ПРИКАЗ ГОСУДАРСТВЕННОГО ТАМОЖЕННОГО КОМИТЕТА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
28 июня 1999 г. N 284-ОД
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О РЕЕСТРЕ БАНКОВ И ИНЫХ
КРЕДИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ПОРЯДКЕ ПРИЗНАНИЯ ИХ В КАЧЕСТВЕ
ГАРАНТОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ УПЛАТЫ ТАМОЖЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
-----------------------------------------------------------
Утратил силу постановлением Государственного таможенного
комитета от 24 октября 2002 г. № 90 (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/8728 от 05.11.2002 г.)
![Изменения и дополнения:
Приказ Государственного таможенного комитета от 27
ноября 2000 г. N 492 (зарегистрирован в Национальном
реестре - N 8/4725 от 08.01.2001 г.);
Приказ Государственного таможенного комитета от 30 июля
2002 г. № 278-ОД (зарегистрирован в Национальном реестре -
№ 8/8443 от 09.08.2002 г.)].
В соответствии со статьями 122, 124 Таможенного кодекса
Республики Беларусь и постановлением Совета Министров Республики
Беларусь от 26 июня 1998 г. N 1011 "О ставках сборов,
предусмотренных таможенным законодательством" (Собрание декретов,
указов Президента и постановлений Правительства Республики Беларусь,
1998 г., N 19, ст.516) приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей.
2. Установить, что обязанности по признанию банков и иных
кредитных учреждений в качестве гарантов обеспечения уплаты
таможенных платежей и ведению реестра банков и иных кредитных
учреждений возлагаются на комиссию Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь по ведению реестра банков и иных
кредитных учреждений, признанных в качестве гарантов обеспечения
уплаты таможенных платежей.
3. Утвердить состав комиссии Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь по ведению реестра банков и иных
кредитных учреждений, признанных в качестве гарантов обеспечения
уплаты таможенных платежей (приложение 1).
4. Возложить на управление тарифного регулирования и таможенных
платежей (Тарарышкин В.И.) функции доведения до таможен реестра
банков и иных кредитных учреждений и контроля за правильностью
применения таможнями банковских гарантий.
5. Установить, что таможенные органы принимают гарантийные
обязательства только от банков и иных кредитных учреждений,
включенных в реестр банков и иных кредитных учреждений, признанных в
качестве гарантов обеспечения уплаты таможенных платежей.
6. Начальникам таможен:
6.1. довести содержание настоящего приказа до личного состава
таможен, банков и иных кредитных учреждений, расположенных в зонах
деятельности таможен;
6.2. ежемесячно (не позднее 20-го числа следующего за отчетным
месяца) представлять в Государственный таможенный комитет Республики
Беларусь (управление тарифного регулирования и таможенных платежей)
информацию согласно приложениям 2 и 3 к настоящему приказу.
7. Управлению таможенной статистики и информационных технологий
(Кузьмич Л.А.) и Минской центральной таможне (Пашкевич И.В.):
7.1. в двухнедельный срок внести изменения и дополнения в
программные средства и базы данных НСИ в соответствии с настоящим
приказом и обеспечить ими таможни.
7.2. в 3-месячный срок подготовить программное обеспечение по
контролю за максимально допустимыми суммами одного гарантийного
обязательства и совокупности всех гарантийных обязательств в разрезе
банков и иных кредитных учреждений, а также в дальнейшем вносить
необходимые изменения в программное обеспечение на основании
информации, поступающей из Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь, и обеспечить им управление тарифного
регулирования и таможенных платежей.
8. Договорно-правовому управлению (Антонович С.В.) обеспечить
опубликование настоящего приказа в средствах массовой информации.
9. Приказ подлежит внесению в Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь и вступает в силу с момента регистрации.
10. Признать утратившим силу приказ ГТК Республики Беларусь от
5 апреля 1996 г. N 105-ОД "Об утверждении Положения о реестре банков
и иных кредитных учреждений и порядке признания их в качестве
гарантов обеспечения уплаты таможенных платежей" (рег.N 1390/12 от
12.04.1996).
11. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
первого заместителя Председателя Комитета Деревяшко А.Н.
Председатель В.В.МАКАРЕВИЧ
Приложение 1
к приказу Государственного
таможенного комитета
Республики Беларусь
28.06.1999 № 284-ОД
(в редакции приказа
Государственного
таможенного комитета
Республики Беларусь
30.07.2002 № 278-ОД)
СОСТАВ
комиссии по ведению реестра банков и иных кредитных учреждений
Председатель комиссии заместитель Председателя Государственного
таможенного комитета Республики Беларусь
Н.Т.Гринев
Члены комиссии: заместитель начальника управления тарифного
регулирования и таможенных платежей
Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь И.Ф.Харламенкова
заместитель начальника управления организации
таможенного контроля Государственного
таможенного комитета Республики Беларусь
А.В.Коротков
заместитель начальника договорно-правового
управления - начальник отдела правового
обеспечения деятельности таможенных органов,
учета и систематизации таможенного
законодательства Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь П.С.Мытько
заместитель начальника управления - начальник
отдела собственной безопасности
Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь А.Ф.Романовский
заместитель начальника управления организации
борьбы с контрабандой и административными
таможенными правонарушениями Государственного
таможенного комитета Республики Беларусь
О.В.Деркач
заместитель начальника
финансово-экономического управления
Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь М.И.Осмоловская
Секретарь комиссии ведущий инспектор управления тарифного
регулирования и таможенных платежей
Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь Л.Л.Шалаева
-----------------------------------------------------------
Приложение 1 - в редакции приказа Государственного
таможенного комитета от 30 июля 2002 г. № 278-ОД
(зарегистрирован в Национальном реестре - № 8/8443 от
09.08.2002 г.)
Приложение 1
к приказу Государственного
таможенного комитета
Республики Беларусь
28.06.1999 N 284-ОД
Состав комиссии по ведению реестра банков
и иных кредитных учреждений
Председатель заместитель Председателя Государственного
комиссии - таможенного комитета Республики Беларусь
В.А. Гошин
Члены комиссии: заместитель начальника управления тарифного
регулирования и таможенных платежей
Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь
И.Ф.Харламенкова
заместитель начальника управления организации
таможенного контроля Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь
А.В. Коротков
главный инспектор договорно-правового
управления Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь
А.Ф. Валькович
заместитель начальника управления - начальник
отдела собственной безопасности Государственного
таможенного комитета Республики Беларусь
А.Ф.Романовский
заместитель начальника управления организации
борьбы с контрабандой и административными
таможенными правонарушениями Государственного
таможенного комитета Республики Беларусь
О.В Деркач
и.о. начальника финансово-экономического
управления Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь
М.И.Осмоловская
Секретарь ведущий инспектор управления тарифного
комиссии - регулирования и таможенных платежей ГТК
Н.М.Веслоухова
-----------------------------------------------------------
Приказом от 27 ноября 2000 г. N 492 (зарегистрирован в
Национальном реестре - N 8/4725 от 08.01.2001 г.)
Государственный таможенный комитет приказал вывести из
состава комиссии Председателя комиссии первого заместителя
Председателя Государственного таможенного комитета
Республики Беларусь (далее - ГТК Республики Беларусь)
Деревяшко А.Н. и членов комиссии: заместителя начальника
управления организации борьбы с контрабандой и
административными таможенными правонарушениями ГТК
Республики Беларусь Макаренко В.М., заместителя начальника
управления организации таможенного контроля ГТК Республики
Беларусь Козлова М.В., заместителя начальника
договорно-правового управления ГТК Республики Беларусь
Мытько П.С. и ввести в состав комиссии по ведению реестра
банков и иных кредитных учреждений председателя комиссии
заместителя Председателя ГТК Республики Беларусь Гошина
В.А. и членов комиссии: заместителя начальника управления
организации борьбы с контрабандой и административными
таможенными правонарушениями ГТК Республики Беларусь
Деркача О.В., заместителя начальника управления организации
таможенного контроля ГТК Республики Беларусь Короткова
А.В., главного инспектора договорно-правового управления
ГТК Республики Беларусь Вальковича А.Ф.
-----------------------------------------------------------
Приложение 2
к приказу Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь
28.06.1999 N 284-ОД
Данные о принятии гарантийных обязательств банков и иных
кредитных учреждений в зоне деятельности ___________________ таможни
за ______________________ месяц
----T-----T-----T------T----T--------T--------T-----T------T------¬
¦ N ¦Наи- ¦Код ¦Юриди-¦МФО ¦Номер ¦Наимено-¦Номер¦Срок ¦Сумма,¦
¦п/п¦мено-¦МФО ¦ческий¦бан-¦разреше-¦вание ¦и ¦уплаты¦подле-¦
¦ ¦вание¦банка¦адрес ¦ка ¦ния ¦органи- ¦дата ¦по ¦жащая ¦
¦ ¦банка¦(и ¦банка ¦(и ¦Государ-¦зации, ¦при- ¦гаран-¦уплате¦
¦ ¦(его ¦его ¦(и его¦его ¦ственно-¦которой ¦нято-¦тийно-¦по га-¦
¦ ¦фили-¦фили-¦фили- ¦фи- ¦го тамо-¦выдано ¦го ¦му ¦ран- ¦
¦ ¦алов)¦алов)¦алов) ¦лиа-¦женного ¦гаран- ¦га- ¦обяза-¦тийно-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦лов)¦комитета¦тийное ¦ран- ¦тель- ¦му ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Респуб- ¦обяза- ¦тий- ¦ству ¦обяза-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лики Бе-¦тельство¦ного ¦ ¦тель- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ларусь ¦ ¦обя- ¦ ¦ству ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на вклю-¦ ¦за- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чение в ¦ ¦тель-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реестр ¦ ¦ства ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----+-----+------+----+--------+--------+-----+------+------+
¦1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
L---+-----+-----+------+----+--------+--------+-----+------+-------
Начальник таможни (заместитель
начальника таможни)
Начальник отдела таможенных платежей
(начальник отдела финансовых гарантий и
контроля за использованием акцизных марок)
Приложение 3
к приказу Государственного таможенного
комитета Республики Беларусь
28.06.1999 N 284-ОД
Данные о неисполнении банками и иными кредитными учреждениями
своих обязательств по гарантийным обязательствам в зоне деятельности
___________________________ таможни
за __________________ месяц
----T------T-----T------T-----T--------T-------T-----T-----T------¬
¦ N ¦Наиме ¦Код ¦Юриди-¦МФО ¦Номер ¦Наиме- ¦Номер¦Срок ¦Сумма,¦
¦п/п¦нова- ¦МФО ¦ческий¦банка¦разреше-¦нование¦и ¦уп- ¦подле-¦
¦ ¦ние ¦банка¦адрес ¦(и ¦ния ¦органи-¦дата ¦латы ¦жащая ¦
¦ ¦банка ¦(и ¦банка ¦его ¦Государ-¦зации, ¦неис-¦по ¦уплате¦
¦ ¦(его ¦его ¦(и его¦фили-¦ственно-¦которой¦пол- ¦га- ¦по ¦
¦ ¦филиа-¦фили-¦филиа-¦алов)¦го тамо-¦выдано ¦нен- ¦ран- ¦гаран-¦
¦ ¦лов) ¦алов)¦лов) ¦ ¦женного ¦гаран- ¦ного ¦тий- ¦тийно-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦комитета¦тийное ¦га- ¦ному ¦му ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Респуб- ¦обяза- ¦ран- ¦обя- ¦обяза-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лики ¦тельст-¦тий- ¦за- ¦тель- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Беларусь¦во ¦ного ¦тель-¦ству ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на вклю-¦ ¦обя- ¦ству ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чение в ¦ ¦за- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реестр ¦ ¦тель-¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков ¦ ¦ства ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+------+-----+--------+-------+-----+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
L---+------+-----+------+-----+--------+-------+-----+-----+-------
Начальник таможни (заместитель
начальника таможни)
Начальник отдела таможенных платежей
(начальник отдела финансовых гарантий и
контроля за использованием акцизных марок)
УТВЕРЖДЕНО
Приказ Государственного
таможенного комитета
Республики Беларусь
28.06.1999 N 284-ОД
ПОЛОЖЕНИЕ
о реестре банков и иных кредитных учреждений и порядке признания
их в качестве гарантов обеспечения уплаты таможенных платежей
I. Общие положения
1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии со статьями
122, 124 Таможенного кодекса Республики Беларусь и постановлением
Совета Министров Республики Беларусь от 26 июня 1998 г. N 1011 "О
ставках сборов, предусмотренных таможенным законодательством"
(Собрание декретов, указов Президента и постановлений Правительства
Республики Беларусь, 1998 г., N 19, ст.516).
1.2. Настоящее Положение определяет порядок признания банков и
иных кредитных учреждений (далее - банк) гарантами обеспечения
уплаты таможенных платежей, а также порядок ведения Государственным
таможенным комитетом Республики Беларусь (далее - ГТК Республики
Беларусь) реестра банков и иных кредитных учреждений, признанных в
качестве гарантов обеспечения уплаты таможенных платежей (далее -
реестр).
1.3. В качестве гарантов обеспечения уплаты таможенных платежей
могут выступать банки, являющиеся резидентами Республики Беларусь и
получившие лицензию Национального банка Республики Беларусь на
проведение операций в иностранной валюте.
1.4. ГТК Республики Беларусь обеспечивает официальную
публикацию реестра не реже одного раза в шесть месяцев.
II. Порядок внесения банка в реестр
2.1. Документы, представляемые банком
в ГТК Республики Беларусь для внесения в реестр
2.1.1. Для внесения в реестр банк представляет в ГТК Республики
Беларусь следующие документы:
а) заявление по форме, приведенной в приложении 1 к настоящему
Положению.
В случае, если банк, подающий заявление о внесении в реестр,
имеет филиалы и желает, чтобы гарантии от имени банка выдавались его
филиалами таможенным органам, то в заявлении о внесении в реестр
должны быть перечислены данные филиалы с указанием их адресов,
финансовых реквизитов, фамилий и инициалов руководителей и главных
бухгалтеров;
б) нотариально заверенную копию устава банка, а для филиала -
Положение о филиале, заверенное головным банком, и доверенность;
в) балансы банка за последний отчетный год и на последнюю
отчетную дату, заверенные печатью и подписями руководителя и
главного бухгалтера, при этом баланс за последний отчетный год
представляется с подтверждением достоверности представленных в нем
сведений аудиторской организацией;
г) ксерокопию лицензии Национального банка Республики Беларусь
на проведение банковских операций в иностранной валюте;
д) карточки с образцами подписей лиц, имеющих право подписи на
гарантийных обязательствах, и оттиска печати, нотариально заверенные
для банка и филиала;
е) письменное согласие Национального банка Республики Беларусь
о внесении банка в реестр.
2.1.2. Заявления банков о внесении их в реестр рассматриваются
в ГТК Республики Беларусь в течение 30 календарных дней со дня
подачи заявления.
2.1.3. Рассмотрение представленных банком документов
производится комиссией, назначенной приказом Председателя ГТК
Республики Беларусь. Неполный пакет документов, представленных
банком, комиссией ГТК Республики Беларусь к рассмотрению не
принимается.
2.1.4. Регистрация документов, поступающих от банка,
осуществляется ГТК Республики Беларусь в журнале регистрации
документов установленной формы, приведенной в приложении 2 к
настоящему Положению.
2.2. Основные условия принятия решения о внесении банка в
реестр
2.2.1. Решение о внесении банка в реестр принимается комиссией
ГТК Республики Беларусь при исполнении следующих условий:
а) представление в ГТК Республики Беларусь документов,
указанных в п.2.1 настоящего Положения;
б) отсутствие непогашенной таможенной задолженности;
в) согласие Национального банка Республики Беларусь на
включение банка в реестр;
г) оплаченный уставный капитал банка должен составлять не менее
минимального размера уставного капитала, установленного Национальным
банком Республики Беларусь для банков.
2.3. Внесение банка в реестр
2.3.1. По результатам рассмотрения всех документов банка,
представленных в соответствии с пунктом 2.1, принимается решение об
отказе во внесении в реестр или заключение о возможности внесения
банка в реестр.
2.3.2. Комиссия ГТК Республики Беларусь отказывает во внесении
в реестр в следующих случаях:
а) заявленные банком сведения являются неполными или
недостоверными;
б) заявитель не отвечает требованиям п.2.2 настоящего
Положения.
При отказе во внесении в реестр комиссия ГТК Республики
Беларусь извещает об этом заявителя в трехдневный срок по форме,
приведенной в приложении 3 к настоящему Положению.
2.3.3. Повторное заявление о внесении в реестр может быть
рассмотрено комиссией ГТК Республики Беларусь по истечении трех
месяцев со дня принятия решения об отказе во внесении в реестр при
условии ликвидации причин, послуживших основанием для отказа.
2.3.4. В случае, если комиссия ГТК Республики Беларусь считает
возможным включить банк в реестр, заявитель извещается об этом по
форме, приведенной в приложении 4 к настоящему Положению. Данное
заключение является основанием для уплаты банком сбора за включение
его в реестр.
За включение банка в реестр взимается сбор в размере 300
минимальных заработных плат, который уплачивается в валюте
Республики Беларусь.
Сбор зачисляется на внебюджетный счет ГТК Республики Беларусь и
в течение 3 банковских дней перечисляется в доход республиканского
бюджета на раздел 31 подраздел 01 "Прочие таможенные платежи".
После уплаты сбора комиссия ГТК Республики Беларусь выносит
решение о включении банка в реестр и выдает банку разрешение на
право гарантировать уплату таможенных платежей (далее - разрешение)
формы Р-1.
Внесение банка в реестр производится после поступления суммы
сбора на внебюджетный счет ГТК Республики Беларусь.
Банк вносится в реестр в течение 3 дней со дня выдачи
разрешения.
При включении банка в реестр ГТК Республики Беларусь в
трехдневный срок с даты включения информирует об этом Национальный
банк Республики Беларусь.
Разрешение оформляется в двух экземплярах, один из которых
передается банку, а второй хранится в ГТК Республики Беларусь.
Разрешение регистрируется в книге регистрации установленной
формы, приведенной в приложении 5 к настоящему Положению.
Книга регистрации разрешений должна быть пронумерована,
прошнурована и скреплена печатью (сургучной, мастичной) такими
образом и способом, которые бы исключали возможность
несанкционированного или скрытого добавления (изъятия) листов.
Количество листов в книге регистрации разрешений заверяется
подписями председателя и секретаря комиссии.
2.3.5. В случае, если банк, внесенный в реестр, ходатайствует о
дополнительном включении в реестр его филиалов, он подает в ГТК
Республики Беларусь заявление по форме, приведенной в приложении 1 к
настоящему Положению, и нотариально заверенную карточку с образцами
подписей лиц, имеющих право подписи на гарантийных обязательствах, и
оттиска печати филиала.
При принятии решения о включении филиала в реестр комиссия ГТК
Республики Беларусь выдает дополнение в разрешение формы ДР-1.
Дополнение в разрешение регистрируется в книге регистрации,
приведенной в приложении 5 к настоящему Положению. При этом за
дополнительное включение филиала в реестр сбор не взимается.
2.3.6. Разрешение выдается сроком на 5 лет.
По истечении данного срока банк вправе подать документы,
указанные в пункте 2.1 Положения, для повторного включения в реестр.
При этом уплата сбора производится в общеустановленном порядке.
2.4. Размеры гарантийных обязательств
2.4.1. Максимально допустимая сумма одного гарантийного
обязательства устанавливается исходя из следующего:
- если оплаченный уставный капитал банка составляет не менее
6-кратного минимального размера уставного капитала, установленного
Национальным банком Республики Беларусь, то максимально допустимая
сумма одного гарантийного обязательства устанавливается в размере
суммы, эквивалентной 4 миллионам евро;
- если оплаченный уставный капитал банка составляет менее
6-кратного и более 3-кратного минимального размера уставного
капитала, установленного Национальным банком Республики Беларусь, то
максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства
устанавливается в размере суммы, эквивалентной 800 тысячам евро;
- если оплаченный уставный капитал банка составляет менее
3-кратного минимального размера уставного капитала банков,
установленного Национальным банком Республики Беларусь, то
максимально допустимая сумма одного гарантийного обязательства
устанавливается в размере суммы, эквивалентной 150 тысячам евро.
2.4.2. Также устанавливается максимально допустимая сумма
совокупности всех действующих гарантийных обязательств, выданных
одним банком, в том числе его филиалами, срок исполнения которых на
данный момент не истек.
Максимально допустимая сумма совокупности всех действующих
гарантийных обязательств устанавливается исходя из следующего:
- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного
учреждения составляет не менее 6-кратного минимального размера
уставного капитала, установленного Национальным банком Республики
Беларусь, то максимально допустимая сумма совокупности всех
гарантийных обязательств устанавливается в размере суммы,
эквивалентной 12 миллионам евро;
- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного
учреждения составляет менее 6-кратного и более 3-кратного
минимального размера уставного капитала, установленного Национальным
банком Республики Беларусь, то максимально допустимая сумма
совокупности всех гарантийных обязательств устанавливается в размере
суммы, эквивалентной 4 миллионам евро;
- если оплаченный уставный капитал банка и иного кредитного
учреждения составляет менее 3-кратного минимального размера
уставного капитала, установленного Национальным банком Республики
Беларусь, то максимально допустимая сумма совокупности всех
гарантийных обязательств устанавливается в размере суммы,
эквивалентной 2 миллионам евро.
2.4.3. Максимально допустимая сумма одного гарантийного
обязательства и максимально допустимая сумма совокупности
гарантийных обязательств банка и его филиалов не должны превышать
нормативы, установленные ГТК Республики Беларусь для данного банка.
2.4.4. Гарантийные обязательства банков, суммы которых
превышают установленный норматив, принимаются таможней только при
наличии письменного разрешения ГТК Республики Беларусь.
2.5. Аннулирование (приостановление действия) разрешения и
исключение банка из реестра
2.5.1. В случае нарушения банком или его филиалом условий,
предусматривающих обеспечение уплаты таможенных платежей, комиссия
может вынести решение об аннулировании или приостановлении действия
разрешения и дополнений в него, выданных в отношении данного банка и
его филиалов.
2.5.2. Действие разрешения и дополнений к нему может быть
приостановлено до устранения допущенных нарушений или на
определенный срок, но не более трех месяцев в следующих случаях:
а) при неисполнении банком либо его филиалом хотя бы одного
гарантийного обязательства;
б) при непредставлении в ГТК Республики Беларусь информации об
изменении реквизитов банка и его филиалов;
в) при непредоставлении в срок годовых балансов, заверенных
аудиторской организацией или аудитором.
2.5.3. Решение об аннулировании разрешения и дополнений к нему
принимается в следующих случаях:
а) невыполнения требований, установленных ГТК Республики
Беларусь при приостановлении действия разрешения и дополнений к
нему;
б) при ликвидации, реорганизации банка, а также в случае отзыва
Национальным банком Республики Беларусь лицензии на проведение
операций в иностранной валюте;
в) при ликвидации, реорганизации филиалов банка либо изменения
у них ранее указанных реквизитов. При этом взамен аннулированных
разрешения и дополнения в него ГТК Республики Беларусь выдает банку
новое разрешение (уплата сбора не производится);
г) окончания срока действия разрешения.
Аннулирование разрешения влечет исключение банка из реестра,
кроме случая, указанного в подпункте в) настоящего пункта.
В случае исключения банка из реестра исключению подлежат также
филиалы этого банка.
Аннулированные разрешения и дополнения в него подлежат возврату
в ГТК Республики Беларусь.
Решение об аннулировании или приостановлении действия
разрешения и дополнений в него оформляется согласно приложениям 6, 7
к Положению.
2.5.4. При исключении банка и его филиалов из реестра ГТК
Республики Беларусь информирует об этом банк по форме, приведенной в
приложении 8 к настоящему Положению.
Исключение банка не прекращает действия выданных до этого
гарантийных обязательств, принятых таможенными органами, и не
снимает ответственности с банка и его филиала по исполнению ими
обязательств, предусмотренных такой гарантией.
При исключении банка из реестра уплаченный сбор за включение в
реестр возврату не подлежит.
Данный сбор не может быть зачтен (использован) для исполнения
гарантийных обязательств перед таможенными органами.
2.5.5. При исключении банка из реестра за несоблюдение условий
гарантийных обязательств ГТК Республики Беларусь информирует об этом
Национальный банк Республики Беларусь.
2.5.6. Банк, исключенный из реестра, может быть повторно
включен в реестр не ранее чем через 1 год при условии устранения
причин, послуживших основанием для исключения из реестра.
Заявление на повторное включение банка в реестр рассматривается
в соответствии с настоящим Положением.
Банки, исключенные из реестра в связи с окончанием срока
действия старого разрешения, могут быть повторно включены в реестр в
любой срок с момента окончания действия старого разрешения в
общеустановленном порядке.
2.5.7. Разрешения и дополнения в них, выданные банкам,
включенным в реестр до выхода настоящего Положения, заменяются
новыми со сроком действия 5 лет с даты выдачи. При этом сбор за
включение банка в реестр не взимается и пакет документов,
перечисленный в пункте 2.1, в ГТК Республики Беларусь не
представляется.
III. Обязанности банков, внесенных в реестр и признанных
гарантами обеспечения уплаты таможенных платежей
3.1. Банк, внесенный в реестр, должен выполнять следующие
требования:
а) в случае неуплаты необходимых денежных средств либо
невыполнения требований таможенного законодательства лицом,
надлежащее исполнение обязательств которым перед таможенными
органами обеспечивает гарантийное обязательство банка (в том числе
выданное филиалом), банк обязан уплатить необходимую сумму за счет
собственных средств в течение 3 банковских дней с даты получения
требования таможенных органов об уплате необходимой суммы;
б) выдавать гарантийные обязательства в пределах сумм,
установленных и разрешенных ГТК Республики Беларусь для данного
банка;
в) незамедлительно представлять в ГТК Республики Беларусь
информацию об изменении реквизитов банка и его филиалов, о
ликвидации или реорганизации банка и его филиалов, а также об отзыве
Национальным банком Республики Беларусь лицензии на проведение
операций в иностранной валюте;
г) ежегодно в срок до 1 мая представлять в ГТК Республики
Беларусь годовой баланс банка, заверенный аудиторской организацией
или аудитором, а также представлять по требованию ГТК Республики
Беларусь необходимые отчетные и другие документы;
д) содействовать уплате клиентами всех видов таможенных
платежей в срок;
е) своевременно исполнять решения таможенных органов о
бесспорном взыскании таможенных платежей.
IV. Порядок ведения реестра
4.1. ГТК Республики Беларусь ведет реестр по форме, приведенной
в приложении 9 к настоящему Положению.
4.2. По мере включения в реестр новых банков или филиалов ГТК
Республики Беларусь доводит до всех таможен уточненный реестр. В
случае исключения банка из реестра информация до таможенных органов
доводится незамедлительно.
V. Заключительные положения
5.1. Таможни принимают гарантийные обязательства по обеспечению
уплаты таможенных платежей только от банков, внесенных в реестр.
Гарантии от филиалов банков принимаются таможнями при условии,
если такие филиалы внесены в реестр. При этом филиал выдает
гарантийные обязательства для таможенных органов от имени банка.
5.2. Таможня, принявшая гарантийное обязательство, контролирует
исполнение обязательства гарантом, а также в случае необходимости
принимает меры по взысканию денежных средств в соответствии с
гарантией.
5.3. В случае неуплаты необходимых денежных средств либо
невыполнения требований таможенного законодательства лицом,
надлежащее исполнение обязательств которым перед таможней
обеспечивает гарантийное обязательство банка и иного кредитного
учреждения (в том числе выданное филиалом), таможня в течение 3
банковских дней, следующих за сроком уплаты таможенных платежей,
выставляет гаранту требование об уплате причитающихся денежных
средств по форме, приведенной в приложении 10 к настоящему
Положению.
Таможня письменно извещает банк о прекращении его обязательства
по выданным гарантийным обязательствам в 3-дневный срок с момента
поступления такой информации.
5.4. За неисполнение банком решений таможни о бесспорном
взыскании платежей, а также за необоснованные задержки исполнения
таких решений эти лица, в том числе и виновные должностные лица,
привлекаются к ответственности в соответствии с законодательством
Республики Беларусь.
Неоднократное неисполнение или неоднократные задержки
исполнения банками решений таможен о бесспорном взыскании таможенных
платежей являются основанием для отзыва Национальным банком
Республики Беларусь лицензии на проведение банковских операций.
5.5. В остальных случаях, не предусмотренных настоящим
Положением, банки и иные кредитные учреждения несут ответственность
в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.
Приложение 1
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
Государственный таможенный комитет
Республики Беларусь
ЗАЯВЛЕНИЕ N_____
от "___" ______________ _____ г.
___________________________________________________________________
(наименование банка и иного кредитного учреждения, юридический
адрес, МФО, номер счета по учету собственных средств)
___________________________________________________________________
просит включить его в реестр банков и иных кредитных
учреждений, признанных в качестве гарантов обеспечения уплаты
таможенных платежей.
Банк (или иное кредитное учреждение) обязуется выполнять
требования, предъявляемые Положением о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей.
Все необходимые документы для внесения в реестр банков и иных
кредитных учреждений прилагаются.
Банк (или иное кредитное учреждение) просит внести в реестр
банков и иных кредитных учреждений следующие его филиалы:
___________________________________________________________________
(наименование, адрес, МФО, номер счета по учету собственных средств)
___________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера)
Банк (или иное кредитное учреждение) принимает на себя полную
ответственность по гарантиям, выдаваемым вышеперечисленными
филиалами, вне зависимости от установленных внутренними документами
банка для этих филиалов ограничений по суммам.
Приложение:
___________________________________________________________________
(указать сведения о прилагаемых документах)
Руководитель ________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер ________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия))
Приложение 2
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
ЖУРНАЛ
регистрации заявлений, представленных банками и иными
кредитными учреждениями
----T----T-------T----T----------T-------T-----T----T----T---T----¬
¦ N ¦Дата¦Наиме- ¦Юри-¦Прохожде- ¦N зак- ¦N и ¦Сум-¦N и ¦N ¦При-¦
¦п/п¦пос-¦нование¦ди- ¦ние ¦лючения¦дата ¦ма, ¦дата¦ре-¦ме- ¦
¦ ¦туп-¦банка ¦чес-¦заявления ¦о воз- ¦до- ¦руб.¦раз-¦ше-¦ча- ¦
¦ ¦ле- ¦или ¦кий +-----T----+можнос-¦ку- ¦ ¦ре- ¦ния¦ние ¦
¦ ¦ния ¦иного ¦ад- ¦на- ¦при-¦ти вне-¦мен- ¦ ¦ше- ¦об ¦ ¦
¦ ¦за- ¦кредит-¦рес,¦прав-¦ня- ¦сения в¦та, ¦ ¦ния ¦от-¦ ¦
¦ ¦яв- ¦ного ¦те- ¦лено ¦то, ¦реестр ¦под- ¦ ¦ ¦ка-¦ ¦
¦ ¦ле- ¦учреж- ¦ле- ¦на ¦дата¦банка и¦твер-¦ ¦ ¦зе ¦ ¦
¦ ¦ния ¦дения ¦фон ¦дора-¦ ¦иного ¦ждаю-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦бот- ¦ ¦кредит-¦щего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ку, ¦ ¦ного ¦упла-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦при- ¦ ¦учреж- ¦ту за¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦чина,¦ ¦дения ¦вне- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦дата ¦ ¦ ¦сение¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в ре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦естр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----+-------+----+-----+----+-------+-----+----+----+---+----+
¦1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11¦ 12 ¦
L---+----+-------+----+-----+----+-------+-----+----+----+---+-----
Приложение 3
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
РЕШЕНИЕ
об отказе во внесении в реестр
Государственный таможенный комитет Республики Беларусь
отказывает во внесении _____________________________________________
___________________________________________________________________
(наименование банка и иного кредитного учреждения)
в реестр банков и иных кредитных учреждений в связи с_______________
(причина отказа)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Председатель комиссии по ведению реестра
банков и иных кредитных учреждений,
принятых в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
Приложение 4
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
о возможности внесения в реестр банка и иного
кредитного учреждения
Государственный таможенный комитет Республики Беларусь считает
возможным внести ___________________________________________________
___________________________________________________________________
(наименование банка и иного кредитного учреждения)
а также следующие его филиалы:
___________________________________________________________________
(наименование филиалов, адреса и финансовые реквизиты)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
в реестр банков и иных кредитных учреждений при условии уплаты
сборов за включение банка в реестр в размере _______________________
___________________________________________________________________
Председатель комиссии по ведению реестра
банков и иных кредитных учреждений,
принятых в качестве гарантов обеспечения
уплаты таможенных платежей
Приложение 5
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
КНИГА
регистрации разрешений
----T-------T----------T-------T--------------T--------T----------¬
¦ N ¦ N ¦Наименова-¦Адрес, ¦Фамилия, имя, ¦Подпись ¦Примечание¦
¦п/п¦разре- ¦ние банка ¦телефон¦отчество лица,¦в полу- ¦ ¦
¦ ¦шения ¦и иного ¦ ¦получившего ¦чении ¦ ¦
¦ ¦ ¦кредитного¦ ¦разрешение ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦учреждения¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+----------+-------+--------------+--------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
L---+-------+----------+-------+--------------+--------+-----------
Приложение 6
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
РЕШЕНИЕ
о приостановлении действия разрешения N ______
от "___" ______________ _____ г. и дополнений в него
Государственный таможенный комитет Республики Беларусь
приостановил действие разрешения N ______ от "___" _____________
______ г. и дополнений в него N ___________________________________
___________________________________________________________________
(наименование банка и иного кредитного учреждения)
___________________________________________________________________
сроком до _________________________________________________________
в связи с _________________________________________________________
(основание)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Председатель комиссии по ведению реестра
банков и иных кредитных учреждений,
принятых в качестве гарантов обеспечения
уплаты таможенных платежей
Приложение 7
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
РЕШЕНИЕ
об аннулировании действия разрешения N ______
от "___" ______________ _____ г. и дополнений в него
Государственный таможенный комитет Республики Беларусь
аннулировал разрешение N ______ от "___" _____________ _____ г. и
дополнения в него N ________________ выданные ГТК Республики
Беларусь __________________________________________________________
(наименование банка и иного кредитного учреждения)
в связи с _________________________________________________________
(основание)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Председатель комиссии по ведению реестра
банков и иных кредитных учреждений,
принятых в качестве гарантов обеспечения
уплаты таможенных платежей
М.П.
Приложение 8
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
Государственный таможенный комитет Республики Беларусь
сообщает, что _____________________________________________________
___________________________________________________________________
(наименование банка и иного кредитного учреждения)
а также его филиал(ы) исключен(ы) из реестра банков и иных
кредитных учреждений в связи с ____________________________________
___________________________________________________________________
(причина исключения)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Разрешение N _______ а также дополнения в него
N __________________________ выданные ГТК Республики Беларусь,
аннулируются с "___" ______________ _____ г.
В соответствии с п.2.5.4 Положения о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей исключение банка из реестра
не прекращает действие выданных до этого гарантийных обязательств,
принятых таможенными органами, и не снимает ответственности с банка
и его филиала по исполнению ими обязательств, предусмотренных такой
гарантией.
Председатель комиссии по ведению реестра
банков и иных кредитных учреждений,
принятых в качестве гарантов обеспечения
уплаты таможенных платежей
Приложение 9
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
РЕЕСТР
банков и иных кредитных учреждений, признанных в качестве
гарантов обеспечения уплаты таможенных платежей
----T--------T---------T----------T-------T-----------T-----------¬
¦ N ¦Наимено-¦Юридичес-¦МФО банка ¦N раз- ¦Максимально¦Максимально¦
¦п/п¦вание ¦кий адрес¦(и его ¦решения¦допустимая ¦допустимая ¦
¦ ¦банка (и¦банка (и ¦филиалов),¦ГТК ¦сумма ¦сумма ¦
¦ ¦его ¦его ¦N счета ¦Респуб-¦одного ¦совокупнос-¦
¦ ¦филиалов¦филиалов)¦по учету ¦лики ¦гарантийно-¦ти всех ¦
¦ ¦ ¦ ¦собствен- ¦Белару-¦го обяза- ¦гарантийных¦
¦ ¦ ¦ ¦ных ¦сь на ¦тельства ¦обяза- ¦
¦ ¦ ¦ ¦средств ¦включе-¦ ¦тельств ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ние в ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦реестр ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦банков ¦ ¦ ¦
+---+--------+---------+----------+-------+-----------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
L---+--------+---------+----------+-------+-----------+------------
Приложение 10
к Положению о реестре банков и иных
кредитных учреждений и порядке
признания их в качестве гарантов
обеспечения уплаты таможенных платежей
28.06.1999 N 284-ОД
Руководителю _______________________________
(наименование гаранта, адрес)
____________________________________________
Требование об уплате денежных сумм в соответствии
с гарантийным обязательством _________________________ таможни
(наименование)
В связи с неисполнением обязательств по уплате таможенных
платежей __________________________________________________________
________________________обеспеченных банковской гарантией, выданной
(наименование декларанта/перевозчика)
__________________________ от "___" ______________ г. N ________
(наименование гаранта)
на сумму ____________________________________ на срок _____________
(цифрами и прописью)
и зарегистрированной таможней "___" ____________________ _____ г.,
рег., N _______________ таможня предлагает не позднее 3 дней со дня
получения настоящего требования перечислить на счет таможни
N ________________ в ______________________________________________
(наименование банка, МФО)
следующие суммы:
таможенных платежей в размере ____________________________________
(вид таможенного платежа, сумма цифрами и прописью)
___________________________________________________________________
финансовых санкций в размере ______________________________________
(вид финансовых санкций, сумма цифрами и прописью)
Начальник таможни
(заместитель начальника таможни)
Главный бухгалтер
|
