|
ПОСТАНОВЛЕНИЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
26 декабря 2006 г. № 370
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ 1701 «СРЕДНИЕ
ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ КРЕДИТНО-ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА» И
ИНСТРУКЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ПРЕДСТАВЛЕНИЮ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ФОРМЕ 1701 «СРЕДНИЕ ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ КРЕДИТНО-
ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА»
На основании статей 26, 119 Банковского кодекса Республики
Беларусь и постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329 «О делегировании полномочий
Совету директоров Национального банка Республики Беларусь» Совет
директоров Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить форму отчетности 1701 «Средние процентные ставки
кредитно-депозитного рынка» согласно приложению к настоящему
постановлению.
2. Утвердить прилагаемую Инструкцию по формированию и
представлению отчетности по форме 1701 «Средние процентные ставки
кредитно-депозитного рынка».
3. Главному управлению информационных технологий обеспечить
приведение в соответствие с настоящим постановлением информационной
технологии сбора и обработки формы отчетности 1701 «Средние
процентные ставки кредитно-депозитного рынка», а также размещение
информации в банке данных выходных форм отчетности оперативного
архива электронных документов Национального банка Республики
Беларусь в cрок до 1 февраля 2007 г.
4. Признать утратившим силу постановление Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 27 февраля 2006 г. № 52
«Об утверждении формы отчетности 1701 «Средние процентные ставки
кредитно-депозитного рынка» и Инструкции по формированию и
представлению отчетности по форме 1701 «Средние процентные ставки
кредитно-депозитного рынка» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2006 г., № 53, 8/14103).
5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2007 г.
Председатель Правления П.П.Прокопович
Приложение
к постановлению
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
26.12.2006 № 370
Форма отчетности 1701 «Средние процентные ставки кредитно-
депозитного рынка»
Форма отчетности «Средние процентные ставки кредитно-депозитного
рынка» формируется из четырех текстовых файлов: F17011.NNN,
F17012.NNN, F17013.NNN, F17014.NNN
Формат текстового файла F17011.NNN, содержащего информацию о средних
процентных ставках за пользование новыми кредитами, по новым
банковским вкладам (депозитам) банка
(Для пересылки по электронной почте ProCarry банками Республики
Беларусь)
Имя файла: F17011.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
------------------------------------------¬
¦#maket «F17011» ¦
¦#branch NNN ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk «name» ¦
¦#phone «number» ¦
¦#postclerk «pcname» ¦
¦#postphone «pcnumber» ¦
¦K1, K2, K3, K4, X1, X2, Х3 ¦
¦............................. ¦
L------------------------------------------
где:
NNN - код банка;
MM - номер отчетного месяца;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии текстового файла (начиная с «1»);
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу текстового
файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
K1 - код отчетного данного;
K2 - код сроков кредитов, банковских вкладов (депозитов)
(далее - вкладов (депозитов);
K3 - код вида валют;
K4 - код типа контрагента;
X1 - сумма кредитов, вкладов (депозитов) (в миллионах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X2 - средняя объявленная процентная ставка за пользование
кредитами, по вкладам (депозитам) (в годовых процентах с
точностью до 0,01);
X3 - средняя полная процентная ставка за пользование кредитами,
по вкладам (депозитам) (в годовых процентах с точностью до
0,01).
Формат текстового файла F17012.NNN, содержащего информацию для
расчета средних процентных ставок за пользование кредитами (по
обязательствам) банка
(Для пересылки по электронной почте ProCarry банками Республики
Беларусь)
Имя: F17012.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
------------------------------------------¬
¦#maket «F17012» ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk «name» ¦
¦#phone «number» ¦
¦#postclerk «pcname» ¦
¦#postphone «pcnumber ¦
¦A1, X1, X2, X3, X4, X5, X6, X7, X8, X9, ¦
¦X10, X11, X12, X13, X14, Х15, Х16, Х17, ¦
¦Х18, Х19, Х20, Х21, Х22 ¦
¦……………………………………………………………… ¦
L------------------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения);
MM - номер месяца, следующего за отчетным;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии текстового файла (начиная с
«1»);
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за
передачу текстового файла по электронной почте
ProCarry;
А1 - номер балансового счета IV порядка;
X1 - сумма ежедневных остатков по кредитам первой группы в
белорусских рублях (в тысячах белорусских рублей с
точностью до 0,1);
X2 - сумма ежедневных остатков по кредитам второй группы в
белорусских рублях (в тысячах белорусских рублей с
точностью до 0,1);
X3 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные доходы за пользование кредитами первой
группы в белорусских рублях (в тысячах белорусских
рублей с точностью до 0,1);
Х4 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных доходов за
пользование кредитами первой группы в белорусских
рублях (в тысячах белорусских рублей с точностью до
0,1);
X5 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные доходы за пользование кредитами второй
группы в белорусских рублях (в тысячах белорусских
рублей с точностью до 0,1);
X6 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных доходов за
пользование кредитами второй группы в белорусских
рублях (в тысячах белорусских рублей с точностью до
0,1);
X7 - сумма ежедневных остатков по обязательствам банка в
белорусских рублях всего (платных и бесплатных) (в
тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X8 - сумма ежедневных остатков по обязательствам банка в
белорусских рублях (платных) (в тысячах белорусских
рублей с точностью до 0,1);
X9 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные расходы по обязательствам банка в
белорусских рублях (в тысячах белорусских рублей с
точностью до 0,1);
X10 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных расходов по
вкладам (депозитам) в белорусских рублях (в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X11 - сумма ежедневных остатков по кредитам первой группы в
свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X12 - сумма ежедневных остатков по кредитам второй группы в
свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X13 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные доходы за пользование кредитами первой
группы в свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в
тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X14 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных доходов за
пользование кредитами первой группы в
свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X15 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные доходы за пользование кредитами второй
группы в свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в
тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X16 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных доходов за
пользование кредитами второй группы в
свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X17 - сумма ежедневных остатков по обязательствам банка в
свободноконвертируемой валюте всего (платных и
бесплатных) (в эквиваленте в тысячах белорусских рублей
с точностью до 0,1);
X18 - сумма ежедневных остатков по обязательствам банка в
свободноконвертируемой валюте (платных) (в эквиваленте
в тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X19 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные расходы по обязательствам банка в
свободноконвертируемой валюте (в эквиваленте в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X20 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных расходов по
вкладам (депозитам) в свободноконвертируемой валюте (в
эквиваленте в тысячах белорусских рублей с точностью до
0,1);
Х21 - среднее количество дней в году, применяемое банком
при начислении процентных доходов за пользование
кредитами (в целых днях);
Х22 - среднее количество дней в году, применяемое банком
при начислении процентных расходов по обязательствам
банка (в целых днях).
Формат текстового файла F17013.NNN, содержащего информацию для
расчета средних процентных ставок за пользование кредитами банка в
разрезе форм собственности и видов деятельности
(Для пересылки по электронной почте ProCarry банками Республики
Беларусь)
Имя: F17013.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
------------------------------------------¬
¦#maket «F17013» ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk «name» ¦
¦#phone «number» ¦
¦#postclerk «pcname» ¦
¦#postphone «pcnumber» ¦
¦K1, K2, K3, X1, X2, X3, X4, Х5, Х6, Х7 ¦
¦………………………… ¦
L------------------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения);
MM - номер месяца, следующего за отчетным;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии текстового файла (начиная с
«1»);
Name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
К1 - код отчетного данного;
К2 - код формы собственности или вида деятельности;
К3 - код вида валют;
X1 - сумма ежедневных остатков по кредитам первой группы (в
тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X2 - сумма ежедневных остатков по кредитам второй группы (в
тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X3 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные доходы за пользование кредитами первой группы
(в тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X4 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных доходов за
пользование кредитами первой группы (в тысячах
белорусских рублей с точностью до 0,1);
X5 - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
процентные доходы за пользование кредитами второй группы
(в тысячах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X6 - сумма начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных и комиссионных доходов за
пользование кредитами второй группы (в тысячах белорусских
рублей с точностью до 0,1);
Х7 - среднее количество дней в году, применяемое банком при
начислении процентных доходов за пользование кредитами (в
целых днях).
Формат текстового файла F17014.NNN, содержащего информацию о средних
объявленных процентных ставках межбанковского рынка
(Для пересылки по электронной почте ProCarry банками Республики
Беларусь)
Имя файла: F17014.NNN
Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
-------------------------------------------¬
¦#maket «F17014» ¦
¦#ranch NNN ¦
¦#day DD ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk «name» ¦
¦#phone «number» ¦
¦#postclerk ¦
¦«pcname» ¦
¦#postphone ¦
¦«pcnumber» ¦
¦K1, K2, K3, K4, X1, X2 ¦
¦.................. ¦
L-------------------------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения);
DD - число в дате отчетного банковского дня (дате совершения
операций привлечения и/или размещения средств);
MM - номер месяца;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии текстового файла (начиная с
«1»);
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте ProCarry;
K1 - код отчетного данного;
K2 - код сроков межбанковских кредитов, вкладов (депозитов);
K3 - код вида валют;
K4 - код банка-контрагента;
X1 - сумма межбанковских кредитов, вкладов (депозитов) (в
миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1);
X2 - средневзвешенная объявленная процентная ставка за
пользование межбанковскими кредитами, по межбанковским
вкладам (депозитам) (в годовых процентах с точностью до
0,1).
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
26.12.2006 № 370
ИНСТРУКЦИЯ
по формированию и представлению отчетности по форме 1701 «Средние
процентные ставки кредитно-депозитного рынка»
1. Инструкция по формированию и представлению отчетности по
форме 1701 «Средние процентные ставки кредитно-депозитного рынка»
(далее - Инструкция) разработана в соответствии со статьями 26, 119
Банковского кодекса Республики Беларусь и постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 329
«О делегировании полномочий Совету директоров Национального банка
Республики Беларусь».
Настоящая Инструкция устанавливает порядок составления и
представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями Республики Беларусь (далее - банки) отчетности по
форме 1701 «Средние процентные ставки кредитно-депозитного рынка».
2. Форма отчетности 1701 «Средние процентные ставки кредитно-
депозитного рынка» формируется из четырех текстовых файлов:
F17011.NNN, F17012.NNN, F17013.NNN, F17014.NNN (где NNN - код
головного учреждения банка), характеризующих уровень доходности
следующих сегментов кредитно-депозитного рынка:
новых кредитов и банковских вкладов (депозитов) (далее - вклады
(депозиты);
всего кредитного портфеля и обязательств банка;
кредитов банка в разрезе форм собственности и видов
деятельности;
межбанковских кредитов и вкладов (депозитов).
Уровень доходности финансовых инструментов кредитно-депозитного
рынка характеризуется средними процентными ставками: объявленной
процентной ставкой и полной процентной ставкой.
Объявленной процентной ставкой за пользование кредитом (по
обязательству) банка является установленная в договоре процентная
ставка в годовых процентах.
Полной процентной ставкой за пользование кредитом (по вкладу
(депозиту), за исключением межбанковского, является ставка,
рассчитываемая как сумма объявленной процентной ставки и ставки
платы за пользование кредитом (по вкладу (депозиту), взимаемой
(выплачиваемой) банками сверх процентных доходов (расходов) в форме
комиссионных доходов (расходов) с отражением ее на соответствующих
счетах бухгалтерского учета.
Пересчет суммы платы за пользование кредитом (по вкладу
(депозиту) в процентную ставку платы за пользование кредитом (по
вкладу (депозиту) за отчетный период осуществляется согласно формуле
К x ДГ x 100
Р = -------------- ,
n
Si
i=1
где P - процентная ставка платы за пользование кредитом (по вкладу
(депозиту) за отчетный период;
К - начисленные (либо уплаченные, если не начислялись)
комиссионные доходы (расходы) за пользование кредитом (по вкладу
(депозиту) за отчетный период;
n
Si - сумма ежедневных остатков по кредиту (вкладу (депозиту) за
i=1
отчетный период;
ДГ - количество дней в году, применяемое банком при начислении
процентных доходов (расходов) за пользование кредитом (вкладом
(депозитом) в соответствии с условием договора (условное (360) либо
точное);
n - количество дней отчетного периода.
3. Текстовой файл F17011.NNN, содержащий информацию о средних
процентных ставках за пользование новыми кредитами, по новым вкладам
(депозитам) банка, представляется головным учреждением банка с
учетом всех его филиалов (отделений) в Национальный банк Республики
Беларусь (далее - Национальный банк) за отчетный календарный месяц.
На основании текстового файла формируются выходные формы
согласно приложению 1* к настоящей Инструкции. При подготовке
текстового файла используется перечень данных согласно приложению 2
к настоящей Инструкции.
В текстовой файл включается информация об объемах кредитов,
вкладов (депозитов) в белорусских рублях, свободноконвертируемой
валюте (далее - СКВ), выданных (привлеченных) банком в отчетном
календарном месяце, средних объявленных процентных ставках и средних
полных процентных ставках по ним.
В текстовой файл не включается информация:
о довнесении средств на счета вкладов (депозитов), в том числе в
форме капитализации начисленных процентов;
о выданных (привлеченных) ранее отчетного месяца кредитах,
вкладах (депозитах). Исключением являются вклады (депозиты), по
которым в отчетном месяце продлевается срок или которые в отчетном
месяце считаются автоматически продленными или перезаключенными по
условиям договора банковского вклада (депозита), в том числе без
движения средств по балансовым счетам.
Средняя объявленная (полная) процентная ставка за пользование
кредитами (по вкладам (депозитам) рассчитываются как
средневзвешенная величина по фактическим объемам новых кредитов
(вкладов (депозитов), выданных (привлеченных) в отчетном периоде.
Кредиты и вклады (депозиты) группируются по стандартным срокам:
«до 1 месяца включительно», «1-3 месяца», «3-6 месяцев», «6-12
месяцев», «1-3 года», «свыше 3 лет», где за месяц принимается
календарное количество дней, по следующим контрагентам: юридические
лица, индивидуальные предприниматели, физические лица.
Кредиты отражаются в отчете по группам:
первая группа - все кредиты, включая кредиты, выданные за счет
соответствующих кредитов Национального банка и органов
государственного управления Республики Беларусь (далее - органы
государственного управления), льготные кредиты, выданные по решениям
Президента Республики Беларусь, Правительства Республики Беларусь
(далее - Правительства). Кредиты, выданные по льготным процентным
ставкам, отражаются по льготным процентным ставкам для
кредитополучателя;
вторая группа - кредиты без учета кредитов, выданных за счет
соответствующих кредитов Национального банка и органов
государственного управления, льготных кредитов, выданных по решениям
Президента Республики Беларусь, Правительства;
третья группа - кредиты без учета кредитов, выданных за счет
соответствующих кредитов Национального банка и органов
государственного управления, льготных кредитов, выданных по решениям
Президента Республики Беларусь, Правительства, за исключением
кредитов, выданных по льготным процентным ставкам, подлежащим
компенсации банку за счет источников, определенных в этих решениях.
Кредиты, выданные по льготным процентным ставкам, отражаются по
процентным ставкам, включающим компенсации из определенных
источников.
К кредитам, выданным за счет соответствующих кредитов
Национального банка и органов государственного управления, относятся
кредиты, выданные за счет следующих источников:
кредитов, полученных от Национального банка (счета 1639, 1640,
1650, 1651, 1652 в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета
в банках Республики Беларусь, приведенным в приложении 1 к
постановлению Совета директоров Национального банка Республики
Беларусь от 19 сентября 2005 г. № 283 «О ведении бухгалтерского
учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь»
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г.,
№ 172, 8/13232) (далее - план счетов);
кредитов, полученных от Правительства и органов государственного
управления (счета 1751, 1752, 1753, 1754).
Кредиты отражаются в текстовом файле по срокам пользования
кредитами, указанным в кредитных договорах или дополнительных
соглашениях к кредитным договорам. Срок пользования кредитом
исчисляется со дня его предоставления до полного исполнения
кредитополучателем своих обязательств по погашению кредита.
При выдаче транша кредита по кредитной линии он отражается в
отчете по сроку пользования, указанному в кредитном договоре, а не
по сроку, на который открыта кредитная линия.
Объемы кредитов, вкладов (депозитов) в СКВ отражаются в
эквиваленте в белорусских рублях по официальному курсу белорусского
рубля к соответствующей иностранной валюте на дату совершения
операции.
Информационные строки с отчетными данными, у которых значения
Х1-Х3 отсутствуют, не включаются в состав текстового файла. При
отсутствии данных текстовой файл должен состоять только из заглавной
части без информационных строк.
4. Текстовой файл F17012.NNN, содержащий информацию для расчета
средних процентных ставок за пользование кредитами (по
обязательствам) банка, представляется головным учреждением банка с
учетом всех его филиалов (отделений) в Национальный банк за период с
1-го по 30-е либо с 1-го по 31-е число отчетного месяца в
зависимости от учетной политики банка.
В текстовой файл включаются данные в разрезе счетов IV порядка в
соответствии с планом счетов, сгруппированных в аналитические
таблицы согласно приложениям 3 и 4 к настоящей Инструкции, в
белорусских рублях и СКВ:
сумма ежедневных остатков по кредитам (обязательствам) за
отчетный период;
начисленные (либо уплаченные, если не начислялись) процентные
доходы (расходы) за пользование кредитами (по обязательствам) за
отчетный период;
сумма начисленных (либо уплаченных, если не начислялись)
процентных и комиссионных доходов (расходов) за пользование
кредитами (по вкладам (депозитам) за отчетный период.
При этом для расчета начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных доходов (расходов) за пользование кредитами
(по обязательствам) за отчетный период используется количество дней
в году в соответствии с условиями договоров (условное (360) либо
точное).
В текстовой файл включаются также данные о среднем количестве
дней в году, применяемом банком при начислении процентных доходов
(расходов) за пользование кредитами (по обязательствам).
Среднее количество дней в году, применяемое банком при
начислении процентных доходов (расходов) за пользование кредитами
(по обязательствам), рассчитывается как средневзвешенная величина по
суммам ежедневных остатков по кредитам (обязательствам) за отчетный
период.
Национальный банк для расчета средней полной процентной ставки
за пользование кредитами (по вкладам (депозитам) по банку использует
следующую формулу:
H x ДГ x 100
S = -------------- ,
n
Si
i=1
где S - средняя полная процентная ставка за пользование кредитами
(по вкладам (депозитам) за отчетный период;
Н - сумма начисленных (либо уплаченных, если не начислялись)
процентных и комиссионных доходов (расходов) за пользование
кредитами (по вкладам (депозитам) за отчетный период;
n
Si - сумма ежедневных остатков по кредитам (вкладам (депозитам)
i=1
за отчетный
период;
ДГ - среднее количество дней в году, применяемое банком при
начислении процентных доходов (расходов) за пользование кредитами
(по обязательствам) по банку;
n - количество дней отчетного периода.
Кредиты отражаются в отчете по группам:
первая группа - все кредиты, включая кредиты, выданные за счет
соответствующих кредитов Национального банка и органов
государственного управления, льготные кредиты, выданные по решениям
Президента Республики Беларусь, Правительства. Кредиты, выданные по
льготным процентным ставкам, отражаются по льготным процентным
ставкам для кредитополучателя;
вторая группа - кредиты без учета кредитов, выданных за счет
соответствующих кредитов Национального банка и органов
государственного управления, льготных кредитов, выданных по решениям
Президента Республики Беларусь, Правительства.
По балансовым счетам 4910 «Векселя, выпущенные банком», 4940
«Облигации, выпущенные банком» в части дисконтных векселей и
облигаций сумма ежедневных остатков отражается в отчете за вычетом
дисконта на момент размещения ценной бумаги. Начисленными (либо
уплаченными, если не начислялись) процентными расходами является
часть дисконта, относящаяся к отчетному месяцу и отраженная на
процентных расходах банка.
Для отражения вкладов (депозитов) органов государственного
управления, бюджетных организаций (счета 3601, 3631, 3634) в
текстовом файле содержание поля А1 (номер балансового счета IV
порядка) информационной строки дополняется признаком 1 - для вкладов
(депозитов) до востребования, признаком 2 - для срочных вкладов
(депозитов).
Информационные строки с отчетными данными, в которых значения
Х1-Х22 отсутствуют, не включаются в состав текстового файла. При
отсутствии данных текстовой файл должен состоять только из заглавной
части без информационных строк.
5. Текстовой файл F17013.NNN, содержащий информацию для расчета
средних процентных ставок за пользование кредитами банка в разрезе
форм собственности и видов деятельности, представляется головным
учреждением банка с учетом всех его филиалов (отделений) в
Национальный банк за период с 1-го по 30-е либо с 1-го по 31-е число
отчетного месяца в зависимости от учетной политики банка.
В текстовой файл включаются данные по счетам IV порядка в
соответствии с планом счетов, сгруппированным в аналитические
таблицы согласно приложениям 5 и 6 к настоящей Инструкции, в
белорусских рублях и СКВ:
сумма ежедневных остатков по кредитам за отчетный период;
начисленные (либо уплаченные, если не начислялись) процентные
доходы за пользование кредитами за отчетный период;
сумма начисленных (либо уплаченных, если не начислялись)
процентных и комиссионных доходов за пользование кредитами за
отчетный период.
При этом для расчета начисленных (либо уплаченных, если не
начислялись) процентных доходов за пользование кредитами за отчетный
период используется количество дней в году в соответствии с
условиями договоров (условное (360) либо точное).
При подготовке текстового файла используется перечень кодов
данных согласно приложению 7 к настоящей Инструкции.
В текстовой файл включаются также данные о среднем количестве
дней в году, применяемом банком при начислении процентных доходов за
пользование кредитами.
Национальный банк для расчета средней полной процентной ставки
за пользование кредитами по банку использует формулу в соответствии
с частью шестой пункта 4 настоящей Инструкции.
Для формирования текстового файла используются балансовые счета
в соответствии с планом счетов согласно графе 110 приложения 4 к
настоящей Инструкции. Расчетная величина средней процентной ставки
согласно графе 2 приложений 5 и 6 к настоящей Инструкции должна
соответствовать расчетной величине средней процентной ставки
согласно графе 110 приложения 4 к настоящей Инструкции.
Кредиты отражаются в отчете по группам в соответствии с частью
седьмой пункта 4 настоящей Инструкции.
Информационные строки с отчетными данными, в которых значения
Х1-Х7 отсутствуют, не включаются в состав текстового файла. При
отсутствии данных текстовой файл должен состоять только из заглавной
части без информационных строк.
6. Текстовой файл F17014.NNN, содержащий информацию о средних
объявленных процентных ставках межбанковского рынка, представляется
головным учреждением банка с учетом всех его филиалов (отделений) в
Национальный банк за каждый рабочий день не позднее 10.00 следующего
рабочего дня.
В текстовой файл включается информация о суммах и средних
объявленных процентных ставках за пользование межбанковскими
кредитами, по вкладам (депозитам) в белорусских рублях и СКВ по
срокам согласно приложению 8 к настоящей Инструкции.
Текстовой файл формируется по балансовым счетам в соответствии с
планом счетов: для учета межбанковских вкладов (депозитов) до
востребования (счета 1523, 1524, 1723, 1724), для учета
межбанковских срочных, условных вкладов (депозитов) и кредитов
(счета 1521, 1522, 1525, 1526, 1531, 1532, 1533, 1534, 1721, 1722,
1725, 1726, 1731, 1732, 1733, 1734), оформленных межбанковскими
кредитными договорами, договорами вклада (депозита) и размещенных
(привлеченных) за отчетный день.
В текстовой файл не включаются межбанковские кредиты, вклады
(депозиты), выданные (привлеченные) ранее отчетного дня, за
исключением продленных вкладов (депозитов) и межбанковских
кредитных, вкладных (депозитных) сделок, считающихся вновь
заключенными без движения средств по корреспондентским счетам (в
мировой практике носящих название «ролл-овер»).
Сделки на рынке межбанковских кредитов, вкладов (депозитов) за
каждую пятницу, совершенные сроком на 3 дня, 2 дня из которых -
выходные дни, отражаются в отчете в разделе «на 1 день», аналогично
отражаются сделки, совершенные перед праздничными днями.
Информация о межбанковских кредитах, вкладах (депозитах) в СКВ
отражается в эквиваленте в белорусских рублях по официальному курсу
белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте на дату
совершения операции.
Каждая информационная строка текстового файла должна отражать
кредитные, вкладные (депозитные) сделки (привлечение либо
размещение), заключенные с определенным банком-контрагентом
(резидентом, нерезидентом Республики Беларусь), с указанием срока,
вида валюты (белорусские рубли, СКВ), суммы и процентной ставки.
Для отражения сделки с банком-резидентом Республики Беларусь
поле К4 принимает значение кода головного учреждения банка, для
сделки с банком-нерезидентом - не заполняется.
В случае заключения нескольких сделок (одного вида, на
одинаковый срок, в одной валюте) с определенным банком-контрагентом
информация по ним должна быть представлена одной информационной
строкой, содержащей общую сумму и средневзвешенную объявленную
процентную ставку.
Информационные строки с отчетными данными, в которых значения Х1
и Х2 отсутствуют, не включаются в состав текстового файла. При
отсутствии данных текстовой файл должен состоять только из заглавной
части без информационных строк.
7. Форма отчетности 1701 «Средние процентные ставки кредитно-
депозитного рынка» в части текстовых файлов F17011.NNN, F17012.NNN,
F17013.NNN представляется в соответствии с порядком согласно
приложению 9 к настоящей Инструкции.
8. Способ доставки формы отчетности в Национальный банк - по
электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB.
___
|
