Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
25 января 2007 г. № 22
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ И
ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА БАНКА И НЕБАНКОВСКОЙ
КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В соответствии со статьей 80 Банковского кодекса Республики
Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о критериях оценки и
порядке составления бизнес-плана банка и небанковской кредитно-
финансовой организации.
2. Настоящее постановление вступает в силу после его
официального опубликования.
Председатель Правления П.П.Прокопович
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
25.01.2007 № 22
ИНСТРУКЦИЯ
о критериях оценки и порядке составления бизнес-плана банка и
небанковской кредитно-финансовой организации
1. Инструкция о критериях оценки и порядке составления бизнес-
плана банка и небанковской кредитно-финансовой организации (далее -
Инструкция) разработана в соответствии со статьей 80 Банковского
кодекса Республики Беларусь и устанавливает критерии оценки
Национальным банком Республики Беларусь (далее - Национальный банк)
бизнес-плана банка и небанковской кредитно-финансовой организации
(далее - банк), а также порядок составления бизнес-плана банка,
представляемого для государственной регистрации банка.
2. Бизнес-план банка является документом, содержащим программу
планируемых действий банка на ближайшие два календарных года,
включая планируемые показатели и иные ожидаемые результаты его
деятельности.
Информация, содержащаяся в бизнес-плане банка и приложениях к
нему, должна быть обоснованной и позволять выявить его потенциальные
возможности и риски.
3. Информация, содержащаяся в бизнес-плане банка, не подлежит
разглашению, за исключением случаев, предусмотренных
законодательными актами Республики Беларусь.
4. Бизнес-план банка составляется его учредителями и
представляется в Национальный банк вместе с иными документами,
необходимыми для государственной регистрации банка.
5. Структурное подразделение центрального аппарата
Национального банка, осуществляющее банковский надзор, рассматривает
бизнес-план банка на соответствие следующим критериям его оценки:
полнота - отражение в бизнес-плане банка всей совокупности
информации, предусмотренной настоящей Инструкцией, и соответствие
его формы установленным требованиям;
согласованность - наличие взаимной связи и отсутствие
внутренних противоречий информации, содержащейся в бизнес-плане
банка;
достоверность - соответствие информации, содержащейся в бизнес-
плане банка, сведениям (фактам), которые при необходимости могут
быть подтверждены (проверены), в том числе документально;
обоснованность - аргументированность информации, содержащейся
в бизнес-плане банка, позволяющая сделать вывод об адекватности
планируемых действий банка ожидаемым результатам его деятельности, а
также об объективной возможности достижения таких результатов.
6. Бизнес-план банка состоит из титульного листа и
описательной части.
К бизнес-плану банка прилагаются:
прогнозный бухгалтерский баланс и план доходов и расходов
банка, составляемые по аналогии с бухгалтерским балансом и отчетом о
прибылях и убытках согласно соответственно приложениям 1 и 2 к
постановлению Совета директоров Национального банка Республики
Беларусь от 27 ноября 2006 г. № 323 «О годовом отчете банков
Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2006 г., № 207, 8/15474) и подписываемые учредителями
банка либо уполномоченным ими лицом;
расчет планируемых показателей достаточности нормативного
капитала банка на конец первого и второго календарных годов его
деятельности, составляемый с учетом требований отдельного
нормативного правового акта Национального банка, устанавливающего
нормативы безопасного функционирования для банков.
В случае применения в бизнес-плане банка ссылки на справочные
и иные материалы, статистические данные, используемые для его
составления, к бизнес-плану банка должны быть приложены
соответствующие материалы либо указан источник их получения.
К бизнес-плану банка могут быть приложены и иные материалы,
подтверждающие обоснованность содержащихся в нем сведений.
7. На титульном листе бизнес-плана банка указывается
информация об его утверждении (дата и номер протокола учредительного
собрания, на котором был утвержден бизнес-план банка, дата и номер
решения собственника имущества банка об утверждении бизнес-плана
банка), слова «Бизнес-план», наименование (полное и сокращенное)
банка.
Объемный по содержанию бизнес-план банка делится на главы и
должен включать описание его содержания, оформленное на отдельном
листе.
8. В описательной части бизнес-плана банка должна содержаться:
общая информация о банке;
информация о маркетинговой политике банка;
информация о системе управления банком;
информация о системе управления рисками и системе внутреннего
контроля банка;
информация о планируемых показателях деятельности банка на
конец первого и второго календарных годов его деятельности;
информация о материально-техническом и кадровом обеспечении
деятельности банка;
информация об учредителях банка и лицах, которые способны
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления банка и (или) его учредителей.
Учредители банка вправе указать в описательной части бизнес-
плана банка иную информацию, которую они признают существенной.
9. Общая информация о банке должна содержать сведения о
наименовании (полном и сокращенном), месте его нахождения, а также
сведения о целях создания банка.
10. Маркетинговая политика банка должна отражать:
планируемое положение банка на рынке банковских услуг;
стратегию развития банка (действия, которые банк планирует
осуществить для достижения поставленных целей);
отличительные особенности (преимущества), позволяющие выделить
банк среди его конкурентов - других участников рынка банковских
услуг;
круг потенциальных клиентов банка, в том числе их планируемое
количество, возможности и ограничения по его изменению (расширению);
перечень планируемых для осуществления банковских операций и
иных видов деятельности;
предполагаемое распространение деятельности на территории
Республики Беларусь и за ее пределами, в том числе путем создания
(открытия) банком обособленных и структурных подразделений.
Маркетинговая политика банка также должна отражать основные
принципы банка в отношении:
осуществляемой им деятельности (целевая ориентация в отношении
сегментов рынка банковских и иных финансовых услуг, рыночной
специализации банка);
клиента (целевая ориентация в отношении отдельных групп
клиентов, краткое описание планируемых для предоставления им услуг);
руководителей и сотрудников (целевая ориентация в отношении
корпоративной культуры банка);
банковских технологий (целевая ориентация в отношении
планируемых для использования банковских технологий и направлений
(возможностей) их совершенствования);
иных юридических лиц (целевая ориентация в отношении создания
(участия в создании) иных юридических лиц и их объединений) и в
отношении вхождения в состав банковских групп и (или) банковских
холдингов.
Маркетинговая политика банка должна основываться на оценке
банковского сектора Республики Беларусь, включая динамику его
развития, анализ влияния на деятельность банка экономических и
правовых условий, складывающихся на территории Республики Беларусь,
и перспектив развития экономики Республики Беларусь.
11. Информация о системе управления банка должна содержать
описание организационной структуры банка с указанием наименований
создаваемых в его составе структурных подразделений, их функций и
подчиненности, принципов распределения между ними и их должностными
лицами полномочий и ответственности, порядка делегирования
полномочий, а также планируемой численности их персонала.
12. Информация о системе управления рисками и системе
внутреннего контроля банка должна содержать:
описание планируемой системы управления рисками банка, в том
числе политики управления рисками, включая внутрибанковские принципы
управления рисками и меры по предупреждению финансовых трудностей;
описание планируемой системы внутреннего контроля, изложенное
с учетом требований нормативного правового акта Национального банка,
устанавливающего требования к организации внутреннего контроля в
банках, с указанием планируемой численности персонала создаваемого в
составе банка структурного подразделения, осуществляющего функции
внутреннего аудита.
13. Планируемые показатели деятельности банка на конец первого
и второго календарных годов его деятельности должны отражать
планируемый размер нормативного капитала банка. Планируемые
показатели деятельности банка на конец первого и второго календарных
годов его деятельности также отражаются в прилагаемых к бизнес-плану
банка прогнозном бухгалтерском балансе, плане доходов и расходов
банка и в расчете планируемых показателей достаточности нормативного
капитала банка.
Расчет планируемых показателей деятельности банка на конец
первого и второго календарных годов его деятельности должен
содержать обоснование их планируемого размера и указание на принятые
при расчете допущения (отклонения), в том числе в отношении ставки
рефинансирования, уровня инфляции, ставок налогов, подлежащих уплате
банком, нормативов обязательных резервов, депонируемых в
Национальном банке, средних процентных ставок по депозитам в
Национальном банке, средней доходности по планируемым для
осуществления банковским операциям, средней процентной ставки по
привлеченным и размещенным средствам.
14. Информация о материально-техническом и кадровом
обеспечении деятельности банка должна содержать сведения о:
здании (помещении), в котором будет располагаться банк, с
указанием права, на основании которого будет осуществляться
пользование таким зданием (помещением);
направлениях (возможностях) совершенствования технических
возможностей для осуществления планируемых банковских операций;
планируемых технических средствах для формирования системы
безопасности сотрудников и осуществления банковской деятельности
(включая программные средства защиты информации от
несанкционированного доступа), системах противопожарной безопасности
и направлениях (возможностях) их совершенствования;
планируемом персонале банка, в том числе сведения о его
численности, квалификации, динамике изменения, основных
квалификационных требованиях к руководителям банка и его структурных
подразделений, системе подбора персонала и мотивации труда в банке.
15. Информация об учредителях и лицах, которые способны
оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления банка и (или) его учредителей, включает:
список учредителей банка, приобретающих более пяти процентов
акций банка;
список физических и юридических лиц, у которых возникнет
(имеется) возможность оказывать прямо существенное влияние на
решения, принимаемые органами управления банка и (или) его
учредителей, в силу наличия основания (оснований), предусмотренного
частью пятой статьи 35 Банковского кодекса Республики Беларусь, с
указанием такого основания (оснований) возможности оказания
существенного влияния;
сведения о финансовом положении учредителей банка -
юридических лиц, приобретающих более 20 процентов акций банка
(размере нормативного капитала учредителя банка, являющегося банком,
размере собственных средств учредителя банка, не являющегося банком,
размере их прибыли и активов), и основных направлениях их
деятельности. Такие сведения указываются в бизнес-плане банка по
состоянию на дату, предшествующую не более чем на один месяц дате
утверждения бизнес-плана банка.
|
