Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
4 апреля 2006 г. № 57
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ
И ВЕДЕНИЯ СЧЕТОВ В ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ
![Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 205,
8/15445)]
На основании статей 26, 33 и 54 Банковского кодекса Республики
Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
-----------------------------------------------------------
Преамбула - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 20
ноября 2006 г. № 187
На основании статей 26, 33 и 53 Банковского кодекса
Республики Беларусь Правление Национального банка
Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
-----------------------------------------------------------
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке открытия и
ведения счетов в драгоценных металлах.
2. Признать утратившими силу:
постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 25 июля 2002 г. № 144 «Об утверждении Правил открытия и
ведения счетов в драгоценных металлах» (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 2002 г., № 96, 8/8439);
постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 апреля 2004 г. № 61 «О внесении дополнений и
изменений в Правила открытия и ведения счетов в драгоценных
металлах» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2004 г., № 75, 8/10954).
3. Настоящее постановление вступает в силу после его
официального опубликования.
Председатель Правления П.П.Прокопович
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
04.04.2006 № 57
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке открытия и ведения счетов в драгоценных металлах
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о порядке открытия и ведения счетов в
драгоценных металлах (далее - Инструкция) разработана в соответствии
со статьями 26, 33 и 54 Банковского кодекса Республики Беларусь,
статьей 10 Закона Республики Беларусь от 21 июня 2002 года «О
драгоценных металлах и драгоценных камнях» (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 73, 2/859) и
устанавливает единый порядок открытия и ведения Национальным банком
Республики Беларусь (далее - Национальный банк), главными
управлениями Национального банка по областям, специализированным
управлением, банками Республики Беларусь счетов в драгоценных
металлах (далее - металлические счета), а также порядок открытия
металлических счетов Национальным банком, банками Республики
Беларусь и иными юридическими лицами, индивидуальными
предпринимателями и физическими лицами Республики Беларусь в банках-
нерезидентах.
-----------------------------------------------------------
Пункт 1 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 20
ноября 2006 г. № 187
1. Инструкция о порядке открытия и ведения счетов в
драгоценных металлах (далее - Инструкция) разработана в
соответствии со статьями 26, 33 и 53 Банковского кодекса
Республики Беларусь, статьей 10 Закона Республики Беларусь
от 21 июня 2002 года «О драгоценных металлах и драгоценных
камнях» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2002 г., № 73, 2/859) и устанавливает единый
порядок открытия и ведения Национальным банком Республики
Беларусь (далее - Национальный банк), главными управлениями
Национального банка по областям, специализированным
управлением, банками Республики Беларусь счетов в
драгоценных металлах (далее - металлические счета), а также
порядок открытия металлических счетов Национальным банком,
банками Республики Беларусь и иными юридическими лицами,
индивидуальными предпринимателями и физическими лицами
Республики Беларусь в банках-нерезидентах.
-----------------------------------------------------------
2. В настоящей Инструкции нижеперечисленные термины имеют
следующее значение:
уполномоченные банки - главные управления Национального банка
по областям, специализированное управление, банки Республики
Беларусь, созданные в соответствии с законодательством Республики
Беларусь, имеющие специальное разрешение (лицензию) на осуществление
банковской деятельности с правом осуществления банковских операций
по открытию и ведению счетов в драгоценных металлах, купле-продаже
драгоценных металлов, размещению драгоценных металлов во вклады
(депозиты), и их филиалы (отделения);
-----------------------------------------------------------
Абзац второй части первой пункта 2 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187
уполномоченные банки - главные управления Национального
банка по областям, специализированное управление, банки
Республики Беларусь, созданные в соответствии с
законодательством Республики Беларусь, имеющие лицензию
Национального банка на осуществление операций с
драгоценными металлами и драгоценными камнями, и их филиалы
(отделения);
-----------------------------------------------------------
банки-нерезиденты - банки, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом нахождения за
пределами Республики Беларусь, имеющие специальное разрешение
(лицензию) на совершение операций с драгоценными металлами, если
необходимость получения такого специального разрешения (лицензии)
предусмотрена законодательством страны банка-нерезидента;
-----------------------------------------------------------
Абзац третий части первой пункта 2 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187
банки-нерезиденты - банки, созданные в соответствии с
законодательством иностранных государств, с местом
нахождения за пределами Республики Беларусь, имеющие
лицензию на совершение операций с драгоценными металлами,
если необходимость получения такой лицензии предусмотрена
законодательством страны банка-нерезидента;
-----------------------------------------------------------
юридические лица - резиденты - юридические лица, созданные в
соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местом
нахождения в Республике Беларусь независимо от организационно-
правовой формы (за исключением Национального банка, уполномоченных
банков);
юридические лица - нерезиденты - юридические лица, созданные в
соответствии с законодательством иностранных государств, с местом
нахождения за пределами Республики Беларусь (за исключением банков-
нерезидентов);
юридические лица - юридические лица - резиденты и юридические
лица - нерезиденты;
физические лица - граждане Республики Беларусь, иностранные
граждане, лица без гражданства;
драгоценные металлы - золото, серебро, платина, палладий (для
Национального банка также иридий, родий, рутений, осмий);
банковские слитки - слитки золота, серебра, платины и
палладия, соответствующие действующим на территории Республики
Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам на
золото, серебро, платину и палладий в слитках, требованиям
Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов (LBMA)
или Лондонского рынка платины и палладия (LPPM);
мерные слитки - слитки золота, серебра, платины, палладия,
соответствующие стандартам государства - производителя слитков;
масса в лигатуре - фактическая общая масса сплава драгоценного
металла с учетом всех компонентов;
масса в чистоте - масса химически чистого драгоценного металла
в сплаве;
металлические счета - обезличенные, депозитные, вкладные
металлические счета, предназначенные для размещения и учета золота,
серебра, платины, палладия (для Национального банка также иридия,
родия, рутения, осмия);
обезличенный металлический счет - металлический счет,
предназначенный для учета золота, серебра, платины и палладия в виде
банковских слитков (для Национального банка также иридия, родия,
рутения, осмия в виде легкоплавкой губки, порошка с чистой массой
металла не менее 99,90 %) без указания их индивидуальных признаков;
депозитный металлический счет - металлический счет,
предназначенный для размещения драгоценных металлов в виде
банковских слитков, привлеченных Национальным банком,
уполномоченными банками у Национального банка, уполномоченных
банков, банков-нерезидентов, юридических лиц, физических лиц на
условиях банковского вклада (депозита);
-----------------------------------------------------------
Абзац пятнадцатый части первой пункта 2 - с
изменениями, внесенными постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 20 ноября
2006 г. № 187
депозитный металлический счет - металлический счет,
предназначенный для размещения драгоценных металлов в виде
банковских слитков, привлеченных Национальным банком,
уполномоченными банками у Национального банка, банков-
нерезидентов, юридических лиц, физических лиц на условиях
банковского вклада (депозита);
-----------------------------------------------------------
вкладной металлический счет - металлический счет,
предназначенный для размещения драгоценных металлов в виде мерных
слитков, привлеченных уполномоченными банками у Национального банка,
уполномоченных банков, банков-нерезидентов, юридических лиц -
резидентов и юридических лиц - нерезидентов, физических лиц на
условиях банковского вклада (депозита);
банк - Национальный банк, уполномоченные банки, открывающие
металлический счет;
корреспондентский металлический счет - металлический счет,
открываемый банком Национальному банку, уполномоченному банку,
банку-нерезиденту;
локация драгоценных металлов - место нахождения драгоценных
металлов в наличной форме;
клиент - лицо, которому открывается металлический счет;
бенефициар - лицо, в пользу которого осуществляется
безналичный перевод драгоценных металлов;
безналичный перевод драгоценных металлов - списание
драгоценных металлов с металлического счета с одновременным
зачислением этих драгоценных металлов на иной металлический счет.
Для целей настоящей Инструкции индивидуальные предприниматели,
зарегистрированные и осуществляющие свою деятельность на территории
Республики Беларусь, относятся к термину юридические лица -
резиденты.
3. Металлические счета на территории Республики Беларусь
открываются Национальным банком (кроме металлических счетов
физических лиц) и уполномоченными банками.
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 3 исключена постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 20
ноября 2006 г. № 187
Металлические счета юридических лиц - нерезидентов,
банков-нерезидентов открываются уполномоченными банками при
наличии у них генеральной лицензии на осуществление
банковских операций.
-----------------------------------------------------------
4. Переоформление и закрытие металлических счетов
Национального банка, уполномоченных банков, банков-нерезидентов,
юридических лиц - резидентов, юридических лиц - нерезидентов
производятся в порядке и в случаях, предусмотренных главой 6 и
подпунктами 54.1-54.3, 54.6 и 54.7 пункта 54 Правил открытия банками
счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденных постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября
2000 г. № 24.12 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 111, 8/4333).
Закрытие металлических счетов физических лиц производится в
случаях, предусмотренных пунктом 66 Правил открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь.
5. Порядок бухгалтерского учета операций, совершаемых по
металлическим счетам, порядок переоценки балансовой стоимости
драгоценных металлов, размещенных на металлических счетах, порядок,
формы и сроки представления отчетности, связанной с открытием,
ведением, переоформлением и закрытием металлических счетов,
устанавливаются отдельными нормативными правовыми актами
Национального банка.
ГЛАВА 2
ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ОТКРЫТИЯ МЕТАЛЛИЧЕСКИХ СЧЕТОВ
6. Для открытия металлических счетов представляются следующие
документы:
6.1. заявление на открытие металлического счета с указанием
наименования счета и наименования драгоценного металла согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции.
Банки-нерезиденты представляют заявление на открытие
металлического счета в свободной форме;
6.2. копия документа о государственной регистрации
(перерегистрации) юридического лица (свидетельство о государственной
регистрации, выписка из решения местного исполнительного и
распорядительного органа, акта Министерства юстиции Республики
Беларусь и т.д.). Указанные копии должны быть засвидетельствованы
нотариально или регистрирующим органом.
Юридические лица - нерезиденты, банки-нерезиденты представляют
удостоверенную в установленном порядке страны нерезидента копию
документа, подтверждающего их статус, с переводом на белорусский
(русский) язык, засвидетельствованным в установленном порядке
(например, выписку из торгового реестра страны происхождения и
т.п.). Представительство юридического лица - нерезидента
представляет копию разрешения Министерства иностранных дел
Республики Беларусь на открытие представительства;
6.3. нотариально засвидетельствованные копии учредительных
документов (положения о филиале (отделении).
Юридические лица - нерезиденты представляют удостоверенную в
установленном порядке страны нерезидента копию и перевод
учредительных документов на белорусский (русский) язык.
Банки-нерезиденты представляют удостоверенную в установленном
порядке страны нерезидента копию учредительных документов,
предусмотренных законодательством страны банка-нерезидента для
создания и деятельности банка;
6.4. дубликат извещения о присвоении учетного номера
плательщика (далее - УНП), если необходимость его представления
предусмотрена законодательством Республики Беларусь;
6.5. карточка с образцами подписей должностных лиц клиента,
имеющих право распоряжаться металлическим счетом, и оттиска печати,
подлинность которых засвидетельствована нотариально либо вышестоящим
органом и оттиском его печати, и содержащая реквизиты согласно
приложению 3 к Правилам открытия банками счетов клиентам в
Республике Беларусь.
Если банку необходимы дополнительные экземпляры карточки с
образцами подписей должностных лиц клиента, имеющих право
распоряжаться металлическим счетом клиента, и оттиска печати, они
свидетельствуются главным бухгалтером банка либо лицом,
уполномоченным руководителем банка, после сличения с основным
экземпляром карточки и учинения соответствующей подписи в реквизите
«Прочие отметки» о сличении с основным экземпляром карточки и
дополнительного удостоверения не требуют.
При проведении операций по металлическим счетам с
использованием платежных инструкций в форме электронных документов
представляется карточка открытого ключа проверки подписи,
засвидетельствованная подписью (подписями) и печатью владельца
(владельцев) личного ключа подписи.
Запрещается включать в карточки с образцами подписей
должностных лиц уполномоченных банков, имеющих право распоряжаться
металлическим счетом, и оттиска печати образцы подписей
руководителя, главного бухгалтера или лиц, ими уполномоченных,
профессиональная пригодность которых не подтверждена аттестационной
комиссией Национального банка Республики Беларусь. Не допускается
подписание карточек с образцами подписей должностных лиц, имеющих
право распоряжаться металлическим счетом, и оттиска печати и
документов на открытие счета должностными лицами, не прошедшими
аттестацию. В случае проведения банками операций с использованием
платежных инструкций в форме электронных документов банки могут
использовать электронную цифровую подпись.
Вместо карточки с образцами подписей должностных лиц, имеющих
право распоряжаться металлическим счетом, и оттиска печати банк-
нерезидент может представить альбом либо список подписей
уполномоченных лиц, имеющих право распоряжаться металлическим
счетом;
6.6. исключен;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 6.6 пункта 6 исключен постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 20 ноября
2006 г. № 187
6.6. справка органов Фонда социальной защиты населения
Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь
о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых
взносов и иных платежей в органах Фонда социальной защиты
населения Министерства труда и социальной защиты Республики
Беларусь;
-----------------------------------------------------------
6.7. справка, подтверждающая регистрацию в Белорусском
республиканском унитарном страховом предприятии «Белгосстрах» в
качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных
случаев на производстве и профессиональных заболеваний, если
необходимость такой регистрации клиента предусмотрена
законодательством Республики Беларусь.
7. В случае внесения в Государственный реестр плательщиков
(иных обязанных лиц) сведений о замене руководителя и (или)
бухгалтера (главного бухгалтера) юридического лица - резидента
данное юридическое лицо - резидент обязано представить в банк
соответствующие документы, выдаваемые налоговыми органами.
8. Не требуется представления документа о государственной
регистрации (перерегистрации) и копий учредительных документов,
указанных в подпунктах 6.2 и 6.3 пункта 6 настоящей Инструкции,
следующим юридическим лицам:
Администрации Президента Республики Беларусь, Совету Министров
Республики Беларусь, Национальному банку Республики Беларусь, в том
числе главным управлениям Национального банка по областям,
специализированному управлению, местным исполнительным и
распорядительным органам;
учреждениям и организациям, финансируемым из республиканского
и местных бюджетов;
министерствам, другим республиканским органам государственного
управления;
юридическим лицам, созданным на основании законов Республики
Беларусь, декретов и указов Президента Республики Беларусь,
постановлений Совета Министров Республики Беларусь.
9. Документы по открытию металлического счета хранятся в деле
по оформлению счета клиента. В деле также хранится договор,
определяющий взаимоотношения банка и клиента по данному
металлическому счету.
Банк обязан обеспечить наличие в деле по оформлению
металлического счета полного комплекта документов, предусмотренного
настоящей Инструкцией для открытия металлического счета.
ГЛАВА 3
ОТКРЫТИЕ МЕТАЛЛИЧЕСКИХ СЧЕТОВ
10. Открытие обезличенного, депозитного, вкладного
металлического счета в Национальном банке, уполномоченном банке
производится на основании заключенного между банком и клиентом
договора об открытии и ведении металлического счета в следующем
порядке:
10.1. для открытия в банке корреспондентского обезличенного,
депозитного, вкладного металлического счета уполномоченный банк
представляет документы, указанные в подпунктах 6.1, 6.3-6.5 и 6.7
пункта 6 настоящей Инструкции;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 10.1 пункта 10 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187
10.1. для открытия в банке корреспондентского
обезличенного, депозитного, вкладного металлического счета
уполномоченный банк представляет документы, указанные в
подпунктах 6.1, 6.3-6.7 пункта 6 настоящей Инструкции;
-----------------------------------------------------------
10.2. для открытия в банке корреспондентского обезличенного,
депозитного, вкладного металлического счета банк-нерезидент
представляет документы, указанные в подпунктах 6.1-6.5 пункта 6
настоящей Инструкции.
Документы для открытия металлического счета представляются
банком-нерезидентом на белорусском, русском или английском языке;
10.3. для открытия в банке обезличенного, депозитного,
вкладного металлического счета юридическое лицо - нерезидент
представляет документы, указанные в подпунктах 6.1-6.5 пункта 6
настоящей Инструкции;
10.4. для открытия обезличенного, депозитного, вкладного
металлического счета в банке, в котором открыт текущий (расчетный)
счет юридического лица - резидента, последнее представляет
документы, указанные в подпунктах 6.1, 6.4 и 6.7 пункта 6 настоящей
Инструкции;
-----------------------------------------------------------
Подпункт 10.4 пункта 10 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187
10.4. для открытия обезличенного, депозитного,
вкладного металлического счета в банке, в котором открыт
текущий (расчетный) счет юридического лица - резидента,
последнее представляет документы, указанные в подпунктах
6.1, 6.4, 6.6 и 6.7 пункта 6 настоящей Инструкции;
-----------------------------------------------------------
10.5. для открытия обезличенного, депозитного, вкладного
металлического счета в банке, в котором не открыт текущий
(расчетный) счет юридического лица - резидента, последнее
представляет документы, указанные в подпунктах 6.1-6.5 и 6.7 пункта
6 настоящей Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Часть первая подпункта 10.5 пункта 10 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187
10.5. для открытия обезличенного, депозитного,
вкладного металлического счета в банке, в котором не открыт
текущий (расчетный) счет юридического лица - резидента,
последнее представляет документы, указанные в подпунктах
6.1-6.7 пункта 6 настоящей Инструкции.
-----------------------------------------------------------
Дополнительно юридическое лицо - резидент письменно сообщает
банку номер текущего (расчетного) счета и наименование банка, в
котором этот счет открыт. Национальный банк, уполномоченный банк,
открывший металлический счет юридического лица - резидента, обязаны
в течение трех рабочих дней направить письменное сообщение об этом в
банк, в котором открыт текущий (расчетный) счет юридического лица -
резидента;
10.6. для открытия обезличенного, депозитного, вкладного
металлического счета физическое лицо представляет в уполномоченный
банк заявление на открытие металлического счета по форме,
установленной уполномоченным банком, и документ, содержащий
паспортные данные физического лица (паспорт, удостоверение беженца,
вид на жительство и т.п.).
11. Металлические счета юридических лиц - резидентов и граждан
Республики Беларусь в банках-нерезидентах открываются с разрешения
Национального банка в соответствии с законодательством страны банка-
нерезидента, в котором открывается металлический счет.
Для открытия металлического счета уполномоченного банка в
банке-нерезиденте разрешения Национального банка не требуется.
Уполномоченные банки в течение 10 дней со дня открытия
металлического счета в банке-нерезиденте письменно сообщают
Национальному банку об открытии такого металлического счета с
указанием банка-нерезидента, в котором открыт металлический счет,
типа счета, его реквизитов и наименования драгоценных металлов,
учитываемых на данном металлическом счете.
12. Для получения разрешения Национального банка на открытие
металлического счета в банке-нерезиденте юридическое лицо - резидент
представляет в Национальный банк следующие документы:
заявление на получение разрешения Национального банка на
открытие металлического счета с обоснованием необходимости его
открытия в произвольной форме;
нотариально засвидетельствованные копии учредительных
документов (кроме индивидуальных предпринимателей);
нотариально засвидетельствованную копию документа о
регистрации (перерегистрации) юридического лица или индивидуального
предпринимателя (выписка из решения местного исполнительного и
распорядительного органа, акта Министерства юстиции Республики
Беларусь и т.д.);
бухгалтерский баланс по состоянию на последнюю отчетную дату
перед датой обращения с заявлением в Национальный банк. Баланс
должен быть подписан руководителем или лицом, его замещающим,
индивидуальным предпринимателем и бухгалтером (главным бухгалтером)
(при наличии) юридического лица, индивидуального предпринимателя.
Подписи должны быть заверены печатью. В случае, если заявитель
полностью или частично финансируется за счет бюджетных средств,
баланс должен быть заверен Министерством финансов Республики
Беларусь либо соответствующим финансовым органом;
отчет о прибыли и убытках на последнюю отчетную дату перед
датой обращения с заявлением в Национальный банк;
справку налогового органа по месту постановки заявителя на
учет в качестве плательщика об отсутствии задолженности по налогам и
сборам. При этом справка оформляется в адрес заявителя и в тексте
справки указывается, что она выдана для представления заявителем в
Национальный банк. В случае, если заявитель имеет задолженность по
уплате налогов и сборов в бюджет, государственные бюджетные и
внебюджетные фонды, выдача разрешения осуществляется только при
наличии согласия налогового органа на выдачу разрешения;
заключение независимой аудиторской организации о состоянии и
содержании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности,
аудиторское заключение о достоверности и полноте бухгалтерского
баланса (по требованию Национального банка).
13. Для получения разрешения Национального банка на открытие
металлического счета в банке-нерезиденте граждане Республики
Беларусь представляют заявление на получение разрешения с
обоснованием необходимости открытия металлического счета. В
заявлении в обязательном порядке указываются фамилия, имя, отчество
заявителя, адрес, паспортные данные (номер, кем и когда выдан).
14. Заявителем могут быть представлены иные документы.
ГЛАВА 4
ВЕДЕНИЕ МЕТАЛЛИЧЕСКИХ СЧЕТОВ
15. Отношения между клиентами и банками по открытию, ведению и
закрытию металлических счетов, начислению и выплате процентов
регулируются законодательством Республики Беларусь, а также
договорами, заключаемыми в соответствии с законодательством
Республики Беларусь, содержащими следующие существенные условия:
локация драгоценных металлов, учитываемых на счете;
операции, проводимые по металлическому счету, и сроки их
проведения;
условия зачисления и списания с металлического счета
драгоценных металлов;
размер и порядок выплаты вознаграждения, связанного с ведением
счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов
при их зачислении на металлический счет и выдаче с металлического
счета в наличном виде и отклонением массы драгоценного металла,
находящегося на металлическом счете, от массы драгоценного металла,
подлежащего выдаче при снятии с металлического счета в наличном
виде.
16. Все операции по зачислению на металлический счет и
списанию с металлического счета драгоценных металлов осуществляются
Национальным банком, уполномоченными банками на основании
письменного заявления клиента согласно приложениям 2, 3 и 5 к
настоящей Инструкции.
При совершении операций по металлическим счетам клиенты
представляют в Национальный банк, уполномоченные банки надлежащим
образом оформленные документы, содержащие необходимую информацию о
совершаемых операциях. В случае, если в соответствии с
законодательством Республики Беларусь (для нерезидентов -
законодательством страны нерезидента) совершаемая клиентом операция
требует наличия специального разрешения (лицензии) на совершение
операций с драгоценными металлами, клиент обязан представить в
обслуживающий банк нотариально удостоверенную копию такого
специального разрешения (лицензии).
-----------------------------------------------------------
Часть вторая пункта 16 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 20 ноября 2006 г. № 187
При совершении операций по металлическим счетам клиенты
представляют в Национальный банк, уполномоченные банки
надлежащим образом оформленные документы, содержащие
необходимую информацию о совершаемых операциях. В случае,
если в соответствии с законодательством Республики Беларусь
(для нерезидентов - законодательством страны нерезидента)
совершаемая клиентом операция требует наличия лицензии на
совершение операций с драгоценными металлами, клиент обязан
представить в обслуживающий банк нотариально удостоверенную
копию такой лицензии.
-----------------------------------------------------------
Национальный банк, уполномоченные банки обязаны отказать
клиенту в проведении операции по металлическому счету, если она не
соответствует законодательству Республики Беларусь.
17. На обезличенный, депозитный металлический счет зачисляются
и с обезличенного, депозитного металлического счета списываются
драгоценные металлы в виде банковских слитков.
18. По обезличенному металлическому счету могут совершаться
следующие операции:
18.1. зачисление драгоценных металлов в виде банковских
слитков на обезличенный металлический счет:
при пополнении обезличенного металлического счета путем
передачи наличных драгоценных металлов в виде банковских слитков
клиентом или его уполномоченным представителем;
при покупке драгоценных металлов в виде банковских слитков с
условием их зачисления на обезличенный металлический счет;
при безналичном переводе обезличенных драгоценных металлов в
виде банковских слитков с иного обезличенного либо депозитного
металлического счета клиента или третьего лица;
при получении клиентом займа в драгоценных металлах в виде
банковских слитков;
при возврате клиенту займа в драгоценных металлах в виде
банковских слитков;
при получении клиентом процентов по предоставленным займам,
размещенным вкладам (депозитам) в драгоценных металлах в виде
банковских слитков;
18.2. списание драгоценных металлов в виде банковских слитков
с обезличенного металлического счета:
при выдаче с обезличенного металлического счета наличных
драгоценных металлов в виде банковских слитков клиенту или его
уполномоченному представителю;
при продаже клиентом драгоценных металлов в виде банковских
слитков с условием их списания с обезличенного металлического счета
клиента;
при безналичном переводе драгоценных металлов в виде
банковских слитков на иной обезличенный либо депозитный
металлический счет клиента или третьего лица;
при предоставлении клиентом займа в драгоценных металлах в
виде банковских слитков;
при возврате клиентом займа в драгоценных металлах в виде
банковских слитков;
при перечислении процентов по полученным займам, привлеченным
вкладам (депозитам) в драгоценных металлах в виде банковских
слитков.
19. По депозитному металлическому счету совершаются
безналичные переводы драгоценных металлов в виде банковских слитков
в соответствии с условиями договора банковского вклада (депозита)
драгоценных металлов. Зачисление драгоценных металлов в виде
банковских слитков на депозитный металлический счет производится
только с обезличенного металлического счета. Списание драгоценных
металлов в виде банковских слитков с депозитного металлического
счета производится только на обезличенный металлический счет.
20. На вкладной металлический счет зачисляются и с вкладного
металлического счета списываются драгоценные металлы в виде мерных
слитков.
21. По вкладному металлическому счету могут совершаться
следующие операции:
21.1. зачисление драгоценных металлов в виде мерных слитков на
вкладной металлический счет:
при пополнении вкладного металлического счета путем передачи
наличных драгоценных металлов в виде мерных слитков клиентом или его
уполномоченным представителем;
при покупке драгоценных металлов в виде мерных слитков с
условием их зачисления на вкладной металлический счет;
при безналичном переводе обезличенных драгоценных металлов в
виде мерных слитков с иного вкладного металлического счета клиента
или третьего лица;
при получении клиентом займа в драгоценных металлах в виде
мерных слитков;
при возврате клиенту займа в драгоценных металлах в виде
мерных слитков;
при получении клиентом процентов по предоставленным займам,
размещенным вкладам в драгоценных металлах в виде мерных слитков;
21.2. списание драгоценных металлов в виде мерных слитков с
вкладного металлического счета:
при выдаче со счета наличных драгоценных металлов в виде
мерных слитков клиенту или его уполномоченному представителю;
при продаже клиентом драгоценных металлов в виде мерных
слитков с условием их списания с вкладного металлического счета
клиента;
при безналичном переводе драгоценных металлов в виде мерных
слитков на иной вкладной металлический счет клиента или третьего
лица;
при предоставлении клиентом займа в драгоценных металлах в
виде мерных слитков;
при возврате клиентом займа в драгоценных металлах в виде
мерных слитков;
при перечислении процентов по полученным займам, привлеченным
вкладам в драгоценных металлах в виде мерных слитков.
22. Операции безналичного зачисления драгоценных металлов на
металлический счет и безналичного списания драгоценных металлов с
металлического счета производятся без установления ограничений по
массе драгоценных металлов.
23. Прием и выдача наличных драгоценных металлов при
пополнении и снятии драгоценных металлов с обезличенного, вкладного
металлического счета клиента (кроме физических лиц) производится
клиенту (кроме физических лиц) или его уполномоченному представителю
на основании заявления клиента и ответа банка о номенклатуре
слитков, предлагаемых к выдаче, согласно приложениям 3, 5 и 6 к
настоящей Инструкции.
Прием и выдача наличных драгоценных металлов при пополнении и
снятии драгоценных металлов с обезличенного, вкладного
металлического счета клиента - физического лица производится на
основании заявления клиента - физического лица по форме,
установленной уполномоченным банком.
Для выдачи наличных драгоценных металлов в виде банковских
слитков при их снятии с обезличенного металлического счета клиент
направляет банку предварительное заявление на выдачу наличных
драгоценных металлов в виде банковских слитков согласно приложению 4
к настоящей Инструкции с указанием наименования драгоценного
металла, желаемых массы, даты, времени и места выдачи. В течение
установленного договором об открытии и ведении металлического счета
срока банк сообщает клиенту номенклатуру предлагаемых к выдаче
слитков и сроки их выдачи исходя из массы имеющихся у него в наличии
слитков. При согласии клиента с банком о точной массе драгоценных
металлов, предлагаемых к выдаче, клиент направляет в банк заявление
на выдачу наличных драгоценных металлов.
24. Драгоценные металлы, учитываемые на металлических счетах,
имеют количественную характеристику массы металла и стоимостную
балансовую оценку.
Количественный учет драгоценных металлов в виде банковских
слитков, находящихся на обезличенных, депозитных металлических
счетах, ведется:
для золота - в граммах или тройских унциях массы в чистоте;
для серебра, платины, палладия, иридия, родия, рутения и осмия
- в граммах или тройских унциях массы в лигатуре.
Количественный учет драгоценных металлов в виде мерных
слитков, находящихся на вкладных металлических счетах, ведется в
граммах массы в лигатуре.
Количественный учет драгоценных металлов, находящихся на
металлических счетах, ведется с точностью до 0,01 грамма (0,001
тройской унции).
В целях учета драгоценных металлов, находящихся на
металлических счетах, одна тройская унция принимается равной
31,1034807 грамма.
Аналитический учет драгоценных металлов осуществляется в
двойной оценке по каждому наименованию драгоценного металла - в
стоимостной оценке драгоценных металлов в белорусских рублях и в
единицах количественного учета массы:
для золота - в чистоте;
для серебра, платины, палладия, иридия, родия, рутения и осмия
- в лигатуре.
Приложение 1
к Инструкции
о порядке открытия и ведения
счетов в драгоценных металлах
--------¬
ЗАЯВЛЕНИЕ +-------+
на открытие металлического счета ¦ Коды ¦
+-------+
Наименование банка ____________________________________ ¦ ¦
Наименование юридического лица ________________________ ¦ ¦
_______________________________________________________ ¦ ¦
L--------
На основании Инструкции о порядке открытия и ведения счетов в
драгоценных металлах, нам известных и имеющих обязательную силу,
просим открыть счет ________________________________________________
(наименование счета)
Порядок проведения операций по счету нам известен и имеет для
нас обязательную силу.
Руководитель ________________________ _________ ___________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
«__» ______________ 20__ г.
____________________________________________________________________
ОТМЕТКИ БАНКА
Открыть ___________________________ Документы на оформление
(наименование счета) открытия счета и совершение
операций по счету проверил
Разрешаю.
Руководитель или лицо,
им уполномоченное _____________________ ________ ________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
«__» ______________ 20__ г.
Счет открыт
--------------T----------¬
¦ Номер ¦ Номер ¦Главный бухгалтер ______ ________________
¦ балансового ¦ лицевого ¦ (подпись) (инициалы, фамилия)
¦ счета ¦ счета ¦
+-------------+----------+
¦ ¦ ¦
L-------------+-----------
Приложение 2
к Инструкции
о порядке открытия и ведения
счетов в драгоценных металлах
____________________________________________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на перевод драгоценных металлов
от «__» _______ 20__ г. № _____
-------------------------------------------------------------------¬
¦Наименование клиента Номер обезличенного металлического счета¦
¦УНП ________________________________________¦
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦ ПРОСИМ ПЕРЕВЕСТИ ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦Наименование драгоценного металла ________________________________¦
¦Масса, г (тройских унций) ________________________________________¦
¦ (цифрами и прописью) ¦
¦__________________________________________________________________¦
¦Банк бенефициара _________________________________________________¦
¦ (наименование, отделение, адрес) ¦
¦__________________________________________________________________¦
¦Бенефициар ________________________________ Номер обезличенного ¦
¦ (наименование, отделение, адрес) металлического счета¦
¦ ____________________¦
¦УНП ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦Назначение платежа ¦
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦Дополнительные инструкции ¦
¦ ¦
L-------------------------------------------------------------------
Руководитель ________________________ _________ ___________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер _______________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение 3
к Инструкции
о порядке открытия и ведения
счетов в драгоценных металлах
____________________________________________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на прием наличных драгоценных металлов
от «__» ___________ 20__ г. № ________
-------------------------------------------------------------------¬
¦Наименование клиента ¦
¦ ¦
¦УНП ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦ ПРОСИМ КРЕДИТОВАТЬ ¦
¦ наш обезличенный металлический счет ¦
¦ № ______________________ и принять ¦
¦ ¦
+-----------------------------------------------T------------------+
¦Наименование драгоценного металла ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Масса в лигатуре, г (тройских унций) ¦ ¦
¦(цифрами и прописью) ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Масса в чистоте, г (тройских унций) ¦ ¦
¦(цифрами и прописью) ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Количество слитков, шт. ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Проба ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Дата и время передачи ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Место передачи ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Фамилия, имя, отчество передающего лица,¦ ¦
¦доверенность ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Дополнительная информация ¦ ¦
L-----------------------------------------------+-------------------
Приложение. Спецификация на ____ листах, паспорта на ___ листах.
Руководитель ________________________ _________ ___________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер _______________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение 4
к Инструкции
о порядке открытия и ведения
счетов в драгоценных металлах
____________________________________________________________________
(наименование банка)
ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ
на выдачу наличных драгоценных металлов
от «__» ___________ 20__ г. № _________
-------------------------------------------------------------------¬
¦Наименование клиента ¦
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦ ПРОСИМ ДЕБЕТОВАТЬ ¦
¦ наш обезличенный металлический счет ¦
¦ № _________ и выдать ¦
¦ ¦
+-----------------------------------------------T------------------+
¦Наименование драгоценного металла ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Желаемая масса, г (тройских унций) ¦ ¦
¦(цифрами и прописью) ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Желаемые дата и время выдачи ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Желаемое место выдачи ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Дополнительная информация ¦ ¦
L-----------------------------------------------+-------------------
Руководитель ________________________ _________ ___________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер _______________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение 5
к Инструкции
о порядке открытия и ведения
счетов в драгоценных металлах
____________________________________________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на выдачу наличных драгоценных металлов
от «__» ___________ 20__ г. № _________
-------------------------------------------------------------------¬
¦Наименование клиента ¦
¦ ¦
+------------------------------------------------------------------+
¦ ПРОСИМ ДЕБЕТОВАТЬ ¦
¦ наш обезличенный металлический счет ¦
¦ № _________ и выдать ¦
¦ ¦
+-------------------------------------------T----------------------+
¦Наименование драгоценного металла ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Масса в лигатуре, г (тройских унций) ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Масса в чистоте, г (тройских унций) ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Количество слитков, шт. ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Проба ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Дата и время выдачи ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Место выдачи ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Фамилия, имя, отчество получателя, ¦ ¦
¦доверенность ¦ ¦
+-------------------------------------------+----------------------+
¦Дополнительная информация ¦ ¦
L-------------------------------------------+-----------------------
Руководитель ________________________ _________ ___________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер _______________ ___________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение 6
к Инструкции
о порядке открытия и ведения
счетов в драгоценных металлах
____________________________________________________________________
(наименование клиента)
В ответ на Ваше предварительное заявление на выдачу наличных
драгоценных металлов от «__» ______________ 20__ г. № __ предлагаем
следующую номенклатуру слитков и сроки их выдачи:
------------------------------------------------T------------------¬
¦Наименование драгоценного металла ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Масса в лигатуре, г (тройских унций) ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Масса в чистоте, г (тройских унций) ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Количество слитков, шт. ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Проба ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Дата и время выдачи ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Место выдачи ¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Фамилия, имя, отчество получателя, доверенность¦ ¦
+-----------------------------------------------+------------------+
¦Дополнительная информация ¦ ¦
L-----------------------------------------------+-------------------
Приложение. Спецификация на ___ листах.
Руководитель ________________________ _________ ___________________
(наименование должности) (подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
|
