|
ПИСЬМО НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
27 июля 2005 г. № 23-14/88
О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ И ИЗМЕНЕНИЙ В ИНФОРМАЦИОННУЮ ТЕХНОЛОГИЮ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ
[Изменения и дополнения:
Письмо Национального банка Республики Беларусь от 11
августа 2005 г. № 13-20/118]
В соответствии с постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 30 июня 2005 г. № 92 "О внесении изменений и
дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка
Республики Беларусь по вопросу регулирования деятельности банков и
небанковских кредитно-финансовых организаций" (далее -
постановление) вносятся изменения и дополнения в информационную
технологию представления банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями (далее - банки) форм пруденциальной
отчетности в виде текстовых файлов (далее - файлы), изложенную в
письмах от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности", от 28.12.2004 № 23-14/159 "Об уточнении
технологии передачи информации", от 27.04.2005 № 23-14/48 "О
внесении изменений и дополнений в письмо от 15.11.2004 № 23-14/124".
1. В соответствии с требованиями постановления, вступающими в
силу с 1 июля 2005 г. в части подпунктов 1.2 и 1.19 пункта 1,
подпункта 2.1, абзаца пятого подпункта 2.3, подпунктов 2.6, 2.7,
2.10 пункта 2, подпунктов 3.1.1, 3.1.2, 3.1.4, абзацев второго и
третьего подпункта 3.3 пункта 3, абзацев третьего и пятого подпункта
4.1 пункта 4, вносятся изменения и дополнения, связанные с
представлением пруденциальной отчетности по формам:
2805 "Сведения о крупных рисках банка", передаваемой в виде
файлов с именами F28051.NNN (по юридическим лицам), F28052.NNN (по
физическим лицам), F28053.NNN;
2829 "Отчет о выполнении экономических нормативов" - в виде
файлов с именами F28291.NNN и F28292.NNN:
1.1. в связи с отменой представления отчетности по форме 2805
"Сведения о крупных рисках (свыше 10 процентов собственных средств)
капитала":
в письме от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности":
абзац первый на странице 2 исключить;
из абзаца одиннадцатого на странице 3 слова "F28051.NNN (5),
"F28052.NNN (6), F28053.NNN (7)" исключить;
из абзацев четвертого и седьмого на странице 4 слова
"F28051.NNN, F28052.NNN, F28053.NNN" исключить;
приложения 5, 6, 7 исключить;
в письме от 27.04.2005 № 23-14/48 "О внесении изменений и
дополнений в письмо от 15.11.2004 № 23-14/124":
пункты 1, 2, 3 исключить;
из абзаца второго пункта 14 слова "F28051.NNN, F28052.NNN,
F28053.NNN" исключить.
В соответствии с информационной технологией, изложенной в
письме от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности", в последний раз должны быть представлены
файлы:
F28051.NNN и F28052.NNN - с информацией за июнь 2005 г.;
F28053.NNN - с информацией по состоянию на 1 июля 2005 г.;
1.2. в связи с внесением дополнений и изменений в отчетность
по форме 2829 "Отчет о выполнении экономических нормативов":
в письме от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности":
в абзаце девятом на странице 2 слова "пунктам 1 - 5" заменить
словами "пунктам 1, 2";
в абзаце десятом на странице 2 слова "пунктам 6, 7" заменить
словами "пунктам 3, 4";
приложение 17 изложить в редакции, приведенной в приложении 1
к настоящему письму;
приложение 18 изложить в редакции, приведенной в приложении 2
к настоящему письму;
в письме от 28.12.2004 № 23-14/159 "Об уточнении технологии
передачи информации":
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. В части отчетности по форме 2829 "Отчет о выполнении
экономических нормативов", передаваемой в виде файлов F28291.NNN и
F28292.NNN (описание форматов приведено в приложениях 17 и 18 к
письму):
файл F28291.NNN должен передаваться с информацией по кодам
отчетных данных:
6316 - начиная с даты, установленной подпунктом 1.2
постановления;
6312 - 6315, 6317, 6318 (в дополнение к 6316) - начиная с
даты, установленной подпунктом 1.1 постановления;
файл F28292.NNN должен передаваться с информацией по кодам
отчетных данных:
6346 - 6347 - начиная с даты, установленной подпунктом 1.2
постановления;
6341 - 6345 (в дополнение к 6346 - 6347) - начиная с даты,
установленной подпунктом 1.1 постановления";
в письме от 27.04.2005 № 23-14/48 "О внесении изменений и
дополнений в письмо от 15.11.2004 № 23-14/124" пункты 8, 9
исключить.
С учетом изложенного файлы F28291.NNN и F28292.NNN в первый
раз должны быть представлены с информацией за июль 2005 г.
2. В соответствии с требованиями постановления, вступающими в
силу с 1 сентября 2005 г. (за исключением той части постановления,
которая приведена в пункте 1 настоящего письма и которая вступает в
силу с 1 июля 2005), вносятся изменения и дополнения, связанные с
представлением пруденциальной отчетности по формам:
2801 "Расчет достаточности капитала" - в виде файлов с именем
F2801.NNN;
2809 "Расчет ликвидности" в виде файлов с именем F2801.NNN
(которые также содержат информацию из отчетности по форме 2801
"Расчет достаточности капитала"), а также "Расчет ликвидности в
белорусских рублях" в виде файлов с именем F28091.NNN и "Расчет
ликвидности в иностранной валюте" - в виде файлов с именем
F28092.NNN;
2819 "Расчет взвешенной суммы внебалансовых обязательств" - в
виде файлов с именем F2819.NNN;
2815 "Сведения о движении специального резерва на покрытие
возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску" - в
виде файлов с именем F2815.NNN";
28261 "Отчет о состоянии открытой валютной позиции без учета
выданных гарантийных обязательств, обязательств по финансированию" -
в виде файлов с именами F2826.NNN:
28216 "Отчет об активах и пассивах, чувствительных к изменению
процентной ставки" - в виде файлов с именем F28216.NNN;
28217 "Сведения о собственных средствах и соотношении
собственных средств и активов группы" - в виде файлов с именем
F28217.NNN:
2.1. в соответствии с изменениями и дополнениями, изложенными
в подпункте 2.3 постановления, связанными с представлением
пруденциальной отчетности по форме 2801 "Расчет достаточности
капитала":
в части информации, передаваемой в виде файлов с именем
F2801.NNN:
по коду отчетного данного 6003 наименование строки 1.9 после
слов "Республики Беларусь" дополнить словами "(за исключением
местных органов управления и самоуправления)";
по коду отчетного данного 6008 наименование строки 2.5 после
слов "Республики Беларусь" дополнить словами "(за исключением
местных органов управления и самоуправления)";
по коду отчетного данного 6019 наименование строки 3.1
изложить в следующей редакции:
"3.1. кредитная задолженность, образовавшаяся в результате
предоставления физическим лицам кредитов (займов) на строительство
(приобретение) жилых помещений, полностью обеспеченная залогом жилых
помещений, принадлежащих на правах собственности физическим лицам,
залогом прав физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые
помещения";
набор показателей после строки 23 дополнить строкой 24
следующего содержания:
"24. Собственные средства (капитал) для расчета максимального
размера рисков по инсайдерам и связанным с ними лицам (графа 01 =
строки (12.11 + 15.1 - 17 - 18 - 19 - 20 - 20-1) графы 01)" с кодом
отчетного данного 6115 и указанием столбца 01 (то есть SS = 01);
в письме от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности":
из абзаца четырнадцатого на странице 5 слова "- дополнительно
из отчета по форме 2820 "Сведения о рисках по инсайдерам банка и
связанным с ними лицам")" исключить;
из приложения 1 к письму от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке
представления пруденциальной отчетности" пункт 3 примечания
исключить;
2.2. в соответствии с изменениями и дополнениями, изложенными
в подпункте 2.4 постановления, связанными с представлением
пруденциальной отчетности по форме 2809 "Расчет ликвидности":
в части информации, передаваемой в виде файлов с именем
F2801.NNN:
по коду отчетного данного 2348 наименование строки 11 изложить
в следующей редакции:
"11. Полученные обязательства по финансированию, гарантийные
обязательства";
набор показателей после строки 11 дополнить строкой 11.1
следующего содержания:
"в том числе:
11.1. до востребования"
с кодом отчетного данного 6393 и указанием столбца 01 (то есть
SS = 01);
по коду отчетного данного 2486 для информации по строке 13.1
формулу после цифр "10.1" дополнить цифрами "+ 11.1";
по коду отчетного данного 2350 для информации по строке 14.2
использовать описание формулы в следующей редакции: "суммарные
активы (графа 01 = (строка 13 - строка 3 - строка 12)";
в письме от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности":
в приложении 2 пункт 4 примечания (фрагмент перечня кодов
отчетных данных, включаемых в файл F28091.NNN - в части пунктов 11 -
14 актива и 15 - 17 пассива) изложить в редакции, приведенной в
приложении 3 к настоящему письму;
в приложении 3 пункт 4 (фрагмент перечня кодов отчетных
данных, включаемых в файл F28092.NNN - в части пунктов 11 - 14
актива и 15 - 17 пассива) изложить в редакции, приведенной в
приложении 4 к настоящему письму.
С учетом указаний, изложенных в подпунктах 2.1 и 2.2
настоящего письма, файлы F2801.NNN, F28091.NNN, F28092.NNN в первый
раз должны быть представлены с информацией по состоянию на 1 октября
2005 г., за исключением абзацев седьмого - одиннадцатого подпункта
2.1 настоящего письма, которые должны быть учтены при составлении
файла F2801.NNN по состоянию на 1 августа 2005 г.;
2.3. В связи с внесением дополнений и изменений в отчетность
по форме 2819 "Расчет взвешенной суммы внебалансовых обязательств",
передаваемой в виде файлов с именем F2819.NNN, в приложении 4 к
письму от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления
пруденциальной отчетности" слова "Х2 - степень риска по группе
контрагентов, которая может иметь одно из следующих значений (в
процентах): 20, 35, 50, 75, 100, 150;" заменить словами "Х2 -
степень риска по группе контрагентов, которая может иметь одно из
следующих значений (в процентах): 0, 20, 35, 50, 75, 100, 150;
_______________________________________________ _______ ___ _
Часть 1 подпункта 2.3 - в редакции письма Национального
банка Республики Беларусь от 11 августа 2005 г. № 13-20/118
2.3. В связи с внесением дополнений и изменений в
отчетность по форме 2819 "Расчет взвешенной суммы
внебалансовых обязательств", передаваемой в виде файлов с
именем F2819.NNN, в приложении 4 к письму от 15.11.2004
№ 23-14/124 "О порядке представления пруденциальной
отчетности" слова"X1 - вид риска внебалансовых обязательств
(1 - обязательства с высоким риском, равным 1; 2 -
обязательства со средним риском, равным 0.5; 3 -
обязательства с низким риском, равным 0.2)" заменить
словами "X1 - вид риска внебалансовых обязательств (1 -
обязательства с высоким риском, равным 1; 2 - обязательства
со средним риском, равным 0.5; 3 - обязательства с низким
риском, равным 0.2; 4 - обязательства со степенью риска 0
процентов;)".
_______________________________________________ _______ ___ _
С учетом указаний, изложенных в настоящем подпункте, файлы
F2819.NNN в первый раз должны быть представлены с информацией по
состоянию на 1 октября 2005 г.;
2.4. в связи с внесением дополнений и изменений в отчетность
по форме 2815 "Сведения о движении специального резерва на покрытие
возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску",
передаваемой в виде файлов с именем F2815.NNN, пункт 3 примечания в
приложении 20 к письму от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке
представления пруденциальной отчетности" изложить в редакции,
приведенной в приложении 5 к настоящему письму.
С учетом указаний, изложенных в настоящем подпункте, файлы
F2815.NNN в первый раз должны быть представлены с информацией по
состоянию на 1 октября 2005 г.;
2.5. в связи с внесением дополнений и изменений в отчетность
по форме 28261 "Отчет о состоянии открытой валютной позиции без
учета выданных гарантийных обязательств, обязательств по
финансированию" в письме от 28.12.2004 № 23-14/159 "Об уточнении
технологии передачи информации" из второго абзаца пункта 1 и первого
абзаца пункта 1 приложения слова "и полученных гарантийных
обязательств" исключить;
2.6. в соответствии с изменениями и дополнениями, изложенными
в подпункте 2.12 постановления, связанными с представлением
пруденциальной отчетности по форме 28216 "Отчет об активах и
пассивах, чувствительных к изменению процентных ставок",
передаваемой в виде файлов с именем F28216.NNN:
в приложении 23 к письму от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке
представления пруденциальной отчетности":
по коду отчетного данного 5437 наименование строки 5.1
дополнить словами "(в том числе именные приватизационные чеки
"Имущество")";
по коду отчетного данного 5438 из наименования строки 5.2
слова "именные приватизационные чеки "Имущество" исключить;
2.7. в соответствии с изменениями и дополнениями, изложенными
в подпункте 2.13 постановления, связанными с представлением
пруденциальной отчетности по форме 28217 "Сведения о собственных
средствах и соотношении собственных средств и активов группы",
передаваемой в виде файлов с именем F28217.NNN:
в приложении 27 к письму от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке
представления пруденциальной отчетности":
по коду отчетного данного 6178 наименование строки 1.9 после
слов "Республики Беларусь" дополнить словами "(за исключением
местных органов управления и самоуправления)";
по коду отчетного данного 6184 наименование строки 2.5 после
слов "Республики Беларусь" дополнить словами "(за исключением
местных органов управления и самоуправления)";
по коду отчетного данного 6194 наименование строки 3.1
изложить в следующей редакции:
"3.1 кредитная задолженность, образовавшаяся в результате
предоставления физическим лицам кредитов (займов) на строительство
(приобретение) жилых помещений, полностью обеспеченная залогом жилых
помещений, принадлежащих на правах собственности физическим лицам,
залогом прав физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые
помещения".
3. В связи с отменой с 15 июля 2005 г. представления формы
отчетности 2827 "Баланс банка на отчетную дату по деятельности,
связанной с доверительным управлением денежными средствами" в письме
от 15.11.2004 № 23-14/124 "О порядке представления пруденциальной
отчетности":
абзац восьмой на странице 3 исключить;
из абзаца одиннадцатого на странице 3 слова "F2827.NNN (32)"
исключить;
из абзаца четвертого на странице 4 слова "F2827.NNN"
исключить;
абзац пятнадцатый на странице 4 исключить.
Заместитель Председателя Правления Н.В.Лузгин
Приложение 1
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
СОДЕРЖАЩЕГО ОТЧЕТНОСТЬ О ВЫПОЛНЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ
НОРМАТИВОВ (КРОМЕ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА РИСКА НА ОДНОГО
ИНСАЙДЕРА И СВЯЗАННЫХ С НИМ ЛИЦ, МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА
РИСКА НА ОДНОГО КЛИЕНТА (ГРУППУ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ КЛИЕНТОВ)
И О РАЗМЕРЕ КРУПНОГО РИСКА НА ОДНОГО КЛИЕНТА
(ГРУППУ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ КЛИЕНТОВ)
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28291.NNN
Адрес почтового ящика: МАКЕТ.NBRB
Текст:
-------------------------¬
¦#maket"F28291" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦KKKK,DDDD,X ¦
¦.............. ¦
¦KKKK,DDDD,X ¦
L-------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер отчетного месяца;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
KKKK - код отчетного данного (см. примечание 4);
DDDD - дата за каждый банковский день отчетного месяца - в
формате ЧЧММ (4 цифры);
X - значение с точностью до 0,1.
Примечания:
1. Отчет по форме 2829 приведен в пункте 2.10 к постановлению
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2005 г.
№ 92.
2. Из отчета по форме 2829 в файл F28291.NNN:
включаются сведения о выполнении следующих экономических
нормативов за каждый банковский день отчетного месяца - ликвидности,
максимального размера крупных рисков, максимального размера рисков
по инсайдерам и связанным с ними лицам (пункты 1, 2 отчета по форме
2829);
не включаются сведения за каждый банковский день отчетного
месяца о максимальном размере риска на одного инсайдера и связанных
с ним лиц, максимальном размере риска на одного клиента (группу
взаимосвязанных клиентов) и о размере крупного риска на одного
клиента (группу взаимосвязанных клиентов) (свыше 10 процентов
собственных средств (капитала) (пункты 3, 4 отчета по форме 2829);
такие сведения включаются в файл F28292.NNN, описание формата
которого приведено в приложении 18 к настоящему письму.
3. В информационной строке файла F28291.NNN все поля являются
обязательными для заполнения.
4. Перечень кодов отчетных данных, включаемых в файл F28291.NNN,
приведен в таблице.
----------T--------------------------------------------------------¬
¦Код (поле¦ Название показателя ¦
¦ KKKK) ¦ ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ ¦ 1. Ликвидность ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6312 ¦1.1. Мгновенная ликвидность (проценты с точностью ¦
¦ ¦до 0,1) ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6313 ¦1.2. Текущая ликвидность (проценты с точностью до 0,1) ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6314 ¦1.3. Краткосрочная ликвидность (коэффициент с точностью ¦
¦ ¦до 0,1) ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6315 ¦1.4. Соотношение ликвидных и суммарных активов ¦
¦ ¦(проценты с точностью до 0,1) ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ ¦ 2. Максимальный размер рисков ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6316 ¦2.1. Максимальный размер крупных рисков (коэффициент с ¦
¦ ¦точностью до 0,1) ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6317 ¦2.2. Максимальный размер рисков по инсайдерам - ¦
¦ ¦юридическим лицам и связанным с ними юридическим лицам и¦
¦ ¦инсайдерам - физическим лицам и связанным с ними ¦
¦ ¦юридическим лицам (проценты с точностью до 0,1) ¦
+---------+--------------------------------------------------------+
¦ 6318 ¦2.3. Максимальный размер рисков по инсайдерам - ¦
¦ ¦физическим лицам и связанным с ними физическим лицам ¦
¦ ¦(проценты с точностью до 0,1) ¦
L---------+---------------------------------------------------------
Приложение 2
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
СОДЕРЖАЩЕГО ОТЧЕТНОСТЬ О ВЫПОЛНЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКИХ
НОРМАТИВОВ В ЧАСТИ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА РИСКА НА ОДНОГО
ИНСАЙДЕРА И СВЯЗАННЫХ С НИМ ЛИЦ, МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА
РИСКА НА ОДНОГО КЛИЕНТА (ГРУППУ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ КЛИЕНТОВ)
И О РАЗМЕРЕ КРУПНОГО РИСКА НА ОДНОГО КЛИЕНТА
(ГРУППУ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ КЛИЕНТОВ)
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F28292.NNN
Адрес почтового ящика: МАКЕТ.NBRB
Текст:
-------------------------¬
¦#maket"F28292" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦KKKK,X1,DDDD,X2,X3,X4 ¦
¦.............. ¦
¦KKKK,X1,DDDD,X2,X3,X4 ¦
L-------------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер отчетного месяца;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
KKKK - код отчетного данного (см. примечание 6);
X1 - обозначение клиента:
для резидента (юридического лица) - учетный номер
плательщика (УНП) клиента (9 цифр);
для резидента (физического лица) и для нерезидента
(юридического лица, физического лица) - условный
регистрационный номер в формате NNNn (всего 8 цифр), где
NNN - код головного учреждения банка (3 цифры), n -
уникальный номер нерезидента в головном учреждении
банка (5 цифр);
DDDD - дата за каждый соответствующий банковский день отчетного
месяца - в формате ЧЧММ (4 цифры);
X2 - значение в процентах с точностью до 0.1;
X3 - наименование клиента, обозначение которого указано в поле
X1; не более 48 символов, среди которых недопустимо
указание символа "запятая";
X4 - наименование клиента (группы клиентов), который связан с
клиентом, указанным в полях X1 и X3; при указании
нескольких клиентов, их наименования (при необходимости -
сокращенные) отделяются друг от друга символом "точка с
запятой" (;); всего внутри поля X4 допустимо указание
не более 80 символов.
Примечания:
1. Отчет по форме 2829 приведен в пункте 2.10 к постановлению
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2005 г.
№ 92.
2. Из отчета по форме 2829 в файл F28292.NNN не включаются
сведения за каждый банковский день отчетного месяца о выполнении
следующих нормативов - ликвидности, максимального размера крупных
рисков, максимального размера рисков по инсайдерам и связанным с
ними лицам (пункты 1, 2 отчета по форме 2829); такие сведения
включаются в файл F28291.NNN, описание формата которого приведено в
приложении 17 к настоящему письму.
3. Из отчета по форме 2829 в файл F28292.NNN включаются
сведения за каждый банковский день отчетного месяца о выполнении
норматива максимального размера риска на одного инсайдера и
связанных с ним лиц (в случае его нарушения), норматива
максимального размера риска на одного клиента (группу
взаимосвязанных клиентов) и о размере крупного риска на одного
клиента (группу взаимосвязанных клиентов) (свыше 10 процентов
собственных средств (капитала) (пункты 3, 4 отчета по форме 2829).
Такие сведения связаны с фактами существования следующих
рисков (в процентах от собственных средств (капитала) банка):
на одного инсайдера - юридическое лицо и связанных с ним лиц,
на одного инсайдера - физическое лицо и связанных с ним юридических
лиц в первые два года после государственной регистрации банка -
свыше 10 процентов;
на одного инсайдера - юридическое лицо и связанных с ним лиц,
на одного инсайдера - физическое лицо и связанных с ним юридических
лиц в последующие годы деятельности - свыше 15 процентов;
на одного инсайдера - физическое лицо и связанных с ним
физических лиц - свыше 2 процентов;
на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов) - свыше 10
процентов.
4. В информационной строке файла F28292.NNN все поля являются
обязательными для заполнения. Исключение составляет поле X4
"наименование клиента (группы связанных клиентов)", которое
заполняется только в том случае, когда клиент, обозначение которого
указано в поле X1, входит в группу взаимосвязанных клиентов
(связанных с инсайдером лиц).
5. Если соответствующий риск возник в отношении группы
взаимосвязанных клиентов (связанных с инсайдером лиц), то в
соответствующей информационной строке файла F28292.NNN поля X1 и X4
заполняются следующим образом. В поле X1 должно быть указано
обозначение того клиента, у которого ранее других клиентов (входящих
вместе с ним в группу связанных клиентов) возникло действующее
обязательство перед банком. При этом в поле X4 включаются
наименования других клиентов, связанных с тем, обозначение которого
указано в поле X1.
6. Перечень кодов отчетных данных, включаемых в файл
F28292.NNN, приведен в таблице.
-------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Код ¦ Название показателя ¦
¦(поле ¦ ¦
¦KKKK) ¦ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦Максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных ¦
¦ ¦с ним лиц (заполняется в соответствии с Инструкцией N 135, ¦
¦ ¦если нарушен норматив) - в процентах с точностью до 0,1 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6341 ¦инсайдер - юридическое лицо и связанные с ним лица в ¦
¦ ¦первые два года после государственной регистрации банка ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6342 ¦инсайдер - физическое лицо и связанные с ним юридические ¦
¦ ¦лица в первые два года после государственной регистрации ¦
¦ ¦банка ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6343 ¦инсайдер - юридическое лицо и связанные с ним лица в ¦
¦ ¦последующие годы деятельности ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6344 ¦инсайдер - физическое лицо и связанные с ним юридические ¦
¦ ¦лица в последующие годы деятельности ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6345 ¦инсайдер - физическое лицо и связанные с ним физические ¦
¦ ¦лица ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦Размер крупного риска на одного клиента (группу ¦
¦ ¦взаимосвязанных клиентов) (свыше 10 процентов собственных ¦
¦ ¦средств (капитала) - в процентах с точностью до 0.1 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6346 ¦клиент - юридическое лицо ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6347 ¦клиент - физическое лицо ¦
L------+------------------------------------------------------------
Приложение 3
ФРАГМЕНТ ПЕРЕЧНЯ КОДОВ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ, ВКЛЮЧАЕМЫХ
В ФАЙЛ F28091.NNN - В ЧАСТИ ПУНКТОВ 11 - 14 АКТИВА
И ПУНКТОВ 15 - 17 ПАССИВА
-------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Код ¦ Статьи баланса (показатели) ¦
¦(поле ¦ ¦
¦ККККК)¦ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦ АКТИВ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦... ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82348¦11. Полученные обязательства по финансированию, ¦
¦ ¦гарантийные обязательства ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 86393¦11.1. до востребования ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 86109¦12. Права требования активов, проданных на условиях ¦
¦ ¦обратного выкупа, а также обязательства контрагентов, ¦
¦ ¦возникающие перед банком (небанковской кредитно-финансовой ¦
¦ ¦организацией) при осуществлении сделок в случае, когда ¦
¦ ¦банк (небанковская кредитно-финансовая организация) свои ¦
¦ ¦обязательства по сделке исполнил(а) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 80046¦13. Итого активов (строки 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + ¦
¦ ¦+ 9 + 10 + 11 + 12) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82486¦13.1. итого активов для расчета мгновенной ликвидности ¦
¦ ¦(графа 08 = (строки 1 + 2 + 3.1 + 3.2 + 4.1.1 + 4.1.2 + ¦
¦ ¦+ 4.2.1 + 4.2.2 + 4.3.1 + 4.3.2 + 4.4.1 + 4.4.2 + 4.5.1 + ¦
¦ ¦+ 4.5.2 + 4.6.1 + 4.6.2 + 4.7.1 + 4.7.2 + 4.8.1 + 4.8.2 + ¦
¦ ¦+ 5.1.1 + 5.2.1 + 5.3.1 + 5.4.1 + 5.5.1 + 5.6.1 (в части ¦
¦ ¦ценных бумаг Правительства Республики Беларусь, ¦
¦ ¦Национального банка, не обращающихся на вторичном рынке, ¦
¦ ¦ценных бумаг юридических лиц Республики Беларусь) + ¦
¦ ¦+ 10.1 + 11.1) графы 01) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82487¦13.2. итого активов для расчета текущей ликвидности (графа ¦
¦ ¦08 = строка 13.1 графы 08 + (строки 4.1.3 + 4.2.3 + ¦
¦ ¦+ 4.3.3 + 4.4.3 + 4.5.3 + 4.8 3 + 5.1.2 + 5.2.2 + 5.4.2) ¦
¦ ¦графы 01 + (строки 4.6.3 + 4.7.3 + 5.3.2 + 5.5.2 + 5.6.2 ¦
¦ ¦(в части чеков "Имущество", ценных бумаг Правительства ¦
¦ ¦Республики Беларусь, Национального банка, не обращающихся ¦
¦ ¦на вторичном рынке, ценных бумаг юридических лиц ¦
¦ ¦Республики Беларусь) + 6 + 10 + 11 + 12) графы 03) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦14. Расчет соотношения ликвидных и суммарных активов ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82349¦14.1. ликвидные активы (графа 08 = (строки 1 + 2 + 3.1 + ¦
¦ ¦+ 3.2 + 4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 + 4.5.1 + 4.5.2 + 4.5.3 + ¦
¦ ¦+ 4.6.1 + 4.6.2 + 4.7.1 + 4.7.2 + 4.8.1 + 4.8.2 + ¦
¦ ¦4.8.3 + 5.1 + 5.2 (в части ценных бумаг Правительства, ¦
¦ ¦Национального банка, номинированных в национальной валюте ¦
¦ ¦(кроме ценных бумаг без права обращения на вторичном рынке ¦
¦ ¦в соответствии с законодательством) + 5.2.1 (в части ценных¦
¦ ¦бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран¦
¦ ¦группы "В") + 5.2.2 (в части ценных бумаг правительств, ¦
¦ ¦центральных (национальных) банков стран группы "В") + ¦
¦ ¦+ 5.3.1 + 5.4.1 + 5.4.2 + 5.5.1 + 5.6.1 (в части ценных ¦
¦ ¦бумаг Правительства, Национального банка без права ¦
¦ ¦обращения на вторичном рынке в соответствии с ¦
¦ ¦законодательством, юридических лиц Республики Беларусь) ¦
¦ ¦графы 01 + (строки 4.6.3 + 4.7.3 + 5.3.2 + 5.5.2 + 5.6.2 ¦
¦ ¦(в части ценных бумаг Правительства, Национального банка ¦
¦ ¦без права обращения на вторичном рынке в соответствии с ¦
¦ ¦законодательством, юридических лиц Республики Беларусь) + 6¦
¦ ¦(в части задолженности, классифицированной по I группе ¦
¦ ¦риска в целях создания специального резерва на покрытие ¦
¦ ¦возможных убытков по активам, подверженным кредитному ¦
¦ ¦риску) графы 03) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82350¦14.2. суммарные активы (графа 01 = (строка 13 - строка 3 - ¦
¦ ¦- строка 12) графы 01) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82351¦14.3. соотношение ликвидных и суммарных активов (графа 08 =¦
¦ ¦= строка 14.1 графы 08 / строка 14.2 графы 01) x 100, ¦
¦ ¦проценты) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦ ПАССИВ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦... ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 80069¦15. Краткосрочная ликвидность (фактическая ликвидность ¦
¦ ¦(строка 13 графы 08 актива) / требуемая ликвидность (строка¦
¦ ¦14 графы 08 пассива) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82494¦16. Мгновенная ликвидность (строка 13.1 графы 08 актива) / ¦
¦ ¦/ (строка 10.1 графы 08 пассива) x 100, проценты ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 82495¦17. Текущая ликвидность (строка 13.2 графы 08 актива) / ¦
¦ ¦/ (строка 10.2 графы 08 пассива) x 100, проценты ¦
L------+------------------------------------------------------------
Приложение 4
ФРАГМЕНТ ПЕРЕЧНЯ КОДОВ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ, ВКЛЮЧАЕМЫХ
В ФАЙЛ F28092.NNN - В ЧАСТИ ПУНКТОВ 11 - 14 АКТИВА
И 15 - 17 ПАССИВА
-------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Код ¦ Статьи баланса (показатели) ¦
¦(поле ¦ ¦
¦ККККК)¦ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦ АКТИВ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦... ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92348¦11. Полученные обязательства по финансированию, ¦
¦ ¦гарантийные обязательства ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 96393¦11.1. до востребования ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 96109¦12. Права требования активов, проданных на условиях ¦
¦ ¦обратного выкупа, а также обязательства контрагентов, ¦
¦ ¦возникающие перед банком (небанковской кредитно-финансовой ¦
¦ ¦организацией) при осуществлении сделок в случае, когда ¦
¦ ¦банк (небанковская кредитно-финансовая организация) свои ¦
¦ ¦обязательства по сделке исполнил(а) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 90046¦13. Итого активов (строки 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + ¦
¦ ¦+ 9 + 10 + 11 + 12) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92486¦13.1. итого активов для расчета мгновенной ликвидности ¦
¦ ¦(графа 08 = (строки 1 + 2 + 3.1 + 3.2 + 4.1.1 + 4.1.2 + ¦
¦ ¦+ 4.2.1 + 4.2.2 + 4.3.1 + 4.3.2 + 4.4.1 + 4.4.2 + 4.5.1 + ¦
¦ ¦+ 4.5.2 + 4.6.1 + 4.6.2 + 4.7.1 + 4.7.2 + 4.8.1 + 4.8.2 + ¦
¦ ¦+ 5.1.1 + 5.2.1 + 5.3.1 + 5.4.1 + 5.5.1 + 5.6.1 (в части ¦
¦ ¦ценных бумаг Правительства Республики Беларусь, ¦
¦ ¦Национального банка, не обращающихся на вторичном рынке, ¦
¦ ¦ценных бумаг юридических лиц Республики Беларусь) + 10.1 + ¦
¦ ¦+ 11.1) графы 01) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92487¦13.2. итого активов для расчета текущей ликвидности (графа ¦
¦ ¦08 = строка 13.1 графы 08 + (строки 4.1.3 + 4.2.3 + ¦
¦ ¦+ 4.3.3 + 4.4.3 + 4.5.3 + 4.8.3 + 5.1.2 + 5.2.2 + 5.4.2) ¦
¦ ¦графы 01 + (строки 4.6.3 + 4.7.3 + 5.3.2 + 5.5.2 + 5.6.2 ¦
¦ ¦(в части чеков "Имущество", ценных бумаг Правительства ¦
¦ ¦Республики Беларусь, Национального банка, не обращающихся ¦
¦ ¦на вторичном рынке, ценных бумаг юридических лиц ¦
¦ ¦Республики Беларусь) + 6 + 10 + 11 + 12) графы 03) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦14. Расчет соотношения ликвидных и суммарных активов ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92349¦14.1. ликвидные активы (графа 08 = (строки 1 + 2 + 3.1 + ¦
¦ ¦+ 3.2 + 4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 + 4.5.1 + 4.5.2 + 4.5.3 + ¦
¦ ¦+ 4.6.1 + 4.6.2 + 4.7.1 + 4.7.2 + 4.8.1 + 4.8.2 + 4.8.3 + ¦
¦ ¦+ 5.1 + 5.2 (в части ценных бумаг Правительства Республики ¦
¦ ¦Беларусь, Национального банка, номинированных в ¦
¦ ¦иностранной валюте (кроме ценных бумаг без права обращения ¦
¦ ¦на вторичном рынке в соответствии с законодательством) + ¦
¦ ¦+ 5.2.1 (в части ценных бумаг правительств, центральных ¦
¦ ¦(национальных) банков стран группы "В") + 5.2.2 (в части ¦
¦ ¦ценных бумаг правительств, центральных (национальных) ¦
¦ ¦банков стран группы "В") + 5.3.1 + 5.4.1 + 5.4.2 + 5.5.1 + ¦
¦ ¦+ 5.6.1 (в части ценных бумаг Правительства, Национального ¦
¦ ¦банка без права обращения на вторичном рынке в соответствии¦
¦ ¦с законодательством, юридических лиц Республики Беларусь) ¦
¦ ¦графы 01 + (строки 4.6.3 + 4.7.3 + 5.3.2 + 5.5.2 + 5.6.2 ¦
¦ ¦(в части ценных бумаг Правительства, Национального банка ¦
¦ ¦без права обращения на вторичном рынке в соответствии с ¦
¦ ¦законодательством, юридических лиц Республики Беларусь) + ¦
¦ ¦+ 6 (в части задолженности, классифицированной по I группе ¦
¦ ¦риска в целях создания специального резерва на покрытие ¦
¦ ¦возможных убытков по активам, подверженным кредитному ¦
¦ ¦риску) графы 03) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92350¦14.2. суммарные активы (графа 01 = (строка 13 - строка 3 - ¦
¦ ¦- строка 12) графы 01) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92351¦14.3. соотношение ликвидных и суммарных активов (графа 08 =¦
¦ ¦= строка 14.1 графы 08 / строка 14.2 графы 01) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦ ПАССИВ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦... ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 90069¦15. Краткосрочная ликвидность (фактическая ликвидность ¦
¦ ¦(строка 13 графы 08 актива) / требуемая ликвидность ¦
¦ ¦(строка 14 графы 08 пассива) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92494¦16. Мгновенная ликвидность (строка 13.1 графы 08 актива) / ¦
¦ ¦(строка 10.1 графы 08 пассива) x 100, проценты ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 92495¦17. Текущая ликвидность (строка 13.2 графы 08 актива) / ¦
¦ ¦(строка 10.2 графы 08 пассива) x 100, проценты ¦
L------+------------------------------------------------------------
Приложение 5
3. Перечень кодов отчетных данных, включаемых в файл F2815.NNN,
приведен в таблице.
-------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Код ¦ Показатели ¦
¦ (поле¦ ¦
¦ КККК)¦ ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6140 ¦1. Входящий остаток на начало года ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6141 ¦2. Доначислено - всего (строка 2.1 + 2.2) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6142 ¦2.1. вследствие изменения качества кредитов и других ¦
¦ ¦активов ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6143 ¦2.2. вследствие изменения официального курса белорусского ¦
¦ ¦рубля по отношению к другим валютам ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6144 ¦3. Уменьшено - всего (строка 3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6145 ¦3.1. использовано на списание безнадежных кредитов и ¦
¦ ¦других активов ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6146 ¦3.2. вследствие погашения кредитов и других активов ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6147 ¦3.3. вследствие изменения качества кредитов и других ¦
¦ ¦активов ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6148 ¦3.4. вследствие изменения официального курса белорусского ¦
¦ ¦рубля к другим валютам ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6149 ¦4. Остаток на отчетную дату (строка 1 + 2 - 3) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦Справочно: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦5. Задолженность, списанная с баланса и перенесенная на ¦
¦ ¦внебалансовый счет 9919 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6151 ¦5.1. входящий остаток на начало года ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6152 ¦5.2. приход по внебалансовому счету 9919 - всего (строка ¦
¦ ¦5.2.1 + 5.2.2) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6153 ¦5.2.1. приход вследствие списания с баланса остатка ¦
¦ ¦задолженности за отчетный период ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6154 ¦5.2.2. приход вследствие изменения официального курса ¦
¦ ¦белорусского рубля по отношению к другим валютам ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6155 ¦5.3. расход по внебалансовому счету 9919 - всего (строка ¦
¦ ¦5.3.1 + 5.3.2 + 5.3.3) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6168 ¦5.3.1. расход вследствие погашения остатка задолженности ¦
¦ ¦за отчетный период ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6169 ¦5.3.2. расход вследствие снятия с учета остатка ¦
¦ ¦задолженности за отчетный период ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6157 ¦5.3.3. расход вследствие изменения официального курса ¦
¦ ¦белорусского рубля по отношению к другим валютам ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6158 ¦5.4. остаток по внебалансовому счету 9919 на отчетную дату ¦
¦ ¦(строка 5.1 + 5.2 - 5.3) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦6. Начисленные, но неполученные (просроченные) проценты ¦
¦ ¦по кредитам и другим активам банка, учитываемые на ¦
¦ ¦внебалансовом счете 9918 ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6160 ¦6.1. входящий остаток на начало года ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6161 ¦6.2. приход по внебалансовому счету 9918 - всего (строка ¦
¦ ¦6.2.1 + 6.2.2) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6162 ¦6.2.1. приход по неполученным (просроченным) процентам по ¦
¦ ¦кредитам и другим активам банка за отчетный период ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6163 ¦6.2.2. приход вследствие изменения официального курса ¦
¦ ¦белорусского рубля по отношению к другим валютам ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6164 ¦6.3. расход по внебалансовому счету 9918 - всего (строка ¦
¦ ¦6.3.1 + 6.3.2) ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ ¦в том числе: ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6165 ¦6.3.1. расход по неполученным (просроченным) процентам по ¦
¦ ¦кредитам и другим активам банка за отчетный период ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6166 ¦6.3.2. расход вследствие изменения официального курса ¦
¦ ¦белорусского рубля по отношению к другим валютам ¦
+------+-----------------------------------------------------------+
¦ 6167 ¦6.4. остаток по внебалансовому счету 9918 на отчетную дату ¦
¦ ¦(строка 6.1 + 6.2 - 6.3) ¦
L------+------------------------------------------------------------
|
