юридических    лиц    и
индивидуальных предпринимателей (далее -юридические лица).
     В  целях идентификации    и    изучения  клиента - юридического
лица  банк  в первую   очередь   выясняет на основании учредительных
документов,    документов   о государственной регистрации   и   иных
документов следующие данные:
     наименование;
     регистрационный номер;
     место регистрации;
     место нахождения;
     почтовый адрес;
     учетный номер налогоплательщика.
     При   изучении    документов,  в    частности,    учредительных
документов  юридического лица   и   документов,  подтверждающих  его
государственную    регистрацию, банк    в  целях  более  тщательного
изучения клиента обращает особое внимание на:
     оформление     учредительных     документов    (включая     все
зарегистрированные      изменения      и   дополнения)   клиента   и
документов,   подтверждающих   государственную регистрацию клиента в
качестве юридического лица;
     состав     учредителей     (участников)   юридического    лица,
определив    лиц,    имеющих возможность влиять на принятие  решений
органами юридического лица;
     структуру    органов    управления  юридического   лица  и   их
полномочия;
     величину   зарегистрированного  уставного   фонда  юридического
лица, его имущества.
     В отличие   от   клиентов - физических   лиц,   при  проведении
идентификации  юридических   лиц   банку  следует  истребовать   для
анализа  более широкий   перечень   документов, характеризующих  как
самого    потенциального    клиента,  так  и  характер,   обороты  и
эффективность его деятельности.
     При   изучении    документов,     например,  регистров   учета,
следует     обратить    внимание на соответствие денежного  оборота,
в   том     числе    наличного,   характеру  деятельности  изучаемой
организации.
     Повышенного    внимания   банка требуют  финансовые   операции,
совершаемые         клиентом      -         юридическим       лицом:
зарегистрированным    на    территории стран,  в  отношении  которых
имеется    информация   о   фактах     нелегального     производства
наркотических   средств    на   их      территории,   а   также   их
сотрудничества с террористическими организациями;
     зарегистрированным в оффшорных зонах;
     имеющим   большое    количество   филиалов,   представительств,
дочерних структур;
     имеющим   филиалы,   представительства,    дочерние   структуры
в оффшорных зонах;
     осуществляющим деятельность по доверительному управлению;
     общественным    организациям   (например,   благотворительным),
клубам, казино и др.
     Банк  может  проверять  представляемую информацию  от  клиентов
посредством:
     ознакомления с заверенной аудиторами отчетностью;
     сбора деловой информации;
     использования   сведений  о  клиенте  как  от   государственных
органов (предприятий), так и от частных лиц;
     рассмотрения  взаимоотношений клиента с  предыдущим  банком,  в
котором он обслуживался;
     посещения клиента по месту его нахождения (деятельности);
     контактов  с клиентом по телефону, письменно или по электронной
почте. 
       _______________________________________________ _______ ___ _
         Пункт 16  -  в   дополнен   Письмом   Национального   банка  
         Республики  Беларусь  от 4 августа 2003 г. № 23-14/86.

     16.   Идентификация    клиентов   -    юридических    лиц    и
индивидуальных предпринимателей (далее -юридические лица).
     В  целях идентификации    и    изучения  клиента - юридического
лица  банк  в первую   очередь   выясняет на основании учредительных
документов,    документов   о государственной регистрации   и   иных
документов следующие данные:
     наименование;
     регистрационный номер;
     место регистрации;
     место нахождения;
     почтовый адрес;
     учетный номер налогоплательщика.
     При   изучении    документов,  в    частности,    учредительных
документов  юридического лица   и   документов,  подтверждающих  его
государственную    регистрацию, банк    в  целях  более  тщательного
изучения клиента обращает особое внимание на:
     оформление     учредительных     документов    (включая     все
зарегистрированные      изменения      и   дополнения)   клиента   и
документов,   подтверждающих   государственную регистрацию клиента в
качестве юридического лица;
     состав     учредителей     (участников)   юридического    лица,
определив    лиц,    имеющих возможность влиять на принятие  решений
органами юридического лица;
     структуру    органов    управления  юридического   лица  и   их
полномочия;
     величину   зарегистрированного  уставного   фонда  юридического
лица, его имущества.
     В отличие   от   клиентов - физических   лиц,   при  проведении
идентификации  юридических   лиц   банку  следует  истребовать   для
анализа  более широкий   перечень   документов, характеризующих  как
самого    потенциального    клиента,  так  и  характер,   обороты  и
эффективность его деятельности.
     При   изучении    документов,     например,  регистров   учета,
следует     обратить    внимание на соответствие денежного  оборота,
в   том     числе    наличного,   характеру  деятельности  изучаемой
организации.
     Повышенного    внимания   банка требуют  финансовые   операции,
совершаемые         клиентом      -         юридическим       лицом:
зарегистрированным    на    территории стран,  в  отношении  которых
имеется    информация   о   фактах     нелегального     производства
наркотических   средств    на   их      территории,   а   также   их
сотрудничества с террористическими организациями;
     зарегистрированным в оффшорных зонах;
     имеющим   большое    количество   филиалов,   представительств,
дочерних структур;
     имеющим   филиалы,   представительства,    дочерние   структуры
в оффшорных зонах.
        ____________________________________________________________


     17.  При   установлении   корреспондентских отношений с другими
банками  основное внимание   следует   обращать на   признанность  и
известность последних в мировой финансовой системе.
     В  зависимости    от    различных  критериев  все  банки  можно
разделить на три группы:
     первоклассные    банки    с  общепризнанной  в   мире   деловой
репутацией.    При    установлении  корреспондентских  отношений   с
банками  данной   группы   требование предоставления  дополнительных
документов     и     проведение  дополнительной  проверки   является
нецелесообразным;
     банки     менее    высокого  рейтинга  и  небольших   размеров,
малоизвестные    в    деловой  среде.   Идентификация  таких  банков
требует    дополнительных    процедур:  запрос  в  центральный  банк
страны     регистрации     этого  банка   или    банк-корреспондент,
принадлежащий первой группе;
     малые,     вновь    созданные  банки,   зарегистрированные   на
территории    оффшорных   зон, а также стран,  в  отношении  которых
имеется      информация     о   фактах   нелегального   производства
наркотических  средств   на   их территории,   их  сотрудничества  с
террористическими   организациями   и (или) о неучастии этих стран в
международном     сотрудничестве    по  предотвращению   легализации
доходов,    полученных    незаконным путем,  о  совершаемых  в  этих
странах    финансовых     операциях,  имеющих  незаконный  характер.
Банки этой группы подлежат тщательной проверке.
     18.  Все     представленные    в  ходе  идентификации документы
группируются   в   досье   клиента    и    по   мере   необходимости
обновляются.
     19.  Текущий контроль   за   проведением  финансовых   операций
клиента    осуществляется   работниками банка в процессе  исполнения
возложенных на них обязанностей.
     Банк  отслеживает    текущие    операции клиента,  движения  по
его   счету,   выявляет    сомнительные    операции,  которые  могут
подвергнуть  банк  юридическому   и    операционному  риску,   риску
репутации.
     На      этапе        текущего       контроля     анализируется,
систематизируется и обновляется информация о клиентах банка.
     20.   С    целью    определения  адекватности  объема  операций
клиента  банк    должен    понимать  сущность  его  деятельности   и
разработать     собственные     критерии  по  отнесению   финансовых
операций и иных сделок к подозрительным.
     При  текущем   контроле   за осуществлением финансовых операций
банк должен   особое   внимание обращать на следующие факторы:
     прохождение   по    счетам    денежных  средств,    значительно
превышающих реальные возможности клиента в бизнесе;
     запутанный  или   необычный   характер финансовой операции  или
сделки,    не    имеющей    очевидного  экономического  смысла   или
очевидной законной цели;
     несоответствие    финансовой    операции  целям   деятельности,
установленным учредительными документами клиента;
     выявление    неоднократного   совершения финансовых   операций,
характер     которых    дает  основание  полагать,   что  целью   их
реализации является вовлечение банка в незаконные операции;
     иные    обстоятельства,     дающие  основание  полагать,    что
финансовые   операции   осуществляются в целях легализации  доходов,
полученных незаконным путем.
     21.  При    осуществлении   внутреннего контроля за проведением
финансовых     операций    банку  следует  разработать процедуры  по
взаимодействию    с    государственными  органами,   осуществляющими
контроль за порядком проведения финансовых операций.
     22.  В    договоре   текущего  (расчетного)  банковского  счета
клиента     следует    предусматривать  право  банка  контролировать
операции    владельца   счета в целях выполнения Закона   Республики
Беларусь   "О  мерах    по    предотвращению  легализации   доходов,
полученных незаконным путем".
     При  принятии      государственным     органом,  осуществляющим
контроль  за   порядком   проведения финансовых операций, решения  о
приостановлении     данной     финансовой   операции   банк   должен
обеспечить        выполнение       соответствующего     распоряжения
государственного органа.
     23.   В     целях     эффективного  осуществления   внутреннего
контроля    банк     должен     обеспечивать   условия   сохранности
документов,   относящихся    к    финансовым   операциям,    включая
соблюдение  сроков хранения,    в   соответствии с законодательством
Республики Беларусь.
 


Предыдущий | Следующий

<< Содержание

Обновление Право 2009 Региональное право

Новости законодательства

Новости сайта
Новости Беларуси

Новости Спецпроекта "Тюрьма"

Полезные ресурсы

Разное

Rambler's Top100
TopList

Законы России

Право - Законодательство Беларуси и других стран

ЗОНА - специальный проект. Политзаключенные Беларуси

LawBelarus - Белорусское Законодательство

Юридический портал. Bank of Laws of Belarus

Фирмы Беларуси - Каталог предприятий и организаций Республики Беларусь

RuFirms. Фирмы России - каталог предприятий и организаций.Firms of Russia - the catalogue of the enterprises and the organizations