|
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
24 января 2007 г. № 15
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ ДЛЯ ГОЛОВНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ БАНКОВСКИХ ГРУПП, БАНКОВСКИХ ХОЛДИНГОВ И
ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ НАДЗОРА ЗА
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ НА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОСНОВЕ
На основаниистатей 26, 35, 38, 119, 134 Банковского кодекса
Республики Беларусь Правление Национального банка Республики
Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить форму отчетности 28217 «Сведения о собственных
средствах банковской группы, банковского холдинга и соотношении
собственных средств и активов банковской группы, банковского
холдинга» согласно приложению 1 к настоящему постановлению.
2. Утвердить форму отчетности 28218 «Сведения о крупных
кредитных рисках банковской группы, банковского холдинга» согласно
приложению 2 к настоящему постановлению.
3. Утвердить форму отчетности 28219 «Сведения о кредитных
рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского
холдинга» согласно приложению 3 к настоящему постановлению.
4. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке осуществления
надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе
(далее - Инструкция).
5. Представить до 1 мая 2007 г. по состоянию на 1 апреля
2007 г. в Национальный банк Республики Беларусь на бумажном
носителе:
головным организациям банковских групп - перечень лиц,
способных оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления головной организации, и связанных с
ними лиц по форме согласно приложению 3 к Инструкции; сведения о
структуре банковской группы по форме согласно приложению 4 к
Инструкции; информацию об участниках банковской группы и связанных с
ними лицах по форме согласно приложению 5 к Инструкции;
головным организациям банковских холдингов - информацию об
участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах по форме
согласно приложению 2 к Инструкции; перечень лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления головной организации, и связанных с ними лиц по
форме согласно приложению 3 к Инструкции; сведения о структуре
банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к Инструкции;
участникам банковской группы, участникам банковского холдинга,
являющимся банками или небанковскими кредитно-финансовыми
организациями, - перечень лиц, способных оказывать существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления банка или
небанковской кредитно-финансовой организации, и связанных с ними лиц
по форме согласно приложению 6 к Инструкции.
6. Головным организациям банковских групп, головным
организациям банковских холдингов представить до 31 августа 2007 г.
в Национальный банк Республики Беларусь консолидированную
пруденциальную отчетность по состоянию на 1 апреля и 1 июля 2007 г.,
составленную в соответствии с главами 6 и 7 Инструкции.
7. Главному управлению информационных технологий Национального
банка Республики Беларусь совместно с главным управлением
банковского надзора Национального банка Республики Беларусь до 1
декабря 2007 г. разработать информационную технологию ведения учета
головных организаций и участников банковских групп, участников
банковских холдингов.
8. Главному управлению информационных технологий Национального
банка Республики Беларусь совместно с главным управлением
банковского надзора Национального банка Республики Беларусь до 31
мая 2007 г. разработать информационную технологию приема и обработки
представляемой по электронной почте ProCarry головными организациями
банковских групп, головными организациями банковских холдингов в
Национальный банк Республики Беларусь консолидированной
пруденциальной отчетности, составляемой в соответствии с главами 6 и
7 Инструкции.
9. Настоящее постановление вступает в силу после его
официального опубликования, за исключением пунктов 7 и 8, которые
вступают в силу после включения настоящего постановления в
Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.
Председатель Правления П.П.Прокопович
Приложение 1
к постановлению
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
24.01.2007 № 15
Форма 28217 (ежеквартальная)
Сведения о собственных средствах банковской группы, банковского
холдинга и соотношении собственных средств и активов банковской
группы, банковского холдинга
____________________________________________________________________
(наименование головной организации банковской группы, головной
организации банковского холдинга)
по состоянию на _________________
-----T-------------------------------T-----T-----T--------T--------------¬
¦ № ¦ Показатели ¦ Код ¦Сумма¦Степень ¦Сумма для рас-¦
¦п/п ¦ ¦ ¦ в ¦риска в ¦чета соотноше-¦
¦ ¦ ¦ ¦млн. ¦процен- ¦ния собствен- ¦
¦ ¦ ¦ ¦бел. ¦ тах ¦ных средств и ¦
¦ ¦ ¦ ¦руб- ¦ ¦активов (графа¦
¦ ¦ ¦ ¦ лей ¦ ¦4 х графа 5) в¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦млн. бел. руб-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лей ¦
+----+-------------------------------+-----+-----+--------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+----+-------------------------------+-----+-----+--------+--------------+
¦ ¦Активы банковской группы, бан-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ковского холдинга Кредитный¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риск ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1 ¦I группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1 ¦Наличные денежные средства и¦6170 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценные металлы, драгоцен-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ные камни ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2 ¦Средства в Национальном банке¦6171 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦Республики Беларусь (далее -¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦Национальный банк) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.3 ¦Средства на счете фонда обяза-¦6172 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦тельных резервов в Национальном¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦банке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.4 ¦Средства в центральных (наци-¦6173 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ональных) банках стран группы¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦"А", международных финансовых¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациях и банках развития ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.5 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6174 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты в¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦белорусских рублях, обеспечен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ные гарантиями Правительства¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Республики Беларусь (далее -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Правительство), Национального¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банка, залогом ценных бумаг¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Правительства, Национального¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банка, номинированных в бело-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦русских рублях, другими спосо-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бами обеспечения с использова-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нием данных ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.6 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6175 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные гарантиями, пору-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чительствами правительств, цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тральных (национальных) банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "А", международных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых организаций и банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦развития; гарантийными депози-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тами денежных средств в бело-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦русских рублях, в ограниченно¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦конвертируемой иностранной ва-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦люте (далее - ОКВ) (если валюта¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гарантийного депозита совпадает¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦с валютой долга), в свободно-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦конвертируемой иностранной ва-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦люте (далее - СКВ); залогом¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг правительств, цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тральных (национальных) банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "А", международных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых организаций и банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦развития, другими способами¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечения с использованием¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦данных ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.7 ¦Ценные бумаги Правительства,¦6176 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦Национального банка, номиниро-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ванные в белорусских рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.8 ¦Ценные бумаги правительств,¦6177 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦центральных (национальных) бан-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ков стран группы "А", междуна-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦родных финансовых организаций и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банков развития ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.9 ¦Кредитная задолженность респуб-¦6178 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ликанских органов государствен-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ного управления в белорусских¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.10¦Итого активов по I группе риска¦6179 ¦----¬¦ 0 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦для расчета соотношения соб-¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦ственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строки 1.1 + 1.2 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1.3 + 1.4 + 1.5 + 1.6 + 1.7 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 1.8 + 1.9) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 2 ¦II группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.1 ¦Ценные бумаги Правительства,¦6180 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦Национального банка, номиниро-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ванные в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.2 ¦Ценные бумаги правительств,¦6181 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦центральных (национальных) бан-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ков стран группы "В", банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "А", местных органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦управления и самоуправления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "А", юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц группы "А" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.3 ¦Платежные инструменты (дорожные¦6182 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦чеки и др.) банков группы "А",¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц группы "А" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.4 ¦Средства в центральных (наци-¦6183 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ональных) банках стран группы¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦"В", банках группы "А" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.5 ¦Кредитная задолженность респуб-¦6184 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ликанских органов государствен-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ного управления в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.6 ¦Кредитная задолженность местных¦6185 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦органов управления и самоуправ-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ления стран группы "А", юриди-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ческих лиц группы "А" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.7 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6186 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты в¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюте, обеспечен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ные гарантиями Правительства,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Национального банка; кредитная¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженность, межбанковские¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиты и депозиты в белорус-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских рублях, в иностранной ва-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦люте, обеспеченные залогом цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных бумаг Правительства, Наци-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦онального банка, номинированных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в иностранной валюте, другими¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦способами обеспечения с исполь-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зованием данных ценных бумаг;¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитная задолженность, меж-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюте, обеспечен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ные залогом ценных бумаг Прави-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тельства, Национального банка,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦номинированных в белорусских¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рублях, другими способами обес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦печения с использованием данных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.8 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6187 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные залогом ценных бу-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг правительств, центральных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(национальных) банков стран¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "В", банков группы "А",¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦местных органов управления и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"А", юридических лиц группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"А", другими способами обеспе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чения с использованием данных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.9 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6188 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные гарантиями, пору-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чительствами правительств, цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тральных (национальных) банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "В", банков группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"А", местных органов управления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"А", юридических лиц группы "А"¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.10¦Кредитная задолженность, обес-¦6189 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦печенная залогом драгоценных¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦металлов в слитках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.11¦Кредитная задолженность, за-¦6190 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованная от риска невозвра-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦та (непогашения) и (или) про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срочки возврата (погашения)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга в страховой организации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическом лице группы "А" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.12¦Требования к банкам группы "В",¦6850 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банкам, небанковским кредитно-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовым организациям Респуб-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лики Беларусь, срок погашения¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦которых по первоначальному до-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦говору составляет 90 дней и ме-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.13¦Всего активов по II группе рис-¦6191 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ка (графа 4 = (строки 2.1 + 2.2¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 2.3 + 2.4 + 2.5 + 2.6 + 2.7 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦2.8 + 2.9 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 2.10 + 2.11 + 2.12) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.14¦Созданные специальные резервы¦6192 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦на покрытие возможных убытков¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦по активам, подверженным кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитному риску, и под обесцени-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вание ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.15¦Итого активов по II группе рис-¦6193 ¦----¬¦ 20 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦ка для расчета соотношения соб-¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦ственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строка 2.13 минус¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 2.14) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 3 ¦III группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.1 ¦Кредитная задолженность, обра-¦6194 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦зовавшаяся в результате предос-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦тавления физическим лицам кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитов на строительство (приоб-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ретение) жилых помещений, пол-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ностью обеспеченная залогом жи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лых помещений, принадлежащих на¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦праве собственности физическим¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лицам, залогом имущественных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прав физических лиц на строящи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦еся (приобретаемые) жилые поме-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦щения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.2 ¦Созданный специальный резерв на¦6195 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦покрытие возможных убытков по¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦активам, подверженным кредитно-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦му риску ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3.3 ¦Итого активов по III группе¦6196 ¦----¬¦ 35 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦риска для расчета соотношения¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦собственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строка 3.1 минус¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 3.2) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 4 ¦IV группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.1 ¦Ценные бумаги правительств,¦6200 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦центральных (национальных) бан-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ков стран группы "С", банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "В", банков, небанковс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ких кредитно-финансовых органи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦заций Республики Беларусь,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦местных органов управления и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"В", местных исполнительных и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦распорядительных органов Ре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦спублики Беларусь, юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц группы "В" (кроме сумм, от-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦несенных к строке 2.12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.2 ¦Платежные инструменты (дорожные¦6201 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦чеки и др.) банков группы "В",¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц группы "В"¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме сумм, отнесенных к стро-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ке 2.12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.3 ¦Средства в центральных (наци-¦6202 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ональных) банках стран группы¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦"С", в банках группы "В", в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банках, небанковских кредитно-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых организациях Респуб-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лики Беларусь (кроме сумм, от-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦несенных к строке 2.12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.4 ¦Кредитная задолженность местных¦6203 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦органов управления и самоуправ-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ления стран группы "В", местных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦исполнительных и распорядитель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных органов Республики Бела-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦русь, юридических лиц группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"В" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.5 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6204 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные залогом ценных бу-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг правительств, центральных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(национальных) банков стран¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "С", банков группы "В",¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банков, небанковских кредитно-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовых организаций Респуб-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лики Беларусь, юридических лиц¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "В", местных органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦управления и самоуправления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "В", местных ис-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦полнительных и распорядительных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦органов Республики Беларусь,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦другими способами обеспечения с¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦использованием данных ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаг (кроме сумм, отнесенных к¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строке 2.12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.6 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6205 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные гарантиями, пору-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чительствами правительств, цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тральных (национальных) банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "С", банков группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"В", банков, небанковских кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитно-финансовых организаций¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Республики Беларусь, юридичес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ких лиц группы "В"; местных ор-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ганов управления и самоуправле-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ния стран группы "В", местных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦исполнительных и распорядитель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных органов Республики Беларусь¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме сумм, отнесенных к стро-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ке 2.12) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.7 ¦Кредитная задолженность, за-¦6206 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованная от риска невозвра-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦та (непогашения) и (или) про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срочки возврата (погашения)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга в страховой организации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическом лице группы "В" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.8 ¦Требования к банкам группы "С",¦6851 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦срок погашения которых по пер-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦воначальному договору составля-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ет 90 дней и менее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.9 ¦Всего активов по IV группе рис-¦6207 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ка (графа 4 = (строки 4.1 + 4.2¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 4.3 + 4.4 + 4.5 + 4.6 + 4.7 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦4.8) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.10¦Созданные специальные резервы¦6208 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦на покрытие возможных убытков¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦по активам, подверженным кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитному риску, и под обесцени-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вание ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4.11¦Итого активов по IV группе рис-¦6209 ¦----¬¦ 50 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦ка для расчета соотношения соб-¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦ственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строка 4.9 минус¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 4.10) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 5 ¦V группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5.1 ¦Активы (требования), включенные¦6210 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦в розничный портфель ¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5.2 ¦Созданный специальный резерв на¦6211 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦покрытие возможных убытков по¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦активам, подверженным кредитно-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦му риску ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5.3 ¦Итого активов по V группе риска¦6212 ¦----¬¦ 75 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦для расчета соотношения соб-¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦ственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строка 5.1 минус¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 5.2) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 6 ¦VI группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.1 ¦Ценные бумаги правительств,¦6213 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦центральных (национальных) бан-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ков стран группы "D", банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "С", местных органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦управления и самоуправления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "C", местных орга-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нов управления и самоуправления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "D", юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц группы "C", юридических лиц¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Республики Беларусь (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сумм, отнесенных к строке 4.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.2 ¦Платежные инструменты (дорожные¦6214 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦чеки и др.) банков группы "С",¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц группы "С",¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц Республики Бе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ларусь (кроме сумм, отнесенных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦к строке 4.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.3 ¦Средства в центральных (наци-¦6215 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ональных) банках стран группы¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦"D", банках группы "С" (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сумм, отнесенных к строке 4.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.4 ¦Кредитная задолженность местных¦6216 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦органов управления и самоуправ-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ления стран группы "C", местных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦органов управления и самоуправ-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ления стран группы "D", юриди-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ческих лиц группы "C", юридиче-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских лиц Республики Беларусь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.5 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6217 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные залогом ценных бу-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦маг правительств, центральных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(национальных) банков стран¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "D", банков группы "С",¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦местных органов управления и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"C", местных органов управления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"D", юридических лиц группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"C", юридических лиц Республики¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Беларусь, другими способами¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспечения с использованием¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦данных ценных бумаг (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сумм, отнесенных к строке 4.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.6 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6218 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные гарантиями, пору-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чительствами правительств, цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тральных (национальных) банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "D", банков группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"С", местных органов управления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"С", местных органов управления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и самоуправления стран группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"D", юридических лиц группы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦"C", юридических лиц Республики¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Беларусь (кроме сумм, отнесен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных к строке 4.8) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.7 ¦Кредитная задолженность, обес-¦6219 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦печенная поручительствами физи-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ческих лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.8 ¦Кредитная задолженность, меж-¦6220 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковские кредиты и депозиты,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦обеспеченные залогом имущества,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имущественного права, переводом¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦правового титула на имущество,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе на имущественные¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦права (за исключением задолжен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ности, указанной в строке 3.1) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.9 ¦Кредитная задолженность, за-¦6221 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованная от риска невозвра-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦та (непогашения) и (или) про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срочки возврата (погашения)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга в страховой организации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическом лице группы "C",¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическом лице Республики Бе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ларусь ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.10¦Прочая кредитная задолженность,¦6222 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦не вошедшая в I-V, VII группы ¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.11¦Долевые участия в уставном фон-¦6223 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦де юридического лица в размере¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦до 20 процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.12¦Здания, сооружения и другие ос-¦6224 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦новные средства (за вычетом на-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦численной амортизации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.13¦Прочие активы, не вошедшие в¦6225 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦I-V, VII группы ¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.14¦Просроченная задолженность,¦6226 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦классифицированная по III груп-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦пе риска; задолженность, клас-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сифицированная по IV-V группам¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риска*,? - в части кредитной¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности, платежных ин-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦струментов (дорожных чеков и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦др.), задолженности по средс-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦твам, размещенным в других бан-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ках (включая межбанковские кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦диты (депозиты), отнесенных к¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦I-VI группам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.15¦Ценные бумаги, не оплаченные в¦6852 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦срок; векселя и депозитные сер-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦тификаты (кроме не оплаченных в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срок), классифицированные по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦IV-V группам риска; акции, об-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лигации и иные ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦классифицированные по III-IV¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группам риска*, - в части цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных бумаг, отнесенных к I-VI¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.16¦Всего активов по VI группе рис-¦6227 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ка (графа 4 = (строки 6.1 + 6.2¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 6.3 + 6.4 + 6.5 + 6.6 + 6.7 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦6.8 + 6.9 + 6.10 + 6.11 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ + 6.12 + 6.13 + 6.14 + 6.15) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.17¦Созданные специальные резервы¦6228 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦на покрытие возможных убытков¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦по активам, подверженным кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитному риску, под обесценива-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ние ценных бумаг и другие ре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зервы на возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6.18¦Итого активов по VI группе рис-¦6229 ¦----¬¦ 100 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦ка для расчета соотношения соб-¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦ственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строка 6.16 минус¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 6.17) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 7 ¦VII группа риска ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.1 ¦Ценные бумаги правительств,¦6230 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦центральных (национальных) бан-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ков стран группы "Е", банков¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы "D", местных органов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦управления и самоуправления¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦стран группы "Е", юридических¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц группы "D" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.2 ¦Средства в центральных (наци-¦6231 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ональных) банках стран группы¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦"E", банках группы "D" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.3 ¦Платежные инструменты (дорожные¦6232 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦чеки и др.) банков группы "D",¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц группы "D" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.4 ¦Кредитная задолженность местных¦6233 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦органов управления и самоуправ-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦ления стран группы "E", юриди-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ческих лиц группы "D" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.5 ¦Кредитная задолженность, за-¦6234 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦страхованная от риска невозвра-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦та (непогашения) и (или) про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срочки возврата (погашения)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долга в страховой организации -¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридическом лице группы "D" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.6 ¦Просроченная задолженность,¦6235 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦классифицированная по III груп-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦пе риска; задолженность, клас-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦сифицированная по IV-V группам¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риска*, - в части кредитной за-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долженности, платежных инстру-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ментов (дорожных чеков и др.),¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦задолженности по средствам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦размещенным в других банках¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(включая межбанковские кредиты¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(депозиты), отнесенных к данной¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.7 ¦Ценные бумаги, не оплаченные в¦6853 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦срок; векселя и депозитные сер-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦тификаты (кроме не оплаченных в¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦срок), классифицированные по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦IV-V группам риска; акции, об-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лигации и иные ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦классифицированные по III-IV¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группам риска*, - в части цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных бумаг, отнесенных к данной¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.8 ¦Всего активов по VII группе¦6236 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦риска (графа 4 = (строки 7.1 +¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦7.2 + 7.3 + 7.4 + 7.5 + 7.6 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦7.7) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.9 ¦Созданные специальные резервы¦6237 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦на покрытие возможных убытков¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦по активам, подверженным кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дитному риску, и под обесцени-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вание ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7.10¦Итого активов по VII группе¦6238 ¦----¬¦ 150 ¦ ------¬ ¦
¦ ¦риска для расчета соотношения¦ ¦L----¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦собственных средств и активов¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(графа 4 = (строка 7.8 минус¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦строка 7.9) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 8 ¦Итого активов, подверженных¦6240 ¦ ¦ ¦ ------¬ ¦
¦ ¦кредитному риску, для расчета¦ ¦ ¦ ¦ L------ ¦
¦ ¦соотношения собственных средств¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и активов (графа 6 = (строки¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1.10 + 2.15 + 3.3 + 4.11 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 5.3 + 6.18 + 7.10) графы 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Собственные средства банковской¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы, банковского холдинга ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 9 ¦Нормативный капитал ¦6854 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ 10 ¦Долевые участия в уставном фон-¦6855 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦де юридического лица, признава-¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦емого входящим в состав бан-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ковской группы, банковского¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦холдинга, в размере до 20 про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 11 ¦Резервы на покрытие возможных¦6856 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦убытков по долевым участиям и¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦вложениям в дочерние юридичес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кие лица (счета 519, 529) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 12 ¦Дивиденды, причитающиеся от¦6857 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦участников банковской группы,¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦участников банковского холдинга¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 13 ¦Итого собственных средств бан-¦6250 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦ковской группы, банковского¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦холдинга (графа 4 = (строка 9¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦минус строка 10 плюс строка 11¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦плюс строка 12) графы 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 14 ¦Соотношение собственных средств¦6858 ¦----¬¦ ¦ ¦
¦ ¦банковской группы, банковского¦ ¦L----¦ ¦ ¦
¦ ¦холдинга и активов банковской¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы, банковского холдинга,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦оцененных по уровню кредитного¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риска (строка 13 графы 4 расче-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦та собственных средств) / стро-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ка 8 графы 6 расчета активов) х¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦100), в процентах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+-------------------------------+-----+-----+--------+---------------
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
______________________________
*В соответствии с требованиями Инструкции о порядке
формирования и использования банками и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных
убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе,
утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 138 (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2006 г., № 184, 8/15214).
Приложение 2
к постановлению
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
24.01.2007 № 15
Форма 28218 (ежеквартальная)
Сведения о крупных кредитных рисках банковской группы, банковского
холдинга
____________________________________________________________________
(наименование головной организации банковской группы, головной
организации банковского холдинга)
по состоянию на _______________________
--------¬
Собственные средства банковской L-------- млн. белорусских рублей
группы, банковского холдинга
на отчетную дату (из формы 28217)
-----T----------T-------------T-----------------------T----------------¬
¦ № ¦Наименова-¦Характер от- ¦Совокупная сумма требо-¦Соотношение гра-¦
¦п/п ¦ние долж- ¦ ношений с ¦ваний к должнику (груп-¦фы 6 и собствен-¦
¦ ¦ ника ¦ банковской ¦ пе взаимосвязанных ¦ных средств бан-¦
¦ ¦ (группа ¦группой, бан-¦должников) в млн. бело-¦ковской группы, ¦
¦ ¦взаимосвя-¦ковским хол- ¦ усских рублей ¦банковского хол-¦
¦ ¦ занных ¦дингом (явля-+--------T--------T-----+ динга х 100 в ¦
¦ ¦должников)¦ ется ли ин- ¦белорус-¦ прочая ¦всего¦ процентах ¦
¦ ¦ ¦ сайдером) ¦ ские ¦ валюта ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ рубли ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------+-------------+--------+--------+-----+----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+----+----------+-------------+--------+--------+-----+----------------+
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------+-------------+--------+--------+-----+----------------+
¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------+-------------+--------+--------+-----+----------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+----------+-------------+--------+--------+-----+----------------+
¦ ¦Всего рис-¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+----------+-------------+--------+--------+-----+-----------------
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
Приложение 3
к постановлению
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
24.01.2007 № 15
Форма 28219 (ежеквартальная)
Сведения о кредитных рисках по инсайдерам банковской группы,
инсайдерам банковского холдинга
____________________________________________________________________
(наименование головной организации банковской группы, головной
организации банковского холдинга)
по состоянию на ___________________________
---------¬
Собственные средства банковской L--------- млн. белорусских рублей
группы, банковского холдинга
на отчетную дату (из формы
28217)
------T----------------------T------------------------T-----------------¬
¦ № ¦Наименование инсайдера¦Совокупная сумма требо- ¦Соотношение графы¦
¦ п/п ¦банковской группы, ин-¦ваний в млн. белорусских¦ 5 и собственных ¦
¦ ¦ сайдера банковского ¦ рублей ¦средств банковс- ¦
¦ ¦холдинга и взаимосвя- +----------T------T------+кой группы, бан- ¦
¦ ¦ занных с ним лиц ¦ белорус- ¦прочая¦всего ¦ ковского ¦
¦ ¦ ¦ские рубли¦валюта¦ ¦холдинга х 100 в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ процентах ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 1 ¦Физические лица (кроме¦ ¦ ¦ ¦ x ¦
¦ ¦индивидуальных пред-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦принимателей) и вза-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имосвязанные с ними¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦физические лица (кроме¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦индивидуальных пред-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦принимателей), всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(строки 1.1 +1.2 +...)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 1.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 2 ¦Юридические лица, фи-¦ ¦ ¦ ¦ x ¦
¦ ¦зические лица, явля-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ющиеся индивидуальными¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предпринимателями, и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦взаимосвязанные с ними¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лица, физические лица¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(кроме индивидуальных¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предпринимателей) и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦взаимосвязанные с ними¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦юридические лица и¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(или) физические лица,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦являющиеся индивиду-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦альными предпринимате-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лями - всего (строки¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦2.1 + 2.2 + ...) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 2.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ 2.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------+----------+------+------+-----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+----------------------+----------+------+------+------------------
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
24.01.2007 № 15
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке осуществления надзора за банковской деятельностью на
консолидированной основе
РАЗДЕЛ I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
ГЛАВА 1
ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
1. Инструкция о порядке осуществления надзора за банковской
деятельностью на консолидированной основе (далее - Инструкция)
разработана в соответствии со статьями 26, 35, 38, 119, 134
Банковского кодекса Республики Беларусь в целях осуществления
Национальным банком Республики Беларусь (далее - Национальный банк)
надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе и
комплексной оценки рисков и устанавливает:
методику оценки возможностей оказания банком, небанковской
кредитно-финансовой организацией (далее - банк), иным юридическим
лицом, не являющимся банком, прямо или косвенно (через третьи лица)
существенного влияния на решения, принимаемые органами управления
другого юридического лица (далее - существенное влияние);
порядок уведомления Национального банка головной организацией
банковской группы, головной организацией банковского холдинга о
возможности оказания ею существенного влияния;
порядок уведомления Национального банка банком о возможности
оказания другим банком и (или) иным юридическим лицом, не являющимся
банком, существенного влияния;
порядок представления участниками банковских групп,
участниками банковских холдингов информации о своей деятельности,
необходимой для составления консолидированной отчетности о
деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга;
требования к организации системы внутреннего контроля за
рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной
основе;
требования к форме и содержанию консолидированной отчетности о
деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга и
порядок ее составления;
порядок вынесения предписаний головным организациям и
участникам банковских групп, участникам банковских холдингов и
порядок применения мер воздействия за нарушение требований
банковского законодательства Республики Беларусь и (или) предписаний
Национального банка.
2. Для целей настоящей Инструкции нижеприведенные термины
используются в следующих значениях:
2.1. головная организация - головная организация банковской
группы и (или) головная организация банковского холдинга;
2.2. участник банковской группы - банк, на решения которого,
принимаемые его органами управления, головная организация способна
оказывать существенное влияние. Такой банк признается входящим в
состав банковской группы;
2.3. участник банковского холдинга - банк и (или) иное
юридическое лицо, на решения которых, принимаемые их органами
управления, головная организация способна оказывать существенное
влияние. Такие банк и иное юридическое лицо признаются входящими в
состав банковского холдинга;
2.4. основной вид деятельности - деятельность, объемы операций
(деятельности) при осуществлении которой в течение 12 месяцев,
предшествующих месяцу представления информации о деятельности,
консолидированной отчетности о деятельности банковской группы и
(или) банковского холдинга, составляют в денежном выражении 50 и
более процентов от величины валюты баланса;
2.5. финансовая деятельность - деятельность, относящаяся к
финансовой деятельности в соответствии с Общегосударственным
классификатором видов экономической деятельности, за исключением
банковской деятельности, страхования, услуг, связанных с отправкой и
выплатой почтовых переводов, а также предоставление займов,
поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение
обязательств в денежной форме, выдача гарантий, доверительное
управление имуществом, осуществление хранения в качестве одной из
целей профессиональной деятельности (профессиональный хранитель);
2.6. финансовая организация - юридическое лицо, не являющееся
банком, основным видом деятельности которого является финансовая
деятельность;
2.7. консолидированная отчетность о деятельности банковской
группы и (или) банковского холдинга - консолидированная
пруденциальная отчетность, составляемая головной организацией по
форме согласно приложениям 1-3 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15, и
информация, представляемая в Национальный банк в соответствии с
пунктом 32 настоящей Инструкции;
2.8. информация о деятельности - информация о деятельности
участника банковской группы и (или) банковского холдинга,
представляемая участником банковской группы, участником банковского
холдинга и используемая для составления консолидированной отчетности
о деятельности банковской группы и (или) банковского холдинга,
включающая информацию о лицах, способных оказывать существенное
влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к
настоящей Инструкции и информацию, предусмотренную пунктами 20 и 23
настоящей Инструкции;
2.9. собственные средства банковской группы, банковского
холдинга - собственные средства головной организации с учетом
собственных средств участников банковской группы, участников
банковского холдинга, рассчитанные в соответствии с главой 6
настоящей Инструкции;
2.10. совокупная сумма требований банковской группы,
банковского холдинга к одному должнику (взаимосвязанным должникам)
банковской группы, банковского холдинга - предоставленные головной
организацией, являющейся банком или финансовой организацией, и (или)
участниками соответствующей банковской группы, банковского холдинга
кредиты, займы, финансирование под уступку денежного требования
(факторинг), финансовая аренда (лизинг), депозиты, в том числе
депозиты в драгоценных металлах, драгоценных камнях, вложения в
ценные бумаги (кроме акций), исполненные обязательства за третьих
лиц, выданные (проданные) векселя с отсрочкой оплаты, иные денежные
обязательства должника банковской группы, банковского холдинга перед
головной организацией, являющейся банком или финансовой
организацией, и (или) участниками банковской группы, банковского
холдинга, а также пролонгированная и просроченная задолженность по
вышеперечисленным требованиям;
2.11. крупный кредитный риск банковской группы, банковского
холдинга - совокупная сумма требований банковской группы,
банковского холдинга к одному должнику (взаимосвязанным должникам)
банковской группы, банковского холдинга, составляющая свыше 10
процентов собственных средств банковской группы, банковского
холдинга;
2.12. взаимосвязанные должники - юридические и физические
лица - должники головной организации, являющейся банком или
финансовой организацией, и участников такой группы, участников
такого холдинга, которые связаны между собой экономически и (или)
юридически (имеющие имущество, принадлежащее им на праве общей
собственности, гарантии и (или) обязательства между собой,
одновременное совмещение одним должником руководящих должностей у
двух и более других должников, а также являющиеся по отношению друг
к другу юридическим лицом и лицом, которое имеет право давать
обязательные для такого юридического лица указания либо имеет
возможность иным образом определять его действия, в том числе
являющиеся основным хозяйственным обществом или товариществом и
дочерним обществом, зависимыми хозяйственными обществами, унитарным
предприятием и собственником его имущества) таким образом, что
финансовые трудности одного должника обусловливают или делают
вероятным возникновение финансовых трудностей у другого должника
(должников);
2.13. инсайдеры банковского холдинга - инсайдеры головной
организации банковского холдинга, являющейся банком, и всех
участников такого банковского холдинга, являющихся банками.
3. Понятия «головная организация банковской группы» и
«головная организация банковского холдинга» имеют значения,
определенные соответственно частями второй и третьей статьи 35
Банковского кодекса Республики Беларусь.
4. Понятие «инсайдеры банковской группы» имеет значение,
определенное частью второй статьи 118 Банковского кодекса Республики
Беларусь.
5. Понятия «взаимосвязанные требования и обязательства»,
«инсайдер» имеют значения, определенные соответственно подпунктом
2.21 пункта 2 и пунктом 89 Инструкции о нормативах безопасного
функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых
организаций, утвержденной постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 186, 8/15213).
6. Понятия «резидент», «нерезидент» имеют значения,
определенные соответственно пунктами 7 и 8 статьи 1 Закона
Республики Беларусь от 22 июля 2003 года «О валютном регулировании и
валютном контроле» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2003 г., № 85, 2/978).
7. Целями осуществления надзора за банковской деятельностью на
консолидированной основе являются:
7.1. выявление и оценка влияния финансового состояния головной
организации и возникающих у нее рисков на финансовое состояние и
риски участников банковской группы, участников банковского холдинга,
являющихся банками;
7.2. выявление и оценка влияния финансового состояния
участников банковской группы, участников банковского холдинга и
возникающих у них рисков на финансовое состояние и риски головной
организации банковской группы, головной организации банковского
холдинга, являющейся банком;
7.3. обеспечение финансовой надежности головной организации,
являющейся банком, и участников банковской группы, участников
банковского холдинга, являющихся банками.
ГЛАВА 2
МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ВОЗМОЖНОСТЕЙ ОКАЗАНИЯ СУЩЕСТВЕННОГО ВЛИЯНИЯ
8. Влияние признается существенным, если позволяет определять
решения (отклонять нежелательные решения), принимаемые органами
управления юридического лица, в том числе определять условия
осуществления им предпринимательской деятельности (далее -
существенное влияние), в силу наличия хотя бы одного из следующих
оснований:
обладания таким количеством голосов в любом из органов
управления юридического лица, которое позволяет определять решения,
принимаемые этим органом, за исключением решений, принимаемых
единогласно (далее - основание 1);
обладания таким количеством голосов в любом из органов
управления юридического лица, которое позволяет отклонять
нежелательные решения, принимаемые этим органом, за исключением
решений, принимаемых единогласно (далее - основание 2);
обладания таким количеством голосов в уполномоченном органе
управления юридического лица, которое позволяет избрать единоличный
исполнительный орган (далее - основание 3);
обладания таким количеством голосов в уполномоченном органе
управления юридического лица, которое позволяет избрать более
половины состава коллегиального исполнительного органа (далее -
основание 4);
обладания таким количеством голосов в уполномоченном органе
управления юридического лица, которое позволяет избрать более
половины состава совета директоров (наблюдательного совета) (далее -
основание 5);
обладания полномочиями по назначению единоличного
исполнительного органа юридического лица (далее - основание 6);
осуществления полномочий исполнительного органа юридического
лица на основании договора (далее - основание 7);
заключения договора доверительного управления всем имуществом
юридического лица (далее - основание 8) либо иного договора, в
соответствии с которым приобретаются права по управлению
деятельностью такого юридического лица (далее - основание 9).
9. Определяемое по основанию 1 количество голосов в любом из
органов управления юридического лица, которое позволяет определять
решения, принимаемые этим органом, за исключением решений,
принимаемых единогласно, для целей оценки возможности оказания
существенного влияния принимается равным более 50 процентов от
общего количества голосов в таком органе управления.
Определяемое по основанию 2 количество голосов в любом из
органов управления юридического лица, которое позволяет отклонять
нежелательные решения, принимаемые этим органом, за исключением
решений, принимаемых единогласно, для целей оценки возможности
оказания существенного влияния принимается равным более 20 процентов
от общего количества голосов в таком органе управления.
10. Количество принадлежащих голосов в органе управления
юридического лица определяется с учетом количества голосов,
обладание которыми осуществляется на основании выданной доверенности
на право участвовать в управлении юридическим лицом и (или)
договора, предусматривающего передачу права на участие в управлении
юридическим лицом, в том числе договора простого товарищества
(договора о совместной деятельности), договора поручения, договора
доверительного управления акциями (долями), договора залога акций
(долей).
Если право на участие в управлении юридическим лицом передано
путем выдачи доверенности и (или) заключения договора,
предусмотренного частью первой настоящего пункта, физическому лицу,
в том числе индивидуальному предпринимателю, юридическим лицом,
способным оказывать существенное влияние, с обязательством
действовать в его интересах для целей настоящей Инструкции
считается, что существенное влияние оказывает юридическое лицо,
передавшее указанное право.
11. Количество принадлежащих голосов в высшем органе
управления хозяйственного общества определяется без учета голосов по
привилегированным акциям, за исключением случаев участия
акционеров - владельцев привилегированных акций в общем собрании
акционеров с правом голоса в соответствии с Законом Республики
Беларусь от 9 декабря 1992 года «О хозяйственных обществах»
(Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., № 35,
ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2006 г., № 18, 2/1197), а также без учета голосов по акциям,
поступившим в распоряжение эмитировавшего их акционерного общества,
и долям в уставном фонде общества с ограниченной или дополнительной
ответственностью, приобретенным самим хозяйственным обществом,
голоса по которым не учитываются при определении результатов
голосования на общем собрании акционеров (участников). С момента
участия акционеров - владельцев привилегированных акций в общем
собрании акционеров с правом голоса количество принадлежащих голосов
определяется с учетом голосов по таким привилегированным акциям.
12. Количество голосов, позволяющее избрать единоличный
исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального
исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного
совета) юридического лица, определяется его учредительными
документами и (или) законодательными актами Республики Беларусь
исходя из организационно-правовой формы (вида) такого юридического
лица.
13. Под договором, в соответствии с которым приобретаются
права по управлению деятельностью юридического лица, понимается
гражданско-правовой договор, в том числе не содержащий напрямую
условий о передаче прав по управлению деятельностью юридического
лица другому лицу, но заключение которого ставит такое юридическое
лицо в зависимость от другого лица, что позволяет определять условия
осуществления юридическим лицом предпринимательской деятельности.
14. Для целей настоящей Инструкции государственный орган,
государственная организация, подчиненная Правительству Республики
Беларусь (далее - государственный орган), нерезидент, способные
оказывать существенное влияние, не признаются головной организацией.
В этом случае юридическое лицо - резидент, на решения которого,
принимаемые его органами управления, такой государственный орган,
нерезидент способны оказывать прямо существенное влияние, может быть
признано головной организацией на основе методики оценки
возможностей оказания существенного влияния, определяемой настоящей
главой.
15. Если на решения, принимаемые органами управления
юридического лица, являющегося банком или финансовой организацией,
способно оказывать прямо существенное влияние юридическое лицо, не
являющееся банком или финансовой организацией, для целей составления
и представления в Национальный банк консолидированной пруденциальной
отчетности головной организацией банковского холдинга признается
юридическое лицо, являющееся банком или финансовой организацией.
16. Под существенным влиянием, оказываемым прямо, понимается
влияние, оказываемое не через третьи лица в силу наличия хотя бы
одного из оснований, предусмотренных пунктом 8 настоящей Инструкции.
Под существенным влиянием, оказываемым косвенно, понимается
влияние через третьи лица, которые оказывают существенное влияние в
силу наличия хотя бы одного из оснований, предусмотренных пунктом 8
настоящей Инструкции, при котором необходимо соблюдение в
совокупности следующих условий:
на решения, принимаемые органами управления каждого из третьих
лиц, оказывается прямо существенное влияние в силу наличия хотя бы
одного из оснований, предусмотренных пунктом 8 настоящей Инструкции;
каждое из третьих лиц способно оказывать прямо существенное
влияние в силу наличия хотя бы одного из оснований, предусмотренных
пунктом 8 настоящей Инструкции.
Количество третьих лиц, через которые юридическое лицо
способно оказывать косвенно существенное влияние, не ограничивается.
Основания, в силу наличия которых третьи лица способны
оказывать существенное влияние, могут не совпадать.
17. В случае введения в хозяйственном обществе особого права
(«золотой акции») государства на участие в управлении хозяйственными
обществами в порядке, установленном законодательными актами
Республики Беларусь, для целей настоящей Инструкции считается, что
отсутствует возможность оказывать существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления такого хозяйственного общества.
18. Если у юридических лиц имеется возможность оказывать
существенное влияние друг на друга, в том числе таким образом, что
одно юридическое лицо способно оказывать существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления другого юридического лица,
которое, в свою очередь, способно оказывать существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления третьего юридического лица,
а третье юридическое лицо - на решения, принимаемые органами
управления первого юридического лица (далее - взаимное существенное
влияние), для целей настоящей Инструкции головной организацией среди
них признается:
18.1. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное
существенное влияние в силу наличия оснований 1-9, - юридическое
лицо, способное оказывать существенное влияние в силу наличия
оснований 6-9;
18.2. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное
существенное влияние в силу наличия:
оснований 6 и 7 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 6;
оснований 6 и 8 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 6;
оснований 6 и 9, 7 и 9, 8 и 9 - юридическое лицо, способное
оказывать существенное влияние в силу наличия основания 9;
оснований 7 и 8 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 8;
18.3. среди юридических лиц, способных оказывать взаимное
существенное влияние в силу наличия:
оснований 1 и 3, 1 и 4, 1 и 5 - юридическое лицо, обладающее
необходимым количеством голосов в высшем органе управления;
оснований 2 и 1, 2 и 3, 2 и 4, 2 и 5 - юридическое лицо,
способное оказывать существенное влияние в силу наличия основания
соответственно 1, 3, 4, 5;
оснований 3 и 5, 4 и 5 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 5;
оснований 3 и 4 - юридическое лицо, способное оказывать
существенное влияние в силу наличия основания 3.
19. Если основания, в силу наличия которых юридические лица
способны оказывать прямо взаимное существенное влияние, совпадают,
для целей настоящей Инструкции головной организацией среди них
признается:
среди банков - банк, который имеет большую величину
нормативного капитала, рассчитанную на последнюю отчетную дату,
предшествующую дате возникновения взаимного существенного влияния,
по форме отчетности 2801 «Расчет достаточности нормативного
капитала» согласно приложению 1 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172
«Об утверждении форм отчетности и Инструкции о порядке составления и
представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк
Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2006 г., № 201, 8/15355) (далее - форма 2801);
среди банка и иного юридического лица, не являющегося
банком, - банк;
среди юридических лиц, не являющихся банками, - юридическое
лицо, которое имеет большую величину собственных средств (чистых
активов), рассчитанную в порядке, установленном законодательством
Республики Беларусь на последнюю отчетную дату, предшествующую дате
возникновения взаимного существенного влияния.
В случае превышения величины нормативного капитала у другого
банка или величины собственных средств (чистых активов) у другого
юридического лица, не являющегося банком, такие банк, юридическое
лицо признаются головной организацией при условии, что указанное
превышение наблюдалось непрерывно в течение шести месяцев.
ГЛАВА 3
ПОРЯДОК ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ГОЛОВНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ
ГРУППЫ, УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОГО ХОЛДИНГА
20. Участник банковской группы, участник банковского холдинга
обязан представить в головную организацию информацию о своей
деятельности в течение 10 рабочих дней с момента возникновения
основания оказания ею прямо существенного влияния.
Если головная организация способна оказывать косвенно (через
третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления участника банковской группы, участника банковского
холдинга, такой участник обязан представить в головную организацию
информацию о своей деятельности путем ее представления другому
участнику банковской группы, участнику банковского холдинга,
способному оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые его органами управления.
Если участник банковской группы, участник банковского холдинга
входит в состав нескольких банковских групп и (или) банковских
холдингов, обязанность по представлению информации о своей
деятельности возникает у него в отношении каждой головной
организации, каждого участника банковской группы, участника
банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые его органами управления.
21. Информация о лицах, способных оказывать существенное
влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 1 к
настоящей Инструкции указывается с учетом следующих особенностей:
21.1. в графе 1 участник банковской группы, участник
банковского холдинга, представляющий соответствующую информацию
(далее по тексту настоящего пункта - участник), нумеруется
порядковым номером 0. Лица, способные оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления участника,
нумеруются порядковыми номерами 1.1, 1.2 и т.д. Если участник
способен оказывать существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления других юридических лиц, последние нумеруются
порядковыми номерами 2.1, 2.2 и т.д.
В случае наличия взаимного существенного влияния между
участником и другим юридическим лицом, указанным в графе 2 пунктов 1
и 2, сведения в отношении такого юридического лица указываются в
пунктах 1 и 2 приложения 1 к настоящей Инструкции;
21.2. в графе 2 пункта 2 сведения указываются в следующем
порядке:
полное и сокращенное наименование юридического лица, на
решения которого, принимаемые его органами управления, участник
способен оказывать прямо существенное влияние;
полное и сокращенное наименование юридического лица, на
решения которого, принимаемые его органами управления, участник
способен оказывать косвенно (через третьи лица) существенное
влияние;
21.3. в графах 4 и 5 пунктов 1, 3 и 4 сведения указываются при
их наличии;
21.4. в графе 6 пункта 1 указываются без пробелов цифра 0
(порядковый номер участника) и буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния. В случае наличия нескольких
оснований оказания существенного влияния сведения о них указываются
начиная с цифры 0 путем перечисления без пробелов и знаков
препинания соответствующих буквенных обозначений.
В графе 6 пункта 2 указывается без пробелов и знаков
препинания порядковый номер участника и (или) другого юридического
лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2 и способного
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, и буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного
влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера
участника, другого юридического лица путем перечисления без пробелов
и знаков препинания соответствующих буквенных обозначений. В случае
наличия нескольких юридических лиц, способных оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
юридического лица, указанного в графе 2 пункта 2, сведения в графе 6
указываются в отношении каждого из таких юридических лиц столбиком.
Основаниям оказания существенного влияния соответствуют
следующие буквенные обозначения:
основанию 1 - О;
основанию 2 - Т;
основанию 3 - Е;
основанию 4 - К;
основанию 5 - С;
основанию 6 - Н;
основанию 7 - П;
основанию 8 - У;
основанию 9 - И.
Если право на участие в управлении юридическим лицом,
указанным в графе 2 пункта 2, возникло в силу выдачи доверенности,
заключения соответствующего договора, в графе 6 наряду с основанием
оказания существенного влияния без пробелов и знаков препинания
указывается буквенное обозначение «Д»;
21.5. в графе 7 пункта 2 указывается дата наступления
основания, в силу наличия которого участник и (или) другое
юридическое лицо, указанное в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2,
способно оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления юридического лица, указанного в
графе 2 пункта 2, и в скобках - буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, сведения в графе 7 указываются в отношении каждого из таких
юридических лиц столбиком.
Дата наступления основания оказания существенного влияния
определяется исходя из даты возникновения права на участие в
управлении юридическим лицом (в частности, исходя из даты
государственной регистрации юридического лица, даты принятия решения
уполномоченного органа управления юридического лица (собственника
его имущества) об избрании (назначении) исполнительного органа
управления, совета директоров (наблюдательного совета) юридического
лица, даты выдачи доверенности, даты заключения договора,
предусматривающего передачу права на участие в управлении
юридическим лицом), даты заключения договора о передаче полномочий
исполнительного органа, договора доверительного управления всем
имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются
права по управлению деятельностью юридического лица.
В графе 7 в отношении участника сведения не указываются;
21.6. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их
общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу
наличия оснований 1-5 и в скобках без пробелов и знаков препинания -
цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания существенного
влияния.
В графе 8 пункта 2 указывается удельный вес голосов,
принадлежащих участнику и (или) другому юридическому лицу,
указанному в графе 2 пункта 1 и (или) пункта 2, в их общем
количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия
оснований 1-5 и в скобках без пробелов и знаков препинания -
порядковый номер участника, другого юридического лица и буквенное
обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, сведения в графе 8 указываются в отношении каждого из таких
юридических лиц столбиком;
21.7. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия лица в
уставном фонде участника и в скобках без пробелов и знаков
препинания - цифра 0 и буквенное обозначение основания оказания
существенного влияния.
В графе 9 пункта 2 указывается доля участия участника и (или)
другого юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1 и (или)
пункта 2, в уставном фонде и в скобках без пробелов и знаков
препинания - порядковый номер участника, другого юридического лица и
буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
2, сведения в графе 9 указываются в отношении каждого из таких
юридических лиц столбиком;
21.8. в случае вхождения участника, другого юридического лица,
указанного в графе 2 пункта 2, в состав иной банковской группы,
иного банковского холдинга в графе 10 указывается слово «да» и в
скобках - наименование головной организации соответствующей
банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в
состав иной банковской группы, иного банковского холдинга - слово
«нет».
В графе 10 в отношении лиц, указанных в графе 2 пункта 1,
сведения не указываются;
21.9. в графах 1-5 пункта 3 указываются сведения в отношении
лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом,
указанным в графе 2 пункта 2. В графе 6 пункта 3 указывается
порядковый номер участника, другого юридического лица, которому
передано право на участие в управлении;
21.10. если не являющиеся банком участник, другое юридическое
лицо, указанное в графе 2 пункта 2, передали по договору полномочия
исполнительного органа индивидуальному предпринимателю
(управляющему), в графах 1-4 пункта 4 указываются соответствующие
сведения о таком индивидуальном предпринимателе (управляющем), в
графе 5 пункта 4 - его учетный номер плательщика, в графе 7 пункта
4 - дата заключения соответствующего договора.
22. В случае изменения информации о лицах, способных оказывать
существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции участник банковской группы,
участник банковского холдинга обязан представить в головную
организацию, другому участнику, способному оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
такого участника, в течение 10 рабочих дней измененную информацию по
форме согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.
23. В головную организацию банковского холдинга, являющуюся
банком или финансовой организацией, головную организацию банковской
группы, участнику банковского холдинга, являющемуся банком или
финансовой организацией, участнику банковской группы, способному
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления другого участника такой банковской группы,
такого банковского холдинга, помимо информации о лицах, способных
оказывать существенное влияние, и связанных с ними лицах по форме
согласно приложению 1 к настоящей Инструкции ежеквартально в срок не
позднее 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным
кварталом, представляется:
23.1. участником банковской группы, участником банковского
холдинга, являющимся банком или финансовой организацией, включение
информации о деятельности которых осуществляется при использовании
методов полной или пропорциональной консолидации в соответствии с
пунктами 44 и 46 настоящей Инструкции, и способным оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
другого юридического лица, - информация о деятельности по формам,
составляемым по аналогии с формой отчетности 28217 «Сведения о
собственных средствах банковской группы, банковского холдинга и
соотношении собственных средств и активов банковской группы,
банковского холдинга» согласно приложению 1 к постановлению
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 января
2007 г. № 15 (далее - форма 28217), формой отчетности 28218
«Сведения о крупных кредитных рисках банковской группы, банковского
холдинга» согласно приложению 2 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15
(далее - форма 28218), формой отчетности 28219 «Сведения о кредитных
рисках по инсайдерам банковской группы, инсайдерам банковского
холдинга» согласно приложению 3 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 января 2007 г. № 15
(далее - форма 28219);
23.2. участником банковской группы, участником банковского
холдинга, являющимся банком или финансовой организацией, включение
информации о деятельности которых осуществляется при использовании
методов полной или пропорциональной консолидации в соответствии с
пунктами 44 и 46 настоящей Инструкции, и не способным оказывать
прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления другого юридического лица, если такой участник:
имеет долю участия в уставном фонде другого юридического
лица - информация о деятельности по формам, составляемым по аналогии
с формой 28217, формой отчетности 2820 «Сведения о кредитных рисках
по инсайдерам и взаимосвязанным с ними лицам» согласно приложению 3
к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от
31 октября 2006 г. № 172 (далее - форма 2820), разделом I формы
отчетности 2829 «Отчет о выполнении нормативов безопасного
функционирования» согласно приложению 6 к постановлению Правления
Национального банка Республики Беларусь от 31 октября 2006 г. № 172
(далее - форма 2829);
не имеет доли участия в уставном фонде другого юридического
лица - информация о деятельности по формам, составляемым по аналогии
с формой 2801, формой 2820, формой 2829;
23.3. участником банковской группы, участником банковского
холдинга, включение информации о деятельности которого
осуществляется при использовании метода учета по себестоимости в
соответствии с пунктом 48 настоящей Инструкции, - информация о
деятельности, необходимая головной организации для составления
консолидированной пруденциальной отчетности, другому участнику
банковской группы, участнику банковского холдинга, способному
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления такого участника, - для составления информации о
деятельности.
24. Если головная организация и участник банковской группы,
участник банковского холдинга, являющиеся банком или финансовой
организацией, и (или) несколько участников такой банковской группы,
участников такого банковского холдинга, являющихся банками или
финансовыми организациями, способны оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления одного и того же
участника банковской группы, участника банковского холдинга,
являющегося банком или финансовой организацией, обязанность по
включению указанной в пункте 23 настоящей Инструкции информации о
деятельности такого участника возлагается:
24.1. на юридическое лицо, обязанное использовать метод полной
консолидации, - в случае включения информации о деятельности при
использовании метода полной консолидации и метода пропорциональной
консолидации.
Если каждое из юридических лиц обязано использовать метод
полной консолидации, обязанность по включению информации о
деятельности при составлении консолидированной пруденциальной
отчетности, информации о деятельности возлагается на:
головную организацию;
при выборе между участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга - на юридическое лицо, доля участия которого в
уставном фонде указанного участника банковской группы, участника
банковского холдинга составляет более 50 процентов;
при выборе между участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга, доля участия которых в уставном фонде
указанного участника банковской группы, участника банковского
холдинга составляет менее 50 процентов, - на участника банковской
группы, участника банковского холдинга, признаваемого головной
организацией в соответствии с пунктами 18 и 19 настоящей Инструкции;
24.2. на каждое из юридических лиц - в случае включения
информации о деятельности при использовании метода пропорциональной
консолидации.
25. Участник банковской группы, участник банковского холдинга,
способный оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления другого участника банковской группы,
участника банковского холдинга, вправе запросить у такого участника
дополнительную информацию, необходимую для проверки достоверности
сведений, указанных в представленной им информации о своей
деятельности.
26. Представляемая участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга информация о деятельности и дополнительная
информация заверяется подписью их руководителя, а в случаях,
предусмотренных локальными нормативными правовыми актами таких
участников, - и подписью главного бухгалтера.
27. Головная организация в течение 15 дней со дня получения от
участника банковской группы, участника банковского холдинга
информации о деятельности обязана уведомить:
участников банковской группы, участников банковского холдинга
об их вхождении в состав банковской группы, банковского холдинга
путем направления им сведений о структуре банковской группы,
банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции;
участников банковской группы, участников банковского холдинга,
являющихся банками или финансовыми организациями, способных
оказывать существенное влияние одновременно с головной организацией,
об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный банк
консолидированную отчетность о деятельности банковской группы и
(или) банковского холдинга;
участников банковского холдинга, не являющихся банками или
финансовыми организациями и способных оказывать существенное
влияние, об отсутствии у них обязанности представлять в Национальный
банк информацию по форме согласно приложениям 2, 3 и 4 к настоящей
Инструкции.
28. В случае изменения состава банковской группы, банковского
холдинга головная организация обязана уведомить об этом участников
банковской группы, участников банковского холдинга путем направления
им измененных сведений о структуре банковской группы, банковского
холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции, а
также уведомить новых участников банковской группы, новых участников
банковского холдинга о вхождении их в состав банковской группы и
(или) банковского холдинга в соответствии с требованиями пункта 27
настоящей Инструкции в течение 15 дней со дня получения от участника
банковской группы, участника банковского холдинга измененной
информации о деятельности.
ГЛАВА 4
ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ НА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ОСНОВЕ
29. Головная организация обязана организовать систему
внутреннего контроля за рисками банковской группы, банковского
холдинга на консолидированной основе.
Целями организации системы внутреннего контроля за рисками
банковской группы, банковского холдинга на консолидированной основе
являются:
эффективность и результативность финансовой и иной
хозяйственной деятельности участников банковской группы, участников
банковского холдинга, являющихся банками, с учетом результатов
деятельности иных участников такой группы, участников такого
холдинга, не являющихся банками;
эффективность управления в банковской группе, банковском
холдинге банковскими рисками, активами и пассивами, включая
обеспечение сохранности активов;
эффективность совершаемых сделок между участниками банковской
группы, участниками банковского холдинга;
предупреждение осуществления между участниками банковской
группы, участниками банковского холдинга сделок (операций),
направленных на искажение показателей деятельности участника такой
банковской группы, участника такого банковского холдинга,
являющегося банком, в том числе на завышение (занижение) показателя
его нормативного капитала, размера активов, прибыли, занижение
размера кредитных и иных банковских рисков, перенос на него рисков
других участников банковской группы, участников банковского
холдинга;
достоверность, полнота, объективность и своевременность
составления и представления головной организации, участникам
банковской группы, участникам банковского холдинга информации о
деятельности, эффективность информационных потоков и информационная
безопасность;
соблюдение участниками банковской группы, участниками
банковского холдинга, их работниками требований законодательства
Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов;
исключение вовлечения участников банковской группы, участников
банковского холдинга в финансовые операции, имеющие незаконный
характер, в том числе предупреждение и пресечение действий,
связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем, и
финансированием террористической деятельности.
Головная организация банковской группы при организации системы
внутреннего контроля за рисками банковской группы на
консолидированной основе обязана соблюдать требования Инструкции об
организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-
финансовых организациях, утвержденной постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 139
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г.,
№ 179, 8/15165).
Головная организация банковского холдинга организует систему
внутреннего контроля за рисками банковского холдинга на
консолидированной основе с учетом подходов к организации системы
внутреннего контроля, предусмотренных Инструкцией об организации
внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых
организациях.
30. Порядок организации системы внутреннего контроля за
рисками банковской группы, банковского холдинга на консолидированной
основе, в том числе порядок взаимодействия участников банковской
группы, участников банковского холдинга, должен быть регламентирован
в локальном нормативном правовом акте (актах) головной организации.
Координация взаимодействия между головной организацией,
участниками банковской группы, участниками банковского холдинга в
процессе внутреннего контроля за рисками банковской группы,
банковского холдинга на консолидированной основе осуществляется
головной организацией.
31. Головная организация банковского холдинга вправе заключить
с участником такого банковского холдинга договор, предусматривающий
выполнение указанным участником отдельных функций по организации
системы внутреннего контроля за рисками банковского холдинга на
консолидированной основе, а также перечень таких функций и порядок
взаимодействия участника и головной организации банковского
холдинга.
РАЗДЕЛ II
КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКИХ ГРУПП И (ИЛИ)
БАНКОВСКИХ ХОЛДИНГОВ
ГЛАВА 5
ПОРЯДОК УВЕДОМЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ОБ ОКАЗАНИИ СУЩЕСТВЕННОГО
ВЛИЯНИЯ
32. Головная организация обязана уведомить Национальный банк о
возможности оказания ею прямо или косвенно (через третьи лица)
существенного влияния на решения, принимаемые органами управления
другого юридического лица (других юридических лиц), путем
представления в Национальный банк:
головной организацией банковской группы - информации об
участниках банковской группы и связанных с ними лицах по форме
согласно приложению 5 к настоящей Инструкции, перечня лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления головной организации, и связанных с ними лиц по
форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции, сведений о
структуре банковской группы по форме согласно приложению 4 к
настоящей Инструкции;
головной организацией банковского холдинга - информации об
участниках банковского холдинга по форме согласно приложению 2 к
настоящей Инструкции, перечня лиц, способных оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
головной организации, и связанных с ними лиц по форме согласно
приложению 3 к настоящей Инструкции, сведений о структуре
банковского холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции.
Информация, определенная частью первой настоящего пункта,
представляется головной организацией в течение 15 дней со дня
получения от участника банковской группы, участника банковского
холдинга информации о деятельности, предусмотренной пунктом 21
настоящей Инструкции.
В случае изменения сведений, указанных в ранее представленной
информации, измененная информация представляется в Национальный банк
головной организацией банковской группы по форме согласно
приложениям 3, 4, 5 к настоящей Инструкции, головной организацией
банковского холдинга по форме согласно приложениям 2, 3, 4 к
настоящей Инструкции в течение 15 дней со дня получения от участника
банковской группы, участника банковского холдинга измененной
информации о деятельности.
33. Информация об участниках банковского холдинга и связанных
с ними лицах по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции
указывается с учетом следующих особенностей:
33.1. в графе 2 пункта 1 сведения указываются с использованием
сквозной нумерации и располагаются в следующем порядке:
головная организация банковского холдинга;
банки;
финансовые организации;
юридические лица, основным видом деятельности которых является
страховая деятельность;
иные юридические лица;
33.2. в графе 6 пункта 1 указывается без пробелов и знаков
препинания порядковый номер головной организации банковского
холдинга, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное
обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких оснований оказания существенного
влияния сведения о них указываются начиная с порядкового номера
головной организации банковского холдинга, участника банковского
холдинга путем перечисления без пробелов и знаков препинания
соответствующих буквенных обозначений. В случае наличия нескольких
юридических лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления соответствующего
юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, сведения в графе 6
указываются в отношении каждого юридического лица столбиком.
Основаниям оказания существенного влияния соответствуют
следующие буквенные обозначения:
основанию 1 - О;
основанию 2 - Т;
основанию 3 - Е;
основанию 4 - К;
основанию 5 - С;
основанию 6 - Н;
основанию 7 - П;
основанию 8 - У;
основанию 9 - И.
Если право на участие в управлении юридическим лицом,
указанным в графе 2 пункта 1, возникло в силу выдачи доверенности,
заключения соответствующего договора, в графе 6 наряду с основанием
без пробелов и знаков препинания указывается буквенное обозначение
«Д»;
33.3. в графе 7 пункта 1 указывается дата наступления
основания, в силу наличия которого головная организация банковского
холдинга, участник банковского холдинга способны оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
юридического лица, указанного в графе 2 пункта 1, и в скобках -
буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
1, сведения в графе 7 пункта 1 указываются в отношении каждого
юридического лица столбиком.
Дата наступления основания оказания существенного влияния
определяется исходя из даты возникновения права на участие в
управлении юридическим лицом (в частности, исходя из даты
государственной регистрации юридического лица, даты принятия решения
уполномоченного органа управления юридического лица (собственника
его имущества) об избрании (назначении) исполнительного органа
управления, совета директоров (наблюдательного совета) юридического
лица, даты выдачи доверенности, даты заключения договора,
предусматривающего передачу права на участие в управлении
юридическим лицом), даты заключения договора о передаче полномочий
исполнительного органа, договора доверительного управления всем
имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются
права по управлению деятельностью юридического лица;
33.4. в графе 8 пункта 1 указывается удельный вес голосов в их
общем количестве в случае оказания существенного влияния в силу
наличия оснований 1-5 и в скобках без пробелов и знаков препинания -
порядковый номер головной организации, участника банковского
холдинга, указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение
основания оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления юридического лица, указанного в графе 2 пункта
1, сведения в графе 8 пункта 1 указываются в отношении каждого из
таких юридических лиц столбиком;
33.5. в графе 9 пункта 1 указывается доля участия в уставном
фонде и в скобках без пробелов и знаков препинания - порядковый
номер головной организации, участника банковского холдинга,
указанного в графе 2 пункта 1, и буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния.
В случае наличия нескольких юридических лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления соответствующего юридического лица, указанного в
графе 2 пункта 1, сведения в графе 9 пункта 1 указываются в
отношении каждого из таких юридических лиц столбиком;
33.6. в графе 10 пункта 1 указывается метод включения
информации о деятельности и составления консолидированной
пруденциальной отчетности.
Методам включения информации о деятельности и составления
консолидированной пруденциальной отчетности соответствуют следующие
цифровые обозначения:
методу полной консолидации - 1;
методу пропорциональной консолидации - 2;
методу учета по себестоимости - 3.
Головная организация банковского холдинга, не являющаяся
банком или финансовой организацией, сведения в графе 10 не
указывает;
33.7. в случае вхождения участника банковского холдинга в
состав иной банковской группы, банковского холдинга в графе 11
пункта 1 указывается слово «да» и в скобках - наименование головной
организации соответствующей банковской группы, банковского холдинга,
а в случае невхождения в состав иной банковской группы, банковского
холдинга - слово «нет».
В графе 11 пункта 1 в отношении головной организации сведения
не указываются;
33.8. в графе 12 пункта 1 указывается основание невключения
информации о деятельности участника банковского холдинга в
консолидированную пруденциальную отчетность банковского холдинга с
использованием следующих буквенных обозначений:
«А» - в случае невключения информации о деятельности в
консолидированную пруденциальную отчетность в соответствии с
подпунктом 50.2 пункта 50 настоящей Инструкции;
«В» - в случае непредставления или представления информации о
деятельности не в полном объеме;
«О» - в случае отзыва у участника банковского холдинга,
являющегося банком, специального разрешения (лицензии) на
осуществление банковской деятельности, принятия решения о ликвидации
участника банковского холдинга;
«Н» - в случае несоставления и непредставления головной
организацией банковского холдинга консолидированной пруденциальной
отчетности в Национальный банк;
33.9. в графах 1-5 пункта 2 указываются сведения в отношении
лиц, передавших право на участие в управлении юридическим лицом,
указанным в графе 2 пункта 1. В графе 6 пункта 2 указывается
порядковый номер головной организации, участника банковского
холдинга, которому передано право на участие в управлении;
33.10. если головная организация, участник банковского
холдинга передали по договору полномочия исполнительного органа
индивидуальному предпринимателю (управляющему), в графах 1-4 пункта
3 указываются соответствующие сведения о таком индивидуальном
предпринимателе (управляющем), в графе 5 пункта 3 - его учетный
номер плательщика, в графе 7 пункта 3 - дата заключения
соответствующего договора.
34. Головная организация банковской группы составляет и
представляет в Национальный банк информацию об участниках банковской
группы и связанных с ними лицах по форме согласно приложению 5 к
настоящей Инструкции, которая составляется по аналогии с информацией
об участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах в
соответствии с пунктом 33 настоящей Инструкции.
35. Головная организация составляет перечень лиц, способных
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления головной организации, и связанных с ними лиц по
форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. В состав
указанного перечня включается информация о лицах, которые в
соответствии с настоящей Инструкцией не признаются головной
организацией (нерезидент, государственный орган, физическое лицо).
36. Перечень лиц, способных оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления головной
организации, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 3 к
настоящей Инструкции составляется с учетом следующих особенностей:
36.1. в графе 2 сведения указываются с использованием сквозной
нумерации и располагаются в следующем порядке:
государственные органы;
банки;
финансовые организации;
юридические лица, основным видом деятельности которых является
страховая деятельность;
иные юридические лица;
физические лица;
36.2. в графе 6 указывается буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния лицом на решения, принимаемые
органами управления головной организации (основаниям оказания
существенного влияния соответствуют буквенные обозначения, указанные
в части третьей подпункта 33.2 пункта 33 настоящей Инструкции). В
случае наличия нескольких оснований оказания существенного влияния
сведения о них указываются путем перечисления соответствующих
буквенных обозначений без пробелов и знаков препинания;
36.3. в графе 7 указывается дата наступления основания, в силу
наличия которого лицо, указанное в графе 2, способно оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
головной организации, и в скобках - буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния.
Дата наступления основания оказания существенного влияния
определяется исходя из даты возникновения права на участие в
управлении головной организацией (в частности, исходя из даты
государственной регистрации юридического лица, даты принятия решения
уполномоченного органа управления юридического лица (собственника
его имущества) об избрании (назначении) исполнительного органа
управления, совета директоров (наблюдательного совета) юридического
лица, даты выдачи доверенности, даты заключения договора,
предусматривающего передачу права на участие в управлении
юридическим лицом), даты заключения договора о передаче полномочий
исполнительного органа, договора доверительного управления всем
имуществом, иного договора, в соответствии с которым приобретаются
права по управлению деятельностью головной организации;
36.4. в графе 8 указывается удельный вес голосов в их общем
количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия
оснований 1-5 и в скобках - буквенное обозначение основания оказания
существенного влияния;
36.5. в графе 9 указывается доля участия лица в уставном фонде
головной организации и в скобках - буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния (при его наличии);
36.6. в случае вхождения головной организации в состав иной
банковской группы, банковского холдинга в графе 10 указывается слово
«да» и в скобках - наименование головной организации соответствующей
банковской группы, банковского холдинга, а в случае невхождения в
состав иной банковской группы, банковского холдинга - слово «нет».
В случае невозможности представления информации о наименовании
головной организации соответствующей банковской группы, банковского
холдинга указывается причина, в соответствии с которой такие
сведения невозможно представить;
36.7. при составлении головной организацией перечня лиц,
способных оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления головной организации, и связанных с
ними лиц по форме согласно приложению 3 к настоящей Инструкции
сведения о головной организации не заполняются;
36.8. в графах 1-5 указываются сведения в отношении лиц,
передавших право на участие в управлении головной организацией. В
графе 6 указывается порядковый номер лица, указанного в графе 2,
которому передано право на участие в управлении. В графах 7-10
сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении
головной организацией, не указываются;
36.9. если головная организация, не являющаяся банком,
передала по договору полномочия исполнительного органа
индивидуальному предпринимателю (управляющему), в графах 1-4
указываются сведения о таком индивидуальном предпринимателе
(управляющем), в графе 5 - его учетный номер плательщика, в графе
7 - дата заключения соответствующего договора. В графах 6, 8-10
сведения в отношении индивидуального предпринимателя (управляющего)
не указываются.
37. Головная организация представляет в Национальный банк
сведения о структуре банковской группы, банковского холдинга по
форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции. Головная
организация банковской группы составляет сведения о структуре
банковской группы с учетом сведений, содержащихся в информации об
участниках банковской группы и связанных с ними лицах, перечне лиц,
способных оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления головной организации, и связанных с
ними лиц, согласно соответственно приложениям 5 и 3 к настоящей
Инструкции. Головная организация банковского холдинга составляет
сведения о структуре банковского холдинга с учетом сведений,
содержащихся в информации об участниках банковского холдинга и
связанных с ними лицах, перечне лиц, способных оказывать прямо
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
головной организации, и связанных с ними лиц, согласно
соответственно приложениям 2 и 3 к настоящей Инструкции.
Структура банковской группы, банковского холдинга должна
отражать связи между головной организацией и участниками банковской
группы, участниками банковского холдинга, а также связи участников
банковской группы, участников банковского холдинга между собой.
38. Сведения о структуре банковской группы, банковского
холдинга по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению
указываются с учетом следующих особенностей:
38.1. в каждой позиции указывается порядковый номер и
сокращенное наименование юридического лица, входящего в состав
банковской группы, банковского холдинга и указанного в графах 1 и 2
пункта 1 информации об участниках банковской группы и связанных с
ними лицах, информации об участниках банковского холдинга и
связанных с ними лицах согласно соответственно приложениям 5 и 2 к
настоящей Инструкции;
38.2. в позиции 0 указывается сокращенное наименование
юридического лица - нерезидента, государственного органа, фамилия и
инициалы физического лица, способных оказывать прямо существенное
влияние на решения, принимаемые органами управления головной
организации;
38.3. в позиции 1 указывается сокращенное наименование
головной организации, в скобках - без пробелов и знаков препинания
порядковый номер участника и основание, в силу которого участник
банковской группы, участник банковского холдинга способен оказывать
прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления головной организации, из графы 6 пункта 1 информации об
участниках банковской группы и связанных с ними лицах, информации об
участниках банковского холдинга и связанных с ними лицах согласно
соответственно приложениям 5 и 2 к настоящей Инструкции (при наличии
такого основания);
38.4. в иных позициях указывается сокращенное наименование
участника банковской группы, участника банковского холдинга и в
скобках - без пробелов и знаков препинания порядковый номер
участника и основание, в силу которого головная организация или
другой участник банковской группы, участник банковского холдинга
способны оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления такого участника, из графы 6 пункта
1 информации об участниках банковской группы и связанных с ними
лицах, информации об участниках банковского холдинга и связанных с
ними лицах согласно соответственно приложениям 5 и 2 к настоящей
Инструкции.
39. Участник банковской группы, участник банковского холдинга,
являющийся банком, обязан уведомить Национальный банк о возможности
оказания другим лицом существенного влияния на решения, принимаемые
его органами управления, путем представления перечня лиц, способных
оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления банка, и связанных с ними лиц по форме согласно
приложению 6 к настоящей Инструкции.
Информация, предусмотренная частью первой настоящего пункта,
представляется в течение 15 дней со дня возникновения у лица
возможности оказывать существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления банка.
В случае изменения сведений, указанных в ранее представленной
информации, измененный перечень лиц, способных оказывать
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции представляется в течение 15 дней со дня
изменения соответствующих сведений.
40. Перечень лиц, способных оказывать существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления банка, и связанных с ними
лиц по форме согласно приложению 6 к настоящей Инструкции
составляется с учетом следующих особенностей:
40.1. в графе 2 сведения указываются с использованием сквозной
нумерации и располагаются в следующем порядке:
государственные органы;
банки;
финансовые организации;
юридические лица, основным видом деятельности которых является
страховая деятельность;
иные юридические лица;
физические лица;
40.2. в графах 4 и 5 сведения указываются при их наличии;
40.3. в графе 6 указывается буквенное обозначение основания
оказания существенного влияния на решения, принимаемые органами
управления банка (основаниям оказания существенного влияния
соответствуют буквенные обозначения, указанные в части третьей
подпункта 33.2 пункта 33 настоящей Инструкции). В случае наличия
нескольких оснований сведения указываются путем перечисления
соответствующих буквенных обозначений без пробелов и знаков
препинания.
Если право на участие в управлении банком возникло в силу
выдачи доверенности, заключения договора, в графе 6 наряду с
основанием оказания существенного влияния без пробелов и знаков
препинания указывается буквенное обозначение «Д»;
40.4. в графе 7 указывается дата наступления основания, в силу
наличия которого лицо способно оказывать существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления банка, и в скобках -
буквенное обозначение основания оказания существенного влияния.
Дата наступления основания оказания существенного влияния
определяется исходя из даты возникновения права участвовать в
управлении банком (в частности, исходя из даты государственной
регистрации юридического лица, даты принятия решения уполномоченного
органа управления юридического лица (собственника его имущества) об
избрании (назначении) исполнительного органа управления, совета
директоров (наблюдательного совета) юридического лица, даты выдачи
доверенности, даты заключения договора, предусматривающего передачу
права на участие в управлении юридическим лицом), даты заключения
договора о передаче полномочий исполнительного органа, договора
доверительного управления всем имуществом, иного договора, в
соответствии с которым приобретаются права по управлению
деятельностью банка;
40.5. в графе 8 указывается удельный вес голосов в их общем
количестве в случае оказания существенного влияния в силу наличия
оснований 1-5 и в скобках - буквенное обозначение основания оказания
существенного влияния;
40.6. в графе 9 указывается доля участия лица в уставном фонде
банка и в скобках - буквенное обозначение основания оказания
существенного влияния (при его наличии);
40.7. в графах 1-5 указываются соответствующие сведения в
отношении лиц, передавших право на участие в управлении банком. В
графе 6 указывается порядковый номер лица, указанного в графе 1,
которому передано право на участие в управлении. В графах 7-9
сведения в отношении лиц, передавших право на участие в управлении
головной организацией, не указываются;
40.8. при составлении банком перечня лиц, способных оказывать
существенное влияние на решения, принимаемые органами управления
банка, и связанных с ними лиц по форме согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции сведения о банке, составляющем настоящее
приложение, не заполняются.
41. Головная организация в течение 15 дней обязана уведомить
Национальный банк о прекращении возможности оказания ею прямо
существенного влияния с указанием причины прекращения такой
возможности.
42. На основе информации, представленной в соответствии с
пунктами 32 и 39 настоящей Инструкции, Национальный банк ведет учет
головных организаций и участников банковских групп, участников
банковских холдингов в электронном виде.
ГЛАВА 6
МЕТОДЫ ВКЛЮЧЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СОСТАВЛЕНИЯ
КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ПРУДЕНЦИАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ
43. Составление консолидированной пруденциальной отчетности по
форме 28217 и информации о деятельности по форме, составляемой по
аналогии с формой 28217, осуществляется при использовании следующих
методов включения информации о деятельности и составления
консолидированной пруденциальной отчетности:
метода полной консолидации;
метода пропорциональной консолидации;
метода учета по себестоимости.
Выбор метода осуществляется исходя из основания оказания
существенного влияния с учетом доли участия в уставном фонде
участника банковской группы, участника банковского холдинга.
44. Метод полной консолидации используется, если существенное
влияние оказывается в силу наличия основания 2 при условии, что доля
участия в уставном фонде участника банковской группы, участника
банковского холдинга составляет более 50 процентов, а также в силу
наличия оснований 1, 3-5, 6-9.
45. При использовании метода полной консолидации:
45.1. суммируются постатейно все активы головной организации,
участника банковской группы, участника банковского холдинга,
способного оказывать прямо существенное влияние, и участника
банковской группы, участника банковского холдинга, представляющего
информацию о своей деятельности;
45.2. исключаются операции, проводимые между головной
организацией, участником банковской группы, участником банковского
холдинга, способным оказывать прямо существенное влияние, и
участниками банковской группы, участниками банковского холдинга
(внутригрупповые операции), и остатки по внутригрупповым счетам
(дивиденды к получению от головной организации и (или) других
участников банковской группы, участников банковского холдинга,
кредиты, займы между головной организацией и соответственно
участниками банковской группы, участниками банковского холдинга и
т.д.), а также внутригрупповые доходы и расходы;
45.3. определяются собственные средства банковской группы,
банковского холдинга путем:
суммирования размера нормативного капитала головной
организации, участника банковской группы, участника банковского
холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние, и размера
нормативного капитала участника банковской группы, участника
банковского холдинга, представляющего информацию о деятельности,
который рассчитывается в соответствии с формой отчетности 2801;
суммирования размера нормативного капитала головной
организации, участника банковской группы, участника банковского
холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние, и размера
собственных средств участника банковской группы, участника
банковского холдинга, представляющего информацию о деятельности,
который рассчитывается в соответствии с формой 28217, если такой
участник способен прямо оказывать существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления другого участника банковской группы,
участника банковского холдинга;
исключения долевых участий головной организации, участника
банковской группы, участника банковского холдинга, способного
оказывать прямо существенное влияние, в уставном фонде юридического
лица, признаваемого входящим в состав банковской группы, банковского
холдинга, если доля участия в уставном фонде составляет менее 20
процентов;
включения сумм резервов на покрытие возможных убытков по
долевым участиям и вложениям в дочерние юридические лица.
46. Метод пропорциональной консолидации используется, если
существенное влияние оказывается в силу наличия основания 2 при
условии, что доля участия в уставном фонде участника банковской
группы, участника банковского холдинга составляет не более 50
процентов.
47. При использовании метода пропорциональной консолидации
информация о деятельности участника банковской группы, участника
банковского холдинга включается в соответствии с пунктом 45
настоящей Инструкции по величине, прямо пропорциональной доле
участия головной организации, участника банковской группы, участника
банковского холдинга, способного оказывать прямо существенное
влияние, в уставном фонде участника банковской группы, участника
банковского холдинга.
48. Метод учета по себестоимости используется, если:
48.1. головная организация, участник банковской группы,
участник банковского холдинга способны оказывать только косвенно
(через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления другого участника банковской группы, участника
банковского холдинга, являющегося банком или финансовой
организацией, но имеют долю участия в его уставном фонде;
48.2. головная организация банковского холдинга, участник
банковского холдинга способны оказывать прямо существенное влияние
на другого участника банковского холдинга, не являющегося банком или
финансовой организацией;
48.3. головная организация, участник банковской группы,
участник банковского холдинга, способный оказывать прямо
существенное влияние, приобрели долю участия в уставном фонде
другого участника банковской группы, участника банковского холдинга
с целью ее последующей реализации в течение 12 месяцев и возможность
оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами
управления такого юридического лица, является временной.
В случае, если доля участия в уставном фонде участника
банковской группы, участника банковского холдинга не была
реализована к указанному в части первой настоящего подпункта сроку:
участник банковской группы, участник банковского холдинга
обязан представить измененную информацию о деятельности в течение 15
дней со дня истечения указанных 12 месяцев;
головная организация обязана составить и представить в
Национальный банк измененную консолидированную пруденциальную
отчетность в течение 15 дней со дня получения от участника
банковской группы, участника банковского холдинга измененной
информации о деятельности.
Измененные информация о деятельности и консолидированная
пруденциальная отчетность составляются с учетом всего периода
невключения информации о деятельности участника банковской группы,
участника банковского холдинга, доля участия в уставном фонде
которого не была реализована в течение 12 месяцев.
49. При использовании метода учета по себестоимости
нормативный капитал головной организации, участника банковской
группы, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо
существенное влияние, уменьшается на сумму фактических вложений в
уставный фонд участника банковской группы, участника банковского
холдинга.
При использовании метода учета по себестоимости собственные
средства банковской группы, банковского холдинга определяются путем:
исключения суммы фактических вложений в уставный фонд
участника банковской группы, участника банковского холдинга;
включения дивидендов, причитающихся от участника банковской
группы, участника банковского холдинга.
50. Информация о деятельности не подлежит включению в
консолидированную пруденциальную отчетность, информацию о
деятельности, если:
50.1. участник банковской группы, участник банковского
холдинга является нерезидентом и законодательство страны места его
учреждения предусматривает ограничения по передаче (представлению)
информации о его деятельности;
50.2. величина валюты баланса участника банковской группы,
участника банковского холдинга составляет менее 0,5 процента от
величины валюты баланса головной организации, участника банковской
группы, участника банковского холдинга, способного оказывать прямо
существенное влияние. Если таких участников несколько, информация об
их деятельности подлежит включению в консолидированную
пруденциальную отчетность, информацию о деятельности в случаях, если
суммарная величина валюты баланса таких участников превышает 0,5
процента величины валюты баланса соответственно головной
организации, участника банковской группы, участника банковского
холдинга, способного оказывать прямо существенное влияние.
ГЛАВА 7
КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. ПОРЯДОК ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ
51. Консолидированная пруденциальная отчетность состоит из
отчетности о:
собственных средствах банковской группы, банковского холдинга
и соотношении собственных средств и активов банковской группы,
банковского холдинга;
кредитных рисках банковской группы, банковского холдинга по
инсайдерам такой банковской группы, инсайдерам такого банковского
холдинга;
крупных кредитных рисках банковской группы, банковского
холдинга.
Консолидированная пруденциальная отчетность составляется
головной организацией путем включения в нее информации о
деятельности участников банковской группы, участников банковского
холдинга, на решения которых, принимаемые их органами управления,
такая головная организация способна оказывать существенное влияние.
52. Консолидированная пруденциальная отчетность составляется и
представляется в Национальный банк головной организацией банковской
группы и головной организацией банковского холдинга, являющейся
банком или финансовой организацией.
53. Головная организация банковской группы представляет
консолидированную пруденциальную отчетность по формам 28217, 28218,
28219.
Головная организация банковского холдинга представляет
консолидированную пруденциальную отчетность по формам 28217, 28218,
28219 и пояснительную записку к консолидированной пруденциальной
отчетности.
54. Форма 28217 предназначена для определения и анализа
величины собственных средств банковской группы, банковского
холдинга, установления характера влияния участников банковской
группы, участников банковского холдинга на финансовое состояние
банков и операций банков, проводимых с головной организацией и (или)
участниками банковской группы, участниками банковского холдинга.
В целях составления консолидированной пруденциальной
отчетности по форме 28217 информация о деятельности участника
банковской группы, участника банковского холдинга, на решения
которого, принимаемые его органами управления, головная организация
способна оказывать прямо существенное влияние, включается в
соответствии с пунктом 23 настоящей Инструкции.
Порядок расчета, установленный главой 6 настоящей Инструкции,
применяется при определении головной организацией, участником
банковской группы, участником банковского холдинга, способным
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления другого участника такой банковской группы,
участника такого банковского холдинга, величины активов и
собственных средств банковской группы, банковского холдинга по форме
28217.
При определении величины активов и нормативного капитала
головной организации и участника банковской группы, участника
банковского холдинга применяется порядок расчета активов и
нормативного капитала, установленный:
для банков - Инструкцией о нормативах безопасного
функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых
организаций;
для финансовых организаций - по форме, составляемой по
аналогии с формой отчетности 2801;
для участников-нерезидентов, являющихся банками или
финансовыми организациями, - в соответствии с законодательством
страны места их учреждения.
55. Форма 28218 предназначена для анализа величины кредитных
рисков, принимаемых банковской группой, банковским холдингом. Форма
28218 составляется головной организацией с использованием подходов,
применяемых к оценке крупных кредитных рисков в соответствии с
пунктом 84 Инструкции о нормативах безопасного функционирования для
банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и при
составлении отчетности по форме 2829.
56. Форма 28219 предназначена для анализа величины кредитных
рисков, принимаемых банковской группой, банковским холдингом, в
отношении инсайдеров банковской группы, инсайдеров банковского
холдинга. Форма 28219 составляется головной организацией с
использованием подходов, предусмотренных пунктами 88, 89 Инструкции
о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций.
57. В пояснительной записке к консолидированной пруденциальной
отчетности приводится перечень участников банковского холдинга,
информация о деятельности которых включается в консолидированную
пруденциальную отчетность, и указывается метод, используемый при
включении информации об их деятельности.
58. Консолидированная пруденциальная отчетность головной
организации и информация о деятельности участников банковской
группы, участников банковского холдинга, включаемая в
консолидированную пруденциальную отчетность, должны составляться на
одну и ту же отчетную дату.
59. Консолидированная пруденциальная отчетность по формам
28217, 28218, 28219 представляется головной организацией в виде
файлов по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика
MAKET.NBRB ежеквартально не позднее последнего рабочего дня второго
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Если головная организация банковского холдинга является
финансовой организацией, консолидированную пруденциальную отчетность
по формам 28217, 28218, 28219 направляет по электронной почте
ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB участник банковского
холдинга, являющийся банком, информация о деятельности которого
включается в консолидированную пруденциальную отчетность.
60. При заполнении форм отчетности суммы должны указываться в
миллионах рублей с точностью до одного знака после запятой с
округлением.
61. Пояснительная записка к консолидированной пруденциальной
отчетности представляется головной организацией банковского холдинга
в виде текстового файла в сроки, установленные для представления
консолидированной пруденциальной отчетности.
62. В случае прекращения возможности оказания головной
организацией существенного влияния обязанность по составлению и
представлению в Национальный банк консолидированной пруденциальной
отчетности возникает у новой головной организации начиная со
следующей отчетной даты после даты прекращения возможности оказания
существенного влияния.
63. Национальный банк в целях осуществления надзора на
консолидированной основе вправе на основании письменного запроса
получать пояснения и дополнительную информацию от головной
организации, участника банковской группы, участника банковского
холдинга для проверки достоверности представляемой консолидированной
отчетности о деятельности банковской группы и (или) банковского
холдинга, информации о деятельности.
РАЗДЕЛ III
ПОРЯДОК ВЫНЕСЕНИЯ ПРЕДПИСАНИЙ И ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ К
ГОЛОВНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ И УЧАСТНИКАМ БАНКОВСКИХ ГРУПП, УЧАСТНИКАМ
БАНКОВСКИХ ХОЛДИНГОВ
ГЛАВА 8
ВИДЫ ПРЕДПИСАНИЙ И ПОРЯДОК ИХ ВЫНЕСЕНИЯ
64. В целях осуществления надзора за банковской деятельностью
на консолидированной основе Национальный банк вправе выносить
следующие виды предписаний:
64.1. юридическому лицу, признаваемому головной организацией,
в том числе Национальным банком на основе представленной ему
информации и (или) методики оценки возможностей оказания
существенного влияния, определяемой главой 2 настоящей Инструкции:
об устранении нарушения банковского законодательства
Республики Беларусь (в том числе при несоблюдении нормативов
безопасного функционирования, установленных для банковских групп,
банковских холдингов, непредставлении или представлении неполной и
(или) недостоверной консолидированной отчетности о деятельности
банковской группы и (или) банковского холдинга);
о представлении консолидированной отчетности о деятельности
банковской группы и (или) банковского холдинга;
о включении в консолидированную отчетность о деятельности
банковской группы и (или) банковского холдинга сведений о
деятельности юридического лица, на решения которого, принимаемые его
органами управления, головная организация способна оказывать
существенное влияние;
иные виды предписаний, предусмотренные абзацами
вторым-четвертым части первой пункта 6 Инструкции о порядке
вынесения Национальным банком Республики Беларусь предписаний и
применения мер воздействия к банкам и небанковским кредитно-
финансовым организациям, утвержденной постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 ноября 2006 г. № 195
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г.,
№ 207, 8/15481) (в отношении головной организации, являющейся
банком);
64.2. банку, признаваемому участником банковской группы,
участником банковского холдинга, в том числе Национальным банком на
основе представленной ему информации и (или) методики оценки
возможностей оказания существенного влияния, определяемой главой 2
настоящей Инструкции:
о представлении головной организации такой банковской группы,
головной организации такого банковского холдинга информации о
деятельности;
иные виды предписаний, предусмотренные частью первой пункта 6
Инструкции о порядке вынесения Национальным банком Республики
Беларусь предписаний и применения мер воздействия к банкам и
небанковским кредитно-финансовым организациям;
64.3. иному юридическому лицу, не являющемуся банком,
признаваемому участником банковского холдинга, в том числе
Национальным банком на основе представленной ему информации и (или)
методики оценки возможностей оказания существенного влияния,
определяемой главой 2 настоящей Инструкции:
об устранении нарушения банковского законодательства
Республики Беларусь (в том числе при непредставлении или
представлении неполной и (или) недостоверной информации о
деятельности);
о представлении информации о деятельности.
65. Последствия невыполнения головной организацией,
участниками банковской группы, участниками банковского холдинга
предписаний Национального банка, указанных в пункте 64 настоящей
Инструкции, определяются частями третьей и четвертой статьи 134
Банковского кодекса Республики Беларусь.
66. Порядок вынесения Национальным банком предписаний банку,
признаваемому головной организацией или участником банковской
группы, участником банковского холдинга, определяется пунктами 8 и 9
Инструкции о порядке вынесения Национальным банком Республики
Беларусь предписаний и применения мер воздействия к банкам и
небанковским кредитно-финансовым организациям.
67. Юридическому лицу, не являющемуся банком и признаваемому
головной организацией или участником банковского холдинга,
предписания выносятся в порядке, аналогичном установленному пунктами
8 и 9 Инструкции о порядке вынесения Национальным банком Республики
Беларусь предписаний и применения мер воздействия к банкам и
небанковским кредитно-финансовым организациям для вынесения
предписаний банкам.
ГЛАВА 9
ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ
68. Меры воздействия и основания их применения к головной
организации и участнику банковской группы, участнику банковского
холдинга, являющемуся банком, определяются статьей 134 Банковского
кодекса Республики Беларусь.
69. Принятие решения о предъявлении к головной организации
требования об исключении возможности оказания ею существенного
влияния относится к исключительной компетенции Правления
Национального банка. Указанное решение принимается в порядке,
аналогичном установленному Инструкцией о порядке вынесения
Национальным банком Республики Беларусь предписаний и применения мер
воздействия к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям
для принятия решений Правления Национального банка о применении мер
воздействия к банкам.
Порядок применения Национальным банком иных мер воздействия к
головной организации, являющейся банком, участнику банковской группы
и участнику банковского холдинга, являющемуся банком, определяется
Инструкцией о порядке вынесения Национальным банком Республики
Беларусь предписаний и применения мер воздействия к банкам и
небанковским кредитно-финансовым организациям.
70. Исключение головной организацией возможности оказания
существенного влияния зависит от основания, в силу наличия которого
такая возможность возникла (имеется), и предполагает необходимость:
отчуждения головной организацией принадлежащей ей доли участия
в уставном фонде участника банковской группы, участника банковского
холдинга;
расторжения договора, предусматривающего передачу головной
организации права на участие в управлении другим юридическим лицом;
расторжения договора доверительного управления всем имуществом
и (или) иного договора, в соответствии с которым головной
организацией приобретены права по управлению деятельностью
юридического лица;
исключения иного основания, в силу которого головная
организация способна оказывать существенное влияние.
Приложение 1
к Инструкции о порядке
осуществления надзора
за банковской деятельностью
на консолидированной основе
Информация о лицах, способных оказывать существенное влияние, и
связанных с ними лицах
____________________________________________________________________
(полное и сокращенное наименование участника банковской группы,
участника банковского холдинга)
по состоянию на ________________________
-----T-----------------T-------T-------T---------T---------T-----------T------T--------T------------¬
¦ № ¦ Полное и сокра- ¦ Место ¦Факти- ¦Основной ¦Основание¦ Дата на- ¦Удель-¦ Доля ¦Информация о¦
¦п/п ¦щенное наименова-¦нахож- ¦ческое ¦ вид де- ¦оказания ¦ ступления ¦ ный ¦участия ¦ вхождении ¦
¦ ¦ние юридического ¦дения, ¦ место ¦ятельнос-¦ сущес- ¦ основания ¦ вес ¦в устав-¦ участника ¦
¦ ¦ лица, фамилия и ¦ место ¦нахож- ¦ти юриди-¦твенного ¦ оказания ¦голо- ¦ном фон-¦ банковской ¦
¦ ¦инициалы физичес-¦ жите- ¦дения, ¦ ческого ¦ влияния ¦существен- ¦сов в ¦ де в ¦ группы, ¦
¦ ¦ кого лица ¦льства ¦ место ¦лица, да-¦ ¦ ного вли- ¦ про- ¦процен- ¦ участника ¦
¦ ¦ ¦ ¦ жите- ¦та рожде-¦ ¦ яния ¦центах¦ тах ¦банковского ¦
¦ ¦ ¦ ¦льства ¦ния физи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ холдинга в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ческого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦состав иной ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ банковской ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группы, бан-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ковского ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ холдинга ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦ 1 ¦Лица, способные¦ ¦
¦ ¦оказывать прямо¦ ¦
¦ ¦существенное вли-¦ ¦
¦ ¦яние на решения,¦ ¦
¦ ¦принимаемые орга-¦ ¦
¦ ¦нами управления¦ ¦
¦ ¦участника бан-¦ ¦
¦ ¦ковской группы,¦ ¦
¦ ¦участника бан-¦ ¦
¦ ¦ковского холдинга¦ ¦
+----+-----------------+-------T-------T---------T---------T-----------T------T--------T------------+
¦1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦1.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦ 2 ¦Юридические лица,¦ ¦
¦ ¦на решения кото-¦ ¦
¦ ¦рых, принимаемые¦ ¦
¦ ¦их органами¦ ¦
¦ ¦управления, ¦ ¦
¦ ¦участник банковс-¦ ¦
¦ ¦кой группы,¦ ¦
¦ ¦участник банковс-¦ ¦
¦ ¦кого холдинга¦ ¦
¦ ¦способен оказы-¦ ¦
¦ ¦вать существенное¦ ¦
¦ ¦влияние ¦ ¦
+----+-----------------+-------T-------T---------T---------T-----------T------T--------T------------+
¦2.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦2.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦ 3 ¦Лица, передавшие¦ ¦
¦ ¦право на участие¦ ¦
¦ ¦в управлении¦ ¦
¦ ¦участником бан-¦ ¦
¦ ¦ковской группы,¦ ¦
¦ ¦участником бан-¦ ¦
¦ ¦ковского холдин-¦ ¦
¦ ¦га, юридическим¦ ¦
¦ ¦лицом, указанным¦ ¦
¦ ¦в графе 2 пункта¦ ¦
¦ ¦2 настоящего при-¦ ¦
¦ ¦ложения ¦ ¦
+----+-----------------+-------T-------T---------T---------T-----------T------T--------T------------+
¦3.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦3.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦ 4 ¦Индивидуальный ¦ ¦
¦ ¦предприниматель ¦ ¦
¦ ¦(управляющий) ¦ ¦
+----+-----------------+-------T-------T---------T---------T-----------T------T--------T------------+
¦4.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦4.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+------------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦
L----+-----------------+-------+-------+---------+---------+-----------+------+--------+-------------
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
Приложение 2
к Инструкции о порядке
осуществления надзора
за банковской деятельностью
на консолидированной основе
Информация об участниках банковского холдинга и связанных с ними
лицах
____________________________________________________________________
(наименование головной организации банковского холдинга)
по состоянию на _______________________
-----T-------------T------T-------T--------T--------T---------T-----T-------T----T----------T-------¬
¦ № ¦Полное и со- ¦Место ¦Факти- ¦Основной¦Основа- ¦Дата на- ¦Уде- ¦ Доля ¦Ме- ¦Информация¦Основа-¦
¦п/п ¦кращенное на-¦нахож-¦ческое ¦вид де- ¦ние ока-¦ступления¦льный¦участия¦тод ¦о вхожде- ¦ ние ¦
¦ ¦ именование ¦дения,¦ место ¦ятельно-¦ зания ¦основания¦ вес ¦ в ¦ ¦нии юриди-¦невклю-¦
¦ ¦юридического ¦место ¦нахож- ¦сти юри-¦ сущес- ¦оказания ¦голо-¦устав- ¦ ¦ ческого ¦ чения ¦
¦ ¦лица, фамилия¦жите- ¦дения, ¦дическо-¦твенного¦ сущес- ¦сов в¦ ном ¦ ¦лица в со-¦инфор- ¦
¦ ¦ и инициалы ¦льства¦ место ¦го лица,¦влияния ¦твенного ¦про- ¦фонде в¦ ¦став иной ¦мации о¦
¦ ¦ физического ¦ ¦ жите- ¦ дата ¦ ¦ влияния ¦цен- ¦процен-¦ ¦банковской¦деяте- ¦
¦ ¦ лица ¦ ¦льства ¦рождения¦ ¦ ¦ тах ¦ тах ¦ ¦ группы, ¦льности¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦физичес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковско-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦кого ли-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦го холдин-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ га ¦ ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦ 1 ¦Головная ор-¦ ¦
¦ ¦ганизация и¦ ¦
¦ ¦участники ¦ ¦
¦ ¦банковского ¦ ¦
¦ ¦холдинга ¦ ¦
+----+-------------+------T-------T--------T--------T---------T-----T-------T----T----------T-------+
¦1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦1.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦ 2 ¦Лица, пере-¦ ¦
¦ ¦давшие право¦ ¦
¦ ¦на участие в¦ ¦
¦ ¦управлении ¦ ¦
¦ ¦участником ¦ ¦
¦ ¦банковского ¦ ¦
¦ ¦холдинга, ¦ ¦
¦ ¦указанным в¦ ¦
¦ ¦графе 2 пунк-¦ ¦
¦ ¦та 1 насто-¦ ¦
¦ ¦ящего прило-¦ ¦
¦ ¦жения ¦ ¦
+----+-------------+------T-------T--------T--------T---------T-----T-------T----T----------T-------+
¦2.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦2.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦ 3 ¦Индивидуаль- ¦ ¦
¦ ¦ный предпри-¦ ¦
¦ ¦ниматель ¦ ¦
¦ ¦(управляющий)¦ ¦
+----+-------------+------T-------T--------T--------T---------T-----T-------T----T----------T-------+
¦3.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦3.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
L----+-------------+------+-------+--------+--------+---------+-----+-------+----+----------+--------
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
Приложение 3
к Инструкции о порядке
осуществления надзора
за банковской деятельностью
на консолидированной основе
ПЕРЕЧЕНЬ
лиц, способных оказывать прямо существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления головной организации, и связанных с
ними лиц
____________________________________________________________________
(наименование головной организации)
по состоянию на ________________________
----T-----------T----------T---------T-----------T-----------T---------T-------T-------T------------¬
¦ № ¦ Полное и ¦Место на- ¦Фактичес-¦ Основной ¦ Основание ¦Дата на- ¦Удель- ¦ Доля ¦Информация о¦
¦п/п¦сокращенное¦ хождения ¦кое место¦вид деяте- ¦ оказания ¦ступления¦ный вес¦участия¦ вхождении ¦
¦ ¦наименова- ¦ (место ¦нахожде- ¦ льности ¦существен- ¦основания¦голосов¦ в ¦головной ор-¦
¦ ¦ние юриди- ¦ учрежде- ¦ния, мес-¦юридическо-¦ ного вли- ¦оказания ¦в про- ¦устав- ¦ганизации в ¦
¦ ¦ческого ли-¦ния), мес-¦то жите- ¦ го лица, ¦ яния ¦ сущес- ¦центах ¦ ном ¦состав иной ¦
¦ ¦ца, фамилия¦ то жите- ¦ льства ¦дата рожде-¦ ¦твенного ¦ ¦фонде в¦ банковской ¦
¦ ¦и инициалы ¦ льства ¦ ¦ния физиче-¦ ¦ влияния ¦ ¦процен-¦группы, бан-¦
¦ ¦физического¦ ¦ ¦ского лица ¦ ¦ ¦ ¦ тах ¦ ковского ¦
¦ ¦ лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ холдинга ¦
+---+-----------+----------+---------+-----------+-----------+---------+-------+-------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+-----------+----------+---------+-----------+-----------+---------+-------+-------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
Приложение 4
к Инструкции о порядке
осуществления надзора
за банковской деятельностью
на консолидированной основе
Сведения о структуре банковской группы, банковского холдинга
____________________________________________________________________
(наименование головной организации)
по состоянию на ________________________
***На бумажном носителе
Приложение 5
к Инструкции о порядке
осуществления надзора
за банковской деятельностью
на консолидированной основе
Информация об участниках банковской группы и связанных с ними лицах
____________________________________________________________________
(наименование головной организации банковской группы)
по состоянию на _______________________
-----T-------------T-------T-------T--------T---------T--------T-----T-------T---T----------T-------¬
¦ № ¦Полное и со- ¦ Место ¦Факти- ¦Основной¦Основание¦Дата на-¦Уде- ¦ Доля ¦Ме-¦Информация¦Основа-¦
¦п/п ¦кращенное на-¦нахож- ¦ческое ¦вид де- ¦оказания ¦ступле- ¦льный¦участия¦тод¦о вхожде- ¦ ние ¦
¦ ¦ именование ¦дения, ¦ место ¦ятельно-¦ сущес- ¦ния ос- ¦ вес ¦ в ¦ ¦нии юриди-¦невклю-¦
¦ ¦юридического ¦ место ¦нахож- ¦сти юри-¦твенного ¦нования ¦голо-¦устав- ¦ ¦ ческого ¦ чения ¦
¦ ¦лица, фамилия¦ жите- ¦дения, ¦дическо-¦ влияния ¦оказания¦сов в¦ ном ¦ ¦лица в со-¦инфор- ¦
¦ ¦ и инициалы ¦льства ¦ место ¦го лица,¦ ¦ сущес- ¦про- ¦фонде в¦ ¦став иной ¦мации о¦
¦ ¦ физического ¦ ¦ жите- ¦ дата ¦ ¦твенного¦цен- ¦процен-¦ ¦банковской¦деяте- ¦
¦ ¦ лица ¦ ¦льства ¦рождения¦ ¦влияния ¦ тах ¦ тах ¦ ¦ группы, ¦льности¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦физичес-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковско-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦кого ли-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦го холдин-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ га ¦ ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦ 1 ¦Головная ор-¦ ¦
¦ ¦ганизация и¦ ¦
¦ ¦участники ¦ ¦
¦ ¦банковской ¦ ¦
¦ ¦группы ¦ ¦
+----+-------------+-------T-------T--------T---------T--------T-----T-------T---T----------T-------+
¦1.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦1.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦ 2 ¦Лица, пере-¦ ¦
¦ ¦давшие право¦ ¦
¦ ¦на участие в¦ ¦
¦ ¦управлении ¦ ¦
¦ ¦участником ¦ ¦
¦ ¦банковской ¦ ¦
¦ ¦группы, ука-¦ ¦
¦ ¦занным в гра-¦ ¦
¦ ¦фе 2 пункта 1¦ ¦
¦ ¦настоящего ¦ ¦
¦ ¦приложения ¦ ¦
+----+-------------+-------T-------T--------T---------T--------T-----T-------T---T----------T-------+
¦2.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦2.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦ 3 ¦Индивидуаль- ¦ ¦
¦ ¦ный предпри-¦ ¦
¦ ¦ниматель ¦ ¦
¦ ¦(управляющий)¦ ¦
+----+-------------+-------T-------T--------T---------T--------T-----T-------T---T----------T-------+
¦3.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦3.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
+----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+-------+
¦... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦
L----+-------------+-------+-------+--------+---------+--------+-----+-------+---+----------+--------
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
Приложение 6
к Инструкции о порядке
осуществления надзора
за банковской деятельностью
на консолидированной основе
Перечень
лиц, способных оказывать существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления банка, и связанных с ними лиц
____________________________________________________________________
(наименование банка)
по состоянию на ________________________
-----T------------T-----------T----------T--------------T-----------T-------------T--------T--------¬
¦ № ¦Наименование¦ Место на- ¦Фактичес- ¦ Основной вид ¦ Основание ¦Дата наступ- ¦Удельный¦ Доля ¦
¦п/п ¦юридического¦ хождения ¦кое место ¦ деятельности ¦ оказания ¦ления основа-¦вес го- ¦участия ¦
¦ ¦лица, фами- ¦ (место ¦ нахожде- ¦ юридического ¦существен- ¦ния оказания ¦лосов в ¦в устав-¦
¦ ¦лия и иници-¦ учрежде- ¦ния, место¦ лица, дата ¦ ного вли- ¦существенного¦процен- ¦ном фон-¦
¦ ¦алы физичес-¦ния), место¦жительства¦рождения физи-¦ яния ¦ влияния ¦ тах ¦ де в ¦
¦ ¦ кого лица ¦жительства ¦ ¦ ческого лица ¦ ¦ ¦ ¦процен- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тах ¦
+----+------------+-----------+----------+--------------+-----------+-------------+--------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+----+------------+-----------+----------+--------------+-----------+-------------+--------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Руководитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Исполнитель _____________________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Телефон _____________________________
|
