НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
12 декабря 1996 г. N 818
УТВЕРЖДЕНО
Правлением Национального
банка Республики Беларусь
26 сентября 1996 года
Протокол N 19
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке ведения открытой валютной позиции
уполномоченными банками Республики Беларусь
===
-----------------------------------------------------------
Положение утратило силу постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2002 г.
N 57 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2002 г., N 49, 8/8004)
![Изменения и дополнения:
Письмо Национального банка Республики Беларусь от 19
февраля 1997 г. N 861.]
Настоящее Положение разработано в соответствии с п.1.3.
Постановления Верховного Совета Республики Беларусь "О временном
порядке валютного регулирования и проведения валютных операций на
территории Республики Беларусь" от 20 марта 1992 года, статьей 2 и
статьей 21/2 Закона Республики Беларусь "О Национальном банке
Республики Беларусь" и направлено на регулирование открытой валютной
позиции уполномоченных банков Республики Беларусь с целью
стимулирования увеличения объемов предложения иностранной валюты для
продажи на внутреннем валютном рынке и поддержания
сбалансированности между объемами покупки и продажи иностранной
валюты.
1. Основные понятия
1.1. Валютная позиция - показатель банковского риска,
характеризующий соотношение требований и обязательств банка,
приобретенных в результате осуществления операций по купле-продаже
иностранной валюты, конверсии одного вида иностранной валюты в
другой, а также иных операций, в результате которых изменяются
требования либо обязательства банка, выраженные в иностранной
валюте. В случае равенства требований и обязательств банка валютная
позиция считается закрытой, а при несовпадении - открытой. Открытая
валютная позиция (в дальнейшем - "ОВП") может быть "длинной"
(требования превышают обязательства) и "короткой" (обязательства
превышают требования). Длинная позиция записывается со знаком "+",
короткая - со знаком "-".
1.2. Фактический размер валютной позиции рассчитывается как
сумма (с учетом знаков) валютных позиций по каждому виду иностранной
валюты и оценивается в национальной денежной единице по единому
курсу Национального банка Республики Беларусь. При определении
фактического размера валютной позиции в расчет не принимаются суммы
иностранной валюты, купленной и проданной по поручению и за счет
клиентов банка, за исключением случаев, когда происходит
одновременное увеличение (уменьшение) требований и обязательств
банка, выраженных в иностранной валюте.
1.3. Требования и обязательства банка, выраженные в иностранной
валюте, определяются как по балансу, так и по внебалансовым счетам,
отражающим заключенные сделки по покупке и продаже, конвертации
иностранной валюты, расчеты по которым еще не отражены в балансе.
2. Порядок расчета валютной позиции
2.1. В соответствии с действующим Планом счетов бухгалтерского
учета в коммерческих банках Республики Беларусь от 27.06.95 N 555
требования и обязательства банка определяются следующим образом:
2.1.1. требования банка в иностранной валюте:
2.1.1.1. по балансу - активная часть баланса по счетам, по
которым ведется учет в иностранной валюте, кроме счета N 6901;
2.1.1.2. по внебалансовым счетам - это суммы иностранной
валюты, числящиеся по счетам N 99322 "Иностранная валюта, купленная
по спотовым сделкам", N 99342 "Иностранная валюта, купленная по
форвардным сделкам";
2.1.2. обязательства банка в иностранной валюте:
2.1.2.1. по балансу - это пассивная часть баланса по счетам, по
которым ведется учет в иностранной валюте, кроме счета N 6901;
2.1.2.2. по внебалансовым счетам - это суммы иностранной
валюты, числящиеся по счетам N 99312 "Иностранная валюта, проданная
по спотовым сделкам", N 99332 "Иностранная валюта, проданная по
форвардным сделкам".
2.2. С целью обеспечения ликвидности банка, выполнения банком
своих обязательств, надежности функционирования банковской системы,
поддержания в определенных пределах риска банка, связанного с
возможными изменениями курса иностранной валюты, Национальным банком
Республики Беларусь устанавливаются следующие лимиты открытой
валютной позиции:
2.2.1. лимит ОВП по свободно конвертируемой валюте - в размере
10% собственного капитала банка на последнюю отчетную дату: 1-е
число каждого месяца;
2.2.2. лимит ОВП по ограниченно конвертируемой валюте - в
размере 5% собственного капитала банка на последнюю отчетную дату:
1-е число каждого месяца.
2.3. Для расчета лимита ОВП принимается значение собственного
капитала банка из формы 2801 "Расчет коэффициента платежеспособности
коммерческого банка".
2.4. Под ограниченно конвертируемой валютой (ОКВ) применительно
к настоящему Положению понимаются ограниченно конвертируемые и
замкнутые иностранные валюты.
2.5. При условии соблюдения банком нормативных документов
Национального банка Республики Беларусь, отсутствии нарушений банком
правил проведения операций с иностранной валютой (в том числе
купли-продажи иностранной валюты и порядка отражения в учете
операций с иностранной валютой) Национальный банк Республики
Беларусь может увеличить уполномоченному банку размеры лимитов
открытой валютной позиции, но не более чем в 1,5 раза. В случае
установления факта неоднократного нарушения банком в течение
полугодия предписаний Национального банка, Национальный банк вправе
уменьшить размеры лимитов открытой валютной позиции, но не более чем
в 2 раза.
3. Оформление и представление отчетности
3.1. Уполномоченный банк обязан на конец каждого операционного
дня оценить в белорусских рублях раздельно валютные позиции по
свободно конвертируемой валюте и по ограниченно конвертируемой
валюте.
3.2. В течение первого рабочего дня каждой календарной недели
уполномоченный банк представляет в Национальный банк Республики
Беларусь отчеты о состоянии открытой валютной позиции за каждый
рабочий день предыдущей недели по формам, установленным Национальным
банком Республики Беларусь (Приложения 1 и 2). Пример заполнения
отчета приведен в Приложении 3 к настоящему Положению.
3.3. Отчет о ведении открытой валютной позиции представляется
уполномоченными банками по электронной почте ProCarry и до особых
указаний на бумажном носителе.
4. Погашение превышения лимита ОВП
4.1. В случае, если на конец дня у банка образовалось
превышение лимита ОВП по "длинной" или по "короткой" позиции, банк
обязан принять меры по реализации (закрытию) этого превышения.
4.2. Превышение лимита ОВП должно быть закрыто банком путем
купли-продажи иностранной валюты (заключения сделок по купле-продаже
либо конверсии иностранной валюты) не позднее рабочего дня,
следующего за днем образования превышения. При этом банк не должен
допустить, чтобы в результате принятия мер по реализации (закрытию)
превышения лимита ОВП по "длинной" ("короткой") позиции на конец
следующего рабочего дня образовалось превышение лимита ОВП по
"короткой" ("длинной") позиции, т.е. на конец рабочего дня,
следующего за днем образования превышения лимита ОВП, валютная
позиция банка может быть открыта только в пределах установленного
лимита.
4.3. При заключении сделок купли-продажи иностранной валюты,
конверсии одного вида иностранной валюты в другой, расчеты по
которым еще не отражены в балансе, но которые учитываются при
расчете ОВП, банк должен руководствоваться тем, что разница между
требованиями и обязательствами банка, приобретаемыми в результате
этих сделок на конец рабочего дня не должна превышать размера
соответствующего лимита ОВП, т.е. разница между внебалансовыми
требованиями и обязательствами банка, учитываемыми при расчете ОВП,
на конец каждого рабочего дня не должна превышать лимита ОВП (по
видам валют - СКВ и ОКВ).
За нарушение банком правил проведения валютных операций
Национальный банк Республики Беларусь вправе уменьшить установленный
размер соотношения между внебалансовыми требованиями и
обязательствами банка, но не более чем в 2 раза (до 50% от
соответствующего лимита ОВП).
-----------------------------------------------------------
Пункт 4.3 - в редакции письма Национального банка от 19
февраля 1997 г. N 861
4.3. При заключении сделок по купле-продаже иностранной
валюты, конвертации одного вида иностранной валюты в другой
(СКВ в ОКВ, ОКВ в СКВ), расчеты по которым еще не отражены
в балансе, но которые учитываются при расчете ОВП, банк
должен руководствоваться тем, что разница между
требованиями и обязательствами банка, приобретаемыми в
результате этих сделок на конец рабочего дня, не должна
превышать 25% от соответствующего лимита ОВП, т.е. разница
между внебалансовыми требованиями и обязательствами банка,
учитываемыми при расчете ОВП, на конец каждого рабочего дня
не должна превышать 25% лимита ОВП (по видам валют - СКВ и
ОКВ).
-----------------------------------------------------------
5. Санкции, применяемые к банкам
5.1. За нарушение данного порядка, сроков представления
отчетности или представления недостоверной отчетности к банку
применяются санкции, установленные Национальным банком Республики
Беларусь.
6. Отмена действующих нормативных документов
6.1. Настоящее Положение вводится в действие с 1 января 1997
года.
6.2. С введением в действие настоящего Положения утрачивают
силу:
6.2.1. Положение Национального банка Республики Беларусь о
порядке ведения открытой валютной позиции уполномоченными банками
Республики Беларусь от 21.09.94 N 391.
6.2.2. Письмо Национального банка Республики Беларусь от
26.12.95 г. N 649 - Дополнение 1 к Положению Национального банка
Республики Беларусь о порядке ведения открытой валютной позиции
уполномоченными банками Республики Беларусь от 21.09.94 г. N 391.
6.2.3. Письмо Национального банка Республики Беларусь от
06.10.94 г. N 10021/3771 - разъяснения к Положению Национального
банка Республики Беларусь о порядке ведения открытой валютной
позиции уполномоченными банками Республики Беларусь от 21.09.94 г.
N 391.
Управление регулирования валютных операций
Приложение 1
Отчет
о состоянии открытой валютной позиции
--------------------------
за период с по года
--------- -----------
по свободно конвертируемой валюте
в млн.белорусских рублей
-----------T------------------------------------------------------¬
¦Код ¦ Дата ¦
¦валюты ¦ ¦
+----------+--------------------------T---------------------------+
¦ ¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ ¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ *** ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ***¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Иные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Лимит ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ОВП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Превышение¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лимита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Примечание 1. Округление сумм выполняется до двух знаков после
целого числа по правилам арифметики.
Примечание 2. В строке "Иные валюты" суммируются требования и
обязательства по тем иностранным валютам, требования
и обязательства по которым не превышают 5% от
суммарных требований и обязательств банка по
свободно конвертируемой валюте.
Приложение 2
Отчет
о состоянии открытой валютной позиции
--------------------------
за период с по года
--------- -----------
по ограниченно конвертируемой валюте
в млн. белорусских рублей
-----------T-----------------------------------------------------¬
¦Код ¦ Дата ¦
¦валюты ¦ ¦
+----------+-------------------------T---------------------------+
¦ ¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------T-------------+-------------T-------------+
¦ ¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ *** ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ ***¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦Иные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦Лимит ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ОВП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦Превышение¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лимита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+-----------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ Дата ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Примечание 1. Округление сумм выполняется до двух знаков после
целого числа по правилам арифметики.
Примечание 2. В строке "Иные валюты" суммируются требования и
обязательства по тем иностранным валютам, требования
и обязательства по которым не превышают 5% от
суммарных требований и обязательств банка по
свободно конвертируемой валюте.
Приложение 3
Отчет
о состоянии открытой валютной позиции АКБ "************"
за период с 6 января по 10 января 1997 года
по свободно конвертируемой валюте
в млн. белорусских рублей
-----------T------------------------------------------------------¬
¦Код ¦ 06.01 ¦
¦валюты ¦ ¦
+----------+--------------------------T---------------------------+
¦ ¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ ¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 840 ¦ 100 ¦ 20 ¦ 300 ¦ 150 ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ -200 ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 280 ¦ 50 ¦ 5 ¦ 20 ¦ 0 ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ +30 ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Иные ¦ 30 ¦ 30 ¦ 45 ¦ 5 ¦
¦валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Позиция ¦ ¦ ¦ -15 ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ИТОГО ¦ ¦ ¦ -185 ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Лимит ¦ ¦ ¦ 100 ¦ ¦
¦ ОВП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+-------------+-------------+-------------+
¦Превышение¦ ¦ ¦ -85 ¦ ¦
¦лимита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ 07.01 ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 120 ¦ 38 ¦ 100 ¦ 25 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +20 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 150 ¦ 60 ¦ 130 ¦ 120 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +20 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 40 ¦ 35 ¦ 55 ¦ 20 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -15 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +25 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 100 ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ 08.01 ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 360 ¦ 300 ¦ 450 ¦ 20 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -90 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 30 ¦ 0 ¦ 70 ¦ 50 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -40 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 60 ¦ 50 ¦ 30 ¦ 10 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +30 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -100 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ 100 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ 0 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ 09.01 ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 400 ¦ 100 ¦ 420 ¦ 400 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -20 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 50 ¦ 40 ¦ 150 ¦ 100 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -100 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 55 ¦ 25 ¦ 10 ¦ 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ -45 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ -75 ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ 100 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ 0 ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Продолжение
T------------------------------------------------------¬
¦ 10.01. ¦
¦ ¦
+--------------------------T---------------------------+
¦ Требования ¦ Обязательства ¦
¦ ¦ ¦
+------------T-------------+-------------T-------------+
¦ Всего ¦В т.ч. ¦ Всего ¦В т.ч. ¦
¦ ¦внебалансовые¦ ¦внебалансовые¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 370 ¦ 70 ¦ 300 ¦ 290 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +70 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 230 ¦ 30 ¦ 230 ¦ 80 ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 80 ¦ 75 ¦ 30 ¦ 15 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +50 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +120 ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ 100 ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+-------------+
¦ +20 ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-------------+-------------+--------------
Заместитель Председателя Правления фамилия и инициалы
(подпись)
|
