Постановление МИНИСТЕРСТВА СПОРТА И ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
27 февраля 2007 г. № 6
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТИПОВЫХ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМОГО ОРГАНИЗАЦИЯМИ И ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В
СФЕРЕ ИГОРНОГО БИЗНЕСА
На основании Закона Беларуси от 19 июля 2000 года
«О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных
незаконным путем, и финансирования террористической деятельности»,
постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта
2006 г. № 352 «Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля»
и Положения о Министерстве спорта и туризма Республики Беларусь,
утвержденного постановлением Совета Министров РБ от
29 июля 2006 г. № 963 «Вопросы Министерства спорта и туризма
Республики Беларусь», Министерство спорта и туризма Республики
Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
Утвердить прилагаемые Типовые правила внутреннего контроля,
осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями,
осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса.
Министр А.В.Григоров
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Министерства
спорта и туризма
Республики Беларусь
27.02.2007 № 6
ТИПОВЫЕ ПРАВИЛА
внутреннего контроля, осуществляемого организациями и
индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в
сфере игорного бизнеса
1. Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого
организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими
деятельность в сфере игорного бизнеса (далее - Типовые правила),
разработаны в соответствии с постановлением Совета Министров
Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 352 «Об общих требованиях
к правилам внутреннего контроля» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2006 г., № 52, 5/22052).
2. Типовые правила устанавливают общие требования к порядку:
документального фиксирования финансовых операций, подлежащих
особому контролю;
обеспечения хранения и конфиденциальности информации о
финансовых операциях, подлежащих особому контролю;
подготовки и квалификации соответствующих должностных лиц,
осуществляющих регистрацию финансовых операций, подлежащих особому
контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных
документов, связанных с осуществлением и (или) совершением
финансовых операций, подлежащих особому контролю, принятие
организационных мер по осуществлению внутреннего контроля;
идентификации лиц, совершающих финансовые операции;
выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю;
заполнения специального формуляра, а также порядку его
регистрации, передачи, учета и хранения;
указания на должностных лиц, ответственных за организацию
разработки и выполнения Типовых правил.
3. Организации и индивидуальные предприниматели,
осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, разрабатывают
правила внутреннего контроля на основании настоящих Типовых правил,
Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 года «О мерах по
предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и
финансирования террористической деятельности» в редакции Закона
Республики Беларусь от 11 декабря 2005 года (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 75, 2/201; 2005 г.,
№ 196, 2/1165), постановления Совета Министров Республики Беларусь
от 16 марта 2006 г. № 352 «Об общих требованиях к правилам
внутреннего контроля», постановления Совета Министров Республики
Беларусь от 16 марта 2006 г. № 367 «Об утверждении формы
специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей
особому контролю, и Инструкции о порядке заполнения, передачи,
регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации
финансовых операций, подлежащих особому контролю» (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 53, 5/22072).
Правила внутреннего контроля утверждаются приказом
руководителя соответствующей организации или индивидуальным
предпринимателем, осуществляющим деятельность в сфере игорного
бизнеса.
4. Документальное фиксирование финансовых операций, подлежащих
особому контролю, осуществляется в пронумерованном, прошнурованном и
скрепленном печатью или подписью индивидуального предпринимателя, не
имеющего печати, журнале учета сведений о финансовых операциях,
который ведется в каждом игорном заведении, местонахождение которых
указано в лицензии на право осуществления деятельности в сфере
игорного бизнеса.
В журнале учета сведений о финансовых операциях фиксируются
следующие сведения:
вид финансовой операции и основания ее совершения;
дата совершения финансовой операции и на какую сумму она
совершена;
сведения, необходимые для идентификации лица, совершающего
финансовую операцию, его представителя;
сведения, необходимые для идентификации лица, по поручению, от
имени и (или) в интересах которого действуют лица, совершающие
финансовую операцию.
5. Организации и индивидуальные предприниматели,
осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, самостоятельно
осуществляют организацию внутреннего контроля.
Руководитель организации или индивидуальный предприниматель,
осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, назначают в
каждом игорном заведении лиц, ответственных за проведение и
документальное фиксирование финансовых операций.
Должностные лица, осуществляющие регистрацию финансовых
операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение
специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением
и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому
контролю, должны иметь высшее образование и опыт работы в
организации, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурном
подразделении, совершающем операции с денежными средствами, иным
имуществом, не менее шести месяцев.
При отсутствии высшего образования необходимо иметь опыт
работы в организации, осуществляющей финансовые операции, либо ее
структурном подразделении, совершающем операции с денежными
средствами, иным имуществом, не менее одного года.
Должностные лица, осуществляющие принятие организационных мер
по осуществлению внутреннего контроля, должны иметь высшее
юридическое или экономическое образование и опыт руководства
организацией, осуществляющей финансовые операции, либо ее
структурным подразделением, осуществляющим операции с денежными
средствами, иным имуществом, не менее трех лет.
6. Порядок документального фиксирования финансовых операций,
подлежащих особому контролю, включает в себя установление и фиксацию
сведений о лицах, совершающих финансовую операцию, предусмотренных
статьей 7 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению
легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования
террористической деятельности».
Идентификация лиц, совершающих финансовые операции,
осуществляется на основе анкетирования - составления документа,
содержащего сведения о лице, совершающем финансовые операции.
Повторная идентификация лица, совершающего финансовую
операцию, проводится при возникновении подозрения в достоверности
ранее полученных сведений.
7. Финансовые операции, подлежащие особому контролю,
регистрируются в специальном формуляре игорным заведением в порядке,
установленном Инструкцией о порядке заполнения, передачи,
регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации
финансовых операций, подлежащих особому контролю.
Игорные заведения обязаны принять меры к надлежащему хранению
и обеспечению конфиденциальности информации о финансовых операциях.
8. Финансовые операции подлежат особому контролю независимо от
того, были они совершены или нет, при наличии хотя бы одного из
оснований:
если в отношении лица, совершающего финансовую операцию,
имеются сведения о его участии в террористической деятельности;
если лицо, совершающее финансовую операцию, находится под
контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью;
если лицо, совершающее финансовую операцию, зарегистрировано,
имеет место жительства или место нахождения в государстве (на
территории), которое (которая) не участвует в международном
сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов,
полученных незаконным путем, и финансирования террористической
деятельности, либо по нему имеются сведения об осуществлении
операций через счет в банке, небанковской кредитно-финансовой
организации, зарегистрированных в указанном государстве (на
указанной территории);
если сумма финансовой операции равна или превышает 2000
базовых величин для физических лиц либо равна или превышает 20 000
базовых величин для организаций и при этом относится к одному из
следующих видов финансовых операций: получение ставок от игрока,
выплата игроку выигрышей.
9. При выявлении финансовой операции, подлежащей особому
контролю, лицо, ее осуществившее, регистрирует финансовую операцию в
специальном формуляре, который заполняется отдельно по каждой
финансовой операции в двух экземплярах.
10. Вторые экземпляры специальных формуляров и иные документы,
связанные с осуществлением и (или) совершением финансовых операций,
подлежащих особому контролю, хранятся в сейфе или ином месте,
исключающем доступ посторонних лиц, в течение 5 лет со дня их
составления. Доступ к этим документам должны иметь только лица,
осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому
контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных
документов, связанных с осуществлением и (или) совершением
финансовых операций, подлежащих особому контролю, и ответственные за
принятие организационных мер и общее руководство по осуществлению
внутреннего контроля.
11. Организации и индивидуальные предприниматели,
осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, ведут учет
количества зарегистрированных финансовых операций, подлежащих
особому контролю. Данный учет производит лицо, осуществляющее общее
руководство и надзор за осуществлением внутреннего контроля по
распоряжению руководителя организации или индивидуального
предпринимателя. Информация, полученная в результате такого учета,
конфиденциальна и предоставляется государственным органам только в
случаях, предусмотренных законодательством.
12. Организации или индивидуальные предприниматели,
осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, обязаны
сообщить соответствующему должностному лицу об операциях, подлежащих
особому контролю, и иных операциях, в отношении которых возникли
подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов,
полученных незаконным путем, и финансирования террористической
деятельности.
Признаками подозрительности финансовых операций в сфере
игорного бизнеса могут быть:
немотивированный отказ в предоставлении игроком сведений,
установленных нормативными правовыми актами;
необоснованная поспешность проведения операции, на которой
настаивает клиент;
сложности, возникающие у игорного заведения при проверке
предоставляемых игроком требуемых сведений, неоправданные задержки в
предоставлении игроком требуемых сведений, предоставление
информации, которую невозможно проверить;
безналичные денежные переводы от организаций в тотализаторе
или букмекерской конторе;
подозрение о подделке документов, используемых при приеме
ставок на пари (подделка билетов тотализаторов и карточек
букмекерских контор);
подозрение на осуществление сговора между работниками игорного
заведения и участником азартной игры или пари о заранее
установленном исходе в азартной игре;
подозрение на использование игроками оборудования и устройств,
заранее определяющих исход азартной игры.
13. Руководитель организации или индивидуальный
предприниматель, осуществляющий деятельность в сфере игорного
бизнеса, отвечает за общее руководство по осуществлению внутреннего
контроля, а также за проведение ежеквартальных проверок порядка
осуществления внутреннего контроля.
|
