Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
27 декабря 2004 г. № 191
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ О ПОРЯДКЕ
ВЫДАЧИ РАЗРЕШЕНИЙ (СВИДЕТЕЛЬСТВ О РЕГИСТРАЦИИ) НА ПРОВЕДЕНИЕ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ ЗА ПРЕДЕЛАМИ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ, А ТАКЖЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК
УВЕДОМЛЕНИЙ ПРИ СОВЕРШЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ
С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
На основании статей 26, 33 Банковского кодекса Республики
Беларусь, статьи 21 Закона Беларуси от 22 июля 2003 года
"О валютном регулировании и валютном контроле" Правление
Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в Инструкцию о порядке выдачи разрешений
(свидетельств о регистрации) на проведение валютных операций и на
открытие счетов за пределами Республики Беларусь, а также
представления в банк уведомлений при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала, утвержденную постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 11 июня 2004 г.
№ 90 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004
г., № 104, 8/11129), следующие изменения и дополнения:
1.1. в пункте 3:
из подпункта 3.13 слова "либо получение кредитов (займов) на
срок менее 180 дней, но погашение по которым осуществляется в срок,
превышающий 180 дней," исключить;
в подпункте 3.18:
после абзаца седьмого дополнить абзацем восьмым следующего
содержания:
"реализации топлива;";
абзац восьмой считать абзацем девятым;
1.2. часть вторую пункта 11 после слова "филиалы" дополнить
словом ", представительства";
1.3. из пункта 13 слова "пронумеровываются, прошнуровываются,"
исключить;
1.4. из абзаца третьего части второй, абзаца третьего части
пятой пункта 18, абзаца третьего части третьей пункта 19 цифры
"3.1," исключить;
1.5. в пункте 20:
часть первую дополнить предложением следующего содержания:
"Действие ранее выданных разрешений утрачивает силу c момента
государственной регистрации вновь возникшего юридического лица, а
при реорганизации юридического лица в форме присоединения к нему
другого юридического лица - с момента внесения в Единый
государственный регистр юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей записи о прекращении деятельности присоединенного
юридического лица.";
часть вторую после слов "в данное разрешение," дополнить
словами "а также иных сведений";
часть третью исключить;
1.6. пункт 26 после слов "страховых агентов - физических лиц"
дополнить словом ", представительств";
1.7. главу 2 дополнить пунктом 28-1 следующего содержания:
"28-1. Разъяснения по порядку применения настоящей Инструкции
могут быть даны за подписью заместителя Председателя Правления
Национального банка, направляющего деятельность главного управления
валютного регулирования и валютного контроля.";
1.8. в пункте 29:
в части первой цифры "3.1-3.12" заменить цифрами "3.1-3.10,
3.12,";
дополнить пункт частью четвертой следующего содержания:
"На проведение валютных операций, указанных в подпункте 3.11
пункта 3 настоящей Инструкции, предусматривающих предоставление
займа на срок более 180 дней, Национальный банк осуществляет выдачу
разрешений на проведение валютных операций, связанных с движением
капитала, до момента исполнения субъектом валютных операций -
резидентом своих обязательств перед нерезидентом, являющимся
заемщиком. На проведение валютных операций, по которым ранее
предусматривалось предоставление займа на срок менее 180 дней, но по
которым срок предоставления в последующем увеличен и превышает 180
дней, Национальный банк выдает разрешения на проведение валютных
операций, связанных с движением капитала, до момента возврата
субъекту валютных операций - резиденту займа (его части)
нерезидентом, являющимся заемщиком.";
1.9. пункт 49 изложить в следующей редакции:
"49. Главные управления Национального банка по областям и
городу Минску не реже одного раза в год осуществляют проверки
соблюдения условий выданных Национальным банком разрешений на
проведение валютных операций, указанных в подпункте 3.18 пункта 3
настоящей Инструкции, проверки достоверности представляемой
отчетности о поступлении иностранной валюты на счет и направляют
ежеквартально не позднее 25-го числа первого месяца квартала,
следующего за отчетным, информацию о выданных ими разрешениях и
результатах произведенных проверок в Национальный банк.";
1.10. в пункте 50:
часть вторую после слова "филиала," дополнить словом
"представительства,";
из части второй слова ", фамилии, имена, отчества страховых
агентов - физических лиц, фамилию, имя, отчество индивидуального
предпринимателя" исключить;
1.11. пункт 61 изложить в следующей редакции:
"61. Субъект валютных операций - резидент представляет
отчетность о движении средств по счету, открытому в
банке-нерезиденте, в двух экземплярах в Национальный банк и в одном
экземпляре в главное управление Национального банка по области по
месту государственной регистрации резидента ежемесячно не позднее
15-го числа месяца, следующего за отчетным.
Отчетность о движении средств по счету, открытому на основании
разрешения Национального банка на открытие счета в
банке-нерезиденте, представляется по форме согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции.
Отчетность о движении средств по счету, открытому в
банке-нерезиденте в уведомительном порядке, представляется по форме
согласно приложению 7 к настоящей Инструкции.";
1.12. главу 5 дополнить пунктами 63-67 следующего содержания:
"63. Главные управления Национального банка по областям и
городу Минску не реже одного раза в год осуществляют проверки
соблюдения условий выданных Национальным банком разрешений на
открытие счета в банках-нерезидентах и достоверности представляемой
отчетности о ведении счетов и направляют ежеквартально не позднее
25-го числа первого месяца квартала, следующего за отчетным,
информацию о результатах произведенных проверок в Национальный банк.
64. Субъекты валютных операций - резиденты при открытии счетов
в банках-нерезидентах, для открытия которых установлен
уведомительный порядок, заполняют и представляют в Национальный банк
уведомление по форме согласно приложению 8 к настоящей Инструкции.
Уведомление представляется в Национальный банк не позднее
тридцати календарных дней с даты заключения с банком-нерезидентом
договора об открытии счета.
65. Национальный банк рассматривает уведомление об открытии
счета в банке-нерезиденте в течение десяти рабочих дней с даты его
поступления в Национальный банк и направляет субъекту валютных
операций - резиденту свидетельство об уведомлении по форме согласно
приложению 9 к настоящей Инструкции.
Копии свидетельств об уведомлении направляются Национальным
банком в налоговый орган по месту постановки на учет субъекта
валютных операций - резидента.
66. В случае закрытия счета в банке-нерезиденте субъект
валютных операций - резидент направляет в Национальный банк не
позднее тридцати календарных дней с даты закрытия счета письмо
произвольной формы с приложением документов, подтверждающих закрытие
счета, копии свидетельства об уведомлении и выписки по счету из
банка-нерезидента о переводе остатка денежных средств на счет в
банке Республики Беларусь.
Национальный банк в письменном виде направляет в налоговый
орган по месту постановки на учет субъекта валютных операций -
резидента сообщение о закрытии счета и об аннулировании ранее
выданного свидетельства об уведомлении.
67. Для банка основанием для перечисления денежных средств на
счет, открытый в банке-нерезиденте, является разрешение
Национального банка на открытие счета в банке-нерезиденте либо
свидетельство об уведомлении, выданное Национальным банком.";
1.13. в приложении 2:
после слов "филиале,", "(филиала" дополнить соответственно
словами "представительстве", ", представительства";
слова "страховом агенте - физическом лице" и слова "фамилия,
имя, отчество страхового агента" из приложения исключить;
1.14. в приложении 4:
пункт 16 дополнить частью второй следующего содержания:
"Если нерезидент является вновь создаваемым, заявитель
представляет проекты учредительных документов нерезидента.";
из пунктов 8, 9, 11, 13 слова "(или проект)" исключить;
в пункте 20:
слова "(его проект)" исключить;
после слова "срок" дополнить словами "с указанием даты
исполнения обязательств по кредитному договору (договору займа)";
1.15. в приложении 5:
в пункте 3 слово "проведении" заменить словами "платеже по";
подпункт 3.2 изложить в следующей редакции:
"3.2. дата платежа, сумма платежа, валюта платежа";
в подпункте 4.3 слово "операции" заменить словом "платежа";
1.16. дополнить Инструкцию приложениями 7-9 следующего
содержания:
"Приложение 7
к Инструкции
о порядке выдачи разрешений
(свидетельств о регистрации)
на проведение валютных операций
и на открытие счетов за пределами
Республики Беларусь, а также
представления в банк уведомлений
при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала
ОТЧЕТНОСТЬ
____________________________________________________________________
(наименование субъекта валютных операций - резидента либо
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, УНП)
о движении средств по счету № ______________________________________
открытому в ________________________________________________________
(наименование банка-нерезидента)
в уведомительном порядке за ________________
(месяц)
(единица измерения в валюте)
--------------------------------------------------------T----------¬
¦1. Остаток средств на счете на начало месяца ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦2. Средства, поступившие со счета, открытого в банке ¦ ¦
¦Республики Беларусь, для обслуживания деятельности ¦ ¦
¦представительства ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦3. Суммы, списанные со счета, - всего в течение месяца ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦ В том числе: ¦ ¦
¦ оплата аренды помещения для деятельности ¦ ¦
¦ представительства ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦ оплата услуг банка ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦ получено наличными ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦ уплата налогов и сборов ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦ перевод на счет в банке Республики Беларусь ¦ ¦
+-------------------------------------------------------+----------+
¦4. Остаток средств на счете на конец месяца ¦ ¦
L-------------------------------------------------------+-----------
Руководитель
(индивидуальный предприниматель) ___________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер _______________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель __________________________
(фамилия, телефон)
Приложение 8
к Инструкции
о порядке выдачи разрешений
(свидетельств о регистрации)
на проведение валютных операций
и на открытие счетов за пределами
Республики Беларусь, а также
представления в банк уведомлений
при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала
УВЕДОМЛЕНИЕ
об открытии счета в банке-нерезиденте
-------------------------------------------------------------------¬
¦ 1. Сведения о субъекте валютных операций - резиденте, открывшем ¦
¦ счет в банке-нерезиденте: ¦
+----------------------------------T-------------------------------+
¦1.1. наименование ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦1.2. местонахождение ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦1.3. дата государственной ¦ ¦
¦регистрации ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦1.4. УНП ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦1.5. контактный телефон ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ 2. Сведения о банке-нерезиденте: ¦
+----------------------------------T-------------------------------+
¦2.1. наименование (в том числе ¦ ¦
¦буквами латинского алфавита) ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦2.2. местонахождение ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ 3. Сведения о счете: ¦
+----------------------------------T-------------------------------+
¦3.1. дата открытия счета (дата ¦ ¦
¦заключения договора об открытии ¦ ¦
¦счета) ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦3.2. валюта счета ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦3.3. иные данные о счете ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ 4. Подписи руководителя субъекта валютных операций - резидента и ¦
¦ главного бухгалтера: ¦
+----------------------------------T-------------------------------+
¦_____________________________ ¦ ___________________________ ¦
¦ (подпись руководителя) ¦ (И.О.Фамилия) ¦
¦ М.П. ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦_____________________________ ¦ ___________________________ ¦
¦(подпись главного бухгалтера) ¦ (И.О.Фамилия) ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Дата представления уведомления ¦ ¦
L----------------------------------+--------------------------------
Примечания:
1. В подпункте 3.1 указывается дата заключения договора с
банком-нерезидентом об открытии счета.
2. Подпункт 3.3 заполняется субъектом валютных операций -
резидентом по своему усмотрению либо по требованию Национального
банка Республики Беларусь.
Приложение 9
к Инструкции
о порядке выдачи разрешений
(свидетельств о регистрации)
на проведение валютных операций
и на открытие счетов за пределами
Республики Беларусь, а также
представления в банк уведомлений
при совершении валютных операций,
связанных с движением капитала
Наименование субъекта валютных
операций - резидента _________
Адрес ________________________
Инспекция Министерства
по налогам и сборам
Республики Беларусь
по ___________________________
Адрес ________________________
СВИДЕТЕЛЬСТВО
об уведомлении
Национальным банком Республики Беларусь получено уведомление об
открытии ___________________________________________________________
(наименование субъекта валютных операций - резидента)
счета в банке-нерезиденте.
Основные сведения:
1. местонахождение ____________________________________________
2. УНП ________________________________________________________
3. наименование банка-нерезидента _____________________________
4. местонахождение банка-нерезидента __________________________
5. дата открытия счета ________________________________________
6. дополнительные условия: ____________________________________
(наименование субъекта валютных
____________________________________________________________________
операций - резидента)
обязан представлять отчетность о движении средств по счету,
открытому в банке-нерезиденте, в соответствии с пунктом 61
Инструкции о порядке выдачи разрешений (свидетельств о регистрации)
на проведение валютных операций и на открытие счетов за пределами
Республики Беларусь, а также представления в банк уведомлений при
совершении валютных операций, связанных с движением капитала,
утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 11 июня 2004 г. № 90.
Начальник главного управления
валютного регулирования
и валютного контроля ______________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Исполнитель ______________________".
(фамилия, телефон)
2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2005 г.
Исполняющий обязанности Председателя Правления П.В.Каллаур
|
