|
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
28 декабря 2006 г. № 225
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ
БАНКАМИ И НЕБАНКОВСКИМИ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФОНДА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ,
РАЗМЕЩАЕМОГО В НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
В соответствии со статьями 26, 110 и 134 Банковского кодекса
Республики Беларусь Правление Национального банка Республики
Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда
обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики
Беларусь (далее - Инструкция).
2. Делегировать до 1 января 2008 г. Совету директоров
Национального банка Республики Беларусь полномочия на внесение
изменений и (или) дополнений в прилагаемую Инструкцию.
3. Признать утратившими силу нормативные правовые акты
Национального банка Республики Беларусь по перечню согласно
приложению к настоящему постановлению.
4. Настоящее постановление вступает в силу с 1 марта 2007 г.
Председатель Правления П.П.Прокопович
Приложение
к постановлению Правления
Национального банка
Республики Беларусь
28.12.2006 № 225
Перечень
утративших силу нормативных правовых актов Национального банка
Республики Беларусь
1. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 15 ноября 2002 г. № 220 «Об утверждении Правил
формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в
Национальном банке Республики Беларусь» (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 138, 8/8823).
2. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 26 марта 2003 г. № 96 «О внесении изменений и
дополнений в Правила формирования банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденные
постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от
15 ноября 2002 г. № 220» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2003 г., № 43, 8/9354).
3. Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 марта 2004 г. № 44 «Об установлении нормативов
обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке Республики
Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2004 г., № 57, 8/10766).
4. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 21 апреля 2004 г. № 124 «О внесении
дополнений и изменений в Правила формирования банками и
небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных
резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь»
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г.,
№ 71, 8/10889).
5. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 20 июля 2004 г. № 229 «О внесении изменения в
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от
24 марта 2004 г. № 44» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2004 г., № 121, 8/11282).
6. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 23 июня 2004 г. № 192 «О внесении изменений и
дополнений в Правила формирования банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь» (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 108, 8/11192).
7. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 20 октября 2004 г. № 298 «О внесении
изменения в постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 марта 2004 г. № 44» (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2004 г., № 172, 8/11609).
8. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 29 ноября 2004 г. № 336 «О внесении изменения
в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от
24 марта 2004 г. № 44» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2004 г., № 195, 8/11805).
9. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 марта 2005 г. № 79 «О внесении изменения в
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от
24 марта 2004 г. № 44 и об установлении норматива минимальной суммы
остатка средств фонда обязательных резервов» (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 53, 8/12327).
10. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 16 декабря 2005 г. № 385 «О внесении
изменений и дополнений в Правила формирования банками и
небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных
резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь»
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г.,
№ 7, 8/13648).
11. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 19 мая 2006 г. № 122 «О внесении изменения в
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от
24 марта 2004 г. № 44» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2006 г., № 89, 8/14485).
12. Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 16 октября 2006 г. № 273 «О внесении
изменений в постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 марта 2004 г. № 44» (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2006 г., № 169, 8/15159).
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
28.12.2006 № 225
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в
Национальном банке Республики Беларусь
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о порядке формирования банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов,
размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь (далее -
Инструкция), разработана на основании статей 26, 110 и 134
Банковского кодекса Республики Беларусь.
2. Обязательные резервы (резервные требования) являются одним
из основных инструментов регулирования денежной массы в обращении,
ликвидности банковской системы и сглаживания колебаний процентных
ставок на денежном рынке и распространяются на банки и небанковские
кредитно-финансовые организации (далее - банки).
3. Филиалы банков Республики Беларусь, открытые за пределами
Республики Беларусь, депонируют обязательные резервы в порядке,
установленном законодательством иностранных государств, на
территории которых они зарегистрированы.
4. Формирование фонда обязательных резервов осуществляется в
белорусских рублях.
5. Для целей настоящей Инструкции термины используются в
следующих значениях:
фонд обязательных резервов - часть привлеченных банками
денежных средств, которая учитывается на счетах (по учету фонда
обязательных резервов и корреспондентском счете банка), открытых на
балансе Национального банка Республики Беларусь (далее -
Национальный банк) с целью выполнения резервных требований;
резервные требования - минимальный объем денежных средств,
который банки обязаны поддерживать в течение периода выполнения
резервных требований в фонде обязательных резервов в порядке и на
условиях, определенных настоящей Инструкцией и иными нормативными
правовыми актами Национального банка;
фиксированная часть резервных требований - объем денежных
средств, который банки обязаны поддерживать на счете по учету фонда
обязательных резервов на конец первого рабочего дня и в течение
последующих календарных дней периода выполнения резервных
требований;
усредняемая часть резервных требований - объем денежных
средств, который банки обязаны поддерживать на корреспондентском
счете банка в Национальном банке в порядке, определенном настоящей
Инструкцией;
период выполнения резервных требований - период, в течение
которого банки обязаны поддерживать в фонде обязательных резервов
установленный объем денежных средств;
база резервирования - расчетная величина привлеченных банками
денежных средств (далее - средства), от которых формируются
резервные требования;
расчетный период - период, за который рассчитываются база
резервирования и размер резервных требований;
норматив обязательных резервов - коэффициент (в процентах),
применяемый к базе резервирования для расчета резервных требований;
норматив фиксированной части резервных требований -
коэффициент (в процентах), применяемый к резервным требованиям для
расчета их фиксированной части.
ГЛАВА 2
РАСЧЕТ РЕЗЕРВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
6. Расчетный период устанавливается с 1-го числа месяца по 1-е
число следующего месяца включительно. По окончании каждого
расчетного периода банки рассчитывают резервные требования (далее -
РТ) по формуле
БР х Н
РТ = --------,
100
где БР - база резервирования (далее - БР), рассчитанная в
соответствии с пунктом 8 настоящей Инструкции;
Н - норматив обязательных резервов.
7. Норматив (нормативы) обязательных резервов устанавливаются
Советом директоров Национального банка. В случае, если Совет
директоров Национального банка устанавливает дифференцированные
нормативы обязательных резервов для различных составляющих базы
резервирования, резервные требования рассчитываются по формуле
n
?БРi х Нi
i=1
РТ =------------,
100
где БРi - i-тая составляющая базы резервирования. При этом должно
выполняться условие:
n
?БРi = БР,
i=1
Нi - норматив обязательных резервов, установленный для і-той
составляющей базы резервирования;
n - количество составляющих базы резервирования.
8. База резервирования рассчитывается по формуле средней
хронологической
ПС1 ПС1с
------ + ПС8 + ПС15 + ПС22 + ------
2 2
БР = ------------------------------------,
4
где ПС1, ПС8, ПС15, ПС22 и ПС1с - объемы привлеченных средств,
рассчитанные в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции, на
начало 1, 8, 15, 22-го числа месяца и 1-го числа следующего месяца.
При этом привлеченные средства, номинированные в иностранной валюте,
рассчитываются в эквиваленте белорусских рублей, отраженных в
балансе банка на вышеуказанные даты.
В случае, если банк имеет возможность предоставлять
Национальному банку балансы* на ежедневной основе, он может
обратиться с предложением о ежедневном расчете базы резервирования.
Управление реализации монетарной политики Главного управления
монетарных операций (далее - управление реализации монетарной
политики) совместно с заинтересованными структурными подразделениями
Национального банка рассматривает данное предложение и в течение
месяца со дня его получения направляет банку письменный ответ за
подписью заместителя Председателя Правления Национального банка,
направляющего деятельность указанного главного управления.
Для расчета базы резервирования на ежедневной основе
используется следующая формула:
ПС1 ПСn
----- + ПС2 + ПС3 +… + -----
2 2
БР = ------------------------------ ,
n - 1
где ПС - объем привлеченных средств на начало каждого дня расчетного
периода, рассчитанный в соответствии с главой 3 настоящей
Инструкции;
n - количество календарных дней в расчетном периоде.
ГЛАВА 3
СОСТАВ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ РАСЧЕТА БАЗЫ РЕЗЕРВИРОВАНИЯ
9. В состав привлеченных средств для расчета базы
резервирования включаются пассивные остатки на следующих балансовых
счетах банка:
9.1. пассивные остатки на счетах 3-го класса «Счета по
операциям клиентов»** за исключением пассивных остатков на счетах по
учету начисленных процентных расходов с учетом следующих
особенностей:
пассивные остатки на счетах по учету средств на текущих
(расчетных) счетах клиентов уменьшаются на сумму иностранной валюты,
заблокированной в банках согласно решениям Президента Республики
Беларусь, Правительства Республики Беларусь в пределах наличия
обязательств в иностранной валюте перед соответствующим клиентом;
пассивные остатки на счетах по учету доходов организаций
Министерства связи и информатизации Республики Беларусь по
переводным операциям уменьшаются (в пределах пассивных остатков) на
величину активных остатков на счетах по учету расходов указанных
организаций;
пассивные остатки на счетах по учету аккредитивов включаются
за исключением пассивных остатков отдельных лицевых счетов по учету
аккредитивов в сумме предоставленных приказодателями валютных
покрытий по аккредитивам в пределах активных остатков
соответствующих отдельных лицевых счетов балансового счета № 1516 по
учету сумм валютных покрытий по аккредитивам, переведенных банком-
эмитентом в пользу исполняющих (подтверждающих, рамбурсирующих)
банков;
пассивные остатки на счетах по учету средств, полученных в
качестве обеспечения исполнения обязательств (группа № 315),
включаются за исключением пассивных остатков отдельных лицевых
счетов указанного счета по учету предоставленных клиентами сумм
валютных покрытий по банковским гарантиям в пределах активных
остатков соответствующих отдельных лицевых счетов балансового счета
№ 1516 по учету сумм валютных покрытий по банковским гарантиям,
переведенных банком в пользу банков, выдающих или подтверждающих
банковские гарантии по его поручению;
______________________________
*Балансы предоставляются банками в порядке и в сроки,
установленные нормативными правовыми актами Национального банка.
**Здесь и далее перечень балансовых счетов приведен в
соответствие с приложением 1 к постановлению Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. № 283
«О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на
территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2005 г., № 172, 8/13232).
9.2. пассивные остатки на счетах группы 49 «Ценные бумаги,
выпущенные банком» (за исключением пассивных остатков на счетах по
учету начисленных процентных расходов) в части фактической цены
размещения выпущенных ценных бумаг (номинальная стоимость за минусом
суммы дисконта) уменьшаются на произведение указанной фактической
цены на коэффициент стандартного вычета.
Коэффициент стандартного вычета ежемесячно рассчитывается
управлением операций с ценными бумагами Главного управления
монетарных операций на основе данных предыдущего расчетного периода,
утверждается Комитетом по монетарной политике Национального банка и
размещается на сайте Национального банка в сети Интернет до
окончания отчетного расчетного периода. Коэффициент стандартного
вычета (далее - Ксв) рассчитывается по формуле
ЦБА1 ЦБА1с
-------- +ЦБА8 + ЦБА15 + ЦБА22 + ------
2 2
Ксв = -------------------------------------------- х 100,
ЦБП1 ЦБП1с
------ +ЦБП8 + ЦБП15 +ЦБП22 + -------
2 2
где ЦБА1, ЦБА8, ЦБА15, ЦБА22 и ЦБА1с (далее - ЦБА) - объем
приобретенных банками ценных бумаг, выпущенных банками на начало 1,
8, 15, 22-го числа месяца и 1-го числа следующего месяца;
ЦБП1, ЦБП8, ЦБП15, ЦБП22 и ЦБП1с (далее - ЦБП) - объем
размещенных банками ценных бумаг (по фактической цене размещения) на
начало 1, 8, 15, 22-го числа месяца и 1-го числа следующего месяца.
Алгоритм расчета величин ЦБА и ЦБП приведен в приложении 1 к
настоящей Инструкции;
9.3. пассивные остатки на счетах № 6302 «Суммы до выяснения -
по кредиту» и № 6303 «Транзитные счета».
10. Перечень балансовых счетов, пассивные остатки на которых
включаются в состав привлеченных средств для расчета базы
резервирования, приведен в приложении 2 к настоящей Инструкции.
11. Если остаток балансового счета включается в состав
привлеченных средств не в полном объеме, то в приложении 2 к
настоящей Инструкции данный балансовый счет показывается в
развернутой форме: весь остаток по счету; остаток, исключаемый из
расчета базы резервирования; остаток, включаемый в расчет базы
резервирования.
ГЛАВА 4
ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА РЕЗЕРВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
12. В течение 6 рабочих дней месяца, следующего за расчетным
периодом (но не позднее чем за 2 рабочих дня до начала
соответствующего периода выполнения резервных требований), банки
обязаны представить в управление реализации монетарной политики
документы по форме согласно приложениям 2 и 3 к настоящей Инструкции
(далее - документы). Документы направляются банками в Национальный
банк на бумажном носителе или по специальным каналам связи в
единицах измерения, соответствующих направляемым в Национальный банк
балансам.
Документы подписываются руководителем и главным бухгалтером
банка или их заместителями, либо уполномоченными на это
руководителем лицами и скрепляются печатью банка. Ответственность за
правомочность подписания документов несет руководитель банка.
В случае, если Правлением Национального банка принято решение
о возврате банку средств, размещенных в фонде обязательных резервов,
в полном объеме, то со следующего расчетного периода банк не
представляет Национальному банку указанные документы.
13. В течение месяца, следующего за отчетным расчетным
периодом, управление реализации монетарной политики осуществляет
выборочную проверку документов, поступивших за этот расчетный
период.
14. В случае выявления в документах, представленных за
отчетный расчетный период, нарушений (влекущих корректировку
резервных требований) управление реализации монетарной политики
направляет банку предписание в порядке, предусмотренном нормативными
правовыми актами Национального банка, с указанием характера
выявленных нарушений и обусловленного этим размера корректировки
резервных требований. В случае, если нарушение связано с
несоответствием данных, указанных в документах, с балансовыми
данными, а также при необходимости в иных случаях в предписании
указывается на необходимость представления исправленных документов.
15. При получении предписания Национального банка с указанием
выявленных нарушений в документах за отчетный расчетный период банк
осуществляет следующие действия:
представляет (при наличии в предписании соответствующего
указания) в управление реализации монетарной политики исправленные
документы в течение следующих 2 рабочих дней после дня получения
предписания Национального банка;
учитывает (вычитает либо прибавляет) величину корректировки
резервных требований, указанную в предписании Национального банка,
при расчете резервных требований за отчетный либо за следующий
расчетный период. Если величина корректировки не указана в
предписании Национального банка, то банк определяет ее
самостоятельно на основе первоначально направленных и исправленных
документов.
16. На основе поступивших за отчетный расчетный период
документов управление реализации монетарной политики составляет
расчет фиксированной и усредняемой частей резервных требований по
форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции. В случае, если
на момент расчета фиксированной и усредняемой частей резервных
требований от банка не поступили документы (и при этом банку не
возвращены резервные требования в полном объеме), Национальный банк
вправе самостоятельно рассчитать резервные требования для этого
банка на основе данных поступивших от него балансов (без учета
особенностей, указанных в пункте 9 настоящей Инструкции). При этом
перерасчет резервных требований в последующем не производится.
17. Не позднее чем за один рабочий день до начала периода
выполнения резервных требований управление реализации монетарной
политики направляет расчет фиксированной и усредняемой частей
резервных требований по форме согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции в управление межбанковских расчетов Главного управления
платежной системы (далее - управление межбанковских расчетов) для
использования при осуществлении перечислений резервных требований.
Управление межбанковских расчетов доводит до банков указанный расчет
фиксированной и усредняемой частей резервных требований по
специальным каналам связи.
ГЛАВА 5
ВЫПОЛНЕНИЕ РЕЗЕРВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
18. Банки поддерживают фиксированную часть резервных
требований на счете по учету фонда обязательных резервов, а
усредняемую часть - на корреспондентском счете в Национальном банке.
Норматив фиксированной части резервных требований (в процентах)
устанавливается Советом директоров Национального банка.
19. На конец первого рабочего дня и в течение последующих
календарных дней периода выполнения резервных требований банки
обязаны обеспечить остаток средств на счете по учету фонда
обязательных резервов на уровне не ниже величины фиксированной части
резервных требований, рассчитанной для этого периода. Период
выполнения резервных требований устанавливается Советом директоров
Национального банка. Регулирующие операции по списанию средств со
счета по учету фонда обязательных резервов, открытого в Национальном
банке, производятся на основании заявки банка, направленной в
Национальный банк системными сообщениями 098/035 по специальным
каналам связи. Управление межбанковских расчетов обеспечивает
контроль в части недопущения снижения остатка на счете по учету
средств фонда обязательных резервов ниже доведенной банку величины
фиксированной части резервных требований.
20. На конец каждого календарного дня периода выполнения
резервных требований банки обязаны обеспечить остатки средств на
корреспондентском счете в Национальном банке на таком уровне, чтобы
их среднеарифметическая величина, рассчитанная за весь период
выполнения резервных требований, была не ниже величины усредняемой
части резервных требований, рассчитанной для этого периода.
В случае, если банк не выполняет требования настоящего пункта,
Национальный банк направляет ему предписание в порядке,
предусмотренном нормативными правовыми актами Национального банка, в
котором указывается на необходимость устранения нарушения. Для
устранения нарушения Национальный банк устанавливает для банка на
ближайший период выполнения резервных требований величину
фиксированной части резервных требований, увеличенную на сумму
выявленного нарушения.
За несоблюдение требований настоящего пункта банк также
уплачивает Национальному банку пеню, предусмотренную договором
корреспондентского счета. При этом размер пени определяется в
зависимости от суммы выявленного нарушения, рассчитываемого как
разница между доведенной величиной усредняемой части резервных
требований и фактическим средним остатком средств на
корреспондентском счете банка за период выполнения резервных
требований, количества календарных дней в периоде выполнения
резервных требований и фактического двойного значения ставки
рефинансирования Национального банка на начало каждого дня периода
выполнения резервных требований.
21. В первый рабочий день периода выполнения резервных
требований управление межбанковских расчетов составляет и направляет
банкам по специальным каналам связи данные о среднеарифметической
величине остатков средств на корреспондентском счете за истекший
период выполнения резервных требований по форме согласно приложению
5 к настоящей Инструкции. Копию указанных данных управление
межбанковских расчетов направляет в управление реализации монетарной
политики.
22. Совет директоров Национального банка в целях поддержания
стабильности банковской системы имеет право установить
индивидуальный норматив фиксированной части резервных требований в
размере 100 процентов.
23. При невыполнении банком требований настоящей Инструкции
Национальный банк выносит предписания либо применяет меры
воздействия к банкам в соответствии с Банковским кодексом Республики
Беларусь и нормативными правовыми актами Национального банка.
24. Национальный банк размещает на сайте Национального банка в
сети Интернет информацию о совокупном объеме фонда обязательных
резервов и его структуре.
ГЛАВА 6
ПОРЯДОК ВЗЫСКАНИЯ СРЕДСТВ, НЕДОВНЕСЕННЫХ В ФОНД ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
РЕЗЕРВОВ
25. Во второй рабочий день каждого периода выполнения
резервных требований управление реализации монетарной политики
сверяет входящие остатки на счетах по учету фонда обязательных
резервов с установленной банку величиной фиксированной части
резервных требований. В случае, если фактический остаток фонда
обязательных резервов на начало указанного рабочего дня ниже
величины фиксированной части резервных требований, недостающая сумма
средств подлежит списанию в бесспорном порядке с корреспондентского
счета банка и зачислению на счет по учету фонда обязательных
резервов.
26. Управление реализации монетарной политики оформляет и
направляет в управление межбанковских расчетов распоряжение на
бесспорное списание средств с корреспондентского счета банка по
форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции, подписанное
Председателем Правления Национального банка. Управление
межбанковских расчетов в соответствии с полученным распоряжением
оформляет платежное требование с отметкой «Без акцепта» и
осуществляет бесспорное списание с корреспондентского счета банка в
Национальном банке суммы недовнесенных средств через систему BISS в
пределах средств на этом счете и зачисляет на соответствующий счет
по учету фонда обязательных резервов. При недостаточности средств на
корреспондентском счете банка списание продолжается до начала
следующего периода выполнения резервных требований.
27. Управление реализации монетарной политики имеет право
осуществлять проверку выполнения банками требований настоящей
Инструкции и нормативных правовых актов Национального банка,
регулирующих вопросы формирования фонда обязательных резервов, в
порядке, установленном соответствующими нормативными правовыми
актами Национального банка.
Приложение 1
к Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда
обязательных резервов,размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь
Алгоритм расчета величин ЦБА и ЦБП
Величина ЦБА рассчитывается как сумма остатков на балансовых
счетах № 4104, 4106, 4124, 4126, 4134, 4144, 4146, 4204, 4206, 4224,
4226, 4234, 4244, 4246, 4304, 4306, 4324, 4326, 4344, 4346.
Величина ЦБП рассчитывается как разность между суммой остатков
на балансовых счетах № 4910, 4920, 4930, 4940, 4960 и
соответствующими данным счетам остатками по отдельным лицевым счетам
№ 6834.
Приложение 2
к Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда
обязательных резервов,размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь
Примерная форма
Данные об остатках привлеченных средств, участвующих в расчете
резервных требований
с 1 ________ 200_ г. по 1 _______ 200_ г.
(расчетный период)
____________________________________
(полное наименование банка)
------T-------------------------T----------------------T------------------
№ ¦ Состав привлеченных ¦ Остатки средств на ¦ Средний остаток
п/п ¦ средств ¦следующие даты расчет-¦за расчетный пе-
¦ ¦ ного периода ¦ риод (гр. 3/2 +
¦ ¦ ¦гр. 4 + гр. 5 + +
¦ ¦ ¦гр. 6 + гр.7/2)/4
------+-------------------------+---T----T---T----T----+------------------
¦ ¦01 ¦ 08 ¦15 ¦ 22 ¦ 01 ¦
------+-------------------------+---+----+---+----+----+------------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
------+-------------------------+---+----+---+----+----+------------------
1. Раздел I. Привлеченные
средства физических лиц в
белорусских рублях
1.1. № 3014 - всего в бело-
русских рублях
1.2. № 3114 - всего в бело-
русских рублях
1.3. № 3119 - всего в бело-
русских рублях
1.4. № 3124 - всего в бело-
русских рублях
1.5. № 3134 - всего в белорус-
ских рублях
1.6. № 3154 - всего в белорус-
ских рублях
1.7. № 3164 - всего в белорус-
ских рублях
1.8. № 3174 - всего в бело-
русских рублях
1.9. № 3184 - всего в бело-
русских рублях
1.10. № 3404 - всего в бело-
русских рублях
1.11. № 3414 - всего в бело-
русских рублях
1.12. № 3424 - всего в бело-
русских рублях
1.13. № 3605 - всего в белорус-
ских рублях
1.14. № 4930 - всего в бело-
русских рублях
1.15. № 4940* - всего в бело-
русских рублях
1.16. Итого по группе № 49
(сумма п. 1.14 и 1.15)
для применения коэффици-
ента стандартного вычета
согласно п. 9 Инструк-
ции - всего в белорусских
рублях
1.17. Пункт 1.16, умноженный на
коэффициент стандартного
вычета согласно п. 9 Ин-
струкции, - всего в бело-
русских рублях
--------------------------------------------------------------------------
1.18. Итого (п. 1.16 минус
п. 1.17) - всего в бело-
русских рублях
--------------------------------------------------------------------------
1.19. Итого по разделу I (сумма
(п. 1.1-1.13) +
+ п. 1.18) - в белорус-
ских рублях
2. Раздел II. Привлеченные
средства физических лиц в
иностранной валюте (да-
лее - инвалюте) и юриди-
ческих лиц
2.1. № 301* - всего (за мину-
сом № 3014 в белорусских
рублях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.2. № 302 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.3. № 311 - всего (за минусом
№ 3114 в белорусских руб-
лях и п. 1.3)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.4. № 3121-3125 - всего (за
минусом № 3124 в белорус-
ских рублях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.5. № 313 - всего (за минусом
№ 3134 в белорусских руб-
лях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.6. № 3140* - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.7. № 315* - всего (за мину-
сом № 3154 в белорусских
рублях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.8. № 316* - всего (за мину-
сом № 3164 в белорусских
рублях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.9. № 317 - всего (за минусом
№ 3174 в белорусских руб-
лях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.10. № 318 - всего (за минусом
п. 1.9)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.11. № 340 - всего (за минусом
№ 3404 в белорусских руб-
лях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.12. № 341 - всего (за минусом
№ 3414 в белорусских руб-
лях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.13. № 342 - всего (за минусом
№ 3424 в белорусских руб-
лях)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.14. № 3600-3605 - всего (за
минусом п. 1.13)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.15. № 3606* - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.16. № 3610-3612 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.17. № 3613* - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.18. № 3620-3622 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.19. № 3630-3632 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.20. № 3633* - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.21. № 3634 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.22. № 3640-3642 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.23. № 381 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.24. № 4910* - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.25. № 4920 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.26. № 4930 - всего в инвалюте
2.27. № 4940* (за минусом
п. 1.15) - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.28. № 4960* - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.29. Итого по группе № 49
(сумма п. 2.24-2.28) для
применения коэффициента
стандартного вычета со-
гласно п. 9 Инструкции -
всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.30. Пункт 2.29, умноженный на
коэффициент стандартного
вычета согласно п. 9 Ин-
струкции, - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
--------------------------------------------------------------------------
2.31. Итого (п. 2.29 минус
п. 2.30) - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.32. № 6302 - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
2.33. № 6303 (только остаток по
пассиву баланса) - всего
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
--------------------------------------------------------------------------
2.34. Итого по разделу II (сум-
ма п. (2.1-2.23)+
п. (2.31-2.33)
В том числе:
в белорусских рублях
в инвалюте
--------------------------------------------------------------------------
______________________________
*С учетом особенностей, предусмотренных пунктом 9 настоящей
Инструкции.
Руководитель банка__________________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер банка ____________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
________________________
(дата)
Приложение 3
к Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда
обязательных резервов, размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь
РАСЧЕТ
резервных требований, подлежащих депонированию в Национальном банке
Республики Беларусь
с __________ 200_ г. по _________ 200_ г.
(период выполнения резервных требований)
____________________________________
(полное наименование банка)
------T---------------------------------------------------T---------
№ ¦ Наименование показателя ¦ Сумма
п/п ¦ ¦
------+---------------------------------------------------+---------
1 ¦ 2 ¦ 3
------+---------------------------------------------------+---------
----------¬
1. Итого база резервирования (итого по графе 8 раздела¦ ¦
I приложения 2 + итого по разделу II приложения¦ ¦
2) - всего ¦ ¦
L----------
----------¬
1.1. база резервирования от привлеченных средств физиче-¦ ¦
ских лиц в белорусских рублях (итого по разделу I¦ ¦
приложения 2) ¦ ¦
L----------
----------¬
1.2. база резервирования от привлеченных средств физиче-¦ ¦
ских лиц в иностранной валюте и средств юридических¦ ¦
лиц (итого по разделу II приложения 2) ¦ ¦
L----------
В том числе:
----------¬
в белорусских рублях ¦ ¦
+---------+
в инвалюте ¦ ¦
L----------
2. Действующие нормативы резервных требований:
----------¬
2.1. норматив резервных требований, применяемый к базе¦ ¦
резервирования от привлеченных средств физических¦ ¦
лиц в белорусских рублях, % ¦ ¦
L----------
----------¬
2.2. норматив резервных требований, применяемый к базе¦ ¦
резервирования от привлеченных средств физических¦ ¦
лиц в иностранной валюте и средств юридических¦ ¦
лиц, % L----------
----------¬
3. Величина корректировки резервных требований в соот-¦ ¦
ветствии с п. 15 настоящей Инструкции: ¦ ¦
L----------
----------¬
3.1. величина корректировки резервных требований от при-¦ ¦
влеченных средств физических лиц в белорусских руб-¦ ¦
лях ¦ ¦
L----------
----------¬
3.2. величина корректировки резервных требований от при-¦ ¦
влеченных средств физических лиц в иностранной ва-¦ ¦
люте и средств юридических лиц ¦ ¦
L----------
В том числе:
----------¬
в белорусских рублях ¦ ¦
+---------+
в инвалюте ¦ ¦
L----------
----------¬
4. Резервные требования, подлежащие депонированию в¦ ¦
Национальном банке (п. 4.1 + ¦ ¦
+ 4.2 - 4.3): ¦ ¦
L----------
----------¬
4.1. резервные требования от привлеченных средств физи-¦ ¦
ческих лиц в белорусских рублях¦ ¦
(п. 1.1 х п. 2.1) / 100 + п. 3.1) ¦ ¦
L----------
----------¬
4.2. резервные требования от привлеченных средств физи-¦ ¦
ческих лиц в иностранной валюте и средств юридичес-¦ ¦
ких лиц (п. 1.2 х п. 2.2) / 100 + п. 3.2) ¦ ¦
L----------
В том числе:
----------¬
в белорусских рублях ¦ ¦
+---------+
в инвалюте ¦ ¦
L----------
----------¬
4.3 возврат средств фонда обязательных резервов по по-¦ ¦
становлениям Правления Национального банка ¦ ¦
----------------------------------------------------------+----------
Справочно.Курс доллара США(евро,российского рубля)на________ рублей.
(дата)
Руководитель банка _________________ _______________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер банка _________________ _______________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
___________
(дата)
Расчет проверен.
В результате проверки ошибок не выявлено (выявлены ошибки
(указывается характер ошибок), о чем банку было сообщено в письме от
________________ № ____).
(дата)
Уполномоченное лицо Национальногобанка
Республики Беларусь____________ _________ ____________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)
_______________
(дата)
Приложение 4
к Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда
обязательных резервов, размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь
РАСЧЕТ
фиксированной и усредняемой частей резервных требований,
рассчитанных с 1 _______ 200_ г. по 1 _______ 200_ г.,подлежащих
(расчетный период)
депонированию в Национальном банке
с ______ 200_ г. по______ 200_ г.
(период выполнения резервных требований)
----T--------T--------T----------T----------T--------------T--------------¬
¦БИК¦Наимено-¦Резерв- ¦Сумма уве-¦ Норматив ¦Величина фик- ¦ Величина ¦
¦ ¦ вание ¦ ные ¦ личения ¦ фиксиро- ¦ сированной ¦ усредняемой ¦
¦ ¦ банка ¦требо- ¦ фиксиро- ¦ ванной ¦части резерв- ¦части резерв- ¦
¦ ¦ ¦ вания ¦ ванной ¦части ре- ¦ ных требова- ¦ ных требова- ¦
¦ ¦ ¦соглас- ¦части ре- ¦ зервных ¦ний, млн. руб.¦ний, млн. руб.¦
¦ ¦ ¦но рас- ¦ зервных ¦ требова- ¦(гр. 6 = ¦(гр. 7 = ¦
¦ ¦ ¦ чету, ¦требований¦ ний, % ¦(гр. 3 х ¦(гр. 3 х ¦
¦ ¦ ¦млн.руб.¦ в соот- ¦ ¦х гр. 5) / 100¦ х (100 - ¦
¦ ¦ ¦ ¦ветствии с¦ ¦+ гр. 4) ¦гр. 5) / 100 ¦
¦ ¦ ¦ ¦п. 20 Ин- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦струкции, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦млн. руб. ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------+--------+----------+----------+--------------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+---+--------+--------+----------+----------+--------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Начальник главного управления
монетарных операций ___________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
______________
(дата)
Приложение 5
к Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда
обязательных резервов, размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь
Данные о выполнении усредняемой части резервных требований
______________________________
(код и наименование банка)
(млн. рублей)
---------------------------------------------------------------T---------¬
¦1. Период выполнения резервных требований ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+---------+
¦2. Номер корреспондентского счета банка ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+---------+
¦3. Усредняемая часть резервных требований, подлежащая поддер-¦ ¦
¦жанию на корреспондентском счете ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+---------+
¦4. Среднеарифметическая величина фактических остатков денежных¦ ¦
¦средств в белорусских рублях на корреспондентском счете банка¦ ¦
¦в Национальном банке на конец каждого календарного дня периода¦ ¦
¦выполнения резервных требований ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+---------+
¦5. Сумма нарушения резервных требований* (п. 3 - п. 4) ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+---------+
¦6. Сумма пени, начисленная за невыполнение банком резервных¦ ¦
¦требований ¦ ¦
L--------------------------------------------------------------+----------
______________________________
*В случае, если сумма по строке 3 меньше либо равна сумме по
строке 4, в строке 5 ставится прочерк.
Начальник главного управления
платежной системы _________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
______________
(дата)
Приложение 6
к Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями фонда
обязательных резервов, размещаемого
в Национальном банке Республики Беларусь
РАСПОРЯЖЕНИЕ № ___
на бесспорное списание денежных средств с корреспондентского счета
банка
На основании статьи 110 Банковского кодекса Республики Беларусь
и в соответствии с пунктом ____ Инструкции о порядке формирования
банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда
обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики
Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 225, произведите
бесспорное списание с корреспондентского счета
№ 3200______________________________________________________________
(номер счета и наименование банка)
(счет на балансе банка № 1220_______________) денежных средств в
сумме ______________________________________________________________
(прописью)
рублей и направьте их на счет в Национальном банке
№ 3220 _________________________________________________________ как
(номер счета)
денежные средства, недовнесенные в фонд обязательных резервов по
расчету резервных требований, подлежащих депонированию в
Национальном банке Республики Беларусь __________________________ на
(наименование и код банка)
1 __________________________________________________________ 200_ г.
(месяц, следующий за расчетным)
Председатель Правления
Национального банка ____________ ______________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
______________
(дата)
|
